第四章 企業(yè)破產(chǎn)法律制度

2024/3/24主編：劉澤海Mobile-mail:ec5460@2024/3/24第一章經(jīng)濟(jì)法導(dǎo)論第二章企業(yè)法律制度第三章公司法律制度第四章企業(yè)破產(chǎn)法律制度第五章合同法律制度第六章銀行法律制度第七章證券法律制度第八章保險(xiǎn)法律制度第九章票據(jù)法律制度第十章知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度第十一章市場(chǎng)規(guī)制法律制度第十二章會(huì)計(jì)法律制度第十三章稅收法律制度第十四章環(huán)境與資源保護(hù)法律制度第十五章勞動(dòng)合同法律制度

目錄2024/3/24第一節(jié)破產(chǎn)與破產(chǎn)法第二節(jié)破產(chǎn)申請(qǐng)的提出與受理第三節(jié)債權(quán)人會(huì)議第四節(jié)和解與整頓制度第五節(jié)破產(chǎn)宣告與破產(chǎn)清算第六節(jié)破產(chǎn)救濟(jì)與破產(chǎn)責(zé)任第四章破產(chǎn)法律制度2024/3/24

一、破產(chǎn)界限

（一）破產(chǎn)所謂破產(chǎn)就是指?jìng)鶆?wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，而以其全部財(cái)產(chǎn)依一定程序進(jìn)行清產(chǎn)還債的行為。破產(chǎn)具有如下特點(diǎn):1.破產(chǎn)是一種特殊的償債手段2.破產(chǎn)是在特定情況下運(yùn)用的償債方式

3.破產(chǎn)是使債權(quán)人公平受償?shù)某绦?/p>

4.破產(chǎn)是依司法程序進(jìn)行的償債程序

（二）破產(chǎn)界限破產(chǎn)界限是指人民法院據(jù)以宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)的法律標(biāo)準(zhǔn)。第一節(jié)破產(chǎn)與破產(chǎn)法2024/3/24

1.債務(wù)人明顯喪失清償能力，即不能以資金、信用和生產(chǎn)力等任何方式清償債務(wù);2.債務(wù)人不能清償?shù)氖乔鍍斊谙抟呀?jīng)屆滿(mǎn)，債權(quán)人提出清償要求的，無(wú)爭(zhēng)議或已有確定名義的債務(wù);3.債務(wù)人對(duì)全部或主要債務(wù)在可預(yù)見(jiàn)的相當(dāng)長(zhǎng)期間內(nèi)持續(xù)不能清償，而不是因資金周轉(zhuǎn)困難等暫時(shí)延期支付。根據(jù)破產(chǎn)法律的規(guī)定，債權(quán)人申請(qǐng)破產(chǎn)有下列情形之一的,不予宣告破產(chǎn):1.公用企業(yè)和與國(guó)計(jì)民生有重大關(guān)系的企業(yè)，政府有關(guān)部門(mén)給予資助或者采取其他措施幫助清償債務(wù)的;2.取得擔(dān)保、自破產(chǎn)申請(qǐng)之日起六個(gè)月內(nèi)清償債務(wù)的。

二、破產(chǎn)法的概念破產(chǎn)法是規(guī)定當(dāng)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，人民法院強(qiáng)制對(duì)其全部財(cái)產(chǎn)清算分配，公平清償債權(quán)人，或通過(guò)和解協(xié)議進(jìn)行整頓，清償債務(wù)的法律規(guī)范的總稱(chēng)。2024/3/24

一、破產(chǎn)申請(qǐng)的提出

（一）破產(chǎn)申請(qǐng)人

1.債權(quán)人可以申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn);2.債務(wù)人可以申請(qǐng)破產(chǎn)。

（二）申請(qǐng)方式債權(quán)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)，應(yīng)向人民法院提供以下證據(jù)材料:1.債權(quán)發(fā)生事實(shí)及有關(guān)證據(jù);2.債權(quán)性質(zhì)和數(shù)額;3.債權(quán)有無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的證據(jù);4.債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的有關(guān)證據(jù)。債務(wù)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)，應(yīng)向人民法院提供以下證據(jù)材料:第二節(jié)破產(chǎn)申請(qǐng)的提出與受理2024/3/24

1.企業(yè)虧損情況的說(shuō)明;2.有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表;3.企業(yè)財(cái)務(wù)狀況明細(xì)表和有形財(cái)產(chǎn)的處所;4.債權(quán)清冊(cè)和債務(wù)清冊(cè);5.破產(chǎn)企業(yè)上級(jí)主管部門(mén)或者政府授權(quán)部門(mén)同意其申請(qǐng)破產(chǎn)的意見(jiàn);6.人民法院認(rèn)為依法應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。

二、破產(chǎn)申請(qǐng)的受理

（一）立案（二）管轄（三）發(fā)布通知和公告1.立案受理時(shí)間;2.破產(chǎn)案件的債務(wù)人;3.申報(bào)債權(quán)的期限、地點(diǎn)和逾期未申報(bào)的法律后果;2024/3/24

4.第一次債權(quán)人會(huì)議召開(kāi)的日期、地點(diǎn)等。（四）債權(quán)人申報(bào)債權(quán)（五）破產(chǎn)案件受理的效力

1.停止債務(wù)清償。

2.民事訴訟程序處理。（1）人民法院受理破產(chǎn)案件后，對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的其他民事執(zhí)行程序必須中止，對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)保全程序也應(yīng)中止。（2）以破產(chǎn)企業(yè)為債務(wù)人的，尚未審結(jié)且另無(wú)連帶責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)糾紛案件，應(yīng)當(dāng)終結(jié)訴訟。（3）以破產(chǎn)企業(yè)為債務(wù)人的，尚未審結(jié)且另有連帶責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)糾紛案件，應(yīng)當(dāng)中止訴訟。待破產(chǎn)程序終結(jié)后，原案件恢復(fù)審理。（4）以破產(chǎn)企業(yè)為債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)糾紛案件，受訴人民法院不能在三個(gè)月內(nèi)結(jié)案時(shí)，應(yīng)當(dāng)移送受理破產(chǎn)案件的人民法院。2024/3/24

由受理破產(chǎn)案件的人民法院通知破產(chǎn)企業(yè)的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人向清算組清償債務(wù)或交付財(cái)產(chǎn)。

3.通知保證關(guān)系人。

4.妥善保管企業(yè)財(cái)產(chǎn)。一、債權(quán)人會(huì)議的性質(zhì)債權(quán)人會(huì)議是由全體債權(quán)人組成，以維護(hù)債權(quán)人共同利益為目的，在人民法院監(jiān)督下討論決定有關(guān)破產(chǎn)事宜，表達(dá)債權(quán)人意愿的破產(chǎn)機(jī)構(gòu)。二、債權(quán)人會(huì)議的組成

1.全體無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人。

2.債務(wù)人的保證人。

3.別除權(quán)人。

第三節(jié)債權(quán)人會(huì)議2024/3/242024/3/24

債權(quán)人會(huì)議設(shè)會(huì)議主席，由人民法院從有表決權(quán)的債權(quán)人中指定。會(huì)議主席一般有以下幾項(xiàng)職責(zé):（1）確定債權(quán)人會(huì)議的日期，通知召集會(huì)議;（2）編排會(huì)議議事日程;（3）宣告會(huì)議開(kāi)會(huì)閉會(huì)，主持會(huì)議進(jìn)行，安排會(huì)議發(fā)言，維持會(huì)場(chǎng)秩序等;（4）負(fù)責(zé)作成會(huì)議記錄與決議文件，并提交有關(guān)機(jī)關(guān)。

三、債權(quán)人會(huì)議的職權(quán)（一）審查有關(guān)債權(quán)的證明材料，確認(rèn)債權(quán)有無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保及數(shù)額。（二）討論通過(guò)和解協(xié)議草案。（三）討論通過(guò)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的處理和分配方案。四、債權(quán)人會(huì)議的召集及決議方式2024/3/24

只要符合下列任何一種情況即可召集開(kāi)會(huì):1.人民法院或者債權(quán)人會(huì)議主席認(rèn)為必要時(shí);2.清算組要求召開(kāi)時(shí);3.占無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保總額的四分之一以上的債權(quán)人要求召開(kāi)時(shí)。債權(quán)人提出異議的情況主要有兩種:

（1）決議的通過(guò)不符合法定程序;（2）決議違反了法律的實(shí)際規(guī)定。一、和解與整頓制度的特點(diǎn)所謂和解是指?jìng)鶆?wù)人與債權(quán)人會(huì)議就企業(yè)延期或減免清償債務(wù)、企業(yè)進(jìn)行整頓計(jì)劃等問(wèn)題達(dá)成協(xié)議，經(jīng)過(guò)人民法院認(rèn)可后，公告中止破產(chǎn)程序，從而使企業(yè)免于破產(chǎn)，使債務(wù)人重新獲得復(fù)蘇機(jī)會(huì)的一種法律制度。

第四節(jié)和解與整頓制度2024/3/242024/3/24

所謂整頓是指?jìng)鶛?quán)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)，人民法院受理后，被申請(qǐng)破產(chǎn)企業(yè)的上級(jí)主管部門(mén)為挽救和振興該企業(yè)，向受理破產(chǎn)案件的人民法院申請(qǐng)，并經(jīng)與債權(quán)人會(huì)議達(dá)成和解，在上級(jí)主管部門(mén)的主持下，在人民法院和債權(quán)人會(huì)議的監(jiān)督下進(jìn)行調(diào)整內(nèi)部事務(wù)、改善經(jīng)營(yíng)管理、恢復(fù)清償能力的一種法律制度。和解與整頓制度的特點(diǎn)是:1.和解的開(kāi)始以債權(quán)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)為前提，從而使和解存在于破產(chǎn)程序開(kāi)始以后。

2.和解與整頓并不是法院作出破產(chǎn)宣告的必須程序，是否和解完全依債權(quán)債務(wù)雙方當(dāng)事人意思而定。

3.和解制度與整頓制度相結(jié)合，均由立法規(guī)定，更有利于保障和解協(xié)議的執(zhí)行與企業(yè)整頓的成功。

4.和解整頓的申請(qǐng)人是破產(chǎn)企業(yè)的上級(jí)主管部門(mén)，而不是被申請(qǐng)破產(chǎn)的企業(yè)。2024/3/24

二、和解與整頓的程序整頓方案應(yīng)當(dāng)具有以下內(nèi)容:1.對(duì)企業(yè)達(dá)到破產(chǎn)界限的原因分析;2.調(diào)整或組建企業(yè)新的領(lǐng)導(dǎo)班子的計(jì)劃;3.改善經(jīng)營(yíng)管理的措施和改造、轉(zhuǎn)產(chǎn)措施的可行性;4.扭虧增盈的辦法;5.整頓的期限和目標(biāo)等。和解協(xié)議草案應(yīng)當(dāng)具有下列內(nèi)容:

1.清償債務(wù)的財(cái)產(chǎn)來(lái)源;2.清償債務(wù)的辦法;3.清償債務(wù)的期限等。

三、和解協(xié)議的法律效力

1.和解協(xié)議成立之前產(chǎn)生的債權(quán)人只能按和解協(xié)議的規(guī)定接受債務(wù)清償，不得要求或接受和解協(xié)議以外的單獨(dú)利益。2024/3/24

2.債務(wù)人對(duì)任何一個(gè)債權(quán)人允許或給予和解協(xié)議之外的利益均無(wú)效，債務(wù)人只能按照和解協(xié)議的內(nèi)容履行。3.和解協(xié)議對(duì)債務(wù)人的保證人或連帶責(zé)任人無(wú)效，債權(quán)人對(duì)債務(wù)人所作的減免債務(wù)或延期償還讓步，效力不及于其保證人和連帶債務(wù)人，他們?nèi)詰?yīng)按原來(lái)的約定承擔(dān)保證責(zé)任或連帶責(zé)任。

4.和解協(xié)議無(wú)強(qiáng)制執(zhí)行的效力。

四、和解與整頓的終結(jié)整頓期間，債務(wù)人企業(yè)有下列情況之一的，應(yīng)經(jīng)人民法院裁定，終結(jié)企業(yè)整頓，宣告其破產(chǎn):1.不執(zhí)行和解協(xié)議。2.財(cái)務(wù)狀況繼續(xù)惡化，債權(quán)人會(huì)議申請(qǐng)終結(jié)整頓的。3.債務(wù)人有嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人利益的行為。2024/3/24

一、破產(chǎn)宣告它具有以下四個(gè)特征:

1.破產(chǎn)宣告只適用于不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的債務(wù)人，對(duì)能夠清償?shù)狡趥鶆?wù)的債務(wù)人，不能適用破產(chǎn)宣告。

2.破產(chǎn)宣告是審理破產(chǎn)案件的人民法院的司法審判行為，除法院之外的其他任何機(jī)構(gòu)都不得作出破產(chǎn)宣告。3.破產(chǎn)宣告是開(kāi)始破產(chǎn)清算的標(biāo)志，是通過(guò)破產(chǎn)程序公平分配債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的核心階段。

4.破產(chǎn)宣告發(fā)生《破產(chǎn)法》規(guī)定的程序效力，主要體現(xiàn)在對(duì)債務(wù)人、債權(quán)人及其他利害關(guān)系人在破產(chǎn)程序上的權(quán)利限制.

依照《破產(chǎn)法》的規(guī)定，只有出現(xiàn)了下列三種情形之一，人民法院才能宣告企業(yè)破產(chǎn):

第五節(jié)破產(chǎn)宣告與破產(chǎn)清算2024/3/24

1.企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，又不具備法律規(guī)定的不予宣告破產(chǎn)的條件;2.企業(yè)破產(chǎn)整頓提前終結(jié);3.整頓期滿(mǎn)，企業(yè)不能執(zhí)行和解協(xié)議。二、清算組清算組又稱(chēng)破產(chǎn)管理人，是破產(chǎn)程序中專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的管理變價(jià)和分配的職能機(jī)構(gòu)。清算組的職責(zé)主要包括:1.接管破產(chǎn)企業(yè);2.保管和管理破產(chǎn)財(cái)產(chǎn);3.依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)和輔助活動(dòng);4.變價(jià)和分配破產(chǎn)財(cái)產(chǎn);5.向人民法院負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。三、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)2024/3/24

破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)是指破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)至破產(chǎn)程序終結(jié)期間，由清算組占有、支配并用于破產(chǎn)分配的破產(chǎn)人的全部財(cái)產(chǎn)的總和。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)具有以下特征:（1）破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)必須是破產(chǎn)人的責(zé)任財(cái)產(chǎn);（2）破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)是能夠受破產(chǎn)分配的財(cái)產(chǎn);（3）破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)受清算組的占有和支配;（4）破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)是法律明文規(guī)定范圍內(nèi)的財(cái)產(chǎn)。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)由下列財(cái)產(chǎn)構(gòu)成:

（一）破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)破產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的全部財(cái)產(chǎn)需要特別說(shuō)明的是:1.經(jīng)國(guó)家許可，破產(chǎn)企業(yè)通過(guò)發(fā)行股票或者債券所籌集到的資金或者由此形成的固定資產(chǎn)，構(gòu)成破產(chǎn)財(cái)產(chǎn);2.破產(chǎn)企業(yè)享有的土地、水流、礦產(chǎn)等自然資源的使用權(quán)應(yīng)當(dāng)作為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn);2024/3/24

3.破產(chǎn)企業(yè)興辦的社會(huì)公益事業(yè)，如非營(yíng)利性的托兒所、學(xué)校、醫(yī)院、養(yǎng)老院等不列入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn);4.破產(chǎn)企業(yè)內(nèi)社團(tuán)經(jīng)費(fèi)及其擁有的財(cái)產(chǎn)不得記入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn);5.破產(chǎn)宣告時(shí)破產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的財(cái)產(chǎn)，已作為他人擔(dān)保物的，不屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。（二）破產(chǎn)申請(qǐng)受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前破產(chǎn)企業(yè)所取得的財(cái)產(chǎn)

1.因破產(chǎn)企業(yè)的債務(wù)人清償債務(wù)所取得的財(cái)產(chǎn);

2.因繼續(xù)履行破產(chǎn)企業(yè)未履行的合同所取得的財(cái)產(chǎn);3.因破產(chǎn)宣告前的投資所取得的財(cái)產(chǎn);4.因破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的孳息;5.因繼續(xù)破產(chǎn)企業(yè)的營(yíng)業(yè)所取得的財(cái)產(chǎn);6.因其他原因而合法取得的財(cái)產(chǎn)。（三）應(yīng)當(dāng)由破產(chǎn)企業(yè)行使的其他權(quán)利2024/3/24

主要包括應(yīng)當(dāng)由破產(chǎn)企業(yè)行使的物權(quán)、債權(quán)、證券權(quán)利、破產(chǎn)企業(yè)享有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股東出資繳納請(qǐng)求權(quán)，以及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。

四、破產(chǎn)債權(quán)

（一）破產(chǎn)債權(quán)的概念及特征破產(chǎn)債權(quán)是破產(chǎn)宣告前成立的、對(duì)破產(chǎn)企業(yè)享有的、可以通過(guò)破產(chǎn)程序受償?shù)呢?cái)產(chǎn)請(qǐng)求權(quán)。1.破產(chǎn)債權(quán)是對(duì)人的請(qǐng)求權(quán)。2.破產(chǎn)債權(quán)成立于破產(chǎn)宣告前，即債權(quán)得以產(chǎn)生的法律事實(shí)，在破產(chǎn)宣告前已存在，而不論該債權(quán)在破產(chǎn)宣告時(shí)是否已經(jīng)生效。

3.破產(chǎn)債權(quán)是財(cái)產(chǎn)請(qǐng)求權(quán)。4.破產(chǎn)債權(quán)是可以強(qiáng)制執(zhí)行的請(qǐng)求權(quán)。5.破產(chǎn)債權(quán)是無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)。2024/3/24

（二）破產(chǎn)債權(quán)的范圍1.破產(chǎn)宣告前成立的無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)。2.有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保而未能優(yōu)先受償?shù)膫鶛?quán)。

3.附期限的債權(quán)。4.附條件的債權(quán)。

5.連帶債務(wù)人的求償權(quán)。6.保證企業(yè)或連帶債務(wù)人破產(chǎn)時(shí)的保證債權(quán)或負(fù)連帶責(zé)任的債權(quán)。7.票據(jù)付款人的追償權(quán)。

8.因解除破產(chǎn)企業(yè)未履行合同時(shí)所發(fā)生的損害賠償請(qǐng)求權(quán).

（三）破產(chǎn)債權(quán)的例外法定不屬于破產(chǎn)債權(quán)的債權(quán)，不能參加破產(chǎn)程序接受清償,又被稱(chēng)為除斥債權(quán)。下列債權(quán)不是破產(chǎn)債權(quán):

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1.有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán);2.債權(quán)人參加破產(chǎn)程序的費(fèi)用;3.破產(chǎn)宣告后的債權(quán)利息。另外，對(duì)破產(chǎn)企業(yè)的罰金、罰款等也不計(jì)入破產(chǎn)債權(quán)。

（四）破產(chǎn)債權(quán)的行使破產(chǎn)債權(quán)的行使，是實(shí)質(zhì)破產(chǎn)債權(quán)向形式破產(chǎn)債權(quán)的轉(zhuǎn)化.符合法律規(guī)定而構(gòu)成的破產(chǎn)債權(quán)，非經(jīng)破產(chǎn)程序不得行使。

五、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配

（一）破產(chǎn)費(fèi)用

1.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的管理、變賣(mài)和分配費(fèi)用。

2.破產(chǎn)案件的訴訟費(fèi)用。