年產(chǎn)60萬件箱包可行性研究報告樣本

年產(chǎn)60萬件箱包可行性項目報告第一章項目概況1.1項目名稱年產(chǎn)60萬件箱包項目1.2項目承辦單位箱包有限公司，董事長、總經(jīng)理王東平，投資總額3300萬元人民幣。1.3項目擬建地區(qū)、地點依照四隊鎮(zhèn)總體發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)濟發(fā)展布局，通過廣泛市場調(diào)查研究，關(guān)于技術(shù)人員對在四隊鎮(zhèn)內(nèi)也許有助于廠址地塊進行現(xiàn)場勘查，理解其地形地貌、地質(zhì)、公用設施、交通、洪水水位、既有構(gòu)建筑物狀況、地下水位等狀況，收集了地塊規(guī)劃圖和地形圖，向關(guān)于部門進行了征詢，對擬選地塊進行了綜合分析比較，最后選定在四隊鎮(zhèn)街西社區(qū)建設本項目。1.4項目編制根據(jù)(1)國家關(guān)于發(fā)展非公有制經(jīng)濟關(guān)于方針政策(2)國家關(guān)于增進產(chǎn)業(yè)構(gòu)造調(diào)節(jié)關(guān)于政策決定(3)中華人民共和國環(huán)保法(4)中華人民共和國大氣污染防治法(5)國家發(fā)改委《建設項目經(jīng)濟評價辦法與參數(shù)》(6)國家計委辦公廳《投資項目可行性研究指南》(7)地方政府國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃(8)其她有關(guān)資料1.5重要研究范疇及編制內(nèi)容按照擬建公司發(fā)展規(guī)劃，根據(jù)關(guān)于規(guī)定，就本項目提出背景及建設必要性、建設條件、市場供需狀況與銷售方案、建設方案、環(huán)境影響、項目組織與管理、投資估算與資金籌措、財務分析、社會效益等內(nèi)容進行分析研究，并提出研究結(jié)論。1.6綜合評價本項目是工業(yè)品生產(chǎn)制造項目，也符合國家產(chǎn)業(yè)構(gòu)造調(diào)節(jié)政策，具備良好投資環(huán)境和資源優(yōu)勢，從產(chǎn)品市場發(fā)展方向和地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃規(guī)定看，建設本項目是十分必要和迫切；從項目經(jīng)濟效益看，公司財務效益良好，賺錢能力、償債能力和抗風險能力較強；從項目社會效益看，不但可以帶動上下游有關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，并且可解決一某些勞動力就業(yè)，從而切實提高城鄉(xiāng)居民收入。經(jīng)研究分析，本項目建設單位具備較好建設優(yōu)勢，本項目產(chǎn)品為市場合需，項目建設根據(jù)充分，建設方案可行，建設條件與時機成熟，因而，本項目建設是必要和可行。第二章項目背景及建設必要性2.1項目背景2.1.1國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃黨和國家在發(fā)展經(jīng)濟政策中多次明確提出：在毫不動搖地鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟同步，必要毫不動搖地勉勵、支持和引導非公有制經(jīng)濟發(fā)展；國家領導人在工作報告和會議中多次強調(diào)：大力發(fā)展和積極引導非公有制經(jīng)濟；擴大就業(yè)、增進再就業(yè)，關(guān)系改革發(fā)展穩(wěn)定大局，關(guān)系人民生活水平提高，關(guān)系國家長治久安，不但是重大經(jīng)濟問題，也是重大政治問題。發(fā)展具備比較優(yōu)勢勞動密集型產(chǎn)業(yè)，是加快轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力以及解決下崗再就業(yè)重大戰(zhàn)略選取。鑒于箱包產(chǎn)業(yè)投資起點低、污染少、資金周轉(zhuǎn)快、老式工藝與當代技術(shù)相結(jié)合，屬于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，能大量解決剩余勞動力，因而是國家產(chǎn)政策勉勵發(fā)展行業(yè)。2.1.2項目由來灌云縣箱包有限公司董事長、總經(jīng)理000000先生開始從事箱包經(jīng)營，通過20近年發(fā)展，經(jīng)營箱包公司已經(jīng)初具規(guī)模，生產(chǎn)規(guī)模逐年擴大，銷售網(wǎng)絡覆蓋全國各地。不但帶動有關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，并且可解決一某些勞動力就業(yè)，從而切實增長城鄉(xiāng)居民收入。為了更好地擴大經(jīng)營，發(fā)揮公司既有潛能，推動公司穩(wěn)步持續(xù)發(fā)展，依照0000箱包產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景，通過考察論證，做出重大決策：與加拿大國籍華人00000合資在0000經(jīng)濟園區(qū)內(nèi)投資建設箱包生產(chǎn)項目！2.2項目建設必要性2.2.1是合理運用資源、更好地當前，技術(shù)人才、產(chǎn)品品質(zhì)、市場網(wǎng)絡等方面優(yōu)勢，需要合理地對各種資源整合、優(yōu)化，對既有箱包開發(fā)、生產(chǎn)、銷售資源，并合理有效地配備，走擴大經(jīng)營之路，向集團化運作邁進。通過規(guī)模擴張、資源整合，造就規(guī)模優(yōu)勢和低成本優(yōu)勢，最后實現(xiàn)連鎖經(jīng)營模式。這樣既能通過品牌化動作，創(chuàng)造品牌公司和產(chǎn)品，提高公司和產(chǎn)品競爭力，在國內(nèi)國際“兩個市場”上爭得一席之地，同步又能有效地減少和防范市場風險。2.2.2棗莊市位于山東省南部，地跨東經(jīng)116°48′—117°49′，北緯34°27′—35°19′。東與臨沂市平邑縣、費縣和蒼山縣接壤，南與江蘇省銅山縣、邳州市為鄰，西瀕微山湖，北與濟寧市鄒都市毗連。東西最寬56公里，南北最長96公里，總面積4563平方公里，占全省總面積2.97%。棗莊市轄市中區(qū)、薛城區(qū)、嶧城區(qū)、臺兒莊區(qū)、山亭區(qū)、滕州市等6個區(qū)（市），設16個街道、44個鎮(zhèn)、3個鄉(xiāng)。棗莊山川秀麗、名勝眾多、風光優(yōu)美?？梢愿爬椤八膫€最”:一是國內(nèi)最大最美國家級湖泊類濕地——微山湖濕地，面積達到63平方公里。二是華夏最長地震大裂谷——熊耳山國家地質(zhì)公園。4前發(fā)生郯城大地震，把熊耳山震成兩半，形成一條幾百米長大裂谷，被地質(zhì)專家譽為地震遺跡中“奇跡”。三是最負盛名天下第一崮——抱犢崮國家森林公園。崮為五大巖石地貌之一，是魯南地區(qū)特有地質(zhì)現(xiàn)象。魯南七十二崮，第一崮當屬棗莊抱犢崮。四是世界上最大石榴園——十二萬畝“冠世榴園”。石榴原產(chǎn)西域，張騫出使西域帶回國內(nèi)，西漢一代名相匡衡從長安帶回棗莊種植，迄今已有近年歷史，是世界農(nóng)業(yè)遺產(chǎn)。除煤炭外，棗莊其她礦產(chǎn)資源也十分豐富。當前，已探明地下礦藏20各種。金屬礦藏有鐵、銅等，非金屬礦藏不但煤儲量大，石灰石儲量高達265億噸。棗莊有建材公司1000多家，產(chǎn)品44類120各種品種。其中水泥生產(chǎn)能力1600萬噸，居山東省第一位；石膏生產(chǎn)能力亦居山東省首位，產(chǎn)量占全國1/6。全市形成了水泥、石膏、玻璃、墻體材料為主體，兼有建筑陶瓷、石材、水泥制品、保溫隔熱材料和防水材料新工業(yè)體系。全市公路通車里程6539.5公里，其中高速公路116.1公里，一級公路263.5公里，二級公路885.3公里,三級公路451.6公里。公路密度每百平方公里143.32公里。市駐地到各區(qū)（市）之間由一級以上高級別公路互連互通，干線公路消滅了三級路，以新老城區(qū)為中心新“半小時經(jīng)濟生活圈”初步形成。水陸空交通便利，有“黃金水道”之稱京杭大運河在南部穿過，毗鄰青島、日照、嵐山、連云港等沿海港口。西靠京滬鐵路，東臨京滬高速公路，京福高速、206國道、京滬高速鐵路縱貫南北，距濟南、青島、徐州三大機場分別需要2.5小時、3.5小時和局限性40分鐘車程，交通航運網(wǎng)絡四通八達。程控電話、全球移動通訊和有線電視遍及城鄉(xiāng)，西北網(wǎng)電覆蓋全區(qū)，商貿(mào)流通繁華活躍，城鄉(xiāng)設施配套完善，投資硬環(huán)境日趨完善。第三章原料、產(chǎn)品、市場分析3.1原材料供應重要原材料、拉桿和輔料供應重要用于生產(chǎn)EVA布軟箱、ABS箱、PPA注塑箱等產(chǎn)品。生產(chǎn)所需原材料重要有600D、300D、發(fā)泡革、回力膠等箱包面料以及拉桿等其她輔助材料。這些原材料重要在廣州、溫州、河北等地都可購到，沒有任何風險，原料供應是沒有問題。3.2項目產(chǎn)品長處從調(diào)研資料來看，箱包普通是指可以用于盛裝物品和便于攜帶各類容器。當前箱包產(chǎn)品在國際商品協(xié)調(diào)制度編碼（HS）中按照制作面料不同分為塑紡面制箱包、皮革制箱包和其她面料制箱包三大類共14個子類目。而國內(nèi)國家質(zhì)量原則領域?qū)ο浒诸愂菑挠猛窘嵌确诸?，對箱包界定與國際通行分類不甚統(tǒng)一。國內(nèi)行業(yè)原則中與箱包關(guān)于有六類：公文箱、背提包、家用衣箱、皮票夾、旅行箱包和公事包。依照定位，國內(nèi)外品牌箱包呈現(xiàn)不同檔次。例如說，由國外知名品牌生產(chǎn)旅行包售價昂貴，其因素重要是選用原料高檔，設計先進以及產(chǎn)品附加值較高；而國內(nèi)大某些品牌由于產(chǎn)品在設計創(chuàng)新、市場營銷、人才哺育、品牌建設等方面缺少必要投入，其價格低、利潤薄，處在市場中中下檔次。箱包產(chǎn)品是一種大眾化商品、需求量大，用途廣泛。當前全國箱包年銷售額在1500億元以上，且每年以較迅速度遞增。據(jù)調(diào)查有92%人使用箱包，因而對箱包需求也“水漲船高”。000箱包重要銷往非洲、加拿大、美國、俄羅斯等國家，特別是ABS拉桿箱、EVA布箱以及女士包，市場潛力巨大。隨著人們生活水平提高和購買力增強，高檔皮具需求呈迅速上升勢頭。3.3市場分析3.3.1當前全國箱包生產(chǎn)數(shù)量基本能滿足市場需要。但箱包品種更新?lián)Q代快，某些式樣精美、功能齊全、體現(xiàn)人性化、符合時代潮流箱包生產(chǎn)供應依然局限性。鑒于新箱包產(chǎn)品對市場消費引導作用，某些技術(shù)含量高箱包產(chǎn)品在市場上還比較緊俏。隨著人們生活水平提高，對箱包規(guī)定也越來越高，特別是近年來對國際市場拓展，符合消費者消費心理箱包供應還遠未飽和。當前生產(chǎn)箱包原輔材料重要依托從廣州、溫州等地購進，隨著箱包上游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，本地生產(chǎn)原輔材料將大有余地。3.3.2箱包產(chǎn)品是一種大眾化商品、需求量大，用途廣泛，故當前全國箱包年銷售額在1500億元以上，且每年以較迅速度遞增。國內(nèi)隨著外出打工、求學、經(jīng)商等流動人口增長，對箱包需求呈迅速增長趨勢，據(jù)調(diào)查有92%人使用箱包，因而對箱包需求也“水漲船高”；當前箱包需求一種明顯特點是女士包需求上升，愛美是女性天性，隨著城鄉(xiāng)化進度加快，城鄉(xiāng)女性人口迅速增長，她們外出，哪怕逛街都喜歡隨身攜帶精美提包。近年來人們越來越注重教誨，學生對箱包消費仍是箱包消費上一大熱點。隨著城鄉(xiāng)居民收入水平提高，學生家長對箱包購買力普通不成問題，且對箱包使用周期縮短，需求量明顯增大。特別是隨著國內(nèi)經(jīng)濟實力以及國際形象提高，中華人民共和國箱包產(chǎn)品開始源源不斷地輸向海外市場，短短數(shù)年，廣州花都就崛起成為世界皮具之都，享譽海內(nèi)外。白溝箱包已經(jīng)走向東盟十國、中亞五國、蒙古及俄羅斯等國家，特別是ABS拉桿箱、EVA布箱以及女士包，市場潛力巨大。隨著人們生活水平提高和購買力增強，高檔箱包需求呈迅速上升勢頭。3.3.3箱包產(chǎn)品是一種典型勞動力密集型產(chǎn)品，勞動力成本在產(chǎn)品成本中占較大比重。作為內(nèi)地經(jīng)濟發(fā)展地區(qū)，勞動力成本相對較為低廉，所生產(chǎn)產(chǎn)品在價格上有較強競爭優(yōu)勢。近年來，國內(nèi)箱包在國際市場上暢銷無阻，在較大限度上反映出豐富而又便宜勞動力資源所起重要作用。豐富而又實惠勞動力資源是開發(fā)箱包項目巨大優(yōu)勢所在。3.3.4依照市場需求趨勢和當前基本，項目產(chǎn)品市場定位重要以國外市場為主，著力開拓國際市場；同步以國內(nèi)各省會都市以及直轄市為中心進行全國銷售網(wǎng)絡輻射。以得力營銷人員開拓市場，建立和鞏固營銷網(wǎng)點和營銷隊伍。產(chǎn)品以優(yōu)良品質(zhì)，較低價位，良好服務，可靠信譽挺進國內(nèi)外市場，可有效地提高國內(nèi)外市場占用率。同步在互聯(lián)網(wǎng)絡上推介公司產(chǎn)品，擴大知名度，把老式營銷方式和先進網(wǎng)絡營銷、連鎖經(jīng)營結(jié)合起來，創(chuàng)立知名品牌。拓展國際市場，在俄羅斯、非洲、歐美尋找合伙伙伴，建立穩(wěn)定外銷渠道；爭取外貿(mào)出口權(quán)，減少外貿(mào)中間環(huán)節(jié)，這樣可以增長市場份額，提高生產(chǎn)效益。第四章項目生產(chǎn)技術(shù)方案4.1產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程按照設計生產(chǎn)能力和客戶對產(chǎn)品規(guī)格數(shù)量不同規(guī)定，項目產(chǎn)品生產(chǎn)方案是：采用全年生產(chǎn)，實行兩班輪流作業(yè)。箱包生產(chǎn)工藝比較簡樸，屬勞動力密集型產(chǎn)業(yè)。其重要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程如下：EVA箱、拉桿包生產(chǎn)工藝流程：下料—壓?！W(wǎng)布—里布—剪布—包鋼絲—彎塑料架—合包—包邊—驗箱—套箱—包裝。ABS硬箱、拉桿箱生產(chǎn)工藝流程：吸塑—鋸邊—彎鋼架—打鋼針—上里布—裝拉桿提把—上角輪—上密碼鎖—貼商標—檢查—套箱—包裝入庫。PPA箱生產(chǎn)工藝流程：注塑—冷卻—安裝拉桿—裝密碼鎖—上角輪—驗箱—包裝—入庫。EVA箱可采用江蘇、溫州生產(chǎn)壓殼機、下料機、裁剪機、6-6平縫機等設備。ABS箱可采用溫州生產(chǎn)吸塑機、鋼架折彎機、打孔機等設備。PPA注塑箱可采用溫州生產(chǎn)注塑機、冷凍成型機等設備。4.2生產(chǎn)方案擬采用國內(nèi)最先進工藝技術(shù)，制定合理生產(chǎn)工藝與檢查原則，注意結(jié)合生產(chǎn)線實際產(chǎn)能作適當調(diào)配，沒有固定不變教程。加強員工技能培訓；注意車間生產(chǎn)管理同步跟進,將質(zhì)量隱患解決在萌芽狀態(tài)；同步檢查原配件與否存在質(zhì)量缺陷等。4.3拉桿箱包生產(chǎn)方案環(huán)節(jié)闡明相對于時款袋，錢包，公文包等產(chǎn)品，拉桿箱生產(chǎn)工序比較復雜，也沒有一種一成不變流程。詳細要視該款產(chǎn)品構(gòu)造及其所用物料特性。普通而言，拉桿箱外部是由前幅部件，后幅部件及圍三個大部份構(gòu)成。至于內(nèi)部構(gòu)件，相對并不是很復雜。因而，安排生產(chǎn)時，重要是根據(jù)工廠生產(chǎn)線上車工，臺面工，五金裝配工人數(shù)及技術(shù)技能熟悉限度，作合理調(diào)配。普通來說，是先安排手挽，耳仔，附袋等配件先行作業(yè)，完畢后組合成各大部件。在調(diào)配時，要合理配備，前幅，后幅，圍三大部件同步進行，使工序連貫，不會浮現(xiàn)下一工序等上一工序現(xiàn)象。各大部件完畢后，由車工埋袋縫合，最后裝配拉桿。第五章項目建設方案5.1項目產(chǎn)能規(guī)模擬建項目依照設計能力，可年產(chǎn)100萬件箱包。產(chǎn)品規(guī)格重要是EVA軟箱、ABS箱、PPA注塑箱等幾十種規(guī)格型號。5.2項目建設規(guī)模5.2.1 符合國家及都市規(guī)劃法規(guī)； 滿足國家對環(huán)保、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防、節(jié)能有關(guān)規(guī)定； 項目整體規(guī)劃和布局滿足工藝、產(chǎn)品質(zhì)量及項目運營等功能需要，突出當代、新穎、實用主題； 本著滿足當前需要、服務長遠原則，做到設施先進、功能齊全、布局合理、衛(wèi)生安全、具備一定前瞻性。5.2.2項目統(tǒng)一規(guī)劃，建設內(nèi)容涉及辦公中心、生產(chǎn)中心以及配套設施和附屬工程等，詳細建設內(nèi)容分為生產(chǎn)車間、刷膠車間、原料堆放車間、成品庫、配電房、化驗室、皮革實驗室、綜合科教樓、生活服務設施、水解決設施、新產(chǎn)品開發(fā)研究中心等。重要建設內(nèi)容及規(guī)模序號項目名稱占地面積（平米）建筑面積（平米）層數(shù)備注1辦公樓1008302432車間、倉庫560005600013食堂14宿舍15附屬工程1500150016路面400040007綠化300030008空地492492共計7000075.3項目總圖布置和設計根據(jù)5.3.1在總體布局上劃分為辦公區(qū)和生產(chǎn)區(qū)兩大某些。其中，辦公區(qū)位于廠區(qū)北面，由辦公總部、質(zhì)檢部、銷售部等構(gòu)成；生產(chǎn)區(qū)位于廠區(qū)中西部（南北方向），由車間、原料庫、成品庫以及動力配套設施等項目構(gòu)成。廠區(qū)設立一種出入口（大門），位于廠區(qū)東北部，廠區(qū)道路應暢通，便于機動車通行，有條件應修環(huán)行路且便于消防車到達各車間。廠區(qū)道路應采用便于清洗混凝土、瀝青及其她硬質(zhì)材料鋪設，人行道邊留綠化帶，防止積水及塵土飛揚。由廠區(qū)道路環(huán)繞而成區(qū)域預留作為廠區(qū)綠地和停車場。廠房之間，廠房與外緣公路或道路應保持一定距離，中間設綠化帶。廠區(qū)內(nèi)各車間裸露地面應進行綠化。廠區(qū)總體規(guī)劃中綠地面積為3000平米，占總用地面積4%，為生產(chǎn)、生活創(chuàng)造良好工作環(huán)境。5.3.2 《辦公建筑設計規(guī)范》 《工廠節(jié)能設計規(guī)范》 《民用建筑設計防火規(guī)范》 《建筑構(gòu)造荷載規(guī)范》 《砌體設計規(guī)范》 《混凝土構(gòu)造設計規(guī)范》 《建筑地基基本設計規(guī)范》 國家、省、部有關(guān)法律、規(guī)范5.3.3該建筑地上三層，占地面積1008平米，建筑面積3024平米，層高3米，磚混構(gòu)造。5.3.4 單層廠房、倉庫該建筑地上一層，占地面積56000平米，建筑面積56000平米，層高6米5.3.5食堂宿舍及 食堂、宿舍：建筑面積4000平米。機電房、門衛(wèi)等附屬設施：建筑面積1500平米。5.3.65.3.6 給水 給水水源采用都市自來水，從廠區(qū)附近都市自來水管網(wǎng)干管上引入兩根DN150mm給水管道進入廠區(qū)，經(jīng)水表計量后，在廠區(qū)形成環(huán)狀管網(wǎng)，并向各建筑供水。在廠區(qū)環(huán)狀管網(wǎng)上設室外消防栓、綠化和噴灑道路用灑水栓。結(jié)合公共綠地景觀設計消防水池，屋頂設有消防水箱。 用水量本項目日用水量為30立方米給水系統(tǒng)設計本工程采用生產(chǎn)、生活和消防聯(lián)合供水系統(tǒng)。由于本項目建筑屬多層建筑，生產(chǎn)和生活給水系統(tǒng)均運用都市管網(wǎng)壓力直接供水。室內(nèi)消防栓系統(tǒng)采用屋頂水箱供水方式；消防水池運用公共綠地景觀觀賞水池，其容量約為V=20立方米。 污水系統(tǒng)污水系統(tǒng)采用分流制，重要為生活污水，生產(chǎn)不需要水。詳細解決辦法如下：污水排入廠區(qū)內(nèi)污水解決站；污水解決站采用當前較先進地埋式污水解決設施，對進水進行生化解決，出水經(jīng)消毒達標后排入市政污水管網(wǎng)。 雨水系統(tǒng)雨水量按編制降雨強度公式計算，重現(xiàn)期p=1年，屋面降雨歷時取5分鐘，地面降雨歷時取10分鐘，得雨水量為Q=395L/S,雨水總管管徑DN500mm,與市政雨水管網(wǎng)相連。5.3.7 供電負荷計算本項目計算是依照負荷性質(zhì)按負荷密度法進行估算。有功計算負荷P=16萬KW補償后計算負荷為S=47.5KVA 供電方案本項目采用開發(fā)區(qū)環(huán)網(wǎng)110KV線路作為供電電源，以電纜直埋方式引入廠區(qū)內(nèi)變電站。由于本項目對電力使用沒有特別規(guī)定，因此電力供應不成問題。本項目變壓器設計裝機容量為一臺100KVA。5.3.8 本工程中重要建筑按三類防雷建筑考慮防雷辦法：在屋頂設立避雷網(wǎng)，運用建筑物構(gòu)造金屬體做下引線，基本內(nèi)鋼筋作接地裝置。 總變電站及終端變電站均考慮基本接地裝置及人工接地裝置。防雷接地電阻規(guī)定不大于1歐姆。 廠區(qū)內(nèi)重要建筑需做等電位聯(lián)接。5.3.9辦公中心照明重要采用嵌入式熒光燈、緊湊型熒光燈、裝飾燈及吸頂式金鹵燈，重要場合照度為300LX，會議室設照明管理控制。生產(chǎn)中心凈化區(qū)采用凈化熒光燈，照度為300LX。技術(shù)夾層及動力站采用線槽型熒光燈，照度為150LX。倉庫采用高壓鈉燈，照度為150LX。各建筑安全出口、走道及拐彎處設疏散批示燈應急照明，生產(chǎn)中心內(nèi)重要場合設事故照明。廠區(qū)內(nèi)道路采用庭院燈；草坪及綠化帶內(nèi)采用草坪燈；辦公中心建筑外觀標志泛光照明采用射燈。室外電力線路采用直接埋地敷設和電纜溝敷設相結(jié)合敷設方式。5.4工程費用估算工程費用含建設費用和裝修費用，共計3922萬元。工程費用估算表序號項目名稱綜合指標（元/㎡）單位工程量造價（萬元）一土建工程1辦公中心700平米30242122廠房、倉庫600平米5600033603食堂、宿舍600平米40002404附屬工程400平米1500605其她工程50合計6452439225.5設備方案和重要技術(shù)經(jīng)濟指標5.5本項目重要生產(chǎn)設備涉及壓殼機、下料機、鉚釘機、吸塑機、注塑機冷凍成型機等。重要從國內(nèi)某些廠家選購。設備選型及投資估算表序號設備名稱數(shù)量單價（萬元）金額（萬元）備注一EVA箱生產(chǎn)設備1壓殼機DH2611.569溫州2下料機XCP2615.593江蘇3裁剪機XCPH1326江蘇4鉚釘機3012.6378江蘇56-6平縫機3001.1330江蘇62603大軸機2001.6320江蘇小計1196二ABS箱生產(chǎn)設備1吸塑機DL8524120溫州2鋼架折彎機528140溫州3打孔機HX252.814溫州4鋸邊機D6326溫州小計280三PPA箱1注塑機RP55165825溫州2冷凍成型機1037.7377溫州3小計1202四共計26785.5.2項目重要投資經(jīng)濟指標（見表5表5-8項目重要技術(shù)經(jīng)濟指標表序號指標名稱單位金額一項目投入總資金萬元6600二項目總投資萬元66001固定資產(chǎn)投資萬元66001.1設備投資（涉及運送費）萬元26781.2土建工程投資萬元39221.3土地投資萬元三總建筑面積平米7四年銷量（達產(chǎn)年）萬件100五年銷售收入（達產(chǎn)年）萬元26000六內(nèi)部收益率（稅前）%31.6七內(nèi)部收益率（稅后）%23.7八勞動定員人1000九投資回收期（稅后）年4.8十產(chǎn)品利潤率（稅前）%10.2十一產(chǎn)品利潤率（稅后）%6十二稅前利潤萬元2084.2十三稅后利潤萬元1563.15十四盈虧平衡點（生產(chǎn)能力運用率）%25.85.6項目建設條件5.項目用地面積70000m5.廠區(qū)籌建時充分考慮到廠區(qū)功能分區(qū)要明確，人物流要分開，廠區(qū)運送線路合理短捷，車間分別建在廠區(qū)中部、南部，辦公室在廠區(qū)北部緊鄰大道。5.7建設工期和進度安排項目建設環(huán)節(jié)銜接緊密，盡量實現(xiàn)項目建設低耗、高質(zhì)、高效?；I劃項目從1月份開始，8月底前所有建成投產(chǎn)，實行進度如圖。項目實行進度表序號環(huán)節(jié)名稱11-111-211-311-411-511-611-711-81可研及評估論證2土地征用3建筑方案設計4建筑施工5設備訂購6公用工程施工7設備安裝調(diào)試8人員培訓9試生產(chǎn)10項目投產(chǎn)5.8建設期管理為保證項目建設高質(zhì)高效完畢，在建設過程中實行工程建設監(jiān)理和建設合同管理。5.實行工程建設監(jiān)理，由專業(yè)化監(jiān)理公司實行建設工程全過程、專業(yè)化管理，對建設工程質(zhì)量、工期和建設資金使用等進行控制。要創(chuàng)造條件實行項目設計等工程建設前期工作征詢和設計方案比選，達到優(yōu)化建筑方案、減少工程造價目。5.建筑工程要嚴格按照《中華人民共和國合同法》并參照FIDlC合同條款對不同簽約主體、承發(fā)包方式、工程規(guī)模和性質(zhì)等，制定相應通用條款和專用條款，形成合同示范文本系列，并在建設工程中強制履行使用，以明確合同雙方權(quán)利和義務，規(guī)范和約束雙方行為，避免導致合同糾紛，提高資金使用效率，保證建設工程按合約如期完畢。第六章環(huán)保、資源綜合運用、節(jié)能辦法6.1環(huán)保6.1.1環(huán)境質(zhì)量原則《工廠節(jié)能設計規(guī)范》 ?建設項目環(huán)保管理條例?(1998年11月29日)； ?都市區(qū)域環(huán)境噪聲原則?(GB3096-93); ?污水綜合排放原則?(GB8978-1996); 山東省地方原則《水污染物排放限值?(DB44/26-); ?大氣污染物綜合排放原則?； ?建筑施工場界噪聲限值?(GB12523-90)規(guī)定； ?中華人民共和國固體廢棄物污染環(huán)境防治法》。6.1.2該項目對環(huán)境影響重要是項目啟動前施工噪聲、施工過程中產(chǎn)生生產(chǎn)廢水、施工人員生活垃圾，及施工過程中產(chǎn)生建筑垃圾等。項目投入使用后，工廠作業(yè)程序是剪切、縫紉、組裝，因而不會產(chǎn)生有害氣體、液體，由于是室內(nèi)作業(yè)，項目也不會對環(huán)境產(chǎn)生噪音污染。6.1.3施工期間固體廢棄物涉及裝修、安裝工程下腳料和施工人員生活垃圾兩類。施工期間生活垃圾以有機類廢物為主，其成分為易拉罐、礦泉水瓶、塑料袋、一次性飯盒、剩余食品等。以上垃圾應按環(huán)保部門規(guī)定進行分類集中后運送指定地點解決。施工期間對水環(huán)境影響重要是施工人員糞、便等生活污水，因而施工現(xiàn)場必要設立專門暫時廁所和洗手間，保證施工現(xiàn)場衛(wèi)生條件。裝修工程對大氣環(huán)境影響重要是施工過程中使用油漆、涂料散發(fā)有害氣體，工程施工過程必要采用相應辦法，以避免對周邊環(huán)境導致不良影響。6.2外部配套條件貫徹狀況6.2.16.2.1.1供電園區(qū)內(nèi)建有110KV變電所，向園區(qū)內(nèi)供電，可滿足大公司系列化生產(chǎn)。境內(nèi)建有發(fā)電廠，用電高峰期無拉閘限電現(xiàn)象，園區(qū)內(nèi)供電極為充分。6.2.1.2供水園區(qū)處在嶧城大沙河邊，是嶧城區(qū)富水區(qū)，地下水資源豐富。都市供水管網(wǎng)直達園區(qū)內(nèi)，供水條件較為良好。6.2.1.3排水。園區(qū)內(nèi)擁有較為完備排水系統(tǒng)，建有日解決污水8萬立方米污水解決廠1座，園區(qū)內(nèi)工業(yè)排水通過排水系統(tǒng)，到達污水解決廠進行解決排放。6.2.2嶧城區(qū)位于山東省最南部，環(huán)渤海經(jīng)濟圈和黃海經(jīng)濟圈交匯處，東部沿海與中部廣大地區(qū)結(jié)合部，蘇魯豫皖四省交界地，京滬交通干線中點，處在“東來西往，南聯(lián)北開”重要地理位置。水陸空交通便利。水路運送，東距青島港、日照港和連云港等港口150-200公里，南瀕京杭大運河。鐵路運送，京滬鐵路、棗薛鐵路及即將修建京滬高速鐵路穿境而過。公路運送，與省內(nèi)所有省轄市互通了高速公路，京福高速公路在薛城設有出口；境內(nèi)有“四縱四橫”8條省道和國道?？罩羞\送，200公里半徑之內(nèi)有徐州、連云港、濟寧、臨沂4個機場，形成了四通八達立體交通網(wǎng)。嶧城區(qū)臺灣工業(yè)園位于城區(qū)南城鄉(xiāng)結(jié)合部，206國道、棗臺公路、薛臺公路與園區(qū)內(nèi)道路相接，距京福高速公路入口處10公里。園區(qū)按照當代工業(yè)“七通一平”6.3勞動安全與職業(yè)衛(wèi)生6.3.1 用電設備用電設備在使用過程中，由于使用、老化或管理不當?shù)纫蛩?，也許存在漏電危險。這樣對操作人員構(gòu)成人身威脅，甚至引起火災。 建筑施工裝修、安裝期間由于安全辦法不當或麻痹大意，高空作業(yè)易引起意外墜落等危害施工人員及周邊人群生命安全突發(fā)事件;操作大型機械設備或其她用電設備，也許存在漏電危險。6.3.2本項目在勞動安全工作中將采用如下防范辦法： 總平面合理布置，將有噪聲設備布置在對周邊環(huán)境影響社區(qū)域，并加以隔離防護。同步選用優(yōu)質(zhì)低噪設備，從而最大限度減少其危害； 選用設備均考慮靜電接地，并加強管理和維護，保證操作人員和顧客人身安全; 建筑物內(nèi)設立消防系統(tǒng)，并有安全疏散通道和樓梯以及疏散標志、火災報警器等。 施工期間采用有效安全防范辦法，加強安全生產(chǎn)意識?，F(xiàn)場施工人員施工期間必要配戴安全帽、安全帶，特殊作業(yè)如電焊、鋼筋工等必要帶絕緣手套、護眼罩等。6.4消防消防設施器材按照國家關(guān)于規(guī)定布置，安全疏散標志明顯，并定期對消防設備組織檢查維修，保證消防設施器材完好有效，制定滅火安全疏散方案和應急辦法。消防總控室24小時值班監(jiān)控，并做好值班記錄;每日防火巡邏，建立巡邏記錄。每年組織消防大檢查不少于兩次，保證工廠內(nèi)部不存在消防違章、火災隱患和其她消防問題。6.4.1室外消防在總圖設計上，辦公室和廠房四周嚴格按照關(guān)于規(guī)定設立消防通道。6.4.2建筑消防辦法室內(nèi)依照規(guī)定設立消防栓，并設立疏散樓梯。6.4.3給排水消防辦法室內(nèi)消火栓連接成環(huán)狀，設立各種報警閥分系統(tǒng)。均配備手提式滅火器。6.4.4通風消防辦法生產(chǎn)工廠設立機械換氣系統(tǒng)，保證良好通風和足夠換氣次數(shù)。6.4.5煙感報警系統(tǒng)和聯(lián)動控制系統(tǒng)辦公室和工廠均設立有獨立火災自動報警系統(tǒng)。耐火級別為二級。6.5附屬設施辦公室和工廠在設計時均應考慮充分運用自然采光，要可以達到良好自然通風效果，燈具應設計成節(jié)能燈。風機和空調(diào)等耗能設備應安裝無功補償設備，同步還要避免高次畸波對電源污染，應設計濾波裝置。變壓器應采用節(jié)能型變壓器。6.6節(jié)水辦法給水裝置，特別是布水器(水龍頭和馬桶)應采用密封性能良好設備，避免自來水滴、漏或由于關(guān)閉不嚴跑水。第七章土地運用7.1土地運用7.1.1項目選址在符合都市發(fā)展規(guī)劃前提下，環(huán)境優(yōu)美，交通以便，擬選址在嶧城經(jīng)濟園區(qū)，占地70000㎡。7.1.2該項目占地70000㎡，在《棗莊市土地運用規(guī)劃》中屬于建設用地，符合棗莊市土地運用總體規(guī)劃。7.2建設條件7.2.1山東省嶧城區(qū)臺灣工業(yè)園位于棗莊市南部，地處淮北平原，河流分布均勻，交通及為便利。7.2.2園區(qū)屬于平原地帶，項目工程地質(zhì)條件較好，在園區(qū)內(nèi)施工，地質(zhì)經(jīng)勘探，不壓覆礦床有助于工程建設。依照《山東省地震烈度區(qū)劃圖（1990）》，山東地震基本烈度為VII度。7.2.3棗莊市屬于溫熱季風性氣候。年平均氣溫14.9度，一月平均氣溫0.7度，七月平均氣溫27度，無霜期260天，年降水量平均為850毫米，氣候有明顯過渡性，屬于亞熱帶濕潤季風向暖熱帶半濕潤季風氣候過度帶氣候。四級溫和，雨量適中。日照充分，無霜期較長，降水變化不大。第八章項目實行管理、勞動定員和人員培訓8.1項目實行管理8.1為保證項目順利實行，成立項目實行領導小組，負責項目全過程實行管理。領導小組負責項目資金使用籌劃貫徹，組織辦公場合和工廠建筑施工，設備采購，安裝調(diào)試，人員培訓等工作。8.1.項目建成后按照公司機制運營，整個經(jīng)營機構(gòu)環(huán)繞箱包系列產(chǎn)品發(fā)揮最大效益。依照實際管理需要，采用董事會統(tǒng)一領導下總經(jīng)理負責制。公司設立6個部門，其各自職能如下：（1）辦公室：重要負責公司公司管理工作、尋常行政事務工作及公共關(guān)系協(xié)調(diào)等工作。（2）采購部：負責采購管理和供應商管理，進行詢價、比價、議價，對供應商進行評估等工作。（3）市場營銷部及各辦事處：重要負責制定市場拓展年度籌劃、產(chǎn)品營銷方略方案和銷售業(yè)務管理工作。（4）生產(chǎn)部及下屬各生產(chǎn)組：重要負責倉儲管理、產(chǎn)品制造、生產(chǎn)作業(yè)管理、質(zhì)量控制、設備維護保養(yǎng)和現(xiàn)場管理、安全生產(chǎn)、勞動保護、環(huán)保等工作。（5）質(zhì)量保障部：負責公司樣品檢查、質(zhì)量投訴和客戶抱怨解決，擬定產(chǎn)品質(zhì)量管理籌劃、質(zhì)量改進籌劃，跟蹤管理和考核，環(huán)境因素匯總和整頓等工作。（6）財務部：重要負責公司財務管理、財務核算和財務分析工作，負責公司財務預決算籌劃和資金收支籌劃制定、實行和跟蹤管理等工作。8.2勞動定員和工資福利原則本項目職工人數(shù)為1000人，管理人員30人，其中高層管理人員均具備高檔技術(shù)職稱;銷售人員20人，均具備大、中專以上學歷。詳細人員工資額平均按1500元/月計算（涉及各種保險福利）。8.3人員管理和培訓公司在人力管理上采用末位裁減制，以勉勵員工奮發(fā)向上，為公司多做貢獻。通過定期考核，按一定比例裁減得分排末位員工，形成空缺通過招聘進行補充。這種合理流動和更新將有效保證公司員工素質(zhì)和技能提高，增強公司競爭能力。人員招聘將依照不同工種制定相應規(guī)定，招聘渠道及信息發(fā)布涉及網(wǎng)上發(fā)布、報紙登載、人才市場發(fā)布、專業(yè)人士推薦等。新招人員予以1個月試用期。為了配合項目開發(fā)、生產(chǎn)和銷售籌劃，項目公司制定了全面培訓籌劃，員工在上崗前必要具備足夠操作技能和業(yè)務知識，同步在較短時間內(nèi)理解和熟悉公司項目經(jīng)營方向、發(fā)展規(guī)劃、公司文化、各種規(guī)章制度，并進行職業(yè)道德教誨培訓，以使員工可以理解公司經(jīng)營理念、運做模式，適應崗位工作。為了保持公司可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營過程中還將對全體員工進行在職培訓，不斷提高管理人員、技術(shù)人員、銷售人員能力，針對不同崗位人員進行定期和不定期進階培訓。第九章項目節(jié)能分析9.1節(jié)能評估報告書編制根據(jù)和原則《中華人民共和國節(jié)約能源法》《國務院關(guān)于加強節(jié)約能源工作決定》《山東省節(jié)約能源條例》《山東省人民政府關(guān)于切實加強節(jié)能工作實行意見》《山東省固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估審查辦法》《棗莊市固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估審查辦法告知》《工廠節(jié)能設計規(guī)范》《節(jié)能燈產(chǎn)品國標》-GB16844《建筑節(jié)能設計規(guī)范》9.2項目總投資、生產(chǎn)規(guī)模和建成后能源消耗狀況9.2.1擬建項目總投資3350萬元，其中固定資產(chǎn)投資2710萬元，流動資金640萬元。9.2.2項目投產(chǎn)后設計年加工各種規(guī)格箱包50萬件。9.2.39.2.3項目建成正式投產(chǎn)補償后有功功率47.5KVA,生產(chǎn)年按300天計算，每天生產(chǎn)8小時；工廠照明及辦公均按8小時計；年共計用電16萬度電。9.2.3本項目用水重要是生活用水，綠化用水；項目生產(chǎn)時不需要水，日均用量30立方足夠，年用量10800立方。9.2.3擬建項目不用鍋爐，因而不需用煤。9.3節(jié)能指標及分析9.3供電系統(tǒng)各方面指標都嚴格按照有關(guān)文獻操作。9.3擬建項目充分考慮了各方面節(jié)能指標，特別是在基建工程方面，生產(chǎn)廠房嚴格按照工廠節(jié)能設計規(guī)范和建筑設計規(guī)范執(zhí)行。9.4項目節(jié)能評估意見依照以上節(jié)能分析，擬建項目用能總量及用能品種合理，項目能耗指標達到國內(nèi)先進水平；行業(yè)符合國家、我市和行業(yè)設計規(guī)范、原則；重要工藝流程有節(jié)約能源新技術(shù)；建筑能耗指標符合國家和我市關(guān)于規(guī)定、原則；無選用已發(fā)布裁減機電產(chǎn)品或行業(yè)已發(fā)布限制（停止）舊工藝，不屬于國家產(chǎn)業(yè)政策限制內(nèi)產(chǎn)業(yè)序列和規(guī)模容量。第十章項目投資估算與資金籌措10.1投資估算10.1.1 《工廠節(jié)能設計規(guī)范》 國家計委《投資項目可行性研究指南》； 山東省對建筑和設備安裝工程取費原則及關(guān)于文獻； 棗莊市招商引資優(yōu)惠政策有關(guān)文獻； 其她有關(guān)資料。10.1.2本項目建設靜態(tài)投資由建筑安裝工程費、裝修費、設備購買費、設備安裝費、工程建設其她費用、土地使用費及配套費、基本預備費構(gòu)成。1) 建筑安裝工程及裝修費用依照本報告第五章估算，本項目建筑安裝工程費用總和為3922萬元。2）設備購買費依照本報告第五章估算，設備購買費總額為2678萬元。3）設備運送安裝費按照設備購買費5%計算設備運送安裝費，設備運送安裝費已經(jīng)包括在設備購買費內(nèi)。4）工程建設其她費用本項目在施工過程中，發(fā)生工程設計費、建設監(jiān)理費、預算編制費、建設單位管理費、項當前期工作征詢費，根據(jù)園區(qū)優(yōu)惠政策給與減免，因而本報告在編制時沒考慮該項費用。5）基本預備費本項目在實行過程中也許發(fā)生難以預料支出，按規(guī)定需要事先預留基本預備費，在編制基建投資預算和設備預算時已經(jīng)涉及進去，因而不再單獨提取。因而本項目建設投資某些為人民幣6600萬元；詳見附表：10-1項目建設投資估算表（10-1）序號項目價格（萬元）備注1建筑工程費3922含裝修費2工程建設其她費用--3設備購買費26784設備運送安裝費--5土地使用費—6基本預備費—建設投資總額660010.1.本項目總投資6600萬元。其中建設工程投資3922萬元，設備投資2678萬元。項目投資明細表（10-3）序號費用名稱估算價格占項目投入比例（%）1建設投資66001001.1建筑工程費3922591.2工程建設其她費用—1.3設備購買費2678411.4設備運送安裝費——10.2資金籌措本項目投入總資金6600萬元，所有為自籌資金。項目各項資金來源符合國家融資方案規(guī)定，項目資金無匯率和利率風險，不會導致資金來源局限性和資金中斷，資金問題不會影響項目建設進度，完全可以滿足項目建設與運營需要。第十一章項目財務分析、及重要經(jīng)濟指標11.1財務評價根據(jù)與闡明11.1.1國家發(fā)展籌劃委員會計辦投資﹙﹚15號關(guān)于出版《投資項目可行性研究指南》《投資項目可行性研究指南》中關(guān)于財務評價內(nèi)容與辦法。11.1.2◆財務價格財務評價是對擬建項目將來效益和費用進行分析，采用是預測價格。在本項目財務評價中計算銷售收入及生產(chǎn)成本所采用價格，均是含增值稅價格?！?稅費1、增值稅依照中華人民共和國稅法，箱包加工行業(yè)進項稅稅率和銷項稅率為17%，稅負按銷售收入2%計算。2、增值稅附加。增值稅附加稅率：按稅法規(guī)定，都市建設維護費稅率7％；教誨費附加稅率4％，共計為11％。3、所得稅按稅務機關(guān)規(guī)定，自投產(chǎn)之日起，所得稅按產(chǎn)品銷售收入25%計算?！繇椖坑嬎闫谪攧赵u價計算期涉及建設期和生產(chǎn)運營期，設定為。◆財務基準收益率參照本行業(yè)一定期期平均收益水平，并考慮項目風險因素，設定為15%.11.2成本費用估算11.2.1生產(chǎn)所需原材料重要有真皮、發(fā)泡革、壓延革、迷彩印花等箱包面料以及拉桿等其她輔助材料。這些原材料重要供應地為廣州、溫州等地，沒有任何風險。所需原材料及動力價格均以當前市場已實現(xiàn)價格為基本，并對價格變化趨勢進行了預測，預測成果顯示這些產(chǎn)品市場供需基本平衡,價格穩(wěn)定,原材料價格變化不大，因而在分析本報告時對這某些忽視不計?！繇椖慨a(chǎn)品定價項目產(chǎn)品價格是結(jié)合當前國內(nèi)同行業(yè)價格為基本，考慮到公司產(chǎn)品各方面因素，按照她們平均出廠價格下浮5%為公司出廠價。擬定其平均出廠價為260元/件。◆項目產(chǎn)品規(guī)模擬建項目設計年加工各種規(guī)格箱包100萬件?！繇椖慨a(chǎn)品成本由于項目產(chǎn)品規(guī)格多達幾十種，無法列舉，但通過詳細計算與分析，其原材料成本約占收入65%，因而產(chǎn)品全年采購成本為：100萬件*260元/件*65%=16900萬元11.項目定員1000人，工資福利按1500元/月人（涉及公司為職工應交各種保險）計算。1000人*1500元/月*12月=1800萬元11.2.3依照設備配備功率，滿負荷生產(chǎn)全年需要16萬度電；每度電價2.6元。16萬度*2.6元/度=41.6萬元11.2.4本項目設備維修費用，參照有限公司財務規(guī)定按照銷售收入1%計算。26000萬元*1%=260萬元11.2.5按照財務規(guī)定，固定資產(chǎn)按直線法計算折舊費，設備平均折舊年限為，凈殘值率取10%；生產(chǎn)廠房和辦公樓按平均折舊年限為計算；經(jīng)濟開發(fā)區(qū)有其她規(guī)定，從其規(guī)定。設備折舊：2678*（1-10%）/10=241萬元/年房屋折舊：3922/20=196萬元/年小計：437萬元/年11.2.6本項目銷售費用定為銷售收入10%；26000萬元*10%=2600萬元11.2.7按財務規(guī)定執(zhí)行，本報告按銷售收入5%計算。26000萬元*5%=1300萬元11.3銷售成本11.2.1+11.2.2+11.2.3+11.2.4+11.2.5+11.2.6+11小計：23338.6萬元11.4應交增值稅26000萬元*2%=520萬元11.5應交增值稅附加520萬元*11%=57.2萬元11.6銷售收入估算100萬件*260元/件=26000萬元11.7銷售利潤銷售利潤=銷售收入-銷售成本-銷售稅金及附加26000萬元-23338.6萬元-520萬元-57.2萬元=2084.2萬元11.8所得稅2084.2萬元*25%=521.05萬元11.9凈利潤2084.2萬元-521.05萬元=1563.15萬元11.10財務指標11.10.1投資收益率=平均利潤總額/投資總額稅前：2084.2萬元/6600萬元=31.6%稅后：1563.15萬元/6600萬元=23.7%11.10.2投資回收期=項目總投資/凈利潤從項目建設起始年份算起，并進入穩(wěn)產(chǎn)期，所得稅后項目投資回收期為：稅前：6600萬元/2084.2萬元=3.2年+0.6年（建設期）=3.8年稅后：6600萬元/1563.15萬元=4.2年+0.6年（建設期）=4.8年11.10.3產(chǎn)品利潤率=（營業(yè)收入-營業(yè)成本）/營業(yè)收入（26000萬元-23338.6萬元）/26000萬元=10.2%11.11盈虧平衡分析按項目投產(chǎn)后正常年份計算，采用生產(chǎn)能力運用率表達盈虧平衡點（BEP）為：BEP=固定成本/銷售收入-可變成本-銷售稅金及附加=874/（26000-22038.6-520-57.2）=25.8%計算成果表白當生產(chǎn)能力達到設計能力25.8%，或銷售收入達到6700萬元時，項目達到盈虧平衡點，即可維持收支平衡，該項目具備較強抗風險能力。11.12產(chǎn)品成本、費用明細（見附表）產(chǎn)品總成本費用估算表序號項目價格占總成本比例1原輔材料1690072.42電費41.60.23工資及福利18007.74修理費2601.15折舊費4371.96銷售費260011.17管理費13005.68財務費9總成本費用23338.610010可變成本22464.696.311固定成本8743.711.13銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表序號項目金額1銷售收入260002增值稅5202.1銷項稅額37802.2進項稅額32603銷售稅金及附加57.211.14損益和利潤分派表序號項目期數(shù)1銷售收入260002總成本費用23338.63增值稅5204銷售稅金及附加57.25利潤總額（1-2-3-4）2084.26彌補此前年度虧損7應納所得稅（5-6）2084.28所得稅521.059稅后利潤1563.1510提取法定盈余公積金（10%）156.31511提取公益金（5%）12提取任意盈余公積金（10%）156.31513可供分派利潤（9-10-11-12）1250.5214應付利潤（股利分派）15未分派利潤（13-14）1250.5216合計未分派利潤1250.52損益和利潤分派表11.15經(jīng)濟評價結(jié)論本項目投資收益率（稅后）23.7%，遠高于財務基準收益率15%，各類經(jīng)濟指標均優(yōu)于行業(yè)平均水平。因而，從指標上看，本項目是可行。第十二章風險分析與規(guī)避我司重要生產(chǎn)箱包系列產(chǎn)品、產(chǎn)品重要內(nèi)銷,由于國內(nèi)、國外市場經(jīng)營環(huán)境不斷變化,我司同其她任何公司同樣,也存在著一定市場、經(jīng)濟等各方面風險。12.1經(jīng)營風險(1)原材料風險國內(nèi)大多數(shù)箱包公司走是低價擴張、以量取勝發(fā)展模式，價格低、利潤薄，價格競爭經(jīng)常是本土中小生產(chǎn)廠商爭奪市場重要手段。然而近幾年來，皮革、尼龍、聚酯纖維等原材料價格不斷上升，將來增長趨勢也較為明顯，這在一定限度上打壓了這些廠商利潤空間和增長方略，對其發(fā)展產(chǎn)生阻滯作用。但是我司經(jīng)營箱包20近年受影響較小，重要是由于其對供應商量價能力較強，且供應商相對穩(wěn)定，成本普通可以控制在一定限度以內(nèi)。(2)外匯風險我司產(chǎn)品重要出口,因而對