貿(mào)易公司現(xiàn)金管理制度范文

第頁(yè)共頁(yè)貿(mào)易公司現(xiàn)金管理制度范文第一章總則第一條為了保障貿(mào)易公司現(xiàn)金資金的安全、準(zhǔn)確、規(guī)范管理，優(yōu)化公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作，推動(dòng)公司的經(jīng)濟(jì)效益提升，制定本制度。第二條貿(mào)易公司現(xiàn)金管理制度適用于貿(mào)易公司全體職工。第三條貿(mào)易公司現(xiàn)金管理制度的依據(jù)是《公司法》、《會(huì)計(jì)法》及其他相關(guān)法律法規(guī)。第四條貿(mào)易公司現(xiàn)金管理制度的基本原則是公平、公正、公開(kāi)、規(guī)范。第五條貿(mào)易公司現(xiàn)金管理的目的是保障公司的資金安全，提高資金使用效率，規(guī)范現(xiàn)金管理流程。第六條貿(mào)易公司現(xiàn)金管理的方式包括現(xiàn)金收付、現(xiàn)金存儲(chǔ)、現(xiàn)金調(diào)撥等。第二章現(xiàn)金收付管理第七條貿(mào)易公司的現(xiàn)金收付流程應(yīng)按照下列程序進(jìn)行：1.收付憑證的開(kāi)立：現(xiàn)金收付事項(xiàng)應(yīng)事先辦理收付憑證，包括支付通知書(shū)、收款單據(jù)等。2.現(xiàn)金的收款：由財(cái)務(wù)人員按照收款單據(jù)收取現(xiàn)金，并對(duì)收款單據(jù)進(jìn)行核實(shí)和登記。3.現(xiàn)金的付款：由財(cái)務(wù)人員按照支付通知書(shū)進(jìn)行現(xiàn)金支付，并對(duì)支付通知書(shū)進(jìn)行核對(duì)和登記。4.現(xiàn)金的交接：財(cái)務(wù)人員應(yīng)將收取或支付的現(xiàn)金及時(shí)交接給相關(guān)部門。第八條現(xiàn)金收付憑證的開(kāi)立應(yīng)滿足以下要求：1.憑證應(yīng)明確記錄收付事項(xiàng)的金額、日期、單位名稱等相關(guān)信息。2.憑證應(yīng)有授權(quán)人簽字和主管人員審核簽字。第九條財(cái)務(wù)人員在收取現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意以下事項(xiàng)：1.接收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)準(zhǔn)確核對(duì)現(xiàn)金金額。2.對(duì)收款單據(jù)進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，確保其真實(shí)性和合法性。3.現(xiàn)金收款后應(yīng)立即進(jìn)行登記，并將收款單據(jù)送會(huì)計(jì)核對(duì)。第十條財(cái)務(wù)人員在支付現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意以下事項(xiàng)：1.支付現(xiàn)金應(yīng)事先核對(duì)支付通知書(shū)的真實(shí)性和合法性。2.完成現(xiàn)金支付后應(yīng)將支付通知書(shū)及時(shí)歸檔，以備核查。第十一條財(cái)務(wù)人員在進(jìn)行現(xiàn)金交接時(shí)應(yīng)注意以下事項(xiàng)：1.現(xiàn)金交接應(yīng)由兩名財(cái)務(wù)人員共同參與，并在現(xiàn)金交接單上簽字確認(rèn)。2.現(xiàn)金交接單應(yīng)由主管人員進(jìn)行審核并簽字。第十二條現(xiàn)金收付流程的相關(guān)記錄應(yīng)按時(shí)保存并備案，以備日后查閱。第三章現(xiàn)金存儲(chǔ)管理第十三條貿(mào)易公司現(xiàn)金存儲(chǔ)管理應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：1.現(xiàn)金存儲(chǔ)地點(diǎn)的選擇：貿(mào)易公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇安全、防火、防盜的地點(diǎn)作為現(xiàn)金存儲(chǔ)地點(diǎn)。2.現(xiàn)金存儲(chǔ)容器的選擇：貿(mào)易公司應(yīng)選擇具備防火、防盜、防潮等功能的現(xiàn)金存儲(chǔ)容器。3.現(xiàn)金存儲(chǔ)數(shù)量的核定：貿(mào)易公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際需求核定現(xiàn)金存儲(chǔ)數(shù)量。4.現(xiàn)金存儲(chǔ)的安全保管：財(cái)務(wù)人員應(yīng)對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行分類、整理，并妥善保管，定期盤點(diǎn)并登記現(xiàn)金庫(kù)存量。5.現(xiàn)金存儲(chǔ)的保密：財(cái)務(wù)人員應(yīng)保守現(xiàn)金存儲(chǔ)信息，嚴(yán)禁將相關(guān)信息泄露給外部人員。第十四條財(cái)務(wù)人員在進(jìn)行現(xiàn)金存儲(chǔ)時(shí)應(yīng)注意以下事項(xiàng)：1.對(duì)現(xiàn)金存儲(chǔ)容器進(jìn)行仔細(xì)檢查，確保其功能正常。2.對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行正確分類，便于管理和使用。3.在現(xiàn)金存儲(chǔ)容器上標(biāo)注存款日期和金額，并密封存款口。4.定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，并及時(shí)做好盤點(diǎn)登記。第十五條貨幣、有價(jià)證券等可兌換的流動(dòng)資金應(yīng)存放于現(xiàn)金存儲(chǔ)容器內(nèi)。第四章現(xiàn)金調(diào)撥管理第十六條貿(mào)易公司現(xiàn)金調(diào)撥管理應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：1.現(xiàn)金調(diào)撥申請(qǐng)：公司各部門在需要使用現(xiàn)金進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金調(diào)撥申請(qǐng)表，并提交財(cái)務(wù)部門審核。2.現(xiàn)金調(diào)撥審批：財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)現(xiàn)金調(diào)撥申請(qǐng)進(jìn)行審核，包括核實(shí)金額、核實(shí)業(yè)務(wù)需求等。3.現(xiàn)金調(diào)撥執(zhí)行：經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門審核的現(xiàn)金調(diào)撥申請(qǐng)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)金調(diào)撥，并填寫相關(guān)記錄。第十七條財(cái)務(wù)部門在進(jìn)行現(xiàn)金調(diào)撥審核時(shí)應(yīng)注意以下事項(xiàng)：1.核實(shí)現(xiàn)金調(diào)撥申請(qǐng)的真實(shí)性和合法性。2.核對(duì)調(diào)撥金額，確保與申請(qǐng)一致。3.確認(rèn)調(diào)撥事由，確保與業(yè)務(wù)需求相符。第十八條財(cái)務(wù)部門在進(jìn)行現(xiàn)金調(diào)撥執(zhí)行時(shí)應(yīng)注意以下事項(xiàng)：1.在現(xiàn)金調(diào)撥流程中，應(yīng)及時(shí)記錄現(xiàn)金調(diào)撥的時(shí)間、金額、事由等相關(guān)信息。2.調(diào)撥現(xiàn)金應(yīng)由專人進(jìn)行，并應(yīng)將現(xiàn)金調(diào)撥記錄及時(shí)送財(cái)務(wù)部門備案。第五章監(jiān)督檢查與違規(guī)處罰第十九條貿(mào)易公司應(yīng)建立現(xiàn)金管理的監(jiān)督檢查制度，負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)金管理流程的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行糾正。第二十條對(duì)于違反貿(mào)易公司現(xiàn)金管理制度的行為，貿(mào)易公司將按照公司內(nèi)部規(guī)章制度進(jìn)行相應(yīng)的紀(jì)律處分，并依法追究其責(zé)任。第二十一條對(duì)于嚴(yán)重違反貿(mào)易公司現(xiàn)金管理制度的行為，貿(mào)易公司