2024年金融理財(cái)-金融理財(cái)師(AFP)筆試歷年真題薈萃含答案

2024年金融理財(cái)-金融理財(cái)師(AFP)筆試歷年真題薈萃含答案（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.參考題庫(kù)(共30題)1.根據(jù)《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》的規(guī)定，下述關(guān)于金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作過(guò)程中工作內(nèi)容的描述或理解，錯(cuò)誤的是（）。A、在建立和界定與客戶的關(guān)系過(guò)程中，金融理財(cái)師應(yīng)努力取得客戶信任，與客戶共同界定未來(lái)法律關(guān)系中的權(quán)責(zé)利B、收集客戶信過(guò)程，即使發(fā)現(xiàn)客戶不愿提供完整的信息，也只能繼續(xù)提供服務(wù)，但可對(duì)服務(wù)范圍進(jìn)行限定C、在分析評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況時(shí)，金融理財(cái)師應(yīng)對(duì)測(cè)算客戶當(dāng)前的財(cái)務(wù)資源是否可以實(shí)現(xiàn)客戶的理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行測(cè)算D、執(zhí)行個(gè)人理財(cái)方案過(guò)程中，金融理財(cái)師可在授權(quán)范圍內(nèi)與其他專業(yè)人員共享信息2.已知A國(guó)、B國(guó)均行使公民稅收管轄權(quán)，C國(guó)行使地域稅收管轄權(quán)，D國(guó)既行使公民稅收管轄權(quán)又行使地域稅收管轄權(quán)。Tom為A國(guó)公民（無(wú)雙重國(guó)籍），2010年共取得以下4筆收入： ①?gòu)腁國(guó)獲得工資收入5萬(wàn)美元； ②從B國(guó)獲得財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得10萬(wàn)美元； ③從C國(guó)獲得利息收入1萬(wàn)美元； ④從D國(guó)獲得稿酬8萬(wàn)美元。 關(guān)于上述收入，以下說(shuō)法正確的是（）A、A國(guó)只能對(duì)①征稅B、B國(guó)只能對(duì)②征稅C、C國(guó)只能對(duì)③征稅D、D國(guó)可以對(duì)全部4筆收入征稅3.退休期的理財(cái)優(yōu)先順序?yàn)椋ǎ?。A、退休規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃B、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃C、投資規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃D、稅務(wù)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃4.AFP持證人小張長(zhǎng)期為某客戶提供金融理財(cái)服務(wù)。最近該客戶希望小張?zhí)峁┛鐕?guó)所得納稅籌劃服務(wù)。小張表示自己之前沒(méi)有學(xué)過(guò)這方面的知識(shí)，同時(shí)表示自己具有很強(qiáng)的學(xué)習(xí)能力，可以很快掌握相關(guān)知識(shí)?？蛻粽J(rèn)同小張的說(shuō)法，便交由他提供此項(xiàng)服務(wù)。根據(jù)上述資料及《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，可判斷小張的行為（）。A、沒(méi)有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則B、違反了正直誠(chéng)信原則C、違反了恪盡職守原則D、違反了專業(yè)勝任原則5.謝先生打算與幾個(gè)朋友共同設(shè)立一個(gè)合伙企業(yè)，以下說(shuō)法正確的是（）。A、若謝先生作為普通合伙人，他需按出資比例對(duì)合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任B、若謝先生作為有限合伙人，他將不能對(duì)外代表合伙企業(yè)C、他們可以成立有限合伙企業(yè)，每個(gè)人都為有限合伙人，僅以出資額為限對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任D、他們需在合伙企業(yè)繳納企業(yè)所得稅后，對(duì)稅后利潤(rùn)進(jìn)行分配，而分配所得需繳納個(gè)人所得稅6.某樓盤一期現(xiàn)房售價(jià)為80萬(wàn)元，二期的期房于2年后交付。已知該小區(qū)內(nèi)同樣的房子，每年租金3萬(wàn)元，折現(xiàn)率為10%，則該期房目前價(jià)格為多少時(shí)，購(gòu)買期房與購(gòu)買現(xiàn)房沒(méi)有差異（）A、76.79萬(wàn)元B、80.00萬(wàn)元C、74.27萬(wàn)元D、70.21萬(wàn)7.李某和劉某于1年前登記結(jié)婚，兩人未對(duì)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)進(jìn)行約定，則他們的以下財(cái)產(chǎn)中屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)的是（）。 ①李某婚前通過(guò)法定繼承獲得的存款 ②劉某婚后通過(guò)遺囑繼承獲得的存款 ③李某婚后取得的住房公積金 ④劉某婚前以個(gè)人財(cái)產(chǎn)購(gòu)入的基金在婚后取得的投資收益A、①、④B、②、③C、①、②D、③、④8.小李有一筆銀行貸款，期限與年名義利率固定，還款方式有以下4種可供選擇，則哪種方式所支付的利息總額最少（）A、按雙周等額本息還款B、按雙周等額本金還款C、按月等額本息還款D、按月等額本金還款9.丁女士按照40%初始保證金比率繳納保證金后，賣空1，000股股票X，當(dāng)時(shí)股價(jià)為10元/股。當(dāng)股票漲至12元/股時(shí)，丁女士的賬戶凈值為（）A、2，000元B、4，000元C、6，000元D、8，000元10.經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)，為抑制通貨膨脹，央行可以（）A、降低再貸款利率B、在公開(kāi)市場(chǎng)購(gòu)買國(guó)債C、降低再貼現(xiàn)利率D、提高存款準(zhǔn)備金率11.在其他條件不變的情況下，下列因素變動(dòng)會(huì)導(dǎo)致筆記本電腦需求曲線向左移動(dòng)的是（）。A、筆記本電腦價(jià)格上升B、消費(fèi)者收入水平提高C、臺(tái)式電腦價(jià)格下降D、消費(fèi)者預(yù)期筆記本電腦價(jià)格將上升12.關(guān)于一人有限責(zé)任公司，下列說(shuō)法正確的是（）。A、一人有限責(zé)任公司是典型的非法人組織B、一人有限責(zé)任公司的股東可以是自然人，也可以是法人C、一人有限責(zé)任公司注冊(cè)資本最低限額為二十萬(wàn)元人民幣D、一個(gè)自然人可以設(shè)立多個(gè)一人有限責(zé)任公司13.小鄭稅前月收入6，000元，住房公積金、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)的繳費(fèi)額合計(jì)為當(dāng)月工資的23%。另小鄭每月交通費(fèi)用300元，房貸本息2，000元，不考慮個(gè)人所得稅，小趙每月的可支配收入為（）A、4，740元B、2，320元C、1，840元D、4，620元14.以下關(guān)于債務(wù)分割的說(shuō)法正確的是（）。A、周女士的丈夫吳先生在婚前欠下一筆賭債，婚后自己偷偷的在還；若兩人離婚，不知情的周女士也需對(duì)這筆債務(wù)承擔(dān)連帶償還責(zé)任B、周女士的丈夫吳先生在婚前借了一筆錢，用于二人婚后一段時(shí)間內(nèi)的共同生活；若兩人離婚，周女士不需對(duì)這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)C、周女士的丈夫吳先生在婚后以個(gè)人名義借了一筆錢用于家庭生活；若兩人離婚，周女士不需對(duì)這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)D、吳先生婚后以個(gè)人名義借了一筆錢，借錢時(shí)向債權(quán)人告知其與妻子周女士約定各自取得的財(cái)產(chǎn)歸各自所有；若兩人離婚，周女士不需對(duì)這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)15.如果政府想通過(guò)財(cái)政政策刺激私人投資，下列有效可行的是（）。A、增加政府購(gòu)買B、增加稅收C、投資補(bǔ)貼D、下調(diào)存款準(zhǔn)備金率16.公司在投保合同中保證倉(cāng)庫(kù)監(jiān)控錄像24小時(shí)有效開(kāi)通監(jiān)控。但近期因監(jiān)控設(shè)備意外發(fā)生故障，倉(cāng)庫(kù)情況未能及時(shí)監(jiān)控，則（）A、只有倉(cāng)庫(kù)發(fā)生損失，保險(xiǎn)公司才能解除合同B、不論該公司是否存在過(guò)失，保險(xiǎn)公司均可解除合同C、沒(méi)有任何影響D、如果發(fā)生保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)公司必須無(wú)條件履行賠償責(zé)任17.小華不滿14歲，小華父母以小華的名義購(gòu)買了一套房屋。小華父母和小華之間的關(guān)系為（）A、代理B、委托C、居間D、信托18.下列何者是量化一個(gè)完整的理財(cái)目標(biāo)應(yīng)包括的內(nèi)容（）A、何時(shí)開(kāi)始、需要多少整筆資金流出、每年需要多少資金流出、流出多少年B、有多少資產(chǎn)、多少年收入、收入可持續(xù)幾年、已經(jīng)安排好的現(xiàn)金流入C、何時(shí)開(kāi)始、有多少資產(chǎn)、需要多少整筆資金流出、已經(jīng)安排好的現(xiàn)金流入D、有多少年收入、收入可持續(xù)幾年、每年需要多少資金流出、流出多少年19.關(guān)于仲裁和訴訟，以下說(shuō)法正確的是（）。A、一方當(dāng)事人不自覺(jué)執(zhí)行仲裁裁決時(shí)，仲裁機(jī)構(gòu)可強(qiáng)制執(zhí)行B、仲裁裁決是終局的，任何一方當(dāng)事人都不得再向法院起訴C、采用訴訟方式解決糾紛時(shí)，當(dāng)事人可在任意地區(qū)的任意法院提起訴訟D、超過(guò)訴訟時(shí)效后，當(dāng)事人不能再提起訴訟20.下列政策措施，可刺激總需求的是（）。A、央行在公開(kāi)市場(chǎng)上出售國(guó)庫(kù)券B、提高存款準(zhǔn)備金率C、減少稅率優(yōu)惠D、增加政府購(gòu)買性支出21.玉米是一種用途廣泛的農(nóng)產(chǎn)品，在以下各種應(yīng)用中，玉米屬于最終產(chǎn)品并計(jì)入GDP的是（）A、用于提煉加工維生素B、用于生產(chǎn)生物能源C、用于加工飼料D、家庭主婦購(gòu)買后做成玉米餅給孩子們食用22.以下合同屬于效力待定合同的是（）。A、19周歲、尚無(wú)收入的大學(xué)生小李簽訂的房屋租賃合同B、17周歲、以自己收入為主要生活來(lái)源的小張簽訂的委托理財(cái)合同C、代理人小宋超越代理權(quán)限為被代理人簽訂的售房合同D、小謝在受脅迫情形下簽訂的房屋轉(zhuǎn)讓合同23.王先生和李女士正在辦理離婚手續(xù)。兩人結(jié)婚時(shí)各有財(cái)產(chǎn)40萬(wàn)元和20萬(wàn)元，離婚時(shí)各自名下財(cái)產(chǎn)分別為100萬(wàn)元和60萬(wàn)元，增加部分均為二人工作所得。若二人從未對(duì)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)進(jìn)行約定，離婚時(shí)共同財(cái)產(chǎn)平均分配，李女士可再向王先生請(qǐng)求的財(cái)產(chǎn)為（）。A、10萬(wàn)元B、20萬(wàn)元C、30萬(wàn)元D、40萬(wàn)元24.下列因素中，對(duì)股票期權(quán)價(jià)格沒(méi)有影響的是（）A、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率B、股票的波動(dòng)率C、到期日D、股票的預(yù)期收益率25.馮某為某企業(yè)職工，2012年7月取得工資收入6，000元（已扣除社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)）、加班補(bǔ)貼收入800元，當(dāng)月還在某財(cái)經(jīng)雜志發(fā)表了一篇文章，取得收入900元，則馮某當(dāng)月應(yīng)納個(gè)人所得稅（）A、159元B、315元C、239元D、417元26.小梅在第1年初購(gòu)買了1手股票，股價(jià)為40元/股。第1年年末，她收到了2元/股的紅利并且又以35元/股的價(jià)格購(gòu)買了1手，第2年年末小梅仍然收到了2元/股的紅利然后將這2手股票以38元/股全部賣出，小梅這兩年的算術(shù)平均時(shí)間加權(quán)收益率和金額加權(quán)收益率分別為（）A、20.00%，3.40%B、3.40%，1.98%C、3.40%，6.06%D、20.00%，1.98%27.進(jìn)行租房或購(gòu)房的選擇決策時(shí)，下列因素變動(dòng)會(huì)增加購(gòu)房可能性的是（）。A、利率水平提高B、預(yù)期房?jī)r(jià)上升C、規(guī)定首付比例提高D、租房押金及租金水平降低28.根據(jù)FPSBChina的規(guī)定，完成AFP或CFP資格認(rèn)證后，每（）必須再認(rèn)證一次。A、2年B、3年C、4年D、5年29.2012年年初，黎先生年滿25歲，碩士畢業(yè)剛參加工作，年薪為8萬(wàn)元，年末領(lǐng)取，年薪年增長(zhǎng)率為4%，年貼現(xiàn)率也為4%，60歲退休。黎先生2012年年初的人力資本為（）A、160萬(wàn)元B、269萬(wàn)元C、200萬(wàn)元D、280萬(wàn)元30.下列關(guān)于教育金規(guī)劃的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A、教育金規(guī)劃時(shí)需配合保險(xiǎn)規(guī)劃，將教育金需求考慮到壽險(xiǎn)保額需求中B、由于教育金規(guī)劃持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)教育金目標(biāo)后可能離退休時(shí)間很近了，所以最好在教育金規(guī)劃同時(shí)進(jìn)行退休金規(guī)劃C、由于教育金補(bǔ)助有學(xué)?；蚱渌鼨C(jī)構(gòu)無(wú)償提供，因此教育金補(bǔ)助為教育金規(guī)劃的首選規(guī)劃工具D、離婚后為了避免一方未來(lái)不履行子女教育金職責(zé)，可采用教育金信托方式第1卷參考答案一.參考題庫(kù)1.參考答案:B2.參考答案:C3.參考答案:A4.參考答案:D5.參考答案:B6.參考答案:C7.參考答案:D8.參考答案:B9.參考答案:A10.參考答案:D11.參考答案:C12.參考答案:B13.參考答案:D14.參考答案:D15.參考答案:C16.參考答案:B17.參考答案:A18.參考答案:A19.參考答案:B20.參考答案:D21.參考答案:D22.參考答案:C23.參考答案:A24.參考答案:D25.參考答案:C26.參考答案:C27.參考答案:B28.參考答案:A29.參考答案:B30.參考答案:C第2卷一.參考題庫(kù)(共30題)1.關(guān)于教育金規(guī)劃的特性和原則，以下說(shuō)法正確的是（）A、教育金規(guī)劃沒(méi)有時(shí)間彈性，也缺乏費(fèi)用彈性，但有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄賬戶B、子女教育金的支付期與退休金的準(zhǔn)備期高度重疊，所以可將教育金與退休金合并規(guī)劃C、一般而言，學(xué)費(fèi)成長(zhǎng)率低于通貨膨脹率，因此建議配置低風(fēng)險(xiǎn)的基金產(chǎn)品D、由于子女的潛質(zhì)無(wú)法控制，學(xué)費(fèi)成長(zhǎng)率難以精確預(yù)估，因此應(yīng)該從寬規(guī)劃2.小吳幾年前曾以自己為被保險(xiǎn)人購(gòu)買了一份10年期、保額為50萬(wàn)元的定期壽險(xiǎn)保單，該保單包含可續(xù)保條款。小吳打算根據(jù)續(xù)保條款選擇續(xù)保該保單，以下陳述正確的是（）A、小吳可以通過(guò)續(xù)保將原保單變?yōu)榻K身壽險(xiǎn)保單B、續(xù)保保費(fèi)可能根據(jù)小吳續(xù)保時(shí)的年齡而提高C、小吳必須出示可保證明才能續(xù)保D、小吳可以將保單續(xù)保20年3.馬先生今年5月初辦理了抵利型房貸，額度60萬(wàn)元，期限20年，利率5.4%，按月等額本息還款。如果5月他的抵利存款賬戶余額一直保持10萬(wàn)元，那么他5月的還款本金為（）。（答案取最接近值）A、1161元B、1394元C、1844元D、2250元4.尉先生年初有投資性資產(chǎn)20萬(wàn)元，自有房屋價(jià)值60萬(wàn)元，房貸余額30萬(wàn)元，投資性資產(chǎn)本年實(shí)現(xiàn)的投資收益率為8%。尉先生本年工作收入12萬(wàn)元，生活支出8萬(wàn)元，還貸款本金2.2萬(wàn)元，利息1.8萬(wàn)元。假設(shè)無(wú)其他資產(chǎn)且工作儲(chǔ)蓄本年內(nèi)沒(méi)有產(chǎn)生投資收益，房屋價(jià)值未發(fā)生變動(dòng)，尉先生本年的凈值增長(zhǎng)率為（）。A、4.5%B、6.1%C、7.6%D、12.8%5.根據(jù)《合同法》，要約與要約邀請(qǐng)的主要區(qū)別在于是否以締結(jié)合同為目的。下列屬于要約的是（）A、一般商業(yè)廣告B、商品的標(biāo)價(jià)陳列C、寄送的價(jià)目表D、招標(biāo)公吿6.某女士投保了一份終身壽險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)金額為100萬(wàn)元，現(xiàn)已累積保單現(xiàn)金價(jià)值為20萬(wàn)元。某女士打算向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)保單貸款，那么下列表述正確的是（）A、保險(xiǎn)公司須先審查某女士的還款能力，向某女士發(fā)放的貸款不會(huì)低于20萬(wàn)元B、保險(xiǎn)公司無(wú)須審查某女士的還款能力，向某女士發(fā)放的貸款不會(huì)超過(guò)20萬(wàn)元C、保險(xiǎn)公司須先審查某女士的還款能力，至多可貸款給某女士100萬(wàn)元D、保險(xiǎn)公司無(wú)須審查某女士的還款能力，至多可貸款給某女士80萬(wàn)元7.金融理財(cái)師小黃在為客戶提供理財(cái)服務(wù)時(shí)，經(jīng)?？浯笞陨淼臉I(yè)務(wù)能力。其上級(jí)主管、同為金融理財(cái)師的小聶知道小黃的做法不對(duì)，但鑒于小黃為該行帶來(lái)很多客戶，小聶便裝作不知，未進(jìn)行制止。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，小聶的行為違反了（）A、客觀公正原則B、正直誠(chéng)信原則C、恪盡職守原則D、專業(yè)勝任原則8.金融理財(cái)師小魏跟客戶初次接觸時(shí)，了解到該客戶同時(shí)在考慮另一位金融理財(cái)師，為了爭(zhēng)取到這一客戶，小魏在言語(yǔ)間不斷暗示那位金融理財(cái)師專業(yè)不精、能力不足。根據(jù)上述資料，可判斷小吳違反了《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》中的（）。A、客觀公正原則B、正直誠(chéng)信原則C、專業(yè)精神原則D、恪盡職守原則9.魏先生剛剛被調(diào)往外地分公司工作，需要在當(dāng)?shù)毓ぷ?年。魏先生打算在當(dāng)?shù)刭I一套房子住，待離開(kāi)時(shí)再售出。目前魏先生看中一處價(jià)值100萬(wàn)元的房子，決定首付三成、貸款七成買下，貸款期限20年，貸款利率5.4%，按月等額本息還款。預(yù)計(jì)買房后每月末還需支付維護(hù)費(fèi)用500元，6年后可以120萬(wàn)元售出，售房時(shí)需一次還清剩余貸款。若折現(xiàn)率為6%，則魏先生這一房產(chǎn)投資的凈現(xiàn)值為（）。A、-17.29萬(wàn)元B、-9.84萬(wàn)元C、3.37萬(wàn)元D、12.62萬(wàn)元10.以下屬于退休規(guī)劃目的的是（） ①追求一生效用最大化 ②實(shí)現(xiàn)投資期內(nèi)投資收益率最大化 ③追求生命周期內(nèi)收入和支出的平衡 ④追求代際之間收入和支出的平衡A、②、④B、①、④C、②、③D、①、③11.債券X和債券Y的面值、到期期限、息票率和付息方式都相同，但債券X的息票率高于到期收益率，債券Y的息票率低于到期收益率。若兩只債券的到期收益率都保持不變，隨著時(shí)間的推移，債券X的價(jià)格將（），債券Y的價(jià)格將（）A、上升；上升B、上升；下降C、下降；上升D、下降；下降12.下列對(duì)中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)記賬的說(shuō)法，正確的是（）。A、世博會(huì)期間向外國(guó)人提供旅游服務(wù)，記入經(jīng)常賬戶下服務(wù)項(xiàng)目的借方B、購(gòu)買美國(guó)國(guó)債取得的債券利息，記入資本賬戶下金融項(xiàng)目的貸方C、外國(guó)債權(quán)人不索取任何回報(bào)取消債務(wù)，記入經(jīng)常賬戶下經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)目的貸方D、中國(guó)從美國(guó)購(gòu)買電影《阿凡達(dá)》版權(quán)，記入資本賬戶下資本項(xiàng)目的借方13.關(guān)于合同違約責(zé)任，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A、當(dāng)事人可以在合同中約定免責(zé)條款B、承擔(dān)違約責(zé)任的方式包括繼續(xù)履行、賠償損失等C、違約責(zé)任是當(dāng)事人違反合同義務(wù)所承擔(dān)的民事責(zé)任，主要表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)責(zé)任D、違約責(zé)任只能由法律直接規(guī)定14.理財(cái)規(guī)劃的架構(gòu)，從現(xiàn)況到完成目標(biāo)的過(guò)程，需要注意的要點(diǎn)為（）A、剩下多少時(shí)間、可以借人多少錢、有誰(shuí)可以幫忙、是否會(huì)有遺產(chǎn)B、剩下多少時(shí)間、有誰(shuí)可以幫忙、投資的績(jī)效、子女是否孝順C、剩下多少時(shí)間、可負(fù)擔(dān)多大風(fēng)險(xiǎn)、需要多少努力、緊急應(yīng)變方案D、目前有多少本錢、可以借人多少錢、過(guò)去投資績(jī)效、緊急應(yīng)變方案15.2007年趙某以150萬(wàn)元的價(jià)格購(gòu)置了一套住房，支付契稅等共6萬(wàn)元。2012年8月趙某出售該住房，取得轉(zhuǎn)讓收入400萬(wàn)元，支付營(yíng)業(yè)稅等共15萬(wàn)元。趙某轉(zhuǎn)讓住房的應(yīng)納稅所得額為（）A、229萬(wàn)元B、45.8萬(wàn)元C、241萬(wàn)元D、48.2萬(wàn)元16.客戶的以下行為，會(huì)導(dǎo)致其家庭投資性資產(chǎn)增加的是（） ①繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) ②繳納個(gè)人所得稅 ③繳納住房公積金 ④繳納醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) ⑤繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)A、①、②、④B、②、③、④C、③、④、⑤D、①、②17.丁先生夫婦在結(jié)婚時(shí)未對(duì)婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得財(cái)產(chǎn)歸屬作任何約定。下列財(cái)產(chǎn)中，屬于丁先生個(gè)人財(cái)產(chǎn)的是（）A、丁先生婚后法定繼承其父親的一套房產(chǎn)B、丁先生婚后購(gòu)買彩票中獎(jiǎng)，獲得獎(jiǎng)金100萬(wàn)元C、丁先生婚前購(gòu)置的一輛機(jī)動(dòng)車，婚后由夫妻共同使用至今D、夫妻二人分居期間，丁先生從單位取得住房公積金收入5萬(wàn)元18.陳先生和錢女士正辦理離婚。兩人協(xié)議兒子5年后出國(guó)留學(xué)的費(fèi)用由陳先生承擔(dān)，方式為教育金信托，分兩次等額存入信托資金，時(shí)點(diǎn)為現(xiàn)在和一年后。預(yù)計(jì)兒子留學(xué)期限為3年，每年費(fèi)用為20萬(wàn)元，假定每年年初支付。若信托資產(chǎn)的投資收益率為6%，則陳先生每次應(yīng)存入信托資金（）。A、23.10萬(wàn)元B、24.52萬(wàn)元C、20.56萬(wàn)元D、21.79萬(wàn)元19.根據(jù)《金融理財(cái)師資格認(rèn)證辦法》，2010年12月31日，下列情形符合AFP資格認(rèn)證工作經(jīng)驗(yàn)時(shí)間要求的是（）。A、張某1997年大專畢業(yè)，在律師事務(wù)所為客戶做離婚和遺產(chǎn)籌劃，2001年初開(kāi)始一直從事行政管理工作B、王某2008年本科畢業(yè)，一直在銀行從事文秘工作C、李某2009年碩士研究生畢業(yè)，一直在保險(xiǎn)公司從事客戶壽險(xiǎn)的規(guī)劃工作D、趙某2010年博士研究生畢業(yè)，一直在證券公司從事人力資源管理工作20.甲保險(xiǎn)公司把某企業(yè)投保的保險(xiǎn)金額為5，000萬(wàn)元的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的50%保險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)移給乙保險(xiǎn)公司，則甲財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司該項(xiàng)業(yè)務(wù)處理屬于（）A、共同保險(xiǎn)B、重復(fù)保險(xiǎn)C、原保險(xiǎn)D、再保險(xiǎn)21.以下關(guān)于凈現(xiàn)值與內(nèi)部報(bào)酬率的理解，正確的是（）A、內(nèi)部報(bào)酬率高的項(xiàng)目，其凈現(xiàn)值一定更大B、以投資者的必要報(bào)酬率為貼現(xiàn)率，若凈現(xiàn)值大于零，表明項(xiàng)目是可行的C、內(nèi)部報(bào)酬率大于零，表明項(xiàng)目是有利可圖D、凈現(xiàn)值越大的項(xiàng)目，其內(nèi)部報(bào)酬率越高22.金融理財(cái)師小孫提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)客戶沒(méi)有提供真實(shí)完整的財(cái)務(wù)信息。關(guān)于小孫接下來(lái)的工作，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A、小孫可以將與客戶的合同的服務(wù)范圍限制在那些已經(jīng)獲取充足和相關(guān)信息的領(lǐng)域B、小孫應(yīng)告知不完整和不準(zhǔn)確的信息對(duì)確定個(gè)人理財(cái)方案存在著潛在風(fēng)險(xiǎn)C、小孫可以以無(wú)法取得充足信息和文件為由解除與客戶的合同D、小孫可以根據(jù)經(jīng)驗(yàn)對(duì)不充足的信息進(jìn)行假設(shè)，繼續(xù)為客戶提供理財(cái)服務(wù)23.小麗本科畢業(yè)，既找到了工作又考上了研究生，那么究竟應(yīng)該選擇就業(yè)還是讀研，她應(yīng)考慮的因素有（）（假設(shè)不考慮貨幣時(shí)間價(jià)值） （1）讀研期間學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi) （2）獲得碩士學(xué)歷后可提高的收入水平 （3）讀研究生的機(jī)會(huì)成本 （4）研究生畢業(yè)后可工作的年數(shù)A、（1）（2）B、（1）（3）（4）C、（2）（3）（4）D、（1）（2）（3）（4）24.關(guān)于股票期權(quán)的納稅籌劃，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A、員工被授予股票期權(quán)的時(shí)候，不繳納個(gè)人所得稅B、行權(quán)時(shí)應(yīng)按工資薪金所得計(jì)算應(yīng)納稅額C、員工應(yīng)該盡量選擇低價(jià)位進(jìn)行行權(quán)，在高價(jià)位進(jìn)行轉(zhuǎn)讓D、股票期權(quán)的收益應(yīng)與當(dāng)期的工資薪金合并計(jì)稅25.下列納稅人2011年度僅有以下所得，其中需要就其2011年個(gè)人所得辦理納稅申報(bào)的是（） ①田女士從A企業(yè)取得工資收入7萬(wàn)元，從B企業(yè)取得勞務(wù)報(bào)酬3萬(wàn)元 ②陶先生從P企業(yè)取得勞務(wù)報(bào)酬5萬(wàn)元，從Q企業(yè)取得勞務(wù)報(bào)酬5萬(wàn)元 ③方女士從X企業(yè)取得工資收入4萬(wàn)元，從Y企業(yè)取得工資收入3萬(wàn)元 ④袁先生從M企業(yè)取得工資收入4萬(wàn)元，中獎(jiǎng)得12萬(wàn)元A、①、②B、①、④C、②、③D、③、④26.張先生和劉女士3年前開(kāi)始同居，并于1年前生了一個(gè)小孩。近日張先生不幸遭遇意外身故，身故時(shí)兩人還未登記結(jié)婚，張先生也未立有遺囑。兩人同居前均無(wú)財(cái)產(chǎn)，至張先生身故時(shí)，張先生和劉女士各有工作積蓄12萬(wàn)元和8萬(wàn)元。張先生父母健在，若同一順序繼承人繼承份額相等，則張先生父母各自可繼承（）。A、2.5萬(wàn)元B、3萬(wàn)元C、4萬(wàn)元D、6萬(wàn)元27.基金定投（固定比例投資法）的最大優(yōu)勢(shì)是（）A、每一次投入的金額小，這樣長(zhǎng)期以來(lái)可以購(gòu)買多種基金B(yǎng)、每一次都購(gòu)買相同份數(shù)的基金，這