2024年基金銷售人員從業(yè)資格考試大綱

?證券投資基金銷售根底考試大綱〔2024年〕?大綱要求分為掌握、熟悉、了解三個層次，要求從高到低。此次考試將采用2024版新教材，故所標頁碼均為新教材的第一章證券市場根底知識掌握有價證券的定義、分類、特征；有價證券的定義：廣義：包括商品證券，貨幣證券，資本證券狹義：指資本證券有價證券的分類：1.按證券發(fā)行主體不同，有價證券可分為政府證券，政府機構(gòu)證券，和公司證券。2.按證券是否在證券交易所掛牌上市交易，有價證券可分為上市證券和非上市證券。3.按募集方式分類，有價證券可以分為公募證券和私募證券。4.按證券所代表的權(quán)利性質(zhì)分類，有價證券可以分為股票，債券和其他證券三大類。有價證券的特征：1.期限性2.收益性3.流動性4.風(fēng)險性2、掌握證券市場的特征、根本功能；特征：1、價值直接交換；2、財產(chǎn)權(quán)利直接交換；3；風(fēng)險直接交換根本功能：1.籌資-投資功能；2.資本定價功能3.資本配置功能熟悉證券市場的結(jié)構(gòu)；層次結(jié)構(gòu)：一級市場〔發(fā)行市場、初級市場〕；二級市場〔交易市場、次級市場〕品種結(jié)構(gòu)：股票市場、債券市場、基金市場、衍生品市場交易場所結(jié)構(gòu)：場內(nèi)市場〔有形市場〕、場外市場〔無形市場〕掌握證券市場參與者；證券發(fā)行人：公司〔企業(yè)〕、政府和政府機構(gòu)證券投資人：機構(gòu)投資者，包含政府機構(gòu)、金融機構(gòu)、企業(yè)事業(yè)法人、各類基金個人投資者了解證券市場的產(chǎn)生與開展，證券市場的產(chǎn)生原因：社會化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟的開展、股份制的開展、信用制度的開展熟悉我國證券市場的開展和對外開放1992年10月，國務(wù)院證券委和證監(jiān)會成立1998年2月，?證券法?公布，1999年7月實施2024年11月，修訂后的?證券法?和?公司法?公布，2024年1月1日實施對外開放：1、在國際資本市場募集資金；2、開放國內(nèi)資本市場；3、有條件的開放境內(nèi)企業(yè)和個人投資境外資本市場7、掌握股票的定義、性質(zhì)、特征、我國的股票類型；股票的定義：一種有價證券，是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證性質(zhì)：有價證券、要式證券、證權(quán)證券、資本證券、綜合權(quán)利證券特征：風(fēng)險性、收益性、永久性、流動性、參與性我國的股票類型：按投資主體分：國家股、法人股、社會公眾股、外資股按流通首先與否分：已完成股權(quán)分置改革，分有限售條件/無限售條件股份未完成股權(quán)分置改革的，分未上市流通股份/已上市流通股份熟悉股票的一般分類、普通股票股東的權(quán)利和義務(wù)；股票的一般分類：按股東權(quán)利不同，分為普通股和優(yōu)先股按是否記載股東姓名，分記名股票和無記名股票按是否標明金額，分有面額股票和無面額股票普通股股東的權(quán)利：1.公司重大決策參與權(quán)2.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)3.其它權(quán)利普通股股東的義務(wù)：1.不得濫用股東權(quán)利損害公司或其他股東的利益2.不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益掌握股票的價值與價格的概念。股票的價值：票面價值、賬面價值、清算價值、內(nèi)在價值股票的價格：理論價格、市場價格熟悉影響股票價格的主要因素；公司經(jīng)營狀況、行業(yè)與部門因素、宏觀經(jīng)濟和宏觀經(jīng)濟政策因素、其他因素掌握與股票相關(guān)的局部概念的含義。股利政策：股份公司對公司經(jīng)營獲得的盈余公積和應(yīng)付利潤采取現(xiàn)金分紅或派息、發(fā)放紅股等方式回饋股東的制度與政策股票分割與合并：分割：將一股股票均等的拆為假設(shè)干股；合并：將假設(shè)干股股票合并為一股增發(fā)、配股與轉(zhuǎn)增股本：增發(fā)：公司因業(yè)務(wù)開展需要增加資本額而增發(fā)新股配股：面向原有股東按持股數(shù)量的一定比例增發(fā)新股，原股東可以放棄配股權(quán)轉(zhuǎn)增股本：將原本屬于股東權(quán)益的資本公積轉(zhuǎn)為實收資本股份回購：上市公司利用自有資金，從公開市場上買回發(fā)行在外的股票掌握債券的定義和特征；定義：是一種有價證券，是社會各類經(jīng)濟主體為籌集資金而向債券投資者出具的，承諾按一定利率定期支付利息并到期償本金的債權(quán)債務(wù)憑證。特征：1.歸還性2.流動性3.平安性4收益性13、熟悉債券的票面要素和一般分類。債券的票面要素：1.債券的票面價值2.債券的到期期限3.債券的票面利率4.債券發(fā)行者名稱一般分類：1.按發(fā)行主體分類。可分為政府債券，金融債券，公司債券2.按計息與付息方式分類。可分為零息債券，附息債券，票息累計債券3.按債券形態(tài)分類。可分為實物債券，憑證式債券，記帳式債券14、掌握我國債券的分類；1.國債2.金融債券3.公司〔企業(yè)〕債券15、熟悉債券與股票的區(qū)別。權(quán)利不同、發(fā)行目的不同、期限不同、收益不同、風(fēng)險不同16、熟悉金融衍生工具的概念和特征；概念：指建立在根底產(chǎn)品或根底變量之上，其價格取決于根底金融產(chǎn)品價格或根底變量數(shù)值變動的派生金融產(chǎn)品特征：跨期性、杠桿性、聯(lián)動性、不確定性或高風(fēng)險性熟悉金融衍生工具的分類；按產(chǎn)品形態(tài)：獨立衍生工具、嵌入衍生工具按交易場所：交易所交易的衍生工具、OTC交易的衍生工具按根底工具種類：股權(quán)類產(chǎn)品衍生工具、貨幣衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具、其他按金融衍生工具自身交易方法及特點：金融遠期合約2.金融期貨3.金融期權(quán)4.金融互換5.結(jié)構(gòu)化金融衍生工具掌握我國主要金融衍生工具的類型；權(quán)證、可轉(zhuǎn)換債券、別離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、股指期貨、其他金融衍生產(chǎn)品19、了解金融衍生工具的功能。1.套期保值功能2.價格發(fā)現(xiàn)功能3.投機功能4.套利功能20、掌握證券發(fā)行市場的定義和構(gòu)成；定義：指發(fā)行人向投資者出售證券的市場，是一個無形市場。構(gòu)成：證券發(fā)行人、證券投資者和證券中介機構(gòu)21、掌握我國證券發(fā)行制度和發(fā)行方式、我國證券發(fā)行價格確實定。發(fā)行制度：核準制；股票發(fā)行方式：對公眾投資者上網(wǎng)發(fā)行和對機構(gòu)投資者配售相結(jié)合債券發(fā)行方式：定向發(fā)行、承購包銷、招標發(fā)行發(fā)行價格確實定：股票發(fā)行：可以采取協(xié)商定價方式，也可以采取一般詢價方式、累計投標詢價方式、上網(wǎng)競價方式等。首次公開發(fā)行股票，以詢價方式確定價格，詢價對象為機構(gòu)投資者。詢價分為初步詢價和累計投標詢價兩步，中小企業(yè)板上市的可以只經(jīng)過初步詢價就確定價格。債券發(fā)行：公開招標，有荷蘭式和美式兩種，荷蘭式所有中標者中標價是一樣的，美式是不一樣的。熟悉證券交易方式；現(xiàn)貨交易、回購交易、信用交易、遠期和期貨交易、期權(quán)交易掌握證券交易所的定義、特征、職能；定義：證券買賣雙方公開交易的場所，是一個高度組織化、集中進行證券交易的市場，是整個證券市場的核心。特征：有固定的交易場所和交易時間；參加交易者均為具備會員資格的證券經(jīng)營機構(gòu)，交易采取經(jīng)紀制；交易的對象限于符合一定標準的上市證券；通過公開競價的方式?jīng)Q定交易價格；集中了證券的供求雙方，具有較高的成交速度好成交率；實行三公原那么，并對證券交易嚴格管理22、熟悉證券交易所的組織形式和運作系統(tǒng)；組織形式：會員制和公司制；運作系統(tǒng)：交易系統(tǒng)、結(jié)算系統(tǒng)、信息系統(tǒng)、監(jiān)察系統(tǒng)23、掌握證券交易的原那么和規(guī)那么；原那么：時間優(yōu)先和價格優(yōu)先原那么規(guī)那么：交易時間：9:15~9:25為開盤集合競價，上交所9:30~11:30,13:00~15:00為連續(xù)競價時間；深交所9:30~11:30,13:00~14:57為連續(xù)競價，14:58~15:00為收盤集合競價。每次申報和成交的最小交易單位：100股為1手，最小申報和成交單位為1手每次報價和成交的最小變動單位：0.01元報價方式：主要有限價委托和市價委托兩種價格決定方式：集合競價：成交價確定為可以實現(xiàn)最大成交量的價格、高于該價格的買入與低于該價格的賣出申報全部成交的價格、與該價格相同的買方或賣方至少有一方全部成交的價格。連續(xù)競價：可能全部成交、局部成交、不成交。漲跌停板：10%，ST、*ST股票為5%24、掌握我國中小企業(yè)板市場和創(chuàng)業(yè)板市場的主要交易規(guī)那么；同深圳交易所的交易規(guī)那么25、熟悉我國的場外市場；代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、銀行間債券市場26、熟悉股票價格指數(shù)的定義；股票價格指數(shù)是衡量股票市場總體價格水平及其變動趨勢的尺度，也是反映一個國家地區(qū)政治、經(jīng)濟開展狀態(tài)的靈敏信號27、了解國際市場主要的股票價格指數(shù)；道瓊斯指數(shù)、標準普爾指數(shù)、全國證券交易商協(xié)會自動報價指數(shù)〔納斯達克指數(shù)〕、金融時報指數(shù)28、熟悉我國主要的股票價格指數(shù)。滬深300指數(shù)〔中證300指數(shù)〕、上證綜合指數(shù)、深證成分指數(shù)、中小企業(yè)板指數(shù)、恒生指數(shù)29、掌握證券市場監(jiān)管的意義和原那么、目標和手段；意義：保障廣闊投資者權(quán)益、維護市場良好秩序、開展和完善政權(quán)體系原那么：依法監(jiān)管、保護投資者、公開公平公正、監(jiān)管與自律相結(jié)合目標：保護投資者；保證證券市場的公平、效率和透明；降低系統(tǒng)性風(fēng)險手段：法律手段、經(jīng)濟手段、行政手段30、熟悉我國的證券市場監(jiān)管機構(gòu)。監(jiān)管機構(gòu)是國務(wù)院證券管理機構(gòu)，由證監(jiān)會及其派出機構(gòu)構(gòu)成自律管理機構(gòu)是滬深證券交易所，中國證券業(yè)協(xié)會和中國證券登記結(jié)算公司。掌握證券投資收益的來源和形式；股票投資收益包括；1.股息收入2.資本利得3.公積金轉(zhuǎn)增股本債券投資收益：1.債券的利息收益2.資本利得3.再投資收益32、掌握證券投資風(fēng)險的定義和類型；系統(tǒng)性風(fēng)險包括：1.政策風(fēng)險2.經(jīng)濟周期波動風(fēng)險3.利率風(fēng)險4.購置力風(fēng)險非系統(tǒng)風(fēng)險的定義：指只對某個行業(yè)或個別公司的證券產(chǎn)生影響的風(fēng)險，它是由某一特殊的因素引起，與整個證券市場的價格不存在系統(tǒng)，全面的聯(lián)系，而只對個別或少數(shù)證券的收益產(chǎn)生影響。也稱為“微觀風(fēng)險〞。33、掌握證券投資收益與風(fēng)險的關(guān)系。同一類型的債券，長期債券利率比短期的高，這是對利率風(fēng)險的補償；不同債券的利率不同，這是對信用風(fēng)險的補償在通脹嚴重的情況下，債權(quán)的票面利率會提高或發(fā)行浮動利率債券，這是對購置力風(fēng)險的補償股票的收益率一般高于債券第二章證券投資基金概述34、掌握證券投資基金的概念與特點；概念：指通過出售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立財產(chǎn)，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進行證券投資的一種利益共享，風(fēng)險共擔的集合投資方式。特點：1.集合理財，專業(yè)管理2.組合投資，分散風(fēng)險3.利益共享，風(fēng)險共擔4、嚴格監(jiān)管，信息透明5、獨立托管、保障平安熟悉證券投資基金與常見金融工具和理財產(chǎn)品的區(qū)別性質(zhì)不同、收益來源不同、風(fēng)險收益特征不同、流動性不同、信息披露程度不同、投資門檻不同熟悉基金的參與主體。當事人：基金管理人、基金托管人、基金份額持有人效勞機構(gòu)：基金銷售機構(gòu)、投資咨詢機構(gòu)、其他效勞機構(gòu)了解基金管理人的市場準入基金公司注冊資本不少于1億人民幣，主要股東應(yīng)具備以下條件：注冊資本不少于3億人民幣持續(xù)經(jīng)營3個以上完整的會計年度最近3年未因違法違規(guī)受行政或刑事處分最近3年在工商稅務(wù)等機關(guān)未有不良記錄熟悉基金管理人的職責(zé)見新教材P61了解基金管理公司的主要業(yè)務(wù)基金的募集與銷售、基金的投資管理、特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、基金運營、投資咨詢效勞業(yè)務(wù)掌握基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的根本要求。保持公司運作的獨立性：公司部門和股東、實際控制人、下屬之間沒有隸屬關(guān)系；股東及其實際控制人不得超越股東會和董事會直接任免公司高管；董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職獨立董事制度：獨立董事人數(shù)不少于3人，且不少于董事會的1//3健全督察長制度：督察長由總經(jīng)理提名、董事會聘任，并經(jīng)全體獨立董事同意了解托管人的市場準入，托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任條件見P65熟悉基金托管人的職責(zé)見P65~P66了解基金托管人的主要業(yè)務(wù)。資產(chǎn)保管、資金清算、資產(chǎn)核算、投資運作監(jiān)督熟悉基金的法律形式與運作方式。法律形式：公司型基金、契約型基金運作方式：封閉式基金、開放式基金熟悉各種類型基金的概念與特點。1.根據(jù)法律形式不同，可以分為契約型基金與公司型基金2.根據(jù)基金份額是否固定，可以分為封閉式基金和開放式基金3.根據(jù)投資目標不同，可以分為成長型基金，收入型基金，平衡型基金4.根據(jù)投資對象不同，可以將基金分為股票型基金，混合型基金，債券型基金，貨幣型基金5.根據(jù)投資理念不同，可以分為主動型基金，被動〔指數(shù)〕型基金6.根據(jù)募集方式不同，可以分為公募基金，私募基金7.特殊類型基金：系列基金、基金中的基金、保本基金、ETF與ETF連接基金、LOF基金、QDII基金、分級基金了解基金的起源與早期開展基金發(fā)源地：英國1868年英國成立的〞海外及殖民地政府信托基金〞，這是公認的設(shè)立最早的的基金.1921年4月，美國設(shè)立了第一家基金組織-“美國國際證券信托基金〞1924年3月21日，“馬薩諸塞投資信托基金〞在美國波士頓成立，成為世界上第一支公司型開放式基金。了解國外基金業(yè)的開展及其特點美國占據(jù)主導(dǎo)地位，其他地區(qū)開展迅猛開放式基金成為主流產(chǎn)品基金市場競爭加劇，行業(yè)集中趨勢突出基金資產(chǎn)的資金來源發(fā)生了很大變化熟悉我國證券投資基金業(yè)的開展及其特點1987年中創(chuàng)公司與匯豐、渣打一起設(shè)立了中國置業(yè)基金，并在香港上市，標志著中資金融機構(gòu)開始涉及基金業(yè)務(wù)。1992年11月，淄博基金設(shè)立，這是我國第一家較為標準的證券投資基金上交所于1990年12月成立、深交所1991年7月成立，標志著證券市場的誕生了解證券投資基金業(yè)在金融體系中的地位與作用。為中小投資者拓寬了投資渠道；優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)，促進經(jīng)濟增長；有利于證券市場穩(wěn)定健康開展；完善金融體系和社會保障體系第三章證券投資基金的運作51、熟悉封閉式基金和開放式基金的募集程序。申請、核準、出售、合同生效52、熟悉封閉式基金的出售和合同生效的條件份額總額到達核準規(guī)模的80%以上，份額持有人不少于200人53、熟悉封閉式基金上市交易條件、交易賬戶的開立、交易規(guī)那么；上市交易條件：符合?基金法?規(guī)定；合同期限5年以上；募集金額不低于2億人民幣；份額持有人不少于1000人；其他條件交易賬戶的開立：投資者須開立滬深證券賬戶或滬深基金賬戶及資金賬戶交易規(guī)那么：交易時間同股票，遵從價格優(yōu)先、時間優(yōu)先原那么，申報價格最小變動單位為0.001元，申報數(shù)量應(yīng)為100的整數(shù)倍，最大不超過100萬份，漲跌停板均為10%，T+1交易54、熟悉封閉式基金的交易費用。不高于成交額的0.3%，起點為5元，不收印花稅55、熟悉開放式基金的出售、基金合同生效的條件；總份額不少于2億份，募集金額不少于2億人民幣，份額持有人不少于200人56、掌握開放式基金的認購步驟和收費模式，開戶：開立基金賬戶和資金賬戶認購：填寫認購表并全額繳款確認：T日提交申請后，T+2日可查詢認購情況收費模式：認購費不得高于5%；股票型基金一般1%~1.5%，債券型低于1%，貨幣性免收掌握基金認購份額的計算方法。認購金額/(1+認購費率〕=認購到的份數(shù)掌握開放式基金申購、贖回的概念；開放式基金合同生效后申請購置基金份額的行為稱為申購贖回是指基金份額持有人要求基金管理人購回其所持有的開放式基金份額的行為掌握申購、贖回的原那么及申購份額、贖回金額的計算；原那么：“金額申購、份額贖回〞、“未知價原那么〞掌握申購、贖回份額的登記與款項支付；申購成功后，注冊登記機構(gòu)一般在T+1日辦理增加權(quán)益的登記手續(xù)，投資者T+2日可以贖回。贖回成功后，注冊登記機構(gòu)一般在T+1日辦理扣除權(quán)益的登記手續(xù)。申購采取全額繳款方式，資金在規(guī)定時間未到帳那么申購失敗，申購不成功或無效，款項將退回投資者資金賬戶?；鸸芾砣藨?yīng)當自受理基金投資者有效贖回申請之日7個工作日內(nèi)支付贖回款項。掌握開放式基金的收費模式；基金認購費不得超過認購金額的5%，申購費不得超過申購金額的5%。認購和申購費可以前端收費，也可以采用在贖回時從贖回金額中扣除的后端收費方式?；鸸芾砣丝梢詫x擇前端收費方式的投資人按照申購〔認購〕金額不同適用不同的費率標準。對于持有期低于3年的投資人，不得在后端收費時免除申購〔認購〕費用。贖回費不得高于份額贖回金額的5%，貨幣基金及證監(jiān)會規(guī)定的其他品種除外?；鸸芾砣藨?yīng)當將不低于25%的贖回費計入基金財產(chǎn)，對于計提銷售效勞費的債券基金投資人持有期少于30天的，基金管理人可以在基金合同、招募說明書中約定收取一定比例的贖回費基金管理人可以約定，持有期少于7天的投資人，收取不低于贖回金額1.5%的贖回費；持有期少于30天的，收取不低于0.75%的贖回費，按此標準收取的贖回費全部計入基金財產(chǎn)。掌握開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)業(yè)務(wù)；轉(zhuǎn)換：投資者將其持有的某一只基金份額轉(zhuǎn)換為另一只基金份額的行為，只能在同一基金管理人管理的，在同一注冊登記人處注冊登記的基金。轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額可贖回的日期為T+2日。采用“份額轉(zhuǎn)換〞原那么，收取轉(zhuǎn)換費用，但相對贖回后再申購，時間本錢和交易費用都較低。非交易過戶：包括繼承、捐贈、司法強制執(zhí)行和經(jīng)注冊登記機構(gòu)認可的其他方式。轉(zhuǎn)托管：分兩步轉(zhuǎn)托管和一步轉(zhuǎn)托管，兩步是指在原銷售機構(gòu)辦理轉(zhuǎn)出，再到轉(zhuǎn)入機構(gòu)辦理轉(zhuǎn)入手續(xù)。一步是指在原銷售機構(gòu)同時辦理轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)入手續(xù)。凍結(jié)：只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額凍結(jié)與解凍。掌握巨額贖回的認定與處理方式。凈贖回申請超過基金總份額的10%時為巨額贖回。贖回份額減去申購份額為凈贖回。處理方式：全額贖回或者局部延遲贖回了解ETF、LOF份額的募集認購方式，ETF可以現(xiàn)金認購，也可以用證券認購。可以場內(nèi)現(xiàn)金認購、場外現(xiàn)金認購或證券認購。LOF認購份場外認購和場內(nèi)認購兩種，場外認購的份額登記在結(jié)算公司的開放式基金注冊登記系統(tǒng)，場內(nèi)的登記在結(jié)算公司的證券登記結(jié)算系統(tǒng)。熟悉ETF、LOF份額的交易規(guī)那么、申購和贖回的原那么。ETF：交易規(guī)那么：上市首日參考價為前一工作日的份額凈值；漲跌幅為10%；買入申報數(shù)量為100份機器整數(shù)倍，缺乏100份的可以賣出；申報價格最小變動為0.001元。申贖原那么：“份額申購、份額贖回〞；申購贖回的對價包括組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價；申購贖回申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N。LOF：交易規(guī)那么：漲跌幅為10%；買入申報數(shù)量為100份機器整數(shù)倍，缺乏100份的可以賣出；申報價格最小變動為0.001元。申贖原那么：金額申購、份額贖回熟悉QDII基金申購與贖回的規(guī)定。申贖渠道、時間和程序都與一般基金一致，幣種一般為人民幣，但基金管理人可以在不違反法律法規(guī)的情況下接受其他幣種的申夠贖回，并提前公告；因投資海外市場，拒絕或暫停申購的情形和一般開放式基金不同。熟悉基金份額登記的根本概念；是指基金注冊登記機構(gòu)通過設(shè)立和維護基金份額持有人名冊，確認基金份額持有人持有基金份額的事實的行為?；鸱蓊~登記具有確定和變更基金份額持有人及其權(quán)利的法律效力，是保障基金份額持有人合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)。了解基金認/申購、贖回的登記結(jié)算流程。見P105熟悉基金的投資運作管理目標、實現(xiàn)過程及投資運作的風(fēng)險控制。投資管理流程：研究部門提供研究報告；投資決策委員會決定基金總體投資方案；基金經(jīng)理制訂投資組合具體方案；交易部依據(jù)基金經(jīng)理的投資指令執(zhí)行交易。風(fēng)險控制：風(fēng)險分為外部和內(nèi)部兩種，外部風(fēng)險分為系統(tǒng)性、非系統(tǒng)性風(fēng)險；內(nèi)部風(fēng)險包括合規(guī)風(fēng)險、管理水平風(fēng)險、職業(yè)道德風(fēng)險等等。具體措施包括：建立科學(xué)的部門別離、崗位別離的基金投資管理的組織機構(gòu)；家里完善的基金投資管理制度、內(nèi)部風(fēng)險控制制度；采取投資風(fēng)險管理技術(shù)和控制程序；實行內(nèi)部監(jiān)察稽核控制。熟悉基金資產(chǎn)估值的概念及根本原那么。概念：通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負債按一定原那么和方法進行估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。根本原那么：對存在活潑市場的投資品種如估值日有市價的，應(yīng)采用市價確定公允價值；無市價的，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價確定公允價值；估值日無市價且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價值。對不存在活潑市場的，應(yīng)采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價值。有充足理由說明按以上估值原那么仍不能客觀反映相關(guān)投資品種公允價值的，基金管理公司應(yīng)根據(jù)具體情況與托管銀行進行商定，按最能恰當反映公允價值的價格估值。熟悉與基金有關(guān)的費用種類以及各種費用的計提標準及計提方式?；鸸芾碣M：股票型每年1.5%，債券型、指數(shù)型為0.5%~1%，貨幣型0.33%。基金托管費：股票型0.25%，債券型、指數(shù)型0.1%~0.25%，貨幣型0.1%銷售效勞費：貨幣型和債券型可計提，每年0.25%~0.35%。以上三項逐日計提，按月支付。此外還有交易費、運作費。了解基金會計核算的特點。會計主體是證券投資基金會計分期細化到日基金持有的金融資產(chǎn)和承擔的金融負債通常歸類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)和負債。熟悉基金的利潤來源以及封閉式基金、開放式基金、貨幣市場基金利潤分配的有關(guān)規(guī)定。來源：利息收入、投資收益、公允價值變動損益、其他收入。分配：封閉式基金每年分配不得少于一次，分配比例不得少于年度實現(xiàn)收益的90%，先彌補虧損才能分紅；開放式按合同約定分配最屢次數(shù)和最低比例，須彌補虧損才能分紅，分紅可采取現(xiàn)金分紅和紅利再投資兩種方式；貨幣市場基金可在合同中約定為紅利再投資，并每日進行收益分配。了解基金管理人、托管人的稅收規(guī)定；對收入征收營業(yè)稅、企業(yè)所得稅和其他相關(guān)稅收，對買賣股票差價收入，暫不征收企業(yè)所得稅。掌握機構(gòu)法人、個人投資者投資基金的稅收規(guī)定。金融機構(gòu)申贖基金的價差征收營業(yè)稅；個人和非金融機構(gòu)申贖價差不征收營業(yè)稅。投資者買賣封閉式基金免征印花稅，申贖開放式基金暫不征收印花稅。投資者從基金分配中取得的收入暫不征收營業(yè)所得稅投資者從基金分配中獲得的股票的股息、紅利收入以及企業(yè)債券的利息收入，有上市公司和發(fā)行債券的企業(yè)在向激進派發(fā)股利、紅利、利息時代扣代繳20%個人所得稅，基金向個人投資者分配時不再代扣代繳。國債利息、存款利息、買賣股票價差收入暫不征收所得稅。了解基金信息披露的分類和根本原那么，分類：募集信息披露、運作信息披露、臨時信息披露。熟悉基金信息披露的一般規(guī)定。禁止進行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏禁止對基金業(yè)績進行預(yù)測禁止違規(guī)承諾收益或者承擔損失禁止詆毀其他基金管理人、托管人或基金銷售機構(gòu)禁止登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性文字熟悉基金市場參與主體的信息披露義務(wù)和披露規(guī)那么。見P127~P136熟悉基金合同、招募說明書的主要披露事項及其運用。合同：運作和份額出售安排方面的信息；特別約定事項；合同終止事由、程序及基金財產(chǎn)的清算方式招募說明書：風(fēng)險提示；運作方式；各項費用的種類、計提標準和方式；募集出售、交易、申贖的約定，特別是買賣基金費用的相關(guān)條款；基金的投資；計算方法和公告方式；招募說明書摘要。熟悉基金季度報告、半年度報告、年度報告的主要內(nèi)容及其應(yīng)用。見P130~P133了解基金信息披露的重大性概念及其標準，標準：對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響；影響投資者決策標準和影響證券市場價格標準。了解需要進行臨時信息披露的重大事件，見P134了解基金澄清公告的披露。見P134熟悉貨幣市場基金收益公告披露的內(nèi)容及其應(yīng)用。見P135第四章證券投資基金的銷售掌握基金營銷的含義、特征及主要內(nèi)容；含義：基金銷售機構(gòu)從客戶基金投資需求出發(fā)所進行的基金產(chǎn)品組合設(shè)計、銷售、售后效勞等一系列活動的總稱。特征：標準性、效勞性、專業(yè)性、持續(xù)性、適用性主要內(nèi)容：目標市場與投資者確實定；營銷環(huán)境的分析：關(guān)注基金銷售機構(gòu)本身的情況；影響投資者決策的因素；監(jiān)管機構(gòu)對基金營銷的監(jiān)管。營銷組合的設(shè)計：產(chǎn)品、費率、渠道、促銷營銷過程的管理：市場營銷分析、方案、實施、控制熟悉基金的銷售渠道。國外：商業(yè)銀行、保險公司、獨立的投資參謀、直銷、基金超市我國：商業(yè)銀行、證券公司、證券自詡機構(gòu)和專業(yè)基金銷售公司、基金管理公司直銷中心熟悉建立客戶關(guān)系的主要環(huán)節(jié)和根本方法；環(huán)節(jié)：客戶的尋找、客戶的溝通、客戶的促成、客戶關(guān)系的維護客戶的尋找：緣故法、介紹法、陌生拜訪法客戶的溝通：人員推銷、廣告促銷、營業(yè)推廣客戶的促成：選擇適宜的營銷時機、選擇適宜的投資方式、提供便利條件，降低客戶本錢、客戶關(guān)系的維護：客戶追蹤、業(yè)務(wù)跟進、客戶調(diào)查、加強溝通了解基金銷售的促銷手段；銷售網(wǎng)點宣傳、投資者交流、費率優(yōu)惠熟悉基金持續(xù)營銷、基金轉(zhuǎn)換以及基金定期定額的概念?；鸪掷m(xù)營銷：對已經(jīng)設(shè)立的基金開展再營銷的行為基金轉(zhuǎn)換：基金定期定額：熟悉基金銷售客戶效勞的意義、內(nèi)容和效勞方式；意義：樹立良好的企業(yè)品牌形象；提升銷售機構(gòu)的市場競爭力；使銷售機構(gòu)擁有一批穩(wěn)定、忠誠、具有高附加值的客戶，為企業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟效益，有效防止客戶流失。熟悉客戶投訴的處理方式。見P160~P161熟悉基金銷售業(yè)務(wù)的風(fēng)險種類；合規(guī)風(fēng)險、操作風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險掌握基金銷售的風(fēng)險防范措施。合規(guī)風(fēng)險防范：加強對員工的法律法規(guī)培訓(xùn)，切實提高員工的職責(zé)意識和法律意識；建立健全相應(yīng)的授權(quán)控制體系；銷售業(yè)務(wù)和管理程序必須嚴格遵從操作規(guī)程；重視崗位分析，互相制約操作風(fēng)險防范：按照國家有關(guān)法律法規(guī)及銷售業(yè)務(wù)的性質(zhì)和自身特點嚴格制定管理規(guī)章、操作流程和崗位手冊，明確揭示風(fēng)險采取控制措施；對重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)實施有效復(fù)核確保操作準確性；加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核，提高員工素質(zhì)；建立業(yè)務(wù)過失處理預(yù)案，提高處理效率。技術(shù)風(fēng)險防范：營業(yè)場所和信息系統(tǒng)設(shè)施必須復(fù)核有關(guān)信息系統(tǒng)的根本管理規(guī)定，硬件應(yīng)當可靠先進高效、軟件運行穩(wěn)定，業(yè)務(wù)處理高效；信息系統(tǒng)的軟硬件保持必要的冗余；軟硬件應(yīng)有替代設(shè)備，信息有備份措施和方案；做好業(yè)務(wù)保障設(shè)施的日常管理和維護保養(yǎng)，定期組織應(yīng)急演練。第五章證券投資基金的分析與評價掌握基金分析與評價的目的和意義目的：揭示基金某一階段的風(fēng)險收益特征，展現(xiàn)基金業(yè)績?nèi)〉玫脑?，并通過對基金經(jīng)理投資理念、操作風(fēng)格、基金公司投研團隊情況及風(fēng)險控制流程等諸多影響基金業(yè)績因素的分析研究，來判斷基金業(yè)績的穩(wěn)定性和變化趨勢，進而為投資決策提供依據(jù)和參考。意義：對基金種類有充分了解，選擇適合自己的基金；了解基金經(jīng)理的投資思路和市場策略，了解基金業(yè)績?nèi)〉玫脑?，從中選擇適宜的投資產(chǎn)品；有助于投資者發(fā)現(xiàn)和了解基金的非系統(tǒng)性風(fēng)險，在投資決策時盡量回避。熟悉基金分析與評價的原那么。長期性原那么、全面性原那么、一致性原那么、客觀公正性原那么掌握對基金公司和基金經(jīng)理進行分析評級的考察范圍基金公司：公司概況，投資和研究能力，風(fēng)險控制能力，營銷能力基金經(jīng)理：從業(yè)經(jīng)驗、過往業(yè)績、投資理念、操作風(fēng)格了解考察要點。見P171~P176了解基金簡單份額凈值增長率、復(fù)權(quán)份額凈值增長率的含義和計算原理見P177了解基金其他收益的計算原理。見P178、P179掌握基金風(fēng)險的類型，從性質(zhì)上，分系統(tǒng)性〔政策、利率、經(jīng)濟周期波動、通貨膨脹〕和非系統(tǒng)性風(fēng)險〔投資管理、公司治理、職業(yè)道德〕從來源，可分為外部風(fēng)險和內(nèi)部風(fēng)險了解對基金收益進行風(fēng)險調(diào)整的意義綜合考慮收益風(fēng)險因素，防止片面追求高收益。熟悉常用的風(fēng)險調(diào)整后收益衡量指標。特雷諾指數(shù)：反映承擔一單位系統(tǒng)風(fēng)險獲得的超額收益。夏普指數(shù)：反映投資組合在承擔一單位總風(fēng)險時產(chǎn)生多少超額收益詹森指數(shù)：以資本資產(chǎn)定價模型為根底，通過比較實際收益和模型推算的預(yù)期收益，來評價基金經(jīng)理獲得超額收益的能力了解指股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場基金、指數(shù)型基金、封閉式基金、QDII基金常用的分析指標見P190~P197掌握根本分析要點見P190~P197“分析要點〞了解基金評級的原理及方法原那么：長期性、公正性、全面性、客觀性、一致性、公開性方法：對基金進行分類、建立評級模型、計算評級數(shù)據(jù)、劃分評價等級、發(fā)布評價結(jié)果熟悉基金評級的運用及局限性。運用：關(guān)注合規(guī)性、測量基金的長期評級、防止在不同類型基金中比較、正確理解等級上下的含義、不簡單按評級購置基金、簡單了解各種評級的特點局限性：難有預(yù)測性、不完全適合國內(nèi)基金市場第六章證券投資基金銷售的適用性掌握基金銷售適用性的概念和內(nèi)涵；適用性是指基金銷售機構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中應(yīng)當根據(jù)基金投資人的風(fēng)險承受能力來銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品掌握基金銷售適用性的意義；促進基金市場健康開展、有效引導(dǎo)基金代銷機構(gòu)和銷售人員的行為，促進基金投資者教育、降低投資者盲目購置的風(fēng)險，增強投資者的風(fēng)險意識，以切實保護投資者利益；為開展投資者教育工作指明了方向。了解?證券投資基金銷售適用性指導(dǎo)意見?的內(nèi)容。主要是以下四方面：審慎調(diào)查、基金的風(fēng)險評價、投資人的風(fēng)險承受能力調(diào)查和評價掌握投資人利益優(yōu)先原那么、全面性原那么、客觀性原那么、及時性原那么的涵義。投資人利益優(yōu)先原那么：當基金銷售機構(gòu)或基金銷售人員的利益與基金投資人的利益發(fā)生沖突時，應(yīng)當優(yōu)先保障基金投資人的合法利益。全面性原那么：基金銷售機構(gòu)應(yīng)當將基金銷售適用性作為公司內(nèi)部控制的組成局部，將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，對基金管理人、基金產(chǎn)品和基金投資人都要了解并作出評價?？陀^性原那么：基金銷售機構(gòu)應(yīng)當建立科學(xué)合理的方法，設(shè)置必要的標準和流程，保證適用性的實施。及時性原那么：基金產(chǎn)品的風(fēng)險評價和基金投資人的風(fēng)險承受能力評價應(yīng)當根據(jù)實際情況及時更新。熟悉基金投資者風(fēng)險承受能力評價的方式和方法。見P209~210掌握基金銷售適用性的實際應(yīng)用。見P206~P209了解投資者教育活動的內(nèi)容和形式；見P214~215了解基金管理公司和代銷機構(gòu)的在投資者教育上的職責(zé)；見P215~216熟悉基金銷售人員在投資者教育