金融機(jī)構(gòu)資管產(chǎn)品模板報(bào)數(shù)指引（2022年）

I第一部分報(bào)數(shù)總體要求 2一、報(bào)數(shù)機(jī)構(gòu)及范圍 2二、報(bào)送方式及流程 3三、統(tǒng)計(jì)分類(lèi)方法 4四、技術(shù)規(guī)范 6第二部分統(tǒng)計(jì)模板指標(biāo)填報(bào)要求 7一、主要統(tǒng)計(jì)內(nèi)容 7二、新發(fā)產(chǎn)品報(bào)送注意事項(xiàng) 7三、未如期終止產(chǎn)品報(bào)送注意事項(xiàng) 8第一章表1-1資管產(chǎn)品募集余額填報(bào)要求 10一、指標(biāo)釋義 11第二章表1-2資管產(chǎn)品募集及兌付發(fā)生額填報(bào)要求 15一、指標(biāo)釋義 15二、其他說(shuō)明 16第三章表1-3資管產(chǎn)品只數(shù)情況填報(bào)要求 17一、指標(biāo)釋義 17二、其他說(shuō)明 17第四章表1-4資管產(chǎn)品境內(nèi)募集余額分地區(qū)情況填報(bào)要求 18第五章表1-5資管產(chǎn)品提前及延期兌付情況填報(bào)要求 19一、指標(biāo)釋義 19二、其他說(shuō)明 20第六章表1-6資管產(chǎn)品到期未兌付情況填報(bào)要求 21一、指標(biāo)釋義 21二、其他說(shuō)明 22第七章表2-1資管產(chǎn)品資產(chǎn)負(fù)債情況填報(bào)要求 23一、指標(biāo)釋義 24二、其他說(shuō)明 36第八章表2-2資管產(chǎn)品除回購(gòu)和拆借外貸款分行業(yè)、企業(yè)規(guī)模情況填報(bào)要求 38一、指標(biāo)釋義 39二、其他說(shuō)明 39第九章表2-3除回購(gòu)和拆借外貸款分地區(qū)情況填報(bào)要求 40一、指標(biāo)釋義 41第十章表2-4資產(chǎn)收益權(quán)按基礎(chǔ)資產(chǎn)投向情況填報(bào)要求 42一、指標(biāo)釋義 42二、其他說(shuō)明 42第十一章表2-5企業(yè)債券分行業(yè)、企業(yè)規(guī)模情況填報(bào)要求 44一、指標(biāo)釋義 44二、其他說(shuō)明 44第十二章表3-1存續(xù)產(chǎn)品分合同期限募集余額填報(bào)要求 45一、指標(biāo)釋義 46二、其他說(shuō)明 46第十三章表3-2新發(fā)產(chǎn)品分合同期限募集金額填報(bào)要求 48一、指標(biāo)釋義 49二、其他說(shuō)明 49第十四章表3-3資管產(chǎn)品資產(chǎn)負(fù)債剩余期限情況填報(bào)要求 50一、指標(biāo)釋義 50二、其他說(shuō)明 51第十五章表4-1資管產(chǎn)品資產(chǎn)配置情況填報(bào)要求 59一、指標(biāo)釋義 60第三部分特殊情況報(bào)送指引 62金融機(jī)構(gòu)資管產(chǎn)品統(tǒng)計(jì)模板報(bào)數(shù)指引辦公廳關(guān)于修訂<金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品報(bào)告系統(tǒng)數(shù)據(jù)文件格式規(guī)范>的通知》第一部分報(bào)數(shù)總體要求數(shù)據(jù)報(bào)送范圍目前包括報(bào)數(shù)機(jī)構(gòu)發(fā)行的八大類(lèi)資管產(chǎn)品：01-銀行非保本理劃分為“08-公募基金”，與其發(fā)行的其他資管產(chǎn)品分別進(jìn)行報(bào)送。如取得公募基金管理人資格的某保險(xiǎn)資管公司其發(fā)行的公募基金產(chǎn)品，劃分為“08-公募基銀行理財(cái)子公司在報(bào)送自身發(fā)行的資管產(chǎn)品時(shí)，產(chǎn)品品種選擇“01-銀行非保本理財(cái)”。需視其性質(zhì)決定是否納入報(bào)送范圍。財(cái)產(chǎn)權(quán)信托報(bào)送范圍及具體填報(bào)方式詳見(jiàn)例例1：資管產(chǎn)品按產(chǎn)品品種填報(bào)說(shuō)明某基金管理公司發(fā)行了公募基金、特定客戶(hù)資產(chǎn)管理（專(zhuān)戶(hù)）產(chǎn)品等兩類(lèi)資管產(chǎn)品。則基金公司首先應(yīng)匯總生成兩套模板報(bào)表，一套模板報(bào)表為該公司發(fā)行的所有公募基金產(chǎn)品的匯總數(shù)據(jù)，產(chǎn)品品種選擇“08-公募基金”；另一套模板報(bào)表為該公司發(fā)行的所有特定客戶(hù)資產(chǎn)管理（專(zhuān)戶(hù)）產(chǎn)品的匯總數(shù)據(jù)，產(chǎn)品品種為“04-基金管理公司及其子公司專(zhuān)戶(hù)”。然后將以上兩套模板數(shù)據(jù)同時(shí)報(bào)送至人民銀行及證監(jiān)會(huì)。后將以上兩套模板數(shù)據(jù)同時(shí)報(bào)送至人民銀行及證監(jiān)會(huì)。（三）數(shù)據(jù)審核與反饋例例2：資管產(chǎn)品資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)填報(bào)說(shuō)明個(gè)人和企業(yè)認(rèn)購(gòu)銀行發(fā)行的非保本理財(cái)產(chǎn)品A的金額分別為人民幣1億元、5億元；理財(cái)產(chǎn)品財(cái)產(chǎn)品A募集的資金認(rèn)購(gòu)券商資管計(jì)劃B人民幣6億元；券商資管B分別投資企業(yè)債券人民幣2億元、非金融企業(yè)股票人民幣4億元。各機(jī)構(gòu)在報(bào)送《表2-1資管產(chǎn)品資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)模板》時(shí)，資產(chǎn)方應(yīng)統(tǒng)計(jì)直接持有的各類(lèi)資產(chǎn)的期末余額，負(fù)債及所有者權(quán)益方應(yīng)統(tǒng)計(jì)資管產(chǎn)品直接資金來(lái)源信息。如下表所示（單位：萬(wàn)元）。發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品A的銀行：A發(fā)行資管計(jì)劃B的券商:AHH行，企業(yè)非法人按授權(quán)法人執(zhí)行。金融業(yè)企業(yè)指從事《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)》（二）數(shù)據(jù)單位和精度第二部分統(tǒng)計(jì)模板指標(biāo)填報(bào)要求例例3:資管產(chǎn)品首次報(bào)數(shù)募集余額填報(bào)說(shuō)明某銀行于7月下旬設(shè)立銀行非保本理財(cái)產(chǎn)品，初始募集期為7月28日-8月3日，該理/778財(cái)產(chǎn)品的起始日期為8月4日，則該行在報(bào)送7月份資管產(chǎn)品募集余額、當(dāng)期募集金額、當(dāng)期新發(fā)、期末存續(xù)、發(fā)行只數(shù)等數(shù)據(jù)時(shí)，不應(yīng)包含該表外理財(cái)產(chǎn)品截至7月末的產(chǎn)品募集余額、當(dāng)期募集金額、當(dāng)期新發(fā)、期末存續(xù)、發(fā)行只數(shù)等數(shù)據(jù)，該非保本理財(cái)產(chǎn)品在初始募集期間（7月28日-8月3日）的相關(guān)募集信息數(shù)據(jù)應(yīng)計(jì)入該行8月份的資管產(chǎn)品相關(guān)募集信息數(shù)據(jù)中。8（三）到期未終止產(chǎn)品/77第一章表1-1資管產(chǎn)品募集余額填報(bào)要求本表旨在反映本機(jī)構(gòu)發(fā)行的存續(xù)資管產(chǎn)品在數(shù)據(jù)報(bào)告期末的募集資金余額AFG）：根據(jù)受托機(jī)構(gòu)在受托財(cái)產(chǎn)管理中承擔(dān)的管理職責(zé)不同分為主動(dòng)管理和被動(dòng)[161000]固定收益類(lèi)產(chǎn)品：投資于存款、債券等債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的比例不低于托公司成立的單一信托計(jì)劃屬于收益權(quán)轉(zhuǎn)讓產(chǎn)品，而B(niǎo)證券公司成立的定向資第二章表1-2資管產(chǎn)品募集及兌付發(fā)生額填報(bào)要求AGHN附:上未進(jìn)行申購(gòu)、贖回處理，如份額由住戶(hù)轉(zhuǎn)讓給非金融企業(yè)。對(duì)于該問(wèn)題，表（四）收益權(quán)轉(zhuǎn)讓產(chǎn)品（五）收益轉(zhuǎn)份額問(wèn)題第三章表1-3資管產(chǎn)品只數(shù)情況填報(bào)要求ABCDEFGHI附:若一只產(chǎn)品募集資金既有人民幣又有外幣，則人民幣和外幣項(xiàng)下分別計(jì)1第四章表1-4資管產(chǎn)品境內(nèi)募集余額分地區(qū)情況填報(bào)要求總計(jì)及分?。ㄗ灾螀^(qū)/直轄市）及計(jì)劃單列市數(shù)據(jù)，各幣種折人民幣匯率使用報(bào)AFG境內(nèi)產(chǎn)品募集余額總計(jì)第五章表1-5資管產(chǎn)品提前及延期兌付情況填報(bào)要求ABCDEFGH附:第六章表1-6資管產(chǎn)品到期未兌付情況填報(bào)要求ABCD附:第七章表2-1資管產(chǎn)品資產(chǎn)負(fù)債情況填報(bào)要求A-FGH-MN債務(wù)證券信托公司資管產(chǎn)品信托公司資管產(chǎn)品A-FGH-MN信托公司資管產(chǎn)品信托公司資管產(chǎn)品信托公司資管產(chǎn)品所發(fā)行的、按約定還本付息的金融債券。即除政策性金融債券以外的金融債券。主要包括1）商業(yè)銀行普通金融債、混合資本債、二級(jí)資本工具等2）證司等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券3）金融企業(yè)短期融資券等。匯金公司發(fā)行的政府通的貸款憑證或類(lèi)似憑證為依據(jù)，暫時(shí)讓渡資金使用權(quán)所形成的債權(quán)。包括將資金直接融出給四大金融資產(chǎn)管理公司，均應(yīng)歸[752730]證券公司及其子公司資管產(chǎn)品：填報(bào)資管產(chǎn)品以買(mǎi)入返售、拆放但持有人應(yīng)可隨時(shí)提取。需要注意的是，資管產(chǎn)品持有的非標(biāo)準(zhǔn)金，應(yīng)填報(bào)在[7c0000]資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（減指資管產(chǎn)（二）負(fù)債及權(quán)益部分[811240]銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu):填報(bào)資管產(chǎn)品以賣(mài)出回購(gòu)、拆借等形式從[811250]銀行業(yè)非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu):填報(bào)資管產(chǎn)品以賣(mài)出回購(gòu)、拆借等形式載體融入的款項(xiàng)。特定目的載體的釋義同上，并又進(jìn)一步細(xì)分為權(quán)信托作為交易對(duì)手時(shí)的分類(lèi)方式，參見(jiàn)[報(bào)，公允價(jià)值為負(fù)的頭寸記入負(fù)債方項(xiàng)下。也進(jìn)一步細(xì)分為[813100]和[813200]劣后級(jí)項(xiàng)下，同樣按交易對(duì)手部門(mén)分類(lèi)，分為[821210]住戶(hù)、[821220]廣義存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)、[821260]非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、[821270]特定目的載體以及[821280]境外等部門(mén)，填報(bào)向各部門(mén)[823000]未分配利潤(rùn)：是指資管產(chǎn)品存續(xù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)經(jīng)過(guò)彌）：）：的載體份額-證券公司及其子公司資管產(chǎn)品”。（五）注意區(qū)分資管產(chǎn)品發(fā)行主體是境內(nèi)機(jī)構(gòu)還是境外機(jī)構(gòu)。統(tǒng)計(jì)模板中的、投資中國(guó)證券市場(chǎng)的證券投資基金，屬于“774000境外”，資管產(chǎn)品投資資管產(chǎn)品”。第八章表2-2資管產(chǎn)品除回購(gòu)和拆借外貸款分行業(yè)、企業(yè)規(guī)模情況填報(bào)要求本表旨在反映本機(jī)構(gòu)所發(fā)行的存續(xù)資管產(chǎn)品在報(bào)告期末資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)方ABCDEF信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)第九章表2-3除回購(gòu)和拆借外貸款分地區(qū)情況填報(bào)要求本表旨在反映本機(jī)構(gòu)所發(fā)行的存續(xù)資管產(chǎn)品在報(bào)告期末發(fā)放給境內(nèi)單位的除回購(gòu)和拆借外貸款余額分省（自治區(qū)/直轄市）及計(jì)劃單列市的情況。境內(nèi)單位包括：廣義政府、非金融企業(yè)。行項(xiàng)目為全國(guó)分省（自治區(qū)/直轄市）及計(jì)劃A第十章表2-4資產(chǎn)收益權(quán)按基礎(chǔ)資產(chǎn)投向情況填報(bào)要求本表旨在反映本機(jī)構(gòu)所發(fā)行的存續(xù)資管產(chǎn)品在報(bào)告期末資產(chǎn)負(fù)債表中的各ABCDEFGH債務(wù)證券例例4：基礎(chǔ)資產(chǎn)是打包形式的貸款收益權(quán)的填報(bào)方法某信托公司發(fā)行的信托產(chǎn)品A，從某銀行購(gòu)入一個(gè)打包的貸款收益權(quán)。該資產(chǎn)收益權(quán)期末余額為200000萬(wàn)元。該貸款收益權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)期末余額為240000萬(wàn)元，其中包含60000萬(wàn)元的個(gè)人貸款和180000萬(wàn)元的企業(yè)貸款。填報(bào)在住戶(hù)部門(mén)貸款收益權(quán)的金額應(yīng)該為200000×60000/240000=50000萬(wàn)元，填報(bào)在非金融企業(yè)部門(mén)貸款收益權(quán)的金額應(yīng)該為200000×180000/240000=150000萬(wàn)元。《表2-4資產(chǎn)收益權(quán)按基礎(chǔ)資產(chǎn)投向分類(lèi)統(tǒng)計(jì)模板》Ab00000b10000b20000b30000b40000b50000b60000第十一章表2-5企業(yè)債券分行業(yè)、企業(yè)規(guī)模情況填報(bào)要求表12企業(yè)債券分行業(yè)、企業(yè)規(guī)模情況統(tǒng)計(jì)模板主要內(nèi)容ABCDE信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)機(jī)構(gòu)（第三方支付機(jī)構(gòu)）、地方批準(zhǔn)的資產(chǎn)管理公司（如XX省資產(chǎn)管理公司等）。有金融機(jī)構(gòu)牌照的金融業(yè)企業(yè)發(fā)行的各類(lèi)債券，都應(yīng)第十二章表3-1存續(xù)產(chǎn)品分合同期限募集余額填報(bào)要求ABC存續(xù)產(chǎn)品募集余額總計(jì)2.確定期限所屬區(qū)間根據(jù)產(chǎn)品期限累計(jì)天數(shù)進(jìn)一步確定其所屬期限區(qū)間。其中，月份按30第十三章表3-2新發(fā)產(chǎn)品分合同期限募集金額填報(bào)要求ABC第十四章表3-3資管產(chǎn)品資產(chǎn)負(fù)債剩余期限情況填報(bào)要求ABCDE債務(wù)工具債務(wù)工具[A]債務(wù)工具:填報(bào)資管產(chǎn)品資產(chǎn)方債務(wù)工具分剩余期限結(jié)構(gòu)的資金余額及[B]股權(quán)：填報(bào)資管產(chǎn)品資產(chǎn)方股權(quán)項(xiàng)目分剩余期限結(jié)構(gòu)的資金余額及總計(jì)[C]特定目的載體份額：填報(bào)資管產(chǎn)品資產(chǎn)方特定目的載體份額分剩余期限[D]債務(wù)工具：填報(bào)資管產(chǎn)品負(fù)債方債務(wù)工具分剩余期限結(jié)構(gòu)的資金余額及[E]實(shí)收本金：填報(bào)資管產(chǎn)品權(quán)益方實(shí)收本金分剩余期限結(jié)構(gòu)的資金余額及2.確定剩余期限所屬區(qū)間表17資管產(chǎn)品資產(chǎn)負(fù)債剩余期限區(qū)間與剩余期限累計(jì)天數(shù)對(duì)應(yīng)表的到期日，由資管產(chǎn)品本身的到期日決定。如資管產(chǎn)品A投資另一資管產(chǎn)品B特定目的載體份額的剩余期限取決于資管產(chǎn)品B的到期日，資產(chǎn)方項(xiàng)下債務(wù)工2.本表所指到期日一般為原始合同/協(xié)議到期日，如原始合同/協(xié)議有展期，正回購(gòu)和逆回購(gòu)）的到期日為回購(gòu)協(xié)議到期日;拆借的到期日為拆借合同或協(xié)議b.股權(quán)項(xiàng)目到期日的確定方法c.特定目的載體份額到期日的確定方法正回購(gòu)和逆回購(gòu)）的到期日為回購(gòu)協(xié)議到期日;拆借的到期日為拆借合同或協(xié)議b.實(shí)收本金到期日確定方法（四）特殊情況處理/77例例5：投資與發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃到期日的確定某銀行理財(cái)投資一項(xiàng)某基金子公司發(fā)行的專(zhuān)項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃，合同有效期限為三年，并可在下一個(gè)合同周期內(nèi)順延生效。合同有效期內(nèi)，資產(chǎn)委托人可追加委托財(cái)產(chǎn)，且對(duì)委托財(cái)產(chǎn)提取存在限制。自委托財(cái)產(chǎn)運(yùn)作起始日起1個(gè)月內(nèi)，資產(chǎn)委托人不得提取，之后如需提取委托財(cái)產(chǎn)，需至少提前1個(gè)工作日將提取委托財(cái)產(chǎn)通知書(shū)發(fā)送至資產(chǎn)托管人。在該合同下，2019年5月1日，某銀行追加了一筆委托財(cái)產(chǎn)，該銀行理財(cái)特定目的載體份額到期日為2019年6月2日，某基金子公司專(zhuān)戶(hù)實(shí)收本金到期日也為2019年6月2日。例例6：投資不特定期限到期資管產(chǎn)品的到期日確定某保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)發(fā)行的資管產(chǎn)品，該產(chǎn)品為封閉式產(chǎn)品。根據(jù)合同約定，該產(chǎn)品投資期限不低于2年，在產(chǎn)品起始運(yùn)作滿(mǎn)22個(gè)月后，產(chǎn)品管理人將視市場(chǎng)情況及產(chǎn)品運(yùn)作情況確定產(chǎn)品投資期限為2年或3年。該保險(xiǎn)資管產(chǎn)品的到期日為產(chǎn)品成立后2年。例例7：公募基金剩余期限計(jì)算說(shuō)明某公募基金A成立日期為2015年12月8日，到期日期為2018年3月31日，為開(kāi)放式凈值型產(chǎn)品，每日開(kāi)放并公布凈值。截至數(shù)據(jù)報(bào)告日2017年3月31日，該基金資產(chǎn)負(fù)債表構(gòu)成見(jiàn)下表。其中，29800萬(wàn)元存款中，20000萬(wàn)元為活期存款；9800萬(wàn)元為定期存款，到期日為2018年1月31日；公募基金A投資30000萬(wàn)元的某貨幣市場(chǎng)基金B(yǎng)；從某銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)C以賣(mài)出回購(gòu)方式融入25000萬(wàn)元，回購(gòu)協(xié)議到期日為2017年6月25截至數(shù)據(jù)報(bào)告日截至數(shù)據(jù)報(bào)告日2017年3月31日，該公募基金資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目剩余期限填報(bào)結(jié)果如下：ABCDE例例8：資金信托產(chǎn)品剩余期限計(jì)算說(shuō)明某封閉式資金信托計(jì)劃A，產(chǎn)品起止日期為2017年3月10日至2020年9月30日，截至數(shù)據(jù)報(bào)告日2017年3月31日，該產(chǎn)品的資產(chǎn)負(fù)債表如下：700000720000740000741000742000743000744000750000751000752000752700752720752730760000763000764000770000771000771100771200772000772200772300772800800000820000821000821200821210821230823000（1）存款均為定期存款，到期日為2017年9月30日，余額為29800萬(wàn)元；（2）債務(wù)證券投資明細(xì)：17附息國(guó)債01，到期日2022年1月12日，余額為10000到期日2017年10月26日，余額為30000萬(wàn)元；企業(yè)債券1-15沛東債，到期日2023年1月8日，余額為20000萬(wàn)元；企業(yè)債券2-15黔東湖建投債，到期日2023年1月6日，余額（3）除回購(gòu)和拆借外貸款有2筆，一筆到期日為2020年9月30日，余額為80000萬(wàn)元；另一筆到期日為2018年3月31日，余額為20000萬(wàn)元；（4）回購(gòu)和拆借，信托公司資管產(chǎn)品共有3筆，回購(gòu)到期日分別為2017年4月30日、證券公司及其子公司資管產(chǎn)品1筆，回購(gòu)到期日為2019年12月31日，余額為10000萬(wàn)元；（5）資產(chǎn)收益權(quán)，應(yīng)收賬款收益權(quán)合同到期日為2017年12月31日，其他債權(quán)收益權(quán)合同到期日為2019年12月31日，余額均為5000萬(wàn)元；（6）股票明細(xì)：某非金融企業(yè)股票，余額為10000萬(wàn)元；某金融機(jī)構(gòu)股票，余額為200（7）特定目的載體份額明細(xì)：信托產(chǎn)品1-某單一資金信托計(jì)劃，到期日為2020年10月31日，余額為30000萬(wàn)元；信托產(chǎn)品2-某集合資金信托計(jì)劃，到期日2018年3月31日，余額為20000萬(wàn)元；某券商專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃，定期開(kāi)放，最近一次開(kāi)放期結(jié)束日為2017年12月31日，余額為30000萬(wàn)元；某公募基金，每日開(kāi)放，余額為20000萬(wàn)元。該信托產(chǎn)品資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目剩余期限如下，基于此匯總即可得到《表3-3》相關(guān)數(shù)據(jù)：回購(gòu)-證券公司及其權(quán)截至數(shù)據(jù)報(bào)告日2017年3月31日，該信托產(chǎn)品資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目剩余期限填報(bào)結(jié)果如下：ABCDE第十五章表4-1資管產(chǎn)品資產(chǎn)配置情況填報(bào)要求A信托公司資管產(chǎn)品）：）：[h40000]債券逆回購(gòu)：統(tǒng)計(jì)回購(gòu)和拆借[752000]項(xiàng)下資管產(chǎn)品通過(guò)債券逆回第三部分特殊情況報(bào)送指引（1）依據(jù)《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》及配套文件開(kāi)展的信貸資產(chǎn)證（2）依據(jù)《證券公司及基金管理子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》及配套（3）依據(jù)《銀行間市場(chǎng)非金融企業(yè)資產(chǎn)支持票據(jù)指引》業(yè)（職業(yè)）年金、企業(yè)（職業(yè)）年金養(yǎng)老金產(chǎn)品和養(yǎng)老目標(biāo)證券投資基金產(chǎn)品（1）社會(huì)保障基金及社?；鸾M合-廣義政府（2）社會(huì)保險(xiǎn)基金及基本養(yǎng)老保險(xiǎn)組合-廣義政府由繳費(fèi)單位和繳費(fèi)個(gè)人分別按繳費(fèi)基數(shù)的一定比例繳納以及通過(guò)其他合法方式（4）養(yǎng)老金產(chǎn)品-其他特定目的載體按照人社部發(fā)〔2013〕24號(hào)文，主要是由企業(yè)年金基金投資管理人發(fā)行的、面（5）養(yǎng)老目標(biāo)證券投資基金產(chǎn)品-公募基金序號(hào)產(chǎn)品機(jī)構(gòu)部門(mén)分類(lèi)說(shuō)明1社會(huì)保障基金廣義政府即全國(guó)社會(huì)保障基金。社會(huì)保障基金組合廣義政府社?；鹞胁煌幕鸸芾砣诉\(yùn)作的社會(huì)保障基金組合。模板階段不需要報(bào)數(shù)，作為交易對(duì)手時(shí)，填報(bào)在廣義政府。2社會(huì)保險(xiǎn)基金廣義政府包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金組合廣義政府基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金委托不同的基金管理人運(yùn)作形成的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金組合。模板階段不需要報(bào)數(shù)，作為交易對(duì)手時(shí)，填報(bào)在廣義政府。3企業(yè)（職業(yè)）年金保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指企業(yè)（機(jī)關(guān)事業(yè)單位）及其工作人員在依法參加基本養(yǎng)老的基礎(chǔ)上，自主建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。4養(yǎng)老金產(chǎn)品特定目的載體（SPV）由企業(yè)年金基金投資管理人發(fā)行的、面向企業(yè)年金基金定向銷(xiāo)售的企業(yè)年金基金標(biāo)準(zhǔn)投資填報(bào)在“特定目的載體-其他特定目的載體”。5養(yǎng)老目標(biāo)證券投資基金產(chǎn)品公募基金指以追求養(yǎng)老資產(chǎn)的長(zhǎng)期穩(wěn)健增值為目的而發(fā)行證券投資基金，需要進(jìn)行數(shù)據(jù)報(bào)送，類(lèi)型為公募基金。（1）廣義政府：社會(huì)保障基金、社會(huì)保障基金組合、社會(huì)保險(xiǎn)基金、基本（3）其他特定目的載體：養(yǎng)老金產(chǎn)品、養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品、健康保障委托4.在模板統(tǒng)計(jì)階段，信托公司發(fā)行的財(cái)產(chǎn)權(quán)信托是否屬于報(bào)送范圍？作為（1）依據(jù)金融管理部門(mén)規(guī)則開(kāi)展資產(chǎn)證券化而募集資金并購(gòu)買(mǎi)特定資產(chǎn)，依據(jù)信托函〔2018〕37號(hào)，這類(lèi)業(yè)務(wù)適用于資管新與財(cái)產(chǎn)信托受益權(quán)（拆分）受讓的資金募集，且司資管產(chǎn)品”。財(cái)產(chǎn)權(quán)信托類(lèi)型是否需要報(bào)數(shù)作為交易對(duì)手時(shí)分類(lèi)依據(jù)金融管理部門(mén)規(guī)則開(kāi)展資產(chǎn)證券化而設(shè)立的財(cái)產(chǎn)權(quán)信托否經(jīng)證券化后視為資產(chǎn)支持證券以財(cái)產(chǎn)權(quán)信托名義開(kāi)展的資金信托業(yè)是SPV-信托公司資管產(chǎn)品其他財(cái)產(chǎn)權(quán)信托否SPV-其他SPV6.在地方金融交易平臺(tái)掛牌交易的債權(quán)融資計(jì)劃、定向融資計(jì)劃、理財(cái)計(jì)劃等產(chǎn)品，作為金融機(jī)構(gòu)資管產(chǎn)品交易對(duì)手時(shí)，如何填報(bào)？地方各類(lèi)金融交易平臺(tái)通常是經(jīng)地方政府批準(zhǔn)成立的專(zhuān)業(yè)化金融資產(chǎn)交易（1）在此類(lèi)金融交易平臺(tái)上掛牌交易的債權(quán)融資計(jì)劃、定向融資計(jì)劃等產(chǎn)（1）理財(cái)直接融資工具：是指商業(yè)銀行作為發(fā)起管理人設(shè)立、直接以單一回購(gòu)和拆借外貸款”。（2）收益憑證：是指證券公司發(fā)行的約定本金和收益的償付與特定標(biāo)的相序號(hào)產(chǎn)品名稱(chēng)發(fā)行/交易平臺(tái)資管產(chǎn)品投向該產(chǎn)品時(shí)資產(chǎn)方分類(lèi)1地方金融資產(chǎn)交易平臺(tái)登記的債權(quán)融資計(jì)劃及類(lèi)似固收類(lèi)融資產(chǎn)品地方金融交易平臺(tái)統(tǒng)計(jì)在“[751000]除回購(gòu)和拆借外貸款”項(xiàng)下。2地方金融交易平臺(tái)的具有SPV特征的投資計(jì)劃地方金融交易平臺(tái)[772a00]其他特定目的載體3理財(cái)直接融資工具理財(cái)?shù)怯浲泄苤行慕y(tǒng)計(jì)在“[751000]除回購(gòu)和拆借外貸款”項(xiàng)下。4證券公司收益憑證公開(kāi)發(fā)行[744000]其他金融債券非公開(kāi)發(fā)行[752600]非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)5信貸資產(chǎn)收益權(quán)流轉(zhuǎn)項(xiàng)目銀行業(yè)信貸資產(chǎn)登記流轉(zhuǎn)中心目前，根據(jù)受讓資產(chǎn)收益權(quán)具體形式，統(tǒng)計(jì)在“[760000]資產(chǎn)收益權(quán)”項(xiàng)下的相應(yīng)子項(xiàng)6信貸資產(chǎn)信托受益權(quán)流轉(zhuǎn)項(xiàng)目銀行業(yè)信貸資產(chǎn)登記流轉(zhuǎn)中心[772200]信托公司資管產(chǎn)品及特定目的載體份額-特定目的載體份額-證券公司及其子公司資管產(chǎn)品”。金融機(jī)構(gòu)貨幣當(dāng)局中國(guó)人民銀行國(guó)家外匯管理局監(jiān)管當(dāng)局中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)銀行國(guó)有銀行、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行和政策性銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、村鎮(zhèn)銀行及民營(yíng)銀行等城市信用合作社農(nóng)村信用合作社農(nóng)村資金互助社財(cái)務(wù)公司銀行業(yè)非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)信托公司金融資產(chǎn)管理公司僅指中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司、中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司、中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司、中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理公司、中國(guó)銀河資產(chǎn)管理公司金融租賃公司依據(jù)《金融租賃公司管理辦法》，經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)汽車(chē)金融公司貸款公司消費(fèi)金融公司貨幣經(jīng)紀(jì)公司金融資產(chǎn)投資公司經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，主要從事銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及配套支持業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)理財(cái)子公司依據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)子公司管理辦法》，經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，以理財(cái)業(yè)務(wù)