2024年銀行從業(yè)資格考試題和答案歷年真題(風險管理)1

2024銀行從業(yè)資格考試風險管理預測試題一、單項選擇題(共90題，每題0、5分，共45分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。1、商業(yè)銀行()的做法簡單地說就是：不做業(yè)務，不承擔風險。A、風險轉移B、風險躲避C、風險補償D、風險對沖【答案與解析】正確答案：B此題考查商業(yè)銀行風險管理的主要策略。如果對各策略的具體概念不是很清楚，也可以從字面意思分析答案。不做業(yè)務，不承擔風險是一種消極的管理風險的辦法。風險轉移、補償和對沖都是銀行采取措施主動去管理將要面臨的風險的手段，只有躲避是被動消極的逃避風險，因此適合題干的選項只有B。風險分散--------多樣化投資分散風險、降低非系統(tǒng)風險、不要將所有雞蛋放到一個籃子里;風險對沖--------投資購置與標的資產收益波動負相關的某種資產或產品，分為自我對沖和市場對沖;風險轉移--------通過購置金融產品或采取其他合法措施將風險轉移給其他經濟主體、對系統(tǒng)性風險是最直接有效的方法;風險躲避--------不做業(yè)務不承擔風險、沒有風險沒有收益、消極的風險管理策略;風險補償--------損失發(fā)生以前對風險承擔價格補償，針對無法通過分散、對沖或轉移、進行管理且又無法躲避的風險。2、列關于風險分類的說法，不正確的選項是(D)。A、按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險B、按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險C、按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險D、按誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類【答案與解析】正確答案：A按風險發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。此題考查對風險分類的理解。分析選項A，根據風險發(fā)生的范圍，我們會首先考慮風險發(fā)生是大范圍還是小范圍的，而可量化風險和不可量化風險與范圍沒有必然關聯性，風險能否量化是根據風險的不同性質，能否量化才是可量化風險和不可量化風險的分類標準。此題選項C是干擾選項，純粹風險可以理解為純粹的損失，投機風險可以理解為有獲利的可能，兩者的區(qū)別就在于損失結果不同。3、假設隨機變量x服從二項分布B(10，0、1)、那么隨機變量x的均值為()方差為()。A、1，0、9B、O、9，1C、1，1D、O、9，O、9【答案與解析】正確答案：A隨機變量x服從三項分布寫做：x—B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-p)。此題中，x-B(10，0、1)，n=10，p=0、1均值為np=1方差=np(1-p)=0、9。4、()是指對于無法通過資產負債表和相關業(yè)務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。A、系統(tǒng)性風險對沖B、非系統(tǒng)性風險對沖C、自我對沖D、市場對沖【答案與解析】正確答案：D此題答案很明顯，題干中已經解釋了自我對沖的概念，并且說明不是自我對沖，因此可直接排除C。其次，通過衍生品市場進行對沖的風險既可以是系統(tǒng)性風險也可以是非系統(tǒng)性風險，排除AB。5、甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設定的貸款利率高于為乙設定的貸款利率，這種風險管理的方法屬于()。A、風險補償B、風險轉移C、風險分散D、風險對沖【答案與解析】正確答案：A此題要求考生對各風險策略的根本定義有所了解，從字面意思看，題干所給情景并沒有發(fā)生將甲風險進行轉移的情況，因此排除B;也沒有通過組合甲乙進行風險分散，由此排除C;也沒有購置別的產品來對沖甲風險，排除D。事實上，這是一種風險補償方式，通過對信用評級低的客戶收取較高的貸款利率，對自己承擔更高的風險進行補償。6、以下對于久期公式的理解，不正確的選項是()。A、收益率與價格反向變動B、價格變動的程度與久期的長短有關C、久期越長，價格的變動幅度越大D、久期公式中的D為修正久期【答案與解析】正確答案：D久期公式為△P=-P×D×△y÷(l+y),式中,P代表當前價格;△P代表價格的變動幅度;Y代表收益率;△y代表收益率的變動幅度;D為麥考利久期。A收益率與價格的反向變動就是指△y與△P的正負號變化，當△y為正時，右邊因為有負號，所以△P為負，兩者符號相反，呈反向變動;B式中D的大小是△P的一個決定因素，因此價格變動程度與久期長短有關;C久期越長，即當D變大時，△P的絕對數值也變大，這里只提到了價格變動幅度，即△P的絕對數值，沒有考慮正負方向變化;D式中的D是麥考利久期。7、在銀行風險管理中，銀行()的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況等。A、高級管理層B、董事會C、監(jiān)事會D、股東大會【答案與解析】正確答案：A此題考查銀行的風險管理組織結構。考生需要記住的是董事會、監(jiān)事會、高管層的各項職能。為方便記憶，我們可以歸納記憶各部門的職能特點，在今后解答此類知識點的題目時，考生可根據特點將選項對號入座。8、風險文化的精神核心是()。A、風險管理理念B、知識C、制度D、內部控制【答案與解析】正確答案：A從字面意思上分析，精神核心就是與思想狀況有關，分析四個選項，只有管理理念是屬于精神層次的，知識、制度、內控都是為理念效勞，也是由理念控制的。9、以下關于先進的風險管理理念的說法，不正確的選項是()。A、風險管理的目標是消除風險B、風險管理戰(zhàn)略應納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并效勞于業(yè)務開展戰(zhàn)略C、風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段D、商業(yè)銀行應了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對不了解或無把握控制風險的業(yè)務，應采取審慎態(tài)度【答案與解析】正確答案：A此題比較簡單，作為常識，把消除風險作為風險管理目標是不現實的。事實上，沒有風險，也就沒有收益，因此這不是風險管理的目標，風險管理的目標是降低風險，讓風險和收益相匹配。另外，風險也是消除不了的，今后在遇到語氣過于絕對的選項時，要格外留意。此題的其他正確項考生也要作為知識點掌握，可能會作為多項選擇題出現。10、商業(yè)銀行通過制定一系列制度、程序和方法，對風險進行()。A、事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正B、事前監(jiān)督和糾正、事中防范、事后控制C、事前控制、事中監(jiān)督和糾正、事后防范D、事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制【答案與解析】正確答案：A11、如果一家商業(yè)銀行的總資產為l0億元，總負債為7億元，資產加權平均久期為2年，負債加權平均久期為3年，那么久期缺口等于()。A、-lB、1C、-0、1D、0、1【答案與解析】正確答案：C久期缺口=資產加權平均久期-(總負債÷總資產)×負債加權平均久期。12、以下情形中，表現流動性風險與市場風險關系的是()。A、不良貸款及壞賬比率顯著上升通常被視為資產質量下降及流動資金出現問題的征兆B、利率波動會影響資產的收人、市值及融資本錢等，其任何不利變動必然產生某種程度上的流動性風險C、前臺交易系統(tǒng)無法處理交易或執(zhí)行交易時的延誤，特別是資金調撥與證券結算系統(tǒng)發(fā)生故障時，現金流量便會受到直接影響D、任何負面消息，不管是否屬實，都可能削弱存款人的信心而造成大量的資金流失，進而導致流動性困難【答案與解析】正確答案：B此題中，四個選項的表述都沒有問題，但此題考查的是表現流動性風險與市場風險的關系，因此重點就是要表達出市場風險方面的因素如何作用于銀行的流動性。與市場風險有關的因素是各種價格的變動，包括利率變動、匯率變動、商品價格、股票價格。與這四種價格變動無關的因素引起的風險就不是市場風險。分析選項A，不良資產及壞賬比率是銀行不良資產與壞賬的變化情況，屬于信用風險的相關指標，是由信用風險引起流動性風險;C交易系統(tǒng)與結算系統(tǒng)的故障與價格變動無關，實際上屬于操作風險問題引起流動陛風險;D負面信息首先影響銀行信譽，這是信譽風險引起流動性風險。此題選B利率波動屬于市場風險。13、目前，()是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風險種類。A、信用風險B、市場風險C、操作風險D、聲譽風險【答案與解析】正確答案：A此題作為常識知識點，考生可結合現實作答。信用問題，不僅是商業(yè)銀行，也是我國市場經濟各經濟主體面臨的最大問題。14、某l年期零息債券的年收益率為l8、2%，假設債務人違約后回收率為20%，假設1年期的無風險年收益率為4%，那么根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的違約概率為()。A、0、058、O、10C、0、15D、0、20【答案與解析】正確答案：CKPMG風險中性定價模型的原理就是，零息國債的期望收益與該等級為B的債券的期望收益是相等的。15、以下關于擔保的說法，不正確的選項是()。A、連帶責任保證的債權人可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任B、抵押要求債務人將抵押財產移交債權人占有C、質押方式下，債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規(guī)定以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優(yōu)先受償D、債務人可以向債權人給付定金作為債權的擔?！敬鸢概c解析】正確答案：B此題綜合考查了擔保的各種方式。A連帶責任即當債務人無法歸還債務時，保證人要受到“連帶〞，為債務人承擔責任;B抵押不要求債務人將財產抵押給債權人。考生聯系現實情況即可作答，現實中的房貸、車貸都是抵押貸款的方式，但是房子車子都仍然歸貸款人所有，只有在貸款人無法還貸時，抵押財產才進行移交;C質押方式下，動產已經移交了債權人，當債務人不履行債務時，債權人就可以依法變賣動產，獲得受償。簡單歸納一下各方式的特點：保證：保證人與債權人的約定;抵押：債務人不必將抵押財產移交給債權人;質押：債務人將其動產移交債權人占有;留置：債權人按合同約定占有債務人的動產;定金：債務人向債權人付定金作為擔保。16、?巴塞爾新資本協議?要求實施內部評級法初級法的商業(yè)銀行()。A、必須自行估計每筆債項的違約損失率B、參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率C、由監(jiān)管當局根據資產類別給定違約損失率D、由信用評級機構根據商業(yè)銀行要求給出違約損失率【答案與解析】正確答案：C此題考查?巴塞爾新資本協議?中的條款內容，屬記憶性知識點。在風險管理局部有很多法條、規(guī)定類的細節(jié)知識點，復習起來會比較吃力。對于法律條文的掌握，給大家的建議是不用死記硬背，學會用比較歸納的方法，適當標記一下有可能出題的考點，像數字、時間、具體的要求等等。由于銀行從業(yè)資格考試的題型都是客觀題，因而只要頭腦中有了大概的印象，就不難根據選項得出正確的答案了。此題中實施內部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內部評級法低級法的商業(yè)銀行那么由監(jiān)管當局根據資產類別給定違約損失率。17、由經濟學家坎托和帕克提出的C、P模型用于()。A、債項評級B、市場風險評級C、操作風險評級D、國家風險主權評級【答案與解析】正確答案：D18、銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進行評估的指標不包括()。A、經營績效類指標B、風險可控類指標C、資產質量類指標D、審慎經營類指標【答案與解析】正確答案：B銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進行評估的指標包括經營績效類、資產質量類、審慎經營類。19、以下關于財務比率的表述，正確的選項是()。A、盈利能力比率表達管理層控制費用并獲得投資收益的能力B、杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力C、流動性比率用于表達管理層管理和控制資產的能力D、效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力【答案與解析】正確答案：A此題綜合考查了各種比率的含義。考生對這些比率可形象化記憶：杠桿比率：用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力;聯想杠桿原理，杠桿一端是自己的現有資本，另一端是獲得其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來獲得融資的能力或者說償債的能力。流動陛比率：用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的現金償付能力和應付突發(fā)事件和困境的能力。聯想資金從存款人到貸款人，又從貸款人到提款人的流動性，是用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力。效率比率：表達管理層控制費用并獲得投資收益的能力。盈利比率：表達管理層控制費用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標，即控制本錢、增加收益的能力。20、某商業(yè)銀行的老客戶經營利潤大幅度提高，為了擴大生產，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購置設備和擴建倉庫，該企業(yè)方案用第一年的收入歸還貸款，該申請()。A、合理，可以用利潤來歸還貸款B、合理，可以給銀行帶來利息收入C、不合理，因為短期貸款不能用于長期投資D、不合理，會產生新的費用，導致利潤率下降【答案與解析】正確答案：C此題出在風險管理科目中，大方向就是要控制風險，減小風險的發(fā)生概率。如題所述，用一年期的短期貸款用于長期投資，第一年的收益根本無法保證，對銀行而言，是個很大的風險，顯然，該申請是不合理的。通過此題，考生也要記住風險與收益相匹配這個根本目標，不管是在時間上還是在大小上，兩者都要匹配。21、以下情形不能引發(fā)債務人之間的違約相關性的是()。A、債務人所處行業(yè)公布新的環(huán)保標準B、銀行貸款利率提高C、債務人所在地區(qū)經濟下滑D、債務人投資工程發(fā)生重大損失【答案與解析】正確答案：D相關性，就是兩個債務人同時違約的概率。如果考生不理解這個具體概念，看到“相關〞就要考慮能同時作用于幾個債務人的情形，所給四個選項中，ABC都是能影響一批債務人的因素，它們作用于政治環(huán)境、市場環(huán)境、經濟環(huán)境，只有D是作用于自己不會影響他人的情形。另外，考生解答與“情形〞有關的單項選擇題時，還可以通過選項之間的比照來做答，找出那個與眾不同的選項。22、商業(yè)銀行貸給同一借款人的貸款余額不得超過銀行資本余額的()。A、10%B、20%C、30%D、40%【答案與解析】正確答案：A23、某銀行2024年初關注類貸款余額為4000億元，其中在2024年末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關注類貸款期間因回收減少了500億元，那么關注類貸款遷徙率為()。A、12、5%B、15、0%C、17、1%D、11、3%【答案與解析】正確答案：C關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額/(期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額)×100%。此題中，關注類貸款向下遷移，就是轉為了次級類、可疑類、損失類貸款，一共遷移了600億元，把數值代入公式即關注類貸款遷徙率=600÷(4000-500)×100%=17、1%。24、以下關于紅色預警法的說法，不正確的選項是()。A、是一種定性分析的方法B、要對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析C、要進行不同時期的比照分析D、要結合風險分析專家的直覺和經驗進行預警【答案與解析】正確答案：A紅色預警是定量與定性分析相結合的方法。其他選項中，B、C、D是紅色預警法的正確流程。歸納風險預警方法：黑色預警法不引進警兆指標變量，只考慮預警要素指標的時間序列變化規(guī)律，即波動特征;藍色預警法側重定量分析，分為指數預警法和統(tǒng)計預警法;指數預警法利用警兆指標合成的風險指數進行預警;統(tǒng)計預警法對警兆與警素之間的相關關系進行時差相關分析;紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合。25、某銀行2024年的銀行資本為1000億元，方案2024年注人100億元資本，假設電子行業(yè)在資本分配中的權重為5%，那么以資本表示的電子行業(yè)限額為()億元。A、58、45C、50D、55【答案與解析】正確答案：D針對某行業(yè)或者某地區(qū)、某產品、某客戶等組合層面設定的限額都是組合限額。公式為：以資本表示的組合限額=資本×資本分配權重，其中資本是所預計的下一年的銀行資本，包括所有方案的資本注入。此題中，預計下一年的銀行資本就是2024年的資本l000億元加上方案2024年投入的l00億元，由此得出本行業(yè)的(1000+100)x5%=55。26、以下關于信用評分模型的說法，正確的選項是()。A、信用評分模型是建立在對當前市場數據模擬的根底上B、信用評分模型可以給出客戶信用風險水平的分數C、信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數值D、信用評分模型可以及時反映企業(yè)信用狀況的變化【答案與解析】正確答案：BA信用評分模型是建立在對歷史數據(而非當前市場數據)模擬的根底上;C從字面上看，信用評分的主觀性更大一些，定性的方法運用較多，因此提供準確數值的可能性不大，信用評分模型只能給出客戶信用風險水平的分數，無法提供客戶違約概率的準確數值，B正確，排除C;D信用評分模型采用的是歷史數據，歷史數據更新速度比較慢，從而無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化。27、在債項評級中，違約損失率的估計公式為貸款損失/違約風險暴露，以下相關表述正確的選項是()。A、違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內工程暴露B、只有客戶已經違約，才會存在違約風險暴露C、違約損失率是一個事后概念D、估計違約損失率的損失是會計損失【答案與解析】正確答案：C此題考查違約損失率的相關知識點。細節(jié)問題較多，考生要多看，對經常出題的地方加深一下記憶。如此題所列，違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內表外工程暴露總和?？蛻魶]有違約的時候，也存在違約風險暴露。估計違約損失率的損失是經濟損失。28、某企業(yè)2024年銷售收入為6億元，銷售本錢為3億元，2024年末應收賬款為1、4億元，2024年末應收賬款為1、0億元，那么該企業(yè)2024年應收賬款周轉天數為()天。A、60B、72C、84D、90【答案與解析】正確答案：B應收賬款周轉天數=360÷應收賬款周轉率，應收賬款周轉率=銷售收入÷[(期初應收賬款+期末應收賬款)÷2]。29、借款轉讓按轉讓的資金流向可以分為()。A、單筆貸款轉讓和組合貸款轉讓B、一次性轉讓和回購式轉讓C、無追索轉讓和有追索轉讓D、代管式轉讓和非代管式轉讓【答案與解析】正確答案：B30、()用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。A、盈利能力比率B、效率比率C、杠桿比率D、流動比率【答案與解析】正確答案：C流動比率是衡量短期償債能力的，效率比率是衡量運營效率的。31、銀行貸款利率或產品定價應覆蓋()。A、預期損失B、非預期損失C、極端損失D、違約損失【答案與解析】正確答案：A預期損失是銀行可以預期的損失，既然可以預期估算出來，那么必然會用正常的經濟收益來彌補這局部損失。32、在CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產價值的看漲期，股東初始股權投資可以看做該期權的()。A、期權費B、時間價值C、內在價值D、執(zhí)行價格【答案與解析】正確答案：A股東初始投資，就是買入一個期權，這個價格就是該期權的期權費。33、在?巴塞爾新資本協議?中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與()中的較高者。A、0、1%B、0、01%C、0、3%D、0、03%【答案與解析】正確答案：D34、以下關于情景分析的說法，不正確的選項是()。A、分析商業(yè)銀行正常狀況下的現金流量變化，有助于商業(yè)銀行存款管理并充分利用其他債務市場，以防止在某一時刻面臨過高的資金需求B、絕大多數嚴重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)C、商業(yè)銀行關于現金流量分布的歷史經驗和對市場慣例的了解可以幫助商業(yè)銀行消除不確定性D、與商業(yè)銀行自身出現危機時相比，在發(fā)生整體市場危機時，商業(yè)銀行出售資產換取現金的能力下降得更厲害【答案與解析】正確答案：C在風險管理科目中，關于風險，最常遇到的幾個錯誤說法就是“消除不確定性〞“完全防止〞等。這種過于絕對的提法是不現實的，因此，考生在做選擇或者判斷題的時候，遇到這種說法就要著重關注一下，很可能就是出錯選項。如此題，C中不確定性是不能消除的。35、假設某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產負債表中，資產A=1000億元，負債L：800億元，資產久期為DA=5年，負債久期為DL=4年。根據久期分析法，如果年利率從5%上升到5、5%，那么利率變化使銀行的價值變化()億元。A、8、53B、-8、53C、9、00D、-9、00【答案與解析】正確答案：B久期公式為△P=-P×D×△y÷(1+y)。分別針對資產和負債的久期求出各自的變化值。DA是資產久期，DL是負債久期，都是公式中的D;資產A和負債L都是公式中的P：△y：5、5%-5%：0、5%;Y是現在的年利率。那么，資產的變化值AP=-1000×5×0、005÷1、055;負債的變化值=-800×4×0、005÷1、055，資產與負債兩者相加得出價值變化(-1000×5+800×4)×0、005÷1、055=-8、53。36、假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變得較為平坦，那么以下四種策略中，最適合理性投資者的是()。A、買入距到期日還有半年的債券B、賣出永久債券C、買入10年期保險理財產品，并賣出l0年期債券D、買入30年期政府債券，并賣出3個月國庫券【答案與解析】正確答案：D此題考查債券收益率曲線與投資策略的關系。投資者可以根據收益率曲線不同的預期變化趨勢，采取相應的投資策略。假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變得較為平坦，那么就賣出期限較短的金融產品，買人期限較長的金融產品。假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將根本維持不變，那么可以買入期限較長的金融產品。假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變陡，那么可以買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品。30年期政府債券是期限長的金融產品，3個月國債是期限短的金融產品。37、以下關于事后檢驗的說法，不正確的選項是()。A、事后檢驗將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性和可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進B、事后檢驗是市場風險計量方法的一種C、假設估算結果與實際結果近似，那么說明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高D、假設估算結果與實際結果差距較大，那么說明事后檢驗的假設前提存在問題【答案與解析】正確答案：DA是事后檢驗的概念，B、C都是關于事后檢驗的正確說法。D如果估算結果和實際結果差距較大，那么說明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較低，或者是事后檢驗的假設前提存在問題。事后檢驗如同我們計算方程做出結果然后帶回去檢驗，如果與原題相符，說明準確率很高，如果不符，說明某個環(huán)節(jié)出現了問題，但是問題到底出在哪并不一定。38、操作風險識別與評估方法包括()。A、自我評估法、損失事件數據法、流程圖B、自我評估法、因果分析模型、損失事件數據法C。因果分析模型、流程圖、損失事件數據法D、流程圖、自我評估法、因果分析模型【答案與解析】正確答案：A各種風險的識別方法概不相同，關于操作風險，我們可以把這幾種方法串接起來記憶：“我〞按照“流程圖〞收集“損失事件數據〞。一句話包含了這三種方法，更加方便考生記憶。39、以下對于影響期權價值因素的理解，不正確的選項是()。A、當期權期限增加時，買方期權的價值會相應增加B、隨著波動率的增加，買方期權的價值會相應增加C、隨著波動率的增加，賣方期權的價值會相應減少D、當期權期限增加時，賣方期權的價值會相應增加【答案與解析】正確答案：C考生如果對期權不是特別熟悉，可以把期權簡單想成一份合同。不管是買方期權還是賣方期權都是合同的持有者，買賣是他們未來的權利。這份合同的任何參數變動如果對持有人來說風險增大，合同的價值就會增大。此題中，期限增加和波動率增加都是增大風險，于是會增加期權的價值。對于期權的“買方賣方〞考生要特別注意，不能簡單認為兩者是對應買賣關系，否那么，此題會直接錯選A、D中一個。40、商業(yè)銀行在實施內部市場風險管理時，計算經濟資本的公式為()。A、市場風險經濟資本=乘數因子×VARB、市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)×VARC、市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)÷VARD、市場風險經濟資本=VAR÷(附加因子+最低乘數因子)【答案與解析】正確答案：A41、假設一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，歐元多頭50，港幣空頭80，美元空頭30，那么累計總敞口頭寸為()。A、150B、110C、40D、260【答案與解析】正確答案：D累計總敞口頭寸為所有多頭和空頭的頭寸之和。42、某2年期債券，每年付息一次，到期還本，面值為l00元，票面利率為10%，市場利率為10%，那么該債券的麥考利久期為()年。A、1B、1、5C、1、91D、2【答案與解析】正確答案：C43、馬柯維茨提出的()描繪出了資產組合選擇的最根本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。A、均值一方差模型B、資本資產定價模型C、套利定價理論D、二叉樹模型【答案與解析】正確答案：A此題選項給出了這幾個理論的開展順序，均值一方差模型是最根本的框架。44、假設美元兌英鎊的即期匯率為l英鎊兌換2、0000美元，美元年利率為3%，英鎊年利率為4%，那么按照利率平價理論，l年期美元兌英鎊遠期匯率為()。A、1英鎊=1、9702美元B、1英鎊=2、0194美元C、1英鎊=2、0000美元D、1英鎊=1、9808美元【答案與解析】正確答案：B利率平價原理：遠期匯率和即期匯率的比例，等于兩種貨幣利率的比例。即遠期匯率/即期匯率=報價貨幣利率/根底貨幣利率。此題中報價貨幣就是英鎊，美元作為計價單位就是根底貨幣。所以遠期匯率F=即期匯率×(1+4%)÷(1+3%)。45、以下關于期權時間價值的理解，不正確的選項是()。A、時間價值是指期權價值高于其內在價值的局部B、價外期權和平價期權的期權價值即為其時間價值C、期權的時間價值隨著到期目的臨近而減少D、期權是否執(zhí)行完全取決于期權是否具有時間價值【答案與解析】正確答案：D期權是否執(zhí)行取決于期權是否具有內在價值。46、計算VAR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括()。A、風險包含著時間的變化，單純依靠歷史數據進行風險度量，將低估突發(fā)性的收益率波動B、風險度量的結果受制于歷史周期的長短C、無法充分度量非線性金融工具的風險D、以大量的歷史數據為根底，對數據的依賴性強【答案與解析】正確答案：C此題是該知識點經常出題的地方，請考生多加注意。47、以下關于利用衍生產品對沖市場風險的描述，不正確的選項是()。A、構造方式多種多樣B、交易靈巧便捷C、通常只能消除局部市場風險D、不會產生新的交易對方信用風險【答案與解析】正確答案：D風險無處不在，有借有貸，必然就會產生信用風險。在我們風險管理的題目中，對風險要一直保持慎重的態(tài)度。D中衍生品對沖帶來新的交易，也會帶來新的交易對手信用風險。48、巴塞爾委員會及各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法是()，中國銀監(jiān)會編寫的?外匯風險敞口情況表?也采用這種算法。A、累計總敞口頭寸法B、凈總敞口頭寸法C、短邊法D、各類風險性資產余額【答案與解析】正確答案：C49、假設外匯交易部門年收益/損失如下，那么該交易部門的經濟增加值(EVA)為()萬元。稅后凈利潤經濟資本乘數VAR(250,99%)資本預期收益率2000萬元12、51000萬元20%A、1000B、500C、-500D、-l000【答案與解析】正確答案：C經濟增加值EVA=稅后凈利潤-經濟資本×資本預期收益率。其中經濟資本=經濟資本乘數×VAR。50、有A、B、C三種投資產品。其收益的相關系數如下：ABCA1B0、11C0、8-0、81假設必須選擇兩個產品構建組合，那么以下說法正確的選項是()。A、B、C組合是風險最正確對沖組合B、A、C組合風險最小C、A、B組合風險最小D、A、C組合風險最分散【答案與解析】正確答案：A此題所給選項中，A、C的組合提到兩次，一般來說組合最分散，風險也最小，因此可以從邏輯關系上排除B、D選項，事實上，A、C組合的風險最大，因為它們的相關性很高。另外B、C是負相關的，一個出現風險，另一個就不會有風險，因此可以構建對沖組合，B、C組合的風險最小，最分散。A、B組合存在正相關，一個有風險，另一個也會有風險，所以不會是風險最小組合。如果考生再遇到這種風險相關的題目時，先看正負號，負相關說明兩者可以風險相抵，這種組合最佳，其次再看數字大小，數字越小如兩者相關系數為-l，那么說明兩者可以完全對沖，風險分散效果好，如果相關系數越大，如為l，那么說明兩者完全相關，組合風險反而更大。51、以下會對銀行造成損失，而不屬于操作風險的是()。A、違反監(jiān)管規(guī)定B、動力輸送中斷C、聲譽受損D、黑客攻擊【答案與解析】正確答案：C考生要對幾大風險有根本了解，便不難選出答案，C是聲譽風險。52、對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風險控制措施是()。A、止損限額B、特殊限額C、風險限額D、交易限額【答案與解析】正確答案：D題干中提到了交易工具，考生可根據定義關鍵詞直接選出D。簡單歸納一下各限額措施的特點：止損限額：某項頭寸的累計損失到達或接近該限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或將其變現。顧名思義，損失到此(所能允許的最大損失額)為止。風險限額：對計量出來的風險制定限額。交易限額：與交易有關，與頭寸有關。53、企業(yè)購置遠期利率協議的目的是()。A、鎖定未來放款本錢B、鎖定未來借款本錢C、減少貨幣頭寸D、對沖未來外匯風險【答案與解析】正確答案：B此題考查遠期的知識點。企業(yè)購置遠期利率協議就是擔憂未來利率會上漲，從而現在就鎖定借款本錢。54、擔保業(yè)務計入外匯敞口頭寸的條件不包括()。A、以外幣計值B、可能被動使用C、數額較大D、不可撤銷【答案與解析】正確答案：C55、()是銀行由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風險。A、百年不遇的龍卷風致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀B、某銀行因為通訊系統(tǒng)設備老化而發(fā)生業(yè)務中斷C、某銀行財務制度不完善，會計過失層出D、某銀行員工小王未經客戶授權而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失【答案與解析】正確答案：B由于系統(tǒng)缺陷造成風險，就要確定是系統(tǒng)出現問題，B明確指出是通訊系統(tǒng)出現問題。從而不難選出正確答案。A是外部事件中自然災害引發(fā)的操作風險。C是內部流程引發(fā)的操作風險。D是由于人員因素引發(fā)的操作風險。56、以下關于高級計量法的說法，正確的選項是()。A、使用高級計量法不需要得到監(jiān)管當局的批準B、一旦商業(yè)銀行采用高級計量法，未經監(jiān)管當局批準不可退回使用相對簡單的方法C、巴塞爾委員會規(guī)定資產規(guī)模大于1億美元的銀行必須使用高級計量法D、高級計量法的風險敏感度低于根本指標法【答案與解析】正確答案：B使用高級計量法需要得到監(jiān)管當局的批準。它的風險敏感度高于根本指標法。57、商業(yè)銀行通過購置保險或者業(yè)務外包等措施來管理和控制的操作風險屬于()。A、可躲避的操作風險B、可降低的操作風險C、可緩釋的操作風險D、應承擔的操作風險【答案與解析】正確答案：C這四種操作風險分類簡單歸納一下：可躲避：調整業(yè)務規(guī)模、市場定位，放棄業(yè)務。可降低(交易記賬過失)：內控措施，如輪崗、休假、過失率考核?？删忈?火災、搶劫、高管欺詐)：保險、業(yè)務外包。應承擔(不得不承擔)：計提損失準備、分配資本金。58、如下表，G1-8，表示8類產品線中各產品線過去3年的年均總收入。β1-8，表示由巴塞爾委員會設定的固定百分數。產品線∑(G1-8×βl-8)2024年102024年-52024年5用標準法計算，那么2024年操作風險資本為()。A、3、38、5C、10D、15【答案與解析】正確答案：B根據總資本要求的計算公式可得，將3年來總收人為正的數值加總再除以3，即KTSA={∑max[∑(G1-8×β1-8)，0])/3，KTsA表示標準法計算的資本要求，G1-8表示8類產品線中各產品線過去3年的年均總收入;β1-8表示由巴賽爾委員會設定的固定百分數。題中已經給出了公式中的∑(G1-8×β1-8)然后，選出正的數值，即l0和5，加總后除以3，得(10+5)/3=5。59、在用標準法計算操作風險經濟資本時，表示商業(yè)銀行各產品線的操作風險暴露的β值代表()。A、特定產品線的操作風險盈利經營值與所有產品線總收入之間的關系B、特定產品線的操作風險損失經營值與該產品線總收入之間的關系C、特定產品線的操作風險盈利經營值與該產品線總收入之間的關系D、特定產品線的操作風險損失經營值與所有產品線總收入之間的關系【答案與解析】正確答案：B計量風險時，一般會考慮損失而不是考慮盈利，所以比照四個選項，可直接排除A、C。其次，題干中提到了“各產品線〞，一般來說與題干對應的“該產品線〞選項更接近正確選項。這是考生在不了解知識點時可采取的解題技巧。但是，作為一個比較重要的知識點，還是希望考生理解記憶。60、內部欺詐是指()。A、商業(yè)銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守那么、相關業(yè)務及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務造成的風險，主要包括園過失、未經授權的業(yè)務或交易行為以及超越授權的活動B、員工成心騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失C、商業(yè)銀行員工由于知識、技能匱乏而給商業(yè)銀行造成的風險D、違反就業(yè)、健康或平安方面的法律或協議，包括勞動法和合同法等，造成個人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導致的損失【答案與解析】正確答案：B欺詐即有欺騙、詐取的意思，四個選項都是造成操作風險的人員因素，只有B有欺詐的行為。61、以下操作風險損失數據收集步驟按時間順序排列正確的選項是()。(1)損失事件發(fā)生部門會同本部門的操作風險管理人員以及財務部門核實損失數據的真實性、準確性(2)操作風險管理人員完成損失數據的錄入、上報(3)操作風險管理人員就損失數據信息的完整性、標準性做出最后審查(4)損失事件發(fā)生部門確認損失事件并收集損失數據信息(5)損失事件發(fā)生部門向本部門、機構的操作風險管理人員提交損失數據信息A、(1)(2)(3)(4)(5)B、(4)(1)(5)(3)(2)C、(4)(2)(3)(I)(5)D、1)(5)(3)(4)(2)【答案與解析】正確答案：B解答此類步驟題，要從選項人手，先分析(1)和(4)，顯然要先進行收集數據，然后才能進行核實，因此排除A、D，然后比照(1)和(2)，一般數據的錄入上報是收集工作的最后一步，所以考慮B為正確選項。最后，分析(5)、(3)的順序合理性，來驗證B是正確選項。62、柜臺業(yè)務操作風險控制要點不包括()。A、完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細那么，并建立崗位操作標準和操作手冊，通過制度標準來防范操作風險B、嚴格執(zhí)行各項柜臺業(yè)務規(guī)定C、設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用;確保專款專用D、加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平【答案與解析】正確答案：C風險控制要點更主要的把重點放在了制度、系統(tǒng)、監(jiān)督、培訓等大面上，而C中具體的措施相對于其他選項就顯得比較特殊了。63、某商業(yè)銀行2024年、2024年、2024年各項收入如下表所示：年份凈利息收入非利息收入出售證券盈利保險收入202440201020202450101020202460301020固定比例α為重15%，那么按根本指標法，2024年操作風險資本為()。A、5B、10、5C、13、5D、7、5【答案與解析】正確答案：B根據根本指標法下的資本計算公式可算得KBIA=(∑GIi)×α/n，其中KBIA表示基本指標法需要的資本;GIi表示前3年各年為正的總收入，總收入=凈利息收入+非利息收入，不包括保險收入、銀行賬戶上出售證券實現的盈利。N表示前3年總收入為正數的年數。此題中，3年收入都為正，然后代入公式，即[(40+20)+(50+10)+(60+30)]×15%/3=10、5。64、依據銀監(jiān)會公布的?商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標?(試行)，風險監(jiān)管核心指標主要類別不包括()。A、風險水平B、風險遷徙C、風險對沖D、風險抵補【答案與解析】正確答案：C考生在解答前面的題目時，對一些問題都留有印象，例如通過之前關于風險對沖的題目，考生可以判斷出這個選項與其他選項不是同一類。由此，可選出C。65、以下關于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標的說法，不正確的選項是()。A、流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標B、核心負債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標C、流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標D、計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標應將本幣和外幣統(tǒng)一折合本錢幣計算【答案與解析】正確答案：D應為按照本幣和外幣分別計算。66、以下流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，正確的選項是()。A、流動性比例=流動性負債余額÷流動性資產余額×l00%B、人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款÷人民幣各項存款期末余額×l00%C、核心負債比率=核心負債期末余額÷總負債期末余額×100%D、流動性缺1：3率=流動性缺口÷到期流動性資產×l00%【答案與解析】正確答案：CA流動性比例=流動性資產余額÷流動性負債余額×l00%。B人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)÷人民幣各項存款期末余額×100%。D流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)÷到期流動性資產×100%。67、以下關于超額備付金率的說法、正確的選項是()。A、外幣超額備付金率不得低于3%B、外幣超額備付金率：(在中國人民銀行超額外匯準備金存款+存入同業(yè)外匯款項+外匯現金)÷外幣各項存款期末余額×l00%C、在中國人民銀行超額準備金存款是指銀行存人中央銀行的全部存款D、人民幣超額準備金率不得低于3%【答案與解析】正確答案：BA應為不得低于2%。C是指銀行存人央行的各種存款中高于法定準備金要求的局部。D應為不得低于2%。68、以下屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標的是()。A、單一客戶授信集中度B、不良貸款撥備覆蓋率C、營運資金作為生息資產的比例D、貸款損失準備金率【答案與解析】正確答案：C流動性監(jiān)管指標就是要考慮資產的流動性，“營運資金〞、“生息資產〞就是流動性的表現指標，由此判斷，可選C。A、B、D都與貸款有關，但凡與貸款問題相關的，都反映信用風險。69、以下指標計算公式中，不正確的選項是()。A、操作風險損失率為操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比B、撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)÷貸款余額C、關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額÷(期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額)X100%D、市值敏感度為修正持續(xù)期缺口×l%÷年【答案與解析】正確答案：B撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。70、以下關于貸款遷徙率指標計算的說法，不正確的選項是()。A、正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額)×100%B、期初關注類貸款期間減少金額，是指期初關注類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款C、次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額÷(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)X100%D、期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類的貸款余額【答案與解析】正確答案：D期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和71、盈利能力監(jiān)管指標不包括()。A、資本金收益率B、不良貸款率C、凈利息收入率D、資產收益率【答案與解析】正確答案：B盈利能力指標都與收入、收益有關。一般盈利能力監(jiān)管指標包括資本金收益率，資產收益率、凈業(yè)務收益率、凈利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B屬于信用風險監(jiān)管指標。72、以下指標計算公式中，不正確的選項是()。A、資本金收益率=稅后凈收入÷資本金總額B、資產收益率=稅后凈收入÷資產總額C、凈業(yè)務收益率=(營業(yè)收入總額一營業(yè)支出總額)÷資產總額D、非利息收入率=(非利息收入一非利息支出)÷(營業(yè)收入總額一營業(yè)支出總額)【答案與解析】正確答案：D非利息收入率=(非利息收入一非利息支出)÷資產總額。73、以下關于風險監(jiān)管的說法，不正確的選項是()。A、監(jiān)管部門所關注的風險狀況包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構風險狀況B、銀行監(jiān)管部門通過現場檢查和非現場監(jiān)管等手段，對銀行機構風險狀況進行全面評估監(jiān)控C、按照誘發(fā)風險的原因，通常可將風險分為信用風險、希場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類D、銀行機構風險狀況不包括分支機構的風險水平【答案與解析】正確答案：D銀行機構絕大局部是分支機構，如果不包括分支機構的風險水平，銀行機構的風險監(jiān)管就沒有什么效力可言了。常識判斷，D是錯誤的。74、以下關于風險監(jiān)管的說法，不正確的選項是()。A、監(jiān)管部門通過對商業(yè)銀行內部風險管理目標、程序的監(jiān)督檢查，催促商業(yè)銀行建立全面涵蓋各類風險的內部管理體系B、內部控制是商業(yè)銀行有效防范風險的最后一道防線C、建立風險計量模型是實現對風險模擬、定量分析的前提和根底D、管理信息系統(tǒng)的形式和內容應當與商業(yè)銀行營運、組織結構、業(yè)務政策操作系統(tǒng)和管理報告制度相吻合【答案與解析】正確答案：B考生可以把內部控制形象化理解為從自我做起，因此內部控制是第一道防線，是風險管理的開始，而不是最后。75、以下關于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的選項是()。A、賬面資本即所有者權益，是商業(yè)銀行資產負債表上所有者權益局部B、賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、信托賠償準備和未分配利潤等C、監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據監(jiān)管當局關于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具D、經濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本【答案與解析】正確答案：D經濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本。這個知識點，考生要牢記，可估計的預期損失是用正常的收益來彌補的。76、以下關于我國對資本充足率要求的說法，正確的選項是()。A、我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據2024年中國銀監(jiān)會發(fā)布的?商業(yè)銀行資本充足率管理方法?實施B、我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求比率之上C、資本充足率=(資本一扣除項)÷信用風險加權資產D、核心資本充足率=(核心資本一核心資本扣除項)÷(信用風險加權資產+8×市場風險資本要求)【答案與解析】正確答案：A。B應為在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上。C資本充足率=(資本一扣除項)÷(風險加權資產+12、5×市場風險資本要求)。D核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)÷(風險加權資產+12、5×市場風險資本要求)。77、以下關于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的選項是()。A、重估儲藏指商業(yè)銀行經國家有關部門批準，對固定資產進行重估時，固定資產公允價值與賬面價值之間的正差額B、假設銀監(jiān)會認為重估作價是審慎的，這類重估儲藏可以列入附屬資本，但計人附屬資本的局部不超過重估儲藏的70%C、優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的，給予投資者在收益分配、剩余資產分配等方面優(yōu)先權利的股票D、少數股權指在合并報表時，母銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的局部【答案與解析】正確答案：DD中有明顯的邏輯錯誤，因為只有子公司的資產和經營成果歸母公司之說，沒有反過來的說法。事實上，合并報表時，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數股權，是指子銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的局部。78、根據l988年?巴塞爾資本協議?的規(guī)定，商譽應從核心資本中扣除的比例是()。A、08、50%C、75%D、100%【答案與解析】正確答案：D79、以下關于表外工程的處理的說法，不正確的選項是()。A、表外工程的處理，按兩步轉換的方法計算普通表外工程的風險加權資產B、首先將表外工程的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同于表內工程的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外工程相應的風險加權資產C、對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現期風險暴露法計算D、利率和匯率合約的風險資產由兩局部組成：一局部是賬面價值，另一局部由市值乘以固定系數獲得【答案與解析】正確答案：D兩局部，一局部是按市價計算出的重置資本，另一局部由賬面的名義本金乘以固定系數獲得。80、風險評級的程序是()。A、制定監(jiān)管措施+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果+整理評級檔案B、收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果+制定監(jiān)管措施+整理評級檔案C、制定監(jiān)管措施+整理評級檔案+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果D、整理評級檔案+收集評級信息+制定監(jiān)管措施+分析評級信息+得出評級結果【答案與解析】正確答案：B無論做什么評估工作，收集信息永遠是第一步，所謂沒有調查就沒有發(fā)言權。因此，此題可直接選出B。81、以下不屬于CAMELS評級六大要素的是()。A、市場風險敏感度B、管理C、營利性D、資產負債率【答案與解析】正確答案：D記住CAMELS的六個首字母代表的要素即可。C代表的是資本充足性因素，資產負率。82、以下關于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，不正確的選項是()。A、法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據?憲法?，并依照法定程序制定的有關法律標準，是法律框架的最根本組成局部B、行政法規(guī)是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關活動的法律標準，其效力等同于法律C、規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據法律和行政法規(guī)，在權限內制定的標準性文件D、在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律標準構成【答案與解析】正確答案：B顯然B錯誤，常識判斷，行政法規(guī)的效力低于法律。83、以下對銀行業(yè)機構信息披露要求的說法，不正確的選項是()。A、必須每季度披露風險管理政策B、根據巴塞爾委員會的要求，銀行應進行并表披露C、必須提高信息披露的相關性D、必須保持合理頻度【答案與解析】正確答案：A應為每半年。84、外部審計的根本特點是()。A、獨立性、公開性和技術性B、主觀性、公開性和專業(yè)性C、獨立性、公正性和專業(yè)性D、主觀性、公正性和技術性【答案與解析】正確答案：C提到審計，最重要的特點就是獨立性和公正性，其次就是專業(yè)性。一般講特征沒有技術性的提法。85、以下關于資本監(jiān)管的說法，不正確的選項是()。A、少數股權指在合并報表時，母銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的局部B、未分配利潤指商業(yè)銀行以前年度實現的未分配利潤或未彌補虧損C、優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的、給予投資者在收益分配、剩余資產分配等方面優(yōu)先權利的股票D、計人附屬資本的可轉換債券，不可由持有者主動回售，未經銀監(jiān)會同意發(fā)行人不準贖回【答案與解析】正確答案：A在合并報表時，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數股權，是指子銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的局部。86、以下關于市場約束參與方的作用的說法，不正確的選項是()。A、監(jiān)管機構制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性B、存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競爭壓力。銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經營管理水平，有效控制風險C、評級機構作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評價，為投資者和債權人提供有關資金平安的風險信息，引導公眾選擇與資金平安性高的金融機構開展業(yè)務，并起到市場監(jiān)督的作用D、股東通過股票的購置和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，催促銀行改善經營，控制風險【答案與解析】正確答案：D常識判斷，股票只有發(fā)行與轉讓，沒有贖回的說法，因此D項錯誤。股東通過行使決策權、投票權、轉讓股份等權利給銀行經營者施加壓力，催促銀行改善經營，控制風險。87、銀行監(jiān)管應當遵循的根本原那么不包括()。A、利益原那么B、公開原那么C、公正原那么D、效率原那么【答案與解析】正確答案：A銀行監(jiān)管是不會為某一方，尤其是銀行一方的利益效勞的。公正、公開、效率是銀行監(jiān)管的三大原那么。88、銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念不包括()。A、管法人B、管風險C、管內控D、管存款【答案與解析】正確答案：D銀行監(jiān)管理念是管法人、管風險、管內控、提高透明度。存款是太具體的一項業(yè)務，與理念顯得格格不入。89、以下關于風險遷徙類指標的說法，正確的選項是()。A、衡量商業(yè)銀行風險變化的范圍B、屬于靜態(tài)指標C、包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率D、包括流動性風險指標【答案與解析】正確答案：C歸納風險遷徙類指標的知識點：風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，屬于動態(tài)指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，是風險監(jiān)管核心指標之一。90、以下關于風險監(jiān)管的內容和要素的表述，不正確的選項是()。A、有效管控銀行機構風險狀況是防范和化解區(qū)域風險和行業(yè)整體風險的前提B、公司治理與公司管理具有相同的內涵C、建立風險計量模型是實現對風險模擬、定量分析的前提和根底D、監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質量、數量、及時性來衡量【答案與解析】正確答案：B常識判斷，公司治理要比公司管理更專業(yè)更宏觀一些，所以說公司治理的內涵大于公司管理，二者不能等同。二、多項選擇題(共40題，每題1分，共40分)以下各小題所給出的五個選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項，多項選擇、少選、錯選均不得分。1、以下關于風險管理與商業(yè)銀行經營的關系的說法，正確的有()。A、承擔和管理風險是商業(yè)銀行的根本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新開展的原動力B、風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經營管理模式C、風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務組合D、健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值E、風險管理水平直接表達了商業(yè)銀行的核心競爭力【答案與解析】正確答案：ABCDE做這類文字性的多項選擇題，只能要求考生多看書，形成大概印象來做答。2、全面風險管理模式表達的先進的風險管理理念和方法包括()。A、全球的風險管理體系B、全面的風險管理范圍C、全程的風險管理過程D、全新的風險管理方法E、全員的風險管理文化【答案與解析】正確答案：ABCDE全面風險管理模式就這五種理念和方法，有統(tǒng)一的表達格式。3、計算風險加權資產時，對于信用風險資產，商業(yè)銀行可以采取()。A、標準法B、內部模型法C、高級計量法D、內部評級初級法E、內部評級高級法【答案與解析】正確答案：ADE信用風險的計量方法是“標準內評〞，內部評級又分為初級和高級。8內部模型法是市場風險計量方法;C是操作風險計量方法。4、以下關于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有()。A、某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應用了風險分散的方法B、某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險轉移的方法C、某商業(yè)銀行購置出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法D、某商業(yè)銀行董事會在確定經濟資本分配時，對某項業(yè)務配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應用了風險躲避的方法E、某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償的方法【答案與解析】正確答案：ADE對應我們總結歸納過的風險控制方法的特征，可選出正確答案。其中，B是風險對沖的方法。C是風險轉移的方法。5、2024年底，美國爆發(fā)了次級債危機。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向言用分數較低、收入證明缺失、負債較重的人提供貸款，由于房地產市場回落，客戶負擔逐步到了極限，大量違約客戶出現，不再歸還貸款，形成壞賬，次級債危機就產生了。危機使信用衍生產品市場大跌，眾多機構的投資受損，并進一步致使銀行問資金吃緊。危機殃及了許多全球知名的商業(yè)銀行、投資銀行和對沖基金，使長期以來它們在公眾目中穩(wěn)健經營的形象大打折扣。上述信息包含了()等風險。A、市場風險B、信用風險C、操作風險D、流動性風險E、聲譽風險【答案與解析】正確答案：ABCDE這段文字中，有一些關鍵字值得注意：“違規(guī)〞是操作風險;“信用分數〞是信用風險;“房地產市場〞是市場風險;“資金吃緊〞是流動性風險;“形象〞是聲譽風險。6、風險管理信息系統(tǒng)應當()。A、建立錯誤承受程序B、設置災難恢復以及應急操作程序C、隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄D、設置嚴格的網絡平安/加密系統(tǒng)，防止外部非法人侵E、為所有系統(tǒng)用戶設置相同的使用權限和識別標志【答案與解析】正確答案：ABCD風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的“無形資產〞，必須設置嚴格的質量和平安保障示準確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷的運行。應當為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標志，并定期更換密碼或磁卡，E錯誤。另外看到了E中出現了“所有〞、“相同〞這種過于絕對的詞匯，就要加倍留意。這類題目，只要內容積極正面，都是正確選項。7、現代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報告是()。A、每日風險狀況報告B、每日資產負債表C、每日現金流量表D、每日收益/損失表E、每日宏觀數據報告【答案與解析】正確答案：AD作為知識點記憶。8、2001年，我國監(jiān)管當局出臺了貸款風險分類的指導原那么，把貸款分為五類。以下定義正確的有()。A、正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由疑心貸款本息不能按時足額歸還B、關注：盡管借款人目前有能力歸還貸款本息，但存在一些可能對歸還產生不利影響的因素C、次級：借款人無法足額歸還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失D、可疑：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額歸還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失E、損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少局部【答案與解析】正確答案：ABE9、由于許多集團客戶之間的關聯關系比較復雜，因此在對其授信時應注意()。A、分別制定標準，實施個體控制B、掌握充分信息，防止過度授信C、盡量多用保證，爭取少用抵押D、授信協議約定，關聯交易必報E、主辦銀行牽頭，協調信貸業(yè)務【答案與解析】正確答案：BDE題干中指出許多客戶關聯關系復雜，所以個體控制不太現實，排除A;保證比抵押效力要低，C顯然錯誤。10、產品設計缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個人、金融機構等客戶提供的產品在()等方面存在不完善、不健全等問題。A、業(yè)務管理框架B、數據信息質量C、風險管理要求D、權利義務結構E、內部系統(tǒng)平安【答案與解析】正確答案：ACD此題記憶題。數據信息質量和內部系統(tǒng)缺陷是屬于系統(tǒng)缺陷。11、商業(yè)銀行除了要對客戶的財務狀況進行風險識別和分析外，還應當分析()等非財務因素。A、管理者的品德與誠信度B、行業(yè)的周期性C、企業(yè)現金流量D、勞資關系E、產品研發(fā)【答案與解析】正確答案：ABDE此題較簡單，企業(yè)現金流量是財務因素。12、對小企業(yè)進行信用風險分析時，應關注()等風險點。A、產品多樣化B、可能出現逃債現象C、自有資金匱乏D。很少開具發(fā)票E、經不起原材料價格波動【答案與解析】正確答案：BCDE風險點一般描述出來都是對銀行有負面影響的問題，如小企業(yè)逃債、資金匱乏、經不起原材料價格波動都直接威脅著企業(yè)還貸的順利實現。D很少開具發(fā)票說明企業(yè)會隱瞞收入，這種違規(guī)操作本身就是負面的。而A產品多樣化是一種分散風險的做法，不能稱作風險點，這種做法對銀行是有利的。13、以下關于行業(yè)財務風險分析指標的說法，正確的有()。A、行業(yè)盈虧系數越低，說明行業(yè)風險越大B、行業(yè)產品產銷率越高，說明行業(yè)產品供不應求C、行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標D、行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)開展?jié)摿υ胶肊、行業(yè)勞動生產率在～定程度上反映出行業(yè)間的相對技術水平【答案與解析l正確答案：BE考生在對某個概念不清晰的時候，要學會聯想其他類似概念，比方A項，如果不知道行業(yè)盈虧系數和行業(yè)風險的關系，可以聯想其他相關系數的特征，一般來說，系數越低，兩者的相關性越小，風險也就越小，因此可以大膽推斷行業(yè)盈虧系數越低，行業(yè)風險越小。B產銷率高，說明銷售情況好;C銷售利潤率是一個比較簡單的指標，另外這個選項中用了“最〞這個字，考生要加倍關注，十有八九是錯誤選項，事實上，行業(yè)凈資產收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標;D資本積累率越低，我們可以認為這個行業(yè)掙的錢越來越少，不可能是潛力好的標志，只有行業(yè)資本積累率越高說明開展?jié)摿υ胶谩?4、相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有()。A、內部關聯交易頻繁B、連環(huán)擔保十分普遍C、財務報表真實性差D、系統(tǒng)性風險較低E、風險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大【答案與解析l正確答案：ABCE集團相對于單一，特征就是數量大，數量大所對應的問題就是ABCE，D應為系統(tǒng)性風險較高，因為關聯度高。15、以下屬于可以質押的權利有()。A依法可以轉讓的商標專用權B專利權中的財產權C匯票D債券E、上市公司的股票【答案與解析】正確答案：ABCDE權利質押的范圍：匯票、支票、本票、債券、存款單等;倉單、提單等與貨權相關的票據;依法可以轉讓的股份、股票;依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權;依法可以質押的其他權利。16、盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，表達管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要有()。A、銷售毛利率B、銷售凈利率C、資產負債率D、凈資產收益率E、總資產周轉率【答案與解析】正確答案：ABD我們提到過，盈利能力指標都是有利潤這個因素的。資產負債率是杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，總資產周轉率是效率比率，表達管理層控制費用并獲得投資收益的能力。17、銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項指標進行評估，具體包括經營績效類指標、資產質量類指標和審慎經營類指標，其中資產質量類指標不包括()。A、資本充足率B、股本凈回報率C、不良貸款率D、大額風險集中度E、不良貸款撥備覆蓋率【答案與解析】正確答案：ABDE題干中已經給出了三類指標的名稱，考生可以逐項歸類，例如AD都是與風險密切相關的指標，歸為審慎經營指標;B是經營績效類指標;C不良貸款率可能會被誤歸為審慎經營類指標，但是相對于E，它更可以解釋資產質量的問題。A有可能被認為是資產質量類指標，但是考生要留意資本充足與資產質量是沒有什么關系的。E是審慎經營類指標很好判斷。18、某公司2024年銷售收入為2億元，銷售本錢為l、5億元，2024年期初應收賬款為7500萬元，2024年期末應收賬款為9500萬元，那么以下財務比率計算正確的有()。A、銷售毛利率為25%B、應收賬款周轉率為2、11C、銷售毛利率為75%D、應收賬款周轉率為2、35E、應收賬款周轉天數為l71天【答案與解析】正確答案：AD銷售毛利率=[(銷售收入一銷售本錢)÷銷售收入]×100%，應收賬款周轉率=銷售收入÷[(期初應收賬款+期末應收賬款)÷2]，應收賬款周轉天數=360÷應收賬款周轉率。代人數據，得出銷售毛利率為25%，應收賬款周轉率為2、35，應收賬款周轉天數為153天。19、信貸客戶財務狀況變化的風險預警信號包括()。A、拖延支付利息，信用卡透支狀況嚴重B、關鍵的人事變動C、業(yè)務性質改變D、存款賬戶余額下降E、主要產品供應商流失【答案與解析】正確答案：AD抓住題干中財務這個關鍵詞，正確選項一定是與財務有關系的，這也是此題的出題點，由此選出A、D。業(yè)務方面的變動不屬于財務狀況變動。20、授信權限管理原那么包括()。A、給予每一交易對方的信用須得到一定權力層次的批準B、債項的每一個重要改變應得到一定權力層次批準C、集團內不同機構在進行信用決策時應遵循不同的標準D、根據審批人的資歷、經驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考核E、每一決策都應建立在風險一收益分析根底之上【答案與解析】正確答案：ABDE21、個人客戶信用風險主要表現在()。A、客戶作為債務人在信貸業(yè)務中違約B、商業(yè)銀行員工失職違規(guī)C、客戶在表外業(yè)務中自行違約D、商業(yè)銀行員工知識/技能匱乏E、客戶作為保證人為其他債務人提供擔保過程中的違約【答案與解析】正確答案：ACE此題的出題點就是個人客戶和信用風險。B、D中是員工的問題，不是客戶問題，B、D是操作風險。22、以下關于信用風險評級標準法下信用風險計量框架的表述，正確的有()。A、有居民房產抵押的零售類資產給予35%的權重B、表外信貸資產采用信用風險轉換系數轉換為信用風險暴露C、商業(yè)銀行只能用信用衍生工具進行信用風險緩釋D、無居民房產抵押的零售類資產給予25%的權重E、商業(yè)銀行的信貸資產包括表外債權【答案與解析】正確答案：BEA中應為75%。C中，商業(yè)銀行可以通過抵押、擔保、信用衍生工具進行信用風險緩釋。D中應為35%。23、國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，該評級包括()。A、國家信用風險評級B、對一國發(fā)生風險事件概率的估計C、跨境轉移風險評級D、對轉移風險事件發(fā)生概率的估計E、事件風險評級【答案與解析】正確答案：ABCDE24、驗證客戶違約風險區(qū)分能力的常用方法有()。A、CAP曲線與AR值B、ROC曲線與A值C、二項分布檢驗D、貝葉斯錯誤率E、C