組織環(huán)境（內(nèi)外部因素）與風(fēng)險(xiǎn)管理過程環(huán)境（內(nèi)外部因素）描述對(duì)應(yīng)說明表(雷澤佳編制2024)

組織環(huán)境（內(nèi)外部因素）與風(fēng)險(xiǎn)管理過程環(huán)境（內(nèi)外部因素）描述對(duì)應(yīng)說明表風(fēng)險(xiǎn)類別管理領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)初始信息類別組織環(huán)境（內(nèi)外部因素）描述說明風(fēng)險(xiǎn)管理過程環(huán)境（內(nèi)外部因素）描述說明戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)宏觀經(jīng)濟(jì)與產(chǎn)業(yè)政策管理國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、本行業(yè)狀況、國家產(chǎn)業(yè)政策當(dāng)前國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況良好，本行業(yè)處于增長期，國家產(chǎn)業(yè)政策有利于組織發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中需密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況和行業(yè)狀況的變化，及時(shí)調(diào)整組織戰(zhàn)略以適應(yīng)新的市場(chǎng)環(huán)境和政策導(dǎo)向。創(chuàng)新與技術(shù)管理科技進(jìn)步、技術(shù)創(chuàng)新的有關(guān)內(nèi)容行業(yè)內(nèi)科技進(jìn)步迅速，技術(shù)創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)，組織需要加大研發(fā)投入以保持競(jìng)爭力。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要重視科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新對(duì)組織戰(zhàn)略的影響，積極跟蹤新技術(shù)、新工藝的發(fā)展趨勢(shì)，并考慮將其納入組織戰(zhàn)略規(guī)劃中。市場(chǎng)需求管理市場(chǎng)對(duì)本組織產(chǎn)品或服務(wù)的需求市場(chǎng)對(duì)組織產(chǎn)品或服務(wù)的需求持續(xù)增長，但競(jìng)爭也日益激烈，組織需要不斷創(chuàng)新以滿足市場(chǎng)需求。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要密切關(guān)注市場(chǎng)需求的變化和競(jìng)爭態(tài)勢(shì)，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品策略和市場(chǎng)策略，確保組織產(chǎn)品或服務(wù)始終符合市場(chǎng)需求。戰(zhàn)略合作與伙伴關(guān)系管理與組織戰(zhàn)略合作伙伴的關(guān)系，未來尋求戰(zhàn)略合作伙伴的可能性組織與現(xiàn)有戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系穩(wěn)定，合作效果良好，未來也有尋求新戰(zhàn)略合作伙伴的計(jì)劃和可能性。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要重視與戰(zhàn)略合作伙伴的關(guān)系維護(hù)和發(fā)展，同時(shí)積極尋找新的合作機(jī)會(huì)和伙伴，以提升組織整體競(jìng)爭力。供應(yīng)鏈與競(jìng)爭情報(bào)管理本組織主要客戶、供應(yīng)商及競(jìng)爭對(duì)手的有關(guān)情況組織主要客戶群體穩(wěn)定，供應(yīng)商合作良好，競(jìng)爭對(duì)手實(shí)力較強(qiáng)但市場(chǎng)份額分散。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要密切關(guān)注主要客戶、供應(yīng)商和競(jìng)爭對(duì)手的動(dòng)態(tài)變化，及時(shí)調(diào)整合作策略和市場(chǎng)策略，確保組織在市場(chǎng)競(jìng)爭中保持領(lǐng)先地位。競(jìng)爭分析與戰(zhàn)略管理與主要競(jìng)爭對(duì)手相比，本組織實(shí)力與差距與主要競(jìng)爭對(duì)手相比，組織在某些方面具有優(yōu)勢(shì)，但在其他方面仍存在差距和不足。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要客觀評(píng)估組織實(shí)力與競(jìng)爭對(duì)手的差距，明確自身的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)所在，并制定針對(duì)性的提升策略以縮小差距。戰(zhàn)略規(guī)劃與投融資管理本組織發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、投融資計(jì)劃、年度經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營戰(zhàn)略，以及編制這些戰(zhàn)略、規(guī)劃、計(jì)劃、目標(biāo)的有關(guān)依據(jù)組織已制定明確的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、投融資計(jì)劃以及年度經(jīng)營目標(biāo)等，這些決策均基于充分的市場(chǎng)調(diào)研和內(nèi)部資源評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要確保組織戰(zhàn)略和規(guī)劃的制定過程充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)投融資計(jì)劃和年度經(jīng)營目標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和合理調(diào)整，確保組織穩(wěn)健發(fā)展。投融資風(fēng)險(xiǎn)與流程管理本組織對(duì)外投融資流程中曾發(fā)生或易發(fā)生錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)組織在過去的對(duì)外投融資流程中曾出現(xiàn)過決策失誤、盡職調(diào)查不足等問題，導(dǎo)致部分投資未達(dá)到預(yù)期效果。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要加強(qiáng)對(duì)對(duì)外投融資流程的監(jiān)督和控制，完善決策機(jī)制和盡職調(diào)查程序，降低投融資風(fēng)險(xiǎn)并提高投資回報(bào)率。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債與償債管理負(fù)債、或有負(fù)債、負(fù)債率、償債能力組織當(dāng)前有一定的負(fù)債和或有負(fù)債，負(fù)債率處于行業(yè)平均水平，償債能力相對(duì)穩(wěn)定。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中需定期評(píng)估組織的負(fù)債狀況和償債能力，確保負(fù)債水平在可控范圍內(nèi)，并制定應(yīng)對(duì)策略以應(yīng)對(duì)潛在的償債風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)金流與資金管理現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占銷售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率組織現(xiàn)金流狀況良好，應(yīng)收賬款占銷售收入的比重適中，資金周轉(zhuǎn)率處于行業(yè)較高水平。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中需密切關(guān)注現(xiàn)金流狀況和應(yīng)收賬款的變化，確保組織資金運(yùn)作的高效和安全，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決潛在的資金問題。存貨與應(yīng)付賬款管理產(chǎn)品存貨及其占銷售成本的比重、應(yīng)付賬款及其占購貨額的比重組織產(chǎn)品存貨適中，占銷售成本的比重合理；應(yīng)付賬款占購貨額的比重也處于正常水平。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要加強(qiáng)對(duì)存貨和應(yīng)付賬款的管理，確保存貨周轉(zhuǎn)率和應(yīng)付賬款的支付能力符合組織經(jīng)營需求，降低庫存積壓和資金占用風(fēng)險(xiǎn)。成本與費(fèi)用管理制造成本和管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用組織制造成本和管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用均得到有效控制，處于行業(yè)合理水平。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用的監(jiān)控和管理，確保費(fèi)用開支的合理性和必要性，提高組織成本效益和盈利能力。盈利管理盈利能力組織盈利能力較強(qiáng)，利潤率和收益率均高于行業(yè)平均水平。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要持續(xù)關(guān)注組織盈利能力的變化和市場(chǎng)競(jìng)爭態(tài)勢(shì)，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營策略以確保盈利能力的穩(wěn)定和提升。財(cái)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)管理成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)組織在過去的成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾出現(xiàn)過錯(cuò)誤或存在潛在的錯(cuò)誤環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要加強(qiáng)對(duì)這些易出錯(cuò)業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)的監(jiān)控和改進(jìn)，完善內(nèi)部控制和審計(jì)機(jī)制，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。會(huì)計(jì)政策與國際制度協(xié)調(diào)與本組織相關(guān)的行業(yè)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估算、與國際會(huì)計(jì)制度的差異與調(diào)節(jié)（如退休金、遞延稅項(xiàng)等）等信息組織已充分了解并遵循與本組織相關(guān)的行業(yè)會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估算方法，并關(guān)注與國際會(huì)計(jì)制度的差異與調(diào)節(jié)事項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要確保組織財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和法規(guī)要求，加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估算的審查和監(jiān)督，確保財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性和透明度。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)供需與價(jià)格管理產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格及供需變化組織產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格受市場(chǎng)供需關(guān)系影響，存在一定的波動(dòng)性。目前市場(chǎng)需求穩(wěn)定，但未來可能面臨價(jià)格競(jìng)爭和供需變化的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中需密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，定期分析產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格趨勢(shì)和供需變化，及時(shí)調(diào)整市場(chǎng)策略以應(yīng)對(duì)潛在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。物資供應(yīng)鏈管理能源、原材料、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價(jià)格變化組織所需的能源、原材料、配件等物資供應(yīng)目前相對(duì)充足且穩(wěn)定，但價(jià)格受國際市場(chǎng)影響存在一定波動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要加強(qiáng)對(duì)物資供應(yīng)鏈的管理和監(jiān)控，確保供應(yīng)的連續(xù)性和穩(wěn)定性；同時(shí)關(guān)注國際市場(chǎng)價(jià)格變化，制定合理的采購策略以降低成本風(fēng)險(xiǎn)?？蛻襞c供應(yīng)商信用管理主要客戶、主要供應(yīng)商的信用情況組織與主要客戶和供應(yīng)商建立了長期合作關(guān)系，信用狀況良好，但仍需關(guān)注個(gè)別客戶的付款能力和供應(yīng)商的履約能力。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要定期對(duì)主要客戶和供應(yīng)商的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和審查，確保合作關(guān)系的穩(wěn)定性和可靠性；建立完善的收款和付款機(jī)制以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。宏觀經(jīng)濟(jì)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理稅收政策和利率、匯率、股票價(jià)格指數(shù)的變化組織所在地的稅收政策相對(duì)穩(wěn)定，但利率、匯率和股票價(jià)格指數(shù)受宏觀經(jīng)濟(jì)影響存在一定波動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要密切關(guān)注稅收政策和金融市場(chǎng)的變化，及時(shí)調(diào)整組織財(cái)務(wù)策略以應(yīng)對(duì)潛在的稅收和金融風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)加強(qiáng)對(duì)外投資的風(fēng)險(xiǎn)管理，確保資產(chǎn)安全。競(jìng)爭情報(bào)與戰(zhàn)略管理潛在競(jìng)爭者、競(jìng)爭者及其主要產(chǎn)品、替代品情況行業(yè)內(nèi)存在多個(gè)競(jìng)爭者，部分潛在競(jìng)爭者正在進(jìn)入市場(chǎng)；競(jìng)爭者的主要產(chǎn)品和替代品對(duì)組織構(gòu)成一定威脅。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭態(tài)勢(shì)的分析和監(jiān)測(cè)，了解競(jìng)爭者和潛在競(jìng)爭者的動(dòng)態(tài)和產(chǎn)品情況；同時(shí)加大研發(fā)投入和創(chuàng)新力度，提升產(chǎn)品競(jìng)爭力和市場(chǎng)地位。運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)研發(fā)與產(chǎn)品管理產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品研發(fā)組織擁有多樣化的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，并持續(xù)進(jìn)行新產(chǎn)品研發(fā)以滿足市場(chǎng)需求。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中需關(guān)注產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的合理性和市場(chǎng)需求變化，確保新產(chǎn)品研發(fā)與市場(chǎng)趨勢(shì)相符，降低產(chǎn)品滯銷和過時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)營銷管理新市場(chǎng)開發(fā)，市場(chǎng)營銷策略組織積極開拓新市場(chǎng)，制定靈活的市場(chǎng)營銷策略，包括定價(jià)策略、銷售渠道選擇等。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要密切關(guān)注新市場(chǎng)開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，合理調(diào)整市場(chǎng)營銷策略以適應(yīng)不同市場(chǎng)環(huán)境，確保銷售目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。組織與人力資源管理組織組織效能、管理現(xiàn)狀、組織文化組織具備高效的組織架構(gòu)和良好的管理現(xiàn)狀，注重組織文化建設(shè)以提升員工凝聚力和執(zhí)行力。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要加強(qiáng)對(duì)組織架構(gòu)和管理現(xiàn)狀的評(píng)估，確保組織文化與戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，提升組織效能和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。金融風(fēng)險(xiǎn)管理期貨等衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的流程和環(huán)節(jié)組織在期貨等衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)中有過失誤或存在潛在的失誤環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中需加強(qiáng)對(duì)衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制，完善相關(guān)流程和制度，降低操作失誤和決策風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量、安全、環(huán)保、信息安全等管理組織重視質(zhì)量、安全、環(huán)保和信息安全等方面的管理，但曾發(fā)生過或存在潛在的失誤環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要加強(qiáng)對(duì)這些關(guān)鍵管理領(lǐng)域的監(jiān)控和改進(jìn)，確保相關(guān)制度和流程的有效執(zhí)行，降低質(zhì)量和安全風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)與道德風(fēng)險(xiǎn)管理因組織內(nèi)、外部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)致使組織遭受損失組織面臨內(nèi)部和外部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)失靈或遭受損失。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中需加強(qiáng)內(nèi)部控制和審計(jì)機(jī)制，提升員工道德意識(shí)和法律意識(shí)，降低道德風(fēng)險(xiǎn)對(duì)組織的影響。災(zāi)害與危機(jī)管理給組織造成損失的自然災(zāi)害以及除上述有關(guān)情形之外的其他純粹風(fēng)險(xiǎn)組織可能面臨自然災(zāi)害等不可控因素帶來的損失風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要加強(qiáng)對(duì)自然災(zāi)害等純粹風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和應(yīng)對(duì)措施，建立完善的應(yīng)急預(yù)案和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，降低損失風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)監(jiān)管八）對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)操作運(yùn)行情況的監(jiān)管、運(yùn)行評(píng)價(jià)及持續(xù)改進(jìn)能力組織對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)管、運(yùn)行評(píng)價(jià)和改進(jìn)。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要確保業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性和高效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決潛在問題，提升組織的運(yùn)營效率和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。組織風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和能力組織風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和能力組織已建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系并具備一定的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，但仍需不斷完善和提升。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要全面評(píng)估組織風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和能力，制定針對(duì)性的提升計(jì)劃，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)管理工具的應(yīng)用，提升組織整體的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。法律風(fēng)險(xiǎn)政治與法律環(huán)境管理國內(nèi)外與本組織相關(guān)的政治、法律環(huán)境組織所在地的政治穩(wěn)定，法治健全，政府支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，國際貿(mào)易環(huán)境相對(duì)平穩(wěn)。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中需密切關(guān)注國內(nèi)外政治、法律環(huán)境的變化，評(píng)估其對(duì)組織運(yùn)營的潛在影響，如貿(mào)易壁壘、政策調(diào)整等。法規(guī)與政策遵從管理影響組織的新法律法規(guī)和政策近期國家頒布了關(guān)于環(huán)保、稅收、勞工等方面的新法律法規(guī)，組織需要調(diào)整策略以符合新規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要及時(shí)跟蹤新法律法規(guī)和政策的出臺(tái)，評(píng)估其對(duì)組織經(jīng)營的合規(guī)性影響，并制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。員工道德與合規(guī)管理員工道德操守的遵從性組織建立了完善的道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則，員工普遍遵守，但仍有個(gè)別違規(guī)行為發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中需加強(qiáng)員工道德操守的教育和培訓(xùn)，建立有效的監(jiān)督機(jī)制，防止因員工違規(guī)行為而引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。合同與協(xié)議管理本組織簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)貿(mào)易合同組織與多個(gè)合作伙伴簽訂了長期供貨協(xié)議和貿(mào)易合同，涉及金額巨大，履約情況良好。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要對(duì)重大協(xié)議和貿(mào)易合同進(jìn)行定期審查，確保合同條款的履行，預(yù)防潛在的違約風(fēng)