20221025基于SAP FI最全財務管理培訓教材

目錄財務會計概覽總分類賬應收賬款應付賬款固定資產(chǎn)財務會計SAP公司介紹SAP全球2011年銷售收入:142億歐元(增幅14%)1972成立，全球第一大企業(yè)管理軟件及協(xié)同化商務軟件供應商，總部在德國沃爾多夫超過109,000家公司運行著SAP軟件(2010年12月31日)提供25行業(yè)解決方案

約55,765名員工(2011年12月31日)全球在120+國家有172,000用戶與SAP一起…集成應用SAP于他們的業(yè)務流程提升他們的競爭能力

以較低的總體擁有成本（TCO）獲得更好的投資回報(ROI)獨一無二的合作伙伴生態(tài)經(jīng)濟超過1,600家合作伙伴全球有180,000＋名SAP認證顧問SAP,全球500強背后的管理大師服務消費品行業(yè)貿(mào)易行業(yè)金融服務流程生產(chǎn)離散

生產(chǎn)公共

服務85%

的福布斯500強企業(yè)

都在使用SAP!SAP 是英文“Systems,Applications,ProductsinDataProcessing”—基于數(shù)據(jù)處理過程的生產(chǎn)應用系統(tǒng)ERP Enterpriseresourceplanning-企業(yè)資源計劃FIFinance財務會計（外部會計）

SAP相關術語目錄財務會計概覽總分類賬應收賬款應付賬款固定資產(chǎn)SAP客戶機/服務器FI財務會計CO管理會計AM資產(chǎn)管理PS項目管理WF工作流SAP行業(yè)解決方案MM物料管理HR人力資源SD銷售與分銷PP生產(chǎn)計劃QM質(zhì)量管理PM工廠管理最佳業(yè)務實踐庫SAP銀行業(yè)SAP化工業(yè)SAP醫(yī)療健康SAP石油天然氣SAP政府SAP建筑業(yè)SAP藥品業(yè)SAP電信SAP電力SAP零售業(yè)SAP高技術SAP消費品開放系統(tǒng)客戶機/服務器體系結(jié)構為各種業(yè)務而設計多幣種、多語言SAP航空/國防SAP保險業(yè)完善的功能SAP產(chǎn)品應用概述SAP財務的四大基礎模塊資產(chǎn)負債表和損益表自動清帳利息外幣業(yè)務...催款對帳利息信用控制外幣業(yè)務...發(fā)票收款自動付款支票管理外幣業(yè)務...預收款發(fā)票預付款請求記提折舊處置轉(zhuǎn)移在建工程完工...發(fā)票應收總帳應付固定資產(chǎn)生產(chǎn)成本(成本結(jié)轉(zhuǎn))產(chǎn)品銷售成本期間費用銀行對帳單(帳務方式)...帳務處理業(yè)務處理單據(jù)的傳遞和核對SAP財務與業(yè)務集成方式銷售采購庫存管理生產(chǎn)售前活動，詢價報價，銷售定單收貨，發(fā)貨，移庫，盤點，估價主生產(chǎn)計劃，MRP，生產(chǎn)定單，車間管理采購申請，詢價，報價，采購定單應收應付總帳固定資產(chǎn)物流財務會計管理會計資金管理開票銷售發(fā)貨發(fā)票校驗采購收貨其它收發(fā)貨，盤點，估價等目錄財務會計概覽總分類賬應收賬款應付賬款固定資產(chǎn)目錄財務會計概覽總分類賬組織架構主數(shù)據(jù)總賬術語憑證處理外幣處理結(jié)賬應收賬款應付賬款固定資產(chǎn)FI總分類賬組織架構主數(shù)據(jù)總賬術語憑證處理外幣處理結(jié)賬組織架構集團公司信用控制范圍集團層面會計科目表業(yè)務范圍公司代碼公司層面成本控制范圍經(jīng)營范圍業(yè)務層面采購組織工廠銷售組織發(fā)運點倉儲地點分銷渠道裝卸點產(chǎn)品組財務模塊組織架構-公司代碼獨立會計實體=公司代碼資產(chǎn)負債 收入

費用利潤/

損失公司代碼是獨立的會計實體（它是最小的組織單位，可為其指定一套完整而獨立的帳戶）。公司代碼要求是獨立法人按法律要求，資產(chǎn)負債表和損益表在公司代碼級別上建立公司代碼使用4位由字母和數(shù)字組成的字段財務模塊組織架構-公司代碼對公司代碼的定義提供了組織的基本財務框架，其中包括：科目結(jié)構表財政年度結(jié)構貨幣定義語言定義憑證錄入屏幕顯示……獨立會計實體財務模塊組織架構-公司代碼SAPR/3提供了兩個附加本地組織單元以滿足某些特殊的要求。功能范圍提供增強的報告功能。信貸控制范圍提供了對用戶的信用控制財務會計組織結(jié)構－集團公司集團公司是法定的合并單位，組成該單位的集團公司均擁有各自的公司代碼。集團公司可以與公司代碼一一對應，也可以一個集團公司對應多個代碼。集團公司需要與合并模塊中的合并單元一一對應。資產(chǎn)負債 收入

費用利潤/

損失集團公司公司代碼財務會計與管理會計的組織單元公司代碼管理會計CO財務會計FI業(yè)務范圍經(jīng)營范圍成本控制

范圍FI總分類賬組織架構主數(shù)據(jù)總賬術語憑證處理外幣處理結(jié)賬SAPR/3的數(shù)據(jù)分類財務主數(shù)據(jù)總帳科目客戶主數(shù)據(jù)供應商主數(shù)據(jù)銀行主數(shù)據(jù)……交易數(shù)據(jù)(憑證)發(fā)票分錄付款憑證收款憑證……系統(tǒng)數(shù)據(jù)付款周期會計期間貨幣……SAPR/3的數(shù)據(jù)分類2999200019991998保留在系統(tǒng)中的記錄，用于一個擴充的時間周期。主記錄1998在R/3中有限生命的記錄。交易記錄憑證分錄發(fā)票付款總分類帳客戶主記錄供應商主記錄銀行主記錄資產(chǎn)主記錄利潤中心成本中心獲利段內(nèi)部訂單會計科目主記錄分成兩層：會計科目表層和公司代碼層。

會計科目表層單獨與會計科目表聯(lián)系（可能被多個公司代碼使用）。公司代碼層只與某個特定的公司代碼聯(lián)系。項目管理

過帳控制...銀行科目號利息計算自動過帳控制其它參考數(shù)據(jù)貨幣相關稅收科目號：100100000現(xiàn)金資產(chǎn)負債表：利潤表科目:科目組：銀行科目會計科目表層公司代碼層說明：(余額結(jié)轉(zhuǎn))會計科目會計科目表層集中地科目代號 XXXXXX公司代碼 XXXX分步式科目代號 XXXXXX科目表名稱 XXXX在科目表層創(chuàng)建科目主數(shù)據(jù)在科目表中和公司代碼中同時建立科目主數(shù)據(jù)在公司代碼中創(chuàng)建科目主數(shù)據(jù)維護科目的兩種方法科目代號 XXXXXX公司代碼 XXXXFI總分類賬組織架構主數(shù)據(jù)總賬術語憑證處理外幣處理結(jié)賬記帳碼憑證類型記帳期間統(tǒng)馭科目總帳常用術語記帳碼記帳代碼在行項目中有控制功能。包括：1.對于行項目的有效帳戶類型（客戶、供應商、總帳科目、資產(chǎn)以及物料）2. 記帳科目為借記或貸記3. 其他細目的字段狀態(tài)其他細目分配

成本中心

文本...PK行項目1帳戶帳戶稅務代碼1.S,D,K,A,M?2.借記或貸記記賬碼記賬碼總賬4050客戶01~0811~180919供應商21~2831~382939資產(chǎn)7075物料81~8991~99記賬碼供應商發(fā)票原始憑證R/3憑證客戶發(fā)票0000000000-0999999999供應商

總帳項目客戶發(fā)票供應商發(fā)票1000000000-1999999999No.1112KR1000234567

參考號碼11121000234567客戶

總帳DR0000123456項目憑證類型為憑證附加了號碼范圍。號碼范圍可以在外部定義也可以在內(nèi)部定義。考慮安全因素，權限組可以運用憑證類型。憑證類型憑證類型客戶

發(fā)票DRDG客戶

付款DZ

G/L科目

過帳SA供應商

發(fā)票KR供應商貸款

備忘錄KG供應商

付款KZ供應商

凈發(fā)票和貸款備忘錄KN客戶

貸款

備忘錄憑證類型MSIR/3客戶端/服務器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixedAssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales&DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlantMain-tenanceMSIR/3客戶端/服務器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixedAssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales&DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlantMain-tenance0113...029101214151611MSIR/3客戶端/服務器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixedAssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales&DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlantMain-tenance結(jié)帳后財務人員自查發(fā)現(xiàn)的調(diào)整事項審計調(diào)整事項報表披露后重大調(diào)整事項審計后至報表披露前的重大調(diào)整事項MSIR/3客戶端/服務器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixedAssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales&DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlantMain-tenance記帳期間變式：6600SAP中的記帳期間變式可控制打開和關閉過帳期間。記賬期間憑證類型/記帳碼/賬戶憑證類型:根據(jù)業(yè)務交易種類確定憑證的結(jié)構。確定哪一個帳戶應被憑證更新，以及憑證抬頭中的哪些字段必須輸入

記帳碼和憑證種類：

決定一個行項目具體帳戶的類型賬戶:決定下一個屏幕的輸入字段統(tǒng)馭科目是用來將明細分類帳附加到總分類帳的一種總帳科目。統(tǒng)馭科目和明細分類帳在過帳業(yè)務時平行更新。行項目明細保持在明細分類帳中。匯總信息則保留在統(tǒng)馭科目中。統(tǒng)馭科目不能直接進行過帳。憑證輸入“平行"統(tǒng)馭科目總帳會計供應商/客戶/資產(chǎn)明細分類帳SAP

系統(tǒng)統(tǒng)馭科目FI總分類賬組織架構主數(shù)據(jù)總賬術語憑證處理外幣處理結(jié)賬會計憑證利潤中心憑證成本會計憑證

采購訂單12收貨初始憑證其它會計憑證在SAP中，業(yè)務事件是通過憑證的使用進行追溯的。所鏈接的憑證可為最終用戶提供關于某個事件的完整信息。憑證處理物料會計憑證只要已記帳憑證并分配了憑證號碼，憑證就成為了數(shù)據(jù)庫的永久部分。行項目1帳戶行項目2...記帳數(shù)據(jù)庫憑證記帳每一個行項目必須包括一個科目。可能是一個總分類帳，也可能是一個明細分類帳記帳代碼的科目類型用來標識科目是否是一個總分類帳或明細分類帳。行項目輸入的有效科目類型包括客戶供應商總分類帳資產(chǎn)物料40一般總賬科目借方記帳代碼科目記帳代碼40是一個借方輸入，與一般總賬科目一起使用。憑證記帳?IDSScheerAG

高效的憑證錄入模式周期性憑證樣本憑證

預提和待攤分錄可以通過設置周期性憑證等方式自動記帳……每月處理大量經(jīng)常性業(yè)務有什么方法可以節(jié)省工作量、降低出錯率？花費大量時間重復錄入下期手工沖銷錄入時重復查找科目…預提、待攤……應用參考憑證記帳周期性分錄運行計劃運行日期輸入基本數(shù)據(jù)定期分錄原始憑證執(zhí)行常用分錄程序：SAPF120批輸入實際憑證重復性分錄原始憑證是為經(jīng)常性的業(yè)務而創(chuàng)建的，如利息支付、費用預提等。下列數(shù)據(jù)在重復性分錄時不改變：

記帳碼（PK）

科目

行項目金額應用參考憑證記帳樣本憑證：其實就是過帳時的可以拷貝的模板。當利用樣本憑證過帳時，只有金額是可以修改的，并且可以在新的憑證中增加行項目。?IDSScheerAG

特性:金額可以改變可增加行項目

樣本憑證

記帳憑證應用參考憑證記帳更改/沖銷憑證OOPS!!!該怎么辦？更改記帳憑證影響會計系統(tǒng)（科目號碼、金額等）的數(shù)據(jù)在任何環(huán)境下都無法更改。調(diào)整或沖銷憑證對于更正這些字段錯誤以維護有效的審計線索是必需的。根據(jù)憑證更改規(guī)則使用原始憑證號碼可以更改憑證。憑證更改規(guī)則決定哪些字段以及在什么環(huán)境字段可以更改。例如：在記帳客戶發(fā)票后，付款條款或文本是否可以更改？沖銷記帳憑證沖消憑證的條件：原始憑證未包含已清算的行項目。如果憑證確實包含了行項目，那么在沖銷時必須重置這些項目。原始憑證僅包含了客戶、供應商或總帳行項目。原始憑證被記帳到FI系統(tǒng)中。其他模塊中產(chǎn)生的憑證應該在原始憑證處進行更正。更改會自然反映到FI中。所有指定值（例如，成本中心）仍然有效。如果不指定憑證沖銷的記帳日期，系統(tǒng)將使用要沖銷憑證的記帳日期沖銷憑證。將為沖銷憑證創(chuàng)建新憑證號碼。這是一種處理不完整憑證的方法：選擇預制憑證功能而不按保存鍵。預制憑證不會在系統(tǒng)中更新數(shù)據(jù)。系統(tǒng)分配單獨的憑證號碼給預制憑證。預制憑證同樣可以顯示，修改和記帳/刪除。預制憑證我不想現(xiàn)在就記帳.那就預制憑證吧！預制憑證預制憑證100001完成預制憑證所有項目100001過帳會計憑證100001會計憑證數(shù)據(jù)庫預制憑證數(shù)據(jù)庫FI總分類賬組織架構主數(shù)據(jù)總賬術語憑證處理外幣處理結(jié)賬外幣處理方法輸入外幣與本幣間的匯率ExchangeRateDefined在SAP中建立外幣代碼ForeignCurrencyCodeDefined為每一個公司指定唯一的記帳本位幣LocalCurrencyDefinedinCompanyCode外幣記帳邏輯憑證貨幣外幣金額在匯率表格中事先手工輸入各期間的匯率可在憑證中更改系統(tǒng)提供的匯率憑證中需輸入：系統(tǒng)自動查詢匯率記帳日期、換算日期資產(chǎn)負債表日的外幣資產(chǎn)重估期末對未結(jié)清的外幣記帳的應收帳款和應付帳款重估期末對外幣記帳的現(xiàn)金，銀行等資產(chǎn)類科目重估在結(jié)清未清帳項時，系統(tǒng)自動產(chǎn)生已實現(xiàn)匯兌損益FI總分類賬組織架構主數(shù)據(jù)總賬術語憑證處理外幣處理結(jié)賬結(jié)帳前準備1、總帳模塊預提、待攤、周期性憑證過帳2、工資過帳3、關閉其他模塊：應收、應付、總帳、物料、資產(chǎn)（AR、AP、GL、MM、AA）4、各模塊打開新的會計期間MSIR/3客戶端/服務器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixedAssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales&DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlantMain-tenance結(jié)賬管理會計部分（CO）部分結(jié)帳1、工程項目結(jié)算2、維修工單結(jié)算3、成本中心月結(jié)4、內(nèi)部訂單月結(jié)5、生產(chǎn)定單月結(jié)6、物料賬結(jié)算MSIR/3客戶端/服務器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixedAssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales&DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlantMain-tenance結(jié)賬財務會計（FI）部分結(jié)帳1、折舊運行2、自動清賬3、外幣評估4、應付暫估5、最終結(jié)帳、輸出報表MSIR/3客戶端/服務器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixedAssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales&DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlantMain-tenance年結(jié)還需增加審計調(diào)整及余額結(jié)轉(zhuǎn)步驟結(jié)賬結(jié)帳處理流程外幣未清項評估折舊計提-預提/待攤處理-運行周期性憑證-成本分攤-匯率更新會計部資產(chǎn)管理部關帳月結(jié)相關業(yè)務處理后勤關帳處理應收業(yè)務處理應付業(yè)務處理外幣余額評估外幣帳戶重組業(yè)務處理-應收/應付帳齡分析-應收/應付重組-GR/IR清帳處理年度結(jié)帳產(chǎn)生會計報表會計經(jīng)理總帳會計成本會計資產(chǎn)會計成本會計會計經(jīng)理應收會計應付會計庫存/作業(yè)標準價格調(diào)整/關閉后勤記帳期間-余額結(jié)轉(zhuǎn)-打開/關閉會計年度-年度計劃目錄財務會計概覽總分類賬應收賬款財務與銷售分銷模塊集成客戶主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目與特別總賬發(fā)票與收款清賬信用控制報表應付賬款固定資產(chǎn)FI應收賬款財務與銷售分銷模塊的集成客戶主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目與特別總賬發(fā)票與收款清賬信用控制報表應收帳款模塊與銷售分銷模塊的集成銷售收入銷售預測訂單創(chuàng)建交貨銷售/分銷控制監(jiān)督財務會計銷售

發(fā)票信用控制信用檢查應收帳款

總帳催款、收款總帳銀行交易

現(xiàn)金管理銷售成本銷售循環(huán)詢價報價客戶發(fā)票客戶付款轉(zhuǎn)化合同銷售定單發(fā)貨發(fā)運協(xié)議銷售活動裝運出庫存貨/資產(chǎn)xxxx銷售成本、費用xxxx銷售收入xxxxxxxx客戶客戶xxxx銀行xxxx信用檢查FI應收賬款財務與銷售分銷模塊的集成客戶主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目與特別總賬發(fā)票與收款清賬信用控制報表客戶主數(shù)據(jù)客戶主數(shù)據(jù)包含處理銷售定單、送貨、發(fā)票和客戶付款等所需的所有數(shù)據(jù)。財務和銷售相關部門都可使用此數(shù)據(jù)中的信息。客戶主數(shù)據(jù)分成三段：一般數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)銷售分銷數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目 11310200付款條款 0001排序碼 000銷售地區(qū) 1200銷售部門 1200價格組 01一般數(shù)據(jù)銀行明細公司代碼數(shù)據(jù)銷售范圍數(shù)據(jù)會計銷售一般公司代碼數(shù)據(jù)帳戶管理統(tǒng)馭科目排序碼關聯(lián)方付款數(shù)據(jù)付款條件（現(xiàn)金折扣）自動付款付款方式催款信息一般數(shù)據(jù)地址電話及傳真號語言地址&通訊方式帳戶控制是否同時是供應商銀行數(shù)據(jù)銀行行號銀行賬號客戶主數(shù)據(jù)銷售范圍數(shù)據(jù)……FI應收賬款財務與銷售分銷模塊的集成客戶主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目與特別總賬發(fā)票與收款清賬信用控制報表統(tǒng)馭科目1、定義統(tǒng)馭科目：是用來將明細分類帳附加到總分類帳的一種G/L科目。2、作用是在明細分類帳(如應收,應付,資產(chǎn))中發(fā)生記帳業(yè)務時,其數(shù)據(jù)將自動地記帳到相應的總分類帳科目(統(tǒng)馭科目)中,并且其結(jié)果將反映到資產(chǎn)負債表上。應收帳統(tǒng)馭科目:1131000000客戶帳戶:80000011500500一個總帳科目不能直接記帳

對客戶具體化實時更新行項目報告金額金額總帳子帳：應收帳統(tǒng)馭科目客戶:A1,000客戶:B500統(tǒng)馭賬戶：1133000200應收賬款-集團內(nèi)1,000500總賬明細賬明細賬一個總帳科目不能直接記帳

是客戶主數(shù)據(jù)特定的實時登入行項目報告統(tǒng)馭科目和明細賬特別總賬業(yè)務1、什么是特別總賬業(yè)務？特別總賬業(yè)務是應收/應付中產(chǎn)生的特殊業(yè)務。在總賬賬簿中需要單獨列示，如應收賬款中的：預收賬款應收票據(jù)2、為什么會產(chǎn)生特別總賬業(yè)務？

SAP系統(tǒng)中1個客戶主記錄對應1個統(tǒng)馭科目，但根據(jù)業(yè)務類型不同，需要將同一客戶的不同業(yè)務記賬到多個科目上，這時就必須借助特別總賬標志來區(qū)分。3、具有特別總帳標志的科目原則上不直接做為客戶的統(tǒng)馭科目，其帳務的處理全部通過特別總帳標志進行處理。

在標準憑證輸入屏幕上輸入行項目時，通過使用相應特殊總帳代碼可以輸入特殊總帳條目。09PstKy客戶ABC帳戶A特殊總帳事務類型記賬碼的作用：A、可以使用的賬戶記帳

B、借/貸方向

C、憑證明細項的字段狀態(tài)09表示客戶特別總賬標志的借方19表示客戶特別總賬標志的貸方特別總賬業(yè)務FI應收賬款財務與銷售分銷模塊的集成客戶主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目與特別總賬發(fā)票與收款清賬信用控制報表1、發(fā)票錄入應收帳款收入2、收款記帳應收帳款銀行存款3、清賬客戶2,0003,0005,000已清賬發(fā)票和收款清賬業(yè)務發(fā)票錄入產(chǎn)生有會計憑證的系統(tǒng)發(fā)票在客戶帳戶上產(chǎn)生一個未清項，可以用客戶付款來清帳應收帳款的總帳帳戶也同時更新發(fā)票錄入－基于銷售定單/交貨單的發(fā)票發(fā)票基于銷售訂單或交貨單開出發(fā)票上的開單數(shù)據(jù)可以被凍結(jié)而不能轉(zhuǎn)為應收帳款應收帳款帳戶上的憑證具有由系統(tǒng)分配的唯一的號碼，與開單憑證上的發(fā)票號碼不同。應收賬款——客戶未清項管理“標準”清賬“部分支付”清賬“剩余項目”清賬2月12345678910111213141617181920212223242526272829293031未清項賬戶2,0003,0005,000可以清賬支票公司：InvoiceMMM公司：發(fā)票MMM1月1234567891011121314161718192021222324252627282929303112手工/自動清賬記賬并清賬3FI應收賬款財務與銷售分銷模塊的集成客戶主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目與特別總賬發(fā)票與收款清賬信用控制報表信用控制范圍信用控制范圍是SAP系統(tǒng)中的一種組織單位，您可以用來設置和控制客戶的信用限額您能夠針對每個控制范圍或每個客戶設置信用限額公司代碼和信用控制范圍的關系是多對一的。每個信用控制范圍有一種貨幣信用控制范圍公司代碼客戶CCA1CCA2C01C02C03C04C05ABBBB為客戶授信客戶ABC當前分配的信用限額總金額(該范圍內(nèi)):500,000最大單獨現(xiàn)額（對任何范圍):500,000信用控制范圍:1000最大許可信用限額總金額(跨所有范圍):2,000,000單個現(xiàn)額(對任何范圍):500,000貨幣:RMB客戶信用額度檢查控制對不同的文檔類型是否都要進行信用額度檢查系統(tǒng)信用檢查不通過時系統(tǒng)將有以下幾種反應:系統(tǒng)警告warningmessage

系統(tǒng)報錯errormessage

系統(tǒng)警告并凍結(jié)發(fā)貨waninganddeliveryblock動態(tài)（不檢查較將來的提前訂單）與靜態(tài)信用檢查（檢查所有）未清銷售訂單$1,000未清交貨$2,000未清開票$3,000未清應收賬款$4,000總未清款項$10,000當前結(jié)余$5,000信用管理流程銷售會計信貸管理 凍結(jié)訂單09998北京ABC 4.000,00RMB

10001上海ABC

20.000,00RMB解除凍結(jié)和釋放銷售訂單建立銷售訂單 1001

ABC

200,000.00RMB按客戶定義信貸數(shù)據(jù)客戶ABCMediumrisk

Creditlimit 100,000RMB信貸限額超過

訂單被凍結(jié)

信貸檢查類型靜態(tài)信貸限額檢查動態(tài)信貸限額檢查最大限額檢查用戶定義的檢查FI應收賬款財務與銷售分銷模塊的集成客戶主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目與特別總賬發(fā)票與收款清賬信用控制報表信息系統(tǒng)與報表應用應收帳款信息系統(tǒng)的標準報表包括主數(shù)據(jù)報表、客戶業(yè)務數(shù)據(jù)報表、客戶信用管理報表三大部分。客戶主數(shù)據(jù)報表：可以按公司代碼查詢客戶列表、客戶的地址列表、及客戶主數(shù)據(jù)變更報表；客戶業(yè)務數(shù)據(jù)報表：可以明細列示個別客戶的業(yè)務交易余額及行項目數(shù)據(jù)，也可按照公司代碼查詢客戶余額的排名情況；可按客戶業(yè)務交易的狀態(tài)查詢，如客戶未清項報表、歷史交易報表、帳齡分析報表等；客戶信用管理報表：可以按照信貸控制范圍或針對個別客戶查詢信用管理數(shù)據(jù)，以及信用數(shù)據(jù)的變更數(shù)據(jù)等。目錄財務會計概覽總分類賬應收賬款應付賬款財務與采購模塊集成供應商主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目與特別總賬發(fā)票校驗與付款清賬報表固定資產(chǎn)FI應付賬款財務與采購模塊的集成供應商主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目與特別總賬發(fā)票校驗與付款清賬報表應付帳款模塊與采購庫存模塊的集成采購循環(huán)采購評估供應商表現(xiàn)查核發(fā)票

收料處理采購定單選擇/建立供應商請購支付發(fā)票MM/FI資產(chǎn)或存貨xxxxGR/IRxxxx應付帳款xxxxGR/IRxxxx應付帳款xxxx銀行帳戶xxxx自動確定會計科目收貨轉(zhuǎn)移過帳借計/貸計的物料發(fā)貨(實際發(fā)出)與會計有關的事項向客戶交貨價格變更收到發(fā)票$25$25發(fā)票發(fā)貨FI應付賬款財務與采購模塊的集成供應商主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目與特別總賬發(fā)票校驗與付款清賬報表供應商主數(shù)據(jù)供應商主數(shù)據(jù)包含所有與供應商有關業(yè)務往來所需要的數(shù)據(jù)。財務和采購相關部門都可使用此數(shù)據(jù)中的信息。客戶主數(shù)據(jù)分成三段：一般數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)采購數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目 21210000付款條款 0001排序碼 000采購組織 1001工廠 1200幣種 RMB一般數(shù)據(jù)銀行明細公司代碼數(shù)據(jù)采購組織數(shù)據(jù)會計采購一般供應商主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目 21210000支付條款 0001排序碼 001:統(tǒng)馭科目 21210000支付條款 0060排序碼 000

:名稱1名稱2地址電話號碼5005001012345678一般數(shù)據(jù)銀行明細公司代碼10001200公司代碼數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)FI應付賬款財務與采購模塊的集成供應商主數(shù)據(jù)發(fā)票校驗與付款清賬付款條件報表后勤發(fā)票處理1.我們需要物料或服務嗎？2.采購訂單3.收貨或接受服務5.支付4.發(fā)票校驗發(fā)票應付帳采購部門接收入庫采購部門物料憑證記帳憑證總分類帳：

庫存科目

消耗科目

...物料接收單重發(fā)郵件給定貨人質(zhì)量管理：

檢查批量物料接收庫存數(shù)量

消耗統(tǒng)計數(shù)

...采購數(shù)據(jù)：

采購訂單項

采購訂單歷史記錄

...倉庫管理：

轉(zhuǎn)移需求消耗點：

成本中心

內(nèi)部訂單

...物料接收Dr:存貨

Cr:GR/IR發(fā)票校驗采購訂單未清供應商項目發(fā)票校驗?=供應商發(fā)票采購訂單供應商物料

接收發(fā)票校驗允許單項、雙項和三項匹配校驗。Dr:GR/IR

稅金

Cr:應付帳款帶PO的發(fā)票流程貨物接收存貨GR/IR收貨/收發(fā)票發(fā)票校驗供應商GR/IR收貨/收發(fā)票發(fā)票錄入－沒有采購訂單的發(fā)票例如：原材料/固定資產(chǎn)的采購供應商收到發(fā)票發(fā)票錄入（應付帳款）付款程序（應付帳款）發(fā)票錄入手工錄入發(fā)票產(chǎn)生有會計憑證的系統(tǒng)發(fā)票在供應商帳戶上產(chǎn)生一個未清項，可以用付款來清帳應付帳款的總帳帳戶也同時更新基于采購/收貨的發(fā)票發(fā)票基于采購訂單或收貨單進行校驗發(fā)票上的金額可以被凍結(jié)而不能進行后續(xù)付款操作應付帳款帳戶上的憑證具有由系統(tǒng)分配的唯一的號碼，與系統(tǒng)自動產(chǎn)生的發(fā)票號碼不同。FI應付賬款財務與采購模塊的集成供應商主數(shù)據(jù)發(fā)票校驗與付款清賬付款條件報表付款條款付款條款被定義為4個由字母數(shù)字組成的字符代碼R/3發(fā)布了典型的付款條款代碼，但是，仍然可以在配置中定義新付款條款。每個條件至多包含3個可用截至日期和折扣組合。由用戶定義的說明：14天3%，30天2%，45天凈ZB01付款條款－日期收付基準日期定義了付款條款開始的日期。R/3允許定制這些日期以滿足用戶需求。

缺省收付基準日期

無缺省

憑證日期

記帳日期

輸入日期發(fā)票日期12月01199X收據(jù)/記帳日期12月02199X憑證輸入日期12月03199XFI應付賬款財務與采購模塊的集成供應商主數(shù)據(jù)發(fā)票校驗與付款清賬付款條件報表信息系統(tǒng)與報表應用應付帳款信息系統(tǒng)的標準報表包括主數(shù)據(jù)報表、供應商業(yè)務數(shù)據(jù)報表兩大部分主數(shù)據(jù)報表：可以按公司代碼查詢供應商列表、供應商的地址列表、及供應商主數(shù)據(jù)變更報表；供應商業(yè)務數(shù)據(jù)報表：可以明細列示個別供應商的業(yè)務交易余額及行項目數(shù)據(jù)，也可按照公司代碼查詢供應商余額的排名情況；可按供應商業(yè)務交易的狀態(tài)查詢，如供應商未清項報表、歷史交易報表、帳齡分析報表等目錄財務會計概覽總分類賬應收賬款應付賬款固定資產(chǎn)資產(chǎn)模塊與總賬的關系資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)業(yè)務處理報表FI固定資產(chǎn)資產(chǎn)模塊與總賬的關系資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)業(yè)務處理報表資產(chǎn)與總帳的聯(lián)系資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類資產(chǎn)科目分配總分類帳資產(chǎn)科目是總帳科目的次級科目資產(chǎn)分類與資產(chǎn)科目相對應主數(shù)據(jù)的價值變化依此方向自動反映到總分類帳FI固定資產(chǎn)資產(chǎn)模塊與總賬的關系資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)業(yè)務處理報表各組件的關聯(lián)關系資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類折舊范圍編號范圍科目分配折舊表總帳科目資產(chǎn)分類是各組件的關聯(lián)中心資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類作用資產(chǎn)在創(chuàng)建時分配到一個資產(chǎn)分類中資產(chǎn)分類提供科目確定資產(chǎn)號碼范圍附加到資產(chǎn)分類中資產(chǎn)屏幕顯示在資產(chǎn)分類中定義折舊表為了更好地管理資產(chǎn)的原值、折舊和評估，需要根據(jù)不同國家的特性和法律要求，設置折舊表。折舊表中包含一個或多個折舊范圍，并要將公司代碼分配給折舊表。一個折舊表可以分配給多家公司，但一家公司只能有一種折舊表。折舊表折舊范圍01折舊范圍02帳面折舊稅務折舊特殊折舊......折舊范圍20會計折舊范圍30組折舊折舊范圍03折舊范圍03折舊范圍折舊范圍使基于不同目的（如帳面折舊、成本核算、基于其他會計準則折舊等）計算資產(chǎn)的平行折舊成為可能，根據(jù)折舊范圍制定各項資產(chǎn)的所有必要折舊期限和折舊價值。每個公司代碼至少需要一個折舊范圍用以記錄帳面折舊。標準折舊開始日期資產(chǎn)何時投入使用?01JanCalendar折舊碼如何計算折舊?估計壽命資產(chǎn)將使用多少年?Years,months殘值率預計設備到期報廢的殘值?已經(jīng)使用時間資產(chǎn)已經(jīng)使用了多少年?Years,monthsFI固定資產(chǎn)資產(chǎn)模塊與總賬的關系資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)業(yè)務處理報表轉(zhuǎn)帳憑證資產(chǎn)業(yè)務處理-憑證類型SAP大部分類型的憑證是通過系統(tǒng)集成自動產(chǎn)生的，如AF-折舊過帳等，只有SA-會計憑證等少數(shù)類型的憑證需通過手工直接錄入付款憑證收款憑證按憑證類型編號，不同憑證類型有不同的編號范圍資產(chǎn)業(yè)務處理-記帳碼記帳代碼名稱借方貸方科目類型用途01發(fā)票借方客戶用于向客戶開出發(fā)票時的應收確認11貸方憑證貸方客戶減少向客戶的應收款（如客戶退回部分或全部服務）21貸項憑證借方供應商減少供應商的應付款（如向供應商退回部分或全部服務）31發(fā)票貸方供應商用于供應商開來發(fā)票時應付的確認，如某供應商開來發(fā)票40借方分錄借方G/L科目作為總帳科目的借方50貸方分錄貸方G/L科目作為總帳科目的貸方70借方資產(chǎn)借方資產(chǎn)資產(chǎn)增加75貸方資產(chǎn)貸方資產(chǎn)資產(chǎn)減少，如報廢時系統(tǒng)自動的憑證類型，手工錄入憑證時基本不使用資產(chǎn)業(yè)務資產(chǎn)的獲得其他獲得方式工程轉(zhuǎn)固資產(chǎn)的減少銷售報廢

在SAP中,資產(chǎn)業(yè)務通過業(yè)務類型來定義

固定資產(chǎn)零星購置轉(zhuǎn)移其它公司公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移業(yè)務類型期初購建調(diào)入盤盈投資轉(zhuǎn)入捐增重估增值其它增加在建工程轉(zhuǎn)入投資轉(zhuǎn)出捐贈轉(zhuǎn)出出售報廢調(diào)出盤虧非常損失其它減少轉(zhuǎn)出到在建工程資產(chǎn)增加資產(chǎn)減少業(yè)務類型AM固定資產(chǎn)詳情變動表通過業(yè)務類型實現(xiàn)資產(chǎn)增加和減少分來源的統(tǒng)計取數(shù)創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)實物使用