增值稅防偽稅控系統(tǒng)

附件2：增值稅防偽稅控系統(tǒng)開票子系統(tǒng)軟件通用版V6.15新增改進(jìn)功能說明航天信息股份有限公司編寫前言目前，個(gè)體工商戶的納稅人識別號為身份證號碼加2位順序碼，即為17位和20位的稅號，為了解決個(gè)體工商戶認(rèn)定為一般納稅人后不用更換原納稅人識別號即可正常使用增值稅防偽稅控系統(tǒng)的問題，國家稅務(wù)總局給航天信息股份有限公司下達(dá)了軟件修改任務(wù)書，航天信息股份有限公司根據(jù)《關(guān)于實(shí)現(xiàn)個(gè)體工商戶認(rèn)定為增值稅一般納稅人后正常使用增值稅防偽稅控系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求的函》文件進(jìn)行了軟件修改，修改后的增值稅防偽稅控系統(tǒng)開票子系統(tǒng)軟件通用版為V6.15。為了使服務(wù)單位技術(shù)服務(wù)人員更快更好地了解該版軟件特點(diǎn)，我們特針對開票子系統(tǒng)軟件通用版V6.15與V6.13相比的新增及改進(jìn)功能編寫本手冊。本手冊在編寫中難免有疏漏，錯(cuò)誤之處，懇請讀者指正。航天信息股份有限公司二○一○年三月目錄TOC\h\z\t"標(biāo)題（2）,3,標(biāo)題（1）,2,部分,1"第一章概述 1第二章新增改進(jìn)功能 32.1安裝啟動 32.2系統(tǒng)設(shè)置 72.3發(fā)票管理 7第一章概述增值稅防偽稅控系統(tǒng)開票子系統(tǒng)軟件通用版V6.15（以下簡稱開票子系統(tǒng)V6.15）與V6.13相比，主要有以下區(qū)別：1、銷方納稅人識別號增加了對17位和20位稅號的支持，即支持15位、17位和20位稅號。其中個(gè)體工商戶企業(yè)的銷方稅號為17位或20位，必須使用AI3新型金稅卡及開票子系統(tǒng)V6.15，并且在安裝過程中需要根據(jù)企業(yè)從稅局獲得的《企業(yè)發(fā)行結(jié)果通知書》輸入地區(qū)編號。2、購方納稅人識別號增加了對17位的支持，即支持15位、17位、18位和20位稅號，對于增值稅普通發(fā)票其購方納稅人識別號也可以為空。與此同時(shí)，客戶編碼設(shè)置、發(fā)票管理中的購方納稅人識別號也做了相應(yīng)的修改。3、如果企業(yè)使用的金稅卡為AI3新型金稅卡，且開票子系統(tǒng)軟件為V6.15，則不論銷方稅號如何，生成的專用發(fā)票和普通發(fā)票密文區(qū)的密文均擴(kuò)展為108個(gè)字符，分4行顯示，每行顯示27個(gè)字符，同時(shí)由于密文區(qū)空間有限，取消了加密版本號，將密文區(qū)原有的發(fā)票代碼和號碼打印在發(fā)票右上角、開票日期的上方。4、對于目前已使用防偽稅控開票子系統(tǒng)的15位稅號的一般納稅人，其開票系統(tǒng)軟件也可以升級到V6.15后使用。如果該企業(yè)使用的是AI3新型金稅卡，則升級前開具的發(fā)票密文為84個(gè)字符，升級后開具的發(fā)票密文為108個(gè)字符；如果該企業(yè)使用的是非新型金稅卡，則無論升級前后，開具的發(fā)票密文都是84個(gè)字符。5、刪除“發(fā)票管理/發(fā)票開具管理/發(fā)票填開”下的“廢舊物資發(fā)票填開”菜單和“發(fā)票管理/發(fā)票開具管理/未開發(fā)票作廢”下的“廢舊物資發(fā)票作廢”菜單。說明：在開票子系統(tǒng)軟件V6.15中，對不同位數(shù)稅號的校驗(yàn)方法不同：①銷方稅號為15位時(shí)（一般納稅人），其校驗(yàn)規(guī)則為6位行政區(qū)域碼＋9位組織機(jī)構(gòu)代碼。購方稅號為15位時(shí)，既可以是（一般納稅人）6位行政區(qū)域碼＋9位組織機(jī)構(gòu)代碼，也可以是（小規(guī)模納稅人）15位身份證號碼。②購、銷方稅號為17位時(shí)，是（個(gè)體工商戶）由15位身份證號碼＋2位順序碼生成，要求17位均為數(shù)字且不能全為0。③購方為18位稅號時(shí)（小規(guī)模納稅人），即是18位身份證號碼，必須符合18位身份證號碼的校驗(yàn)規(guī)則④購、銷方稅號為20位時(shí)（個(gè)體工商戶），即是18位身份證號碼＋2位順序碼：只有第18位可以為字母“X”（大寫），其他位只能為數(shù)字。前兩位只能是36省范圍內(nèi)，不允許超出36省范圍。第7~10位是出生年份，取值范圍是1900~2069。第11~12位是出生月份，取值范圍是01~12。第13~14位是出生日，取值范圍是01~31，但只能是該年月對應(yīng)的日。如20010229不可以，20010228可以。第15~17位是身份證的順序碼，只能是數(shù)字，取值范圍是000~999。第18位是身份證校驗(yàn)碼，必須符合18位身份證號碼的校驗(yàn)規(guī)則。第19~20位為稅號的順序碼，取值范圍是00~99。第二章新增改進(jìn)功能本章就開票子系統(tǒng)軟件V6.15的新增改進(jìn)功能進(jìn)行詳細(xì)介紹。2.1安裝啟動安裝啟動開票子系統(tǒng)軟件V6.15的方法與以往開票子系統(tǒng)軟件的安裝啟動方法相同，只是安裝啟動過程中的提示信息略有變化，主要有以下幾點(diǎn)。1、在安裝開票子系統(tǒng)軟件V6.15的過程中，系統(tǒng)會提示輸入15、17或20位的納稅人識別號，如圖2-1所示，此時(shí)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況輸入15、17或20位稅號。圖2-1提示輸入稅號及開票機(jī)號2、根據(jù)企業(yè)稅號位數(shù)的不同，在輸入完企業(yè)稅號及開票機(jī)號并點(diǎn)擊“下一步”后，系統(tǒng)給出的提示信息會有所不同。（1）對于個(gè)體工商戶，其企業(yè)稅號為17位或20位，系統(tǒng)會提示輸入地區(qū)編號，如圖2-2所示。企業(yè)的專用設(shè)備從稅局發(fā)行后會獲得《企業(yè)發(fā)行結(jié)果通知書》，根據(jù)通知書中的“發(fā)行稅務(wù)機(jī)關(guān)地區(qū)編號”填寫此處的地區(qū)編號，如圖2-3所示。圖2-2提示輸入地區(qū)編號圖2-3企業(yè)發(fā)行結(jié)果通知書注意：如果此處的地區(qū)編號輸入錯(cuò)誤，則會導(dǎo)致點(diǎn)擊“進(jìn)入系統(tǒng)”時(shí)報(bào)如圖2-4所示錯(cuò)誤，需要重新安裝開票系統(tǒng)。因此為了避免重復(fù)工作，建議企業(yè)從稅局獲得《企業(yè)發(fā)行結(jié)果通知書》后妥善保存，并按正確的地區(qū)編號輸入。圖2-4提示地區(qū)編號錯(cuò)誤（2）當(dāng)企業(yè)稅號為15位時(shí)，安裝過程中不會出現(xiàn)圖2-2所示頁面，即不需要輸入地區(qū)編號，而是直接進(jìn)行后續(xù)的軟件安裝過程。3、軟件安裝完畢后，雙擊桌面的“防偽開票”圖標(biāo)，系統(tǒng)顯示開票子系統(tǒng)軟件V6.15登錄界面，，左上角將顯示開票軟件版本信息，如圖2-5所示。圖2-5登錄界面注意：由于V6.15中的開票數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)和V6.13不同，因此對于已使用防偽稅控開票子系統(tǒng)的用戶，若要將其開票系統(tǒng)軟件升級到V6.15，需特別注意以下三點(diǎn):1、升級前務(wù)必做好數(shù)據(jù)備份，以便升級過程出現(xiàn)異常（即未成功升級到V6.15）時(shí)，可重新安裝V6.13并恢復(fù)數(shù)據(jù)后再次執(zhí)行升級。2、若金稅卡類型為AI3型，務(wù)必在升級前將已開發(fā)票打印完畢。對于升級前未打印的發(fā)票，升級到V6.15后，正常情況下可以打印，但若遇到特殊情況導(dǎo)致發(fā)票為“修復(fù)”狀態(tài)，則打印出的這些發(fā)票密文有誤，將無法認(rèn)證。3、不論金稅卡類型如何，升級到V6.15后，嚴(yán)禁回退安裝V6.13版開票系統(tǒng)使用，否則會出現(xiàn)發(fā)票數(shù)據(jù)紊亂，如稅號、密文出現(xiàn)亂碼、密文位數(shù)有誤等。2.2系統(tǒng)設(shè)置在系統(tǒng)設(shè)置模塊，主要對客戶編碼功能中允許輸入的稅號位數(shù)進(jìn)行了改進(jìn)，“稅號”欄可以輸入15、17、18、20位的納稅人識別號，也可以為空。對于輸入的稅號按第一章的規(guī)則進(jìn)行校驗(yàn)，如果輸入的稅號不滿足以上校驗(yàn)規(guī)則時(shí)，系統(tǒng)會提示錯(cuò)誤信息，如圖2-6所示，無法繼續(xù)執(zhí)行操作。圖2-6輸入的企業(yè)稅號不合法2.3發(fā)票管理在發(fā)票管理模塊中，主要對發(fā)票填開、申請單填開菜單做了以下修改：1、發(fā)票填開與紅字發(fā)票申請單填開時(shí)，對納稅人識別號按照第一章“說明”中所列的規(guī)則進(jìn)行校驗(yàn)，如果輸入的稅號不符合規(guī)則，則在發(fā)票、申請單填開后點(diǎn)擊打印時(shí)分別出現(xiàn)圖2-7、圖2-8所示提示信息。圖2-7發(fā)票填開后提示稅號非法圖2-8申請單填開后提示稅號非法2、如果企業(yè)使用的是AI3新型金稅卡，則開具出的發(fā)票密文擴(kuò)展到108個(gè)字符，仍分4行顯示，每行顯示27個(gè)字符。發(fā)票查詢與打印時(shí)密文區(qū)不再顯示加密版本、發(fā)票代碼與發(fā)票號碼，如圖2-9所示。發(fā)票打印時(shí)，將密文區(qū)原有的發(fā)票代碼與發(fā)票號碼打印在發(fā)票右上角、開票日期的上方，如圖2-10所示。圖2-9發(fā)票查詢圖2-10發(fā)票票樣說明：如果企業(yè)使用的金稅卡為非新型金稅卡時(shí)，則發(fā)票密文仍為84個(gè)字符，且仍按原來的方式顯示密文區(qū)信息，即查詢及打印時(shí)在密文區(qū)右側(cè)顯示加密版本號、發(fā)票代碼與發(fā)票號碼。3、刪除“發(fā)票管理/發(fā)票開具管理/發(fā)票填開”下的“廢舊物資發(fā)票填開”菜單，如圖2-11所示。圖2-11刪除廢舊物資發(fā)票填開菜單4、刪除“發(fā)票管理/發(fā)票開具管理/未開發(fā)票作廢”下的“廢舊物資發(fā)票作廢”菜單，如圖2-12所示。圖2-12刪除廢舊物資發(fā)票作廢菜單

工程付款作業(yè)指引編制人編制日期審核人簽發(fā)人修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人簽發(fā)人目的規(guī)范工程付款程序，明確付款審批人職責(zé)。適用范圍海爾地產(chǎn)（集團(tuán)）有限公司及下屬區(qū)域公司所有工程項(xiàng)目付款。術(shù)語和定義3.1工程項(xiàng)目付款：指項(xiàng)目建安工程費(fèi)、工程建設(shè)其它費(fèi)的付款，包括合同類和非合同類的付款。3.2合同類付款包括集中采購（含授權(quán)采購）和分散采購所形成的合同付款。3.3非合同類的付款一般指政府相關(guān)部門的規(guī)費(fèi)及配套費(fèi)等。4.職責(zé)區(qū)域公司和涉及集團(tuán)需要工程付款的部門區(qū)域公司和涉及集團(tuán)需要工程付款的部門根據(jù)合同約定和工程進(jìn)展情況，填寫《進(jìn)度、質(zhì)量完成情況確認(rèn)表》。4.1.2負(fù)責(zé)核實(shí)供方是否已按合同約定完成規(guī)定的工程量且達(dá)到質(zhì)量要求。4.1.3負(fù)責(zé)確認(rèn)按合同約定是否須付款。4.1.4負(fù)責(zé)根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款和預(yù)結(jié)算審核情況,確認(rèn)付款金額。4.1.5項(xiàng)目規(guī)費(fèi)或配套費(fèi)的支付需同時(shí)提供政府部門有關(guān)文件和規(guī)定。4.1.6負(fù)責(zé)核對并填寫付款臺帳。4.1.7負(fù)責(zé)填寫付款審批單及匯總相關(guān)資料。4.1.8合同最終付款需同時(shí)提供《供方履約評估表》的復(fù)印件。工程管理中心負(fù)責(zé)確認(rèn)區(qū)域公司提交的申請中的工程進(jìn)度和工程質(zhì)量。成本管理中心4.2.1負(fù)責(zé)核定區(qū)域公司提交的申請中的工程量及應(yīng)付當(dāng)期工程款。4.2.2負(fù)責(zé)核定應(yīng)付當(dāng)期工程款。4.2.3負(fù)責(zé)核對并填寫部門付款臺帳。4.2.4負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)管理中心提供月度付款審批金額匯總表。主管副總裁負(fù)責(zé)根據(jù)合同執(zhí)行情況，確認(rèn)是否可以付款。財(cái)務(wù)管理中心4.5.1負(fù)責(zé)根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款和已付款情況，確認(rèn)是否須付款及應(yīng)付金額。4.5.2負(fù)責(zé)根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款和已付款情況，核對成本管理中心核定結(jié)果，審批是否須付款及應(yīng)付金額。4.5.3董事長/總裁批準(zhǔn)支付后，辦理費(fèi)用支付。4.5.4負(fù)責(zé)核對并填寫付款臺帳。4.5.5負(fù)責(zé)審核預(yù)算外的工程付款董事長/總裁負(fù)責(zé)根據(jù)集團(tuán)總體情況，確認(rèn)是否付款。5.工作程序填寫付款審批單區(qū)域公司和涉及公司需要工程付款的部門經(jīng)辦人會同顧問單位核實(shí)已完工程量，確認(rèn)按合同約定是否須付款，填寫付款臺帳及付款審批單。區(qū)域公司和涉及公司需要工程付款部門的部門負(fù)責(zé)人復(fù)核經(jīng)辦人意見，包括施工進(jìn)度、質(zhì)量情況及合同執(zhí)行情況，簽署審批意見。分散采購的合同付款審批按區(qū)域公司付款審批制度執(zhí)行。集中采購（含授權(quán)采購）的合同付款審批按下述審批流程執(zhí)行。5.3.1審批流程（月度資金預(yù)算內(nèi)）策劃設(shè)計(jì)類的合同付款需集團(tuán)策劃、設(shè)計(jì)主管部門（投資發(fā)展中心、研發(fā)設(shè)計(jì)中心、工程管理中心）審核確認(rèn)；成本管理中心核定當(dāng)期已完工程量并根據(jù)合同約定核定當(dāng)期應(yīng)付款，簽署審批意見；a、100萬以內(nèi)的付款，集團(tuán)工程管理中心、成本管理中心審核后，區(qū)域公司履行付款手續(xù)。b、100萬以上的付款，集團(tuán)工程管理中心、成本管理中心審核簽署審批意見后提交總裁，總裁根據(jù)集團(tuán)總體情況，簽署審批意見后區(qū)域公司方可履行支付手續(xù)。5.3.2付款審批流程（月度資金預(yù)算外）策劃設(shè)計(jì)類的合同付款由集團(tuán)策劃、設(shè)計(jì)主管部門（投資發(fā)展中心、研發(fā)設(shè)計(jì)中心、工程管理中心）審核確認(rèn)；成本管理中心核定當(dāng)期已完工程量并根據(jù)合同約定核定當(dāng)期應(yīng)付款，簽署審批意見；財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)辦人根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款和已付款情況，簽署審批意見，財(cái)務(wù)管理中心總經(jīng)理確認(rèn)；主管副總裁根據(jù)財(cái)務(wù)總體情況，簽署審批意見；董事長/總裁根據(jù)集團(tuán)總體情況，簽署審批意見。區(qū)域公司收到集團(tuán)審核意見后，方可履行付款手續(xù)。5.4成本管理中心每月匯總付款審批金額，整理成表報(bào)送財(cái)務(wù)管理中心。財(cái)務(wù)管理中心依此表為依據(jù)核對月度資金付款額度。5.5非合同類的付款。區(qū)域公司需提供政府部門有關(guān)文件和規(guī)定，報(bào)集團(tuán)成本管理中心審核后方可履行付款手續(xù)。a、100萬以內(nèi)的非合同類付款，集團(tuán)相關(guān)部門及工程管理中心、成本管理中心審核后，區(qū)域公司履行付款手續(xù)b、100萬以上的非合同類付款，集團(tuán)相關(guān)部門及工程管理中心、成本管理中心審核后簽署審批意見后提交總裁，總裁根據(jù)集團(tuán)總體情況，簽署審批意見后區(qū)域公司方可履行支付手續(xù)。5.6合同除保修金外的最后付款需同時(shí)提供《供方履約評估表》的復(fù)印件及成本管理中心的確認(rèn)單。5.7營銷費(fèi)用的付款按照《營銷費(fèi)用管理作業(yè)指引》執(zhí)行。5.8保修金支付按照《工程保修金管理規(guī)范》執(zhí)行。6.支持性文件無7.相關(guān)記錄及表格7.1《工程付款審批表（一）》7.2《工程付款審批表（二）》7.3《進(jìn)度、質(zhì)量完成情況確認(rèn)表》7.4《工程進(jìn)度款審核表》項(xiàng)目付款審批表（一）注意事項(xiàng)：提交本表時(shí)應(yīng)同時(shí)提供合同審批表及合同相應(yīng)付款條款的復(fù)印件?？偘こ谈犊顟?yīng)提交《工程進(jìn)度款審核表》和《進(jìn)度、質(zhì)量完成情況確認(rèn)表》。合同最終付款需同時(shí)提供《供方履約評估表》的復(fù)印件及成本管理中心的確認(rèn)單?？偛坎块T的非項(xiàng)目類付款請直接填寫集團(tuán)的《財(cái)務(wù)支付申請單》。以下由主辦部門填寫：項(xiàng)目名稱：合同編號收款單位：申請日期收款帳號：第次付款主辦部門職責(zé)及意見合同總價(jià)（小寫）（大寫人民幣：元）結(jié)算金額（小寫）（大寫人民幣：元）保修金額（小寫）（大寫人民幣：元）扣款金額（小寫）（大寫人民幣：元）已付金額（小寫）（大寫人民幣：元）本次付款（小寫）（大寫人民幣：元）本次付款是否在月資金計(jì)劃內(nèi)□是□否□是，但額度已超元主辦人意見：一、簡述合同義務(wù)履行情況（進(jìn)度、質(zhì)量、配合等）二、附上合同付款所需的相應(yīng)資料三、付款金額計(jì)算過程主辦部門：主辦人：部門負(fù)責(zé)人意見項(xiàng)目付款審批表（二）注意事項(xiàng)：原則上列入集團(tuán)和下屬公司本月度資金計(jì)劃的款項(xiàng)，方可辦理付款審批。總部部門的非項(xiàng)目類付款請直接填寫集團(tuán)的《財(cái)務(wù)支付申請單》。預(yù)算內(nèi)付款成本管理中心審核后即可；預(yù)算外付款需要集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批。以下由集團(tuán)職能部門填寫：合同名稱收款單位相關(guān)專業(yè)部門意見□□成本管理中心意見一、預(yù)算人員從結(jié)算角度審核付款情況二、根據(jù)合同規(guī)定復(fù)核提交的有關(guān)資料及已付款金額、本次應(yīng)付款金額財(cái)務(wù)管理中心意見（預(yù)算外審批）主管副總裁意見（預(yù)算外審批）總裁意見（預(yù)算內(nèi)100萬元以上或預(yù)算外審批）董事長意見（預(yù)算外審批）項(xiàng)目年月進(jìn)度、質(zhì)量完成情況確認(rèn)表注意事項(xiàng)：1、主辦工程師負(fù)責(zé)主辦每月工程進(jìn)度、質(zhì)量完成情況的確認(rèn)表；2、成本管理中心根據(jù)本表確認(rèn)的合格工程量審核本月的工程進(jìn)度款；工程名稱：