崗位職責(zé)書-財務(wù)部

財務(wù)部崗位職責(zé)書

錄

一、財務(wù)部部門崗位職責(zé)……3

二、財務(wù)部部門崗位框架圖…..4

三、財務(wù)部經(jīng)理詣位職責(zé)說明..5

四、主管會計崗位職責(zé)說明…..9

五、會計崗位職責(zé)說明.....11

六、出納崗位職責(zé)說明.....14

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一、財務(wù)部部門崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)整個公司的財務(wù)日常運作；

2、負(fù)責(zé)建立和完善財務(wù)核算、財務(wù)分析、財務(wù)風(fēng)險控制體系；

3、負(fù)責(zé)現(xiàn)金流的整體規(guī)劃；包括資金預(yù)算、往來結(jié)算方式、結(jié)算周期、資金盈余、投融資

活動規(guī)劃；

4、負(fù)責(zé)各類財務(wù)預(yù)算的審核；編制和數(shù)據(jù)支持；預(yù)算的執(zhí)行與績效考核；

5、負(fù)責(zé)成本費用控制，在分類基礎(chǔ)上，對市場、供應(yīng)鏈、庫存、售后、門店、傭金等環(huán)節(jié)

具體細(xì)化；

6、負(fù)責(zé)合理稅費安排，對流轉(zhuǎn)稅及附加稅費、企業(yè)所得稅、個稅，其他稅費的合理布局，

滿足行業(yè)稅負(fù)風(fēng)險控制，減少企業(yè)稅費支出；

7、負(fù)責(zé)加強風(fēng)控，消除稅務(wù)風(fēng)險、訴訟風(fēng)險、會計政策風(fēng)險、第三方風(fēng)險帶來的財務(wù)影響；

8、負(fù)責(zé)提供真實有效的業(yè)務(wù)與財務(wù)數(shù)據(jù)，加強財務(wù)信息的反饋和支持；包括各部門、各門

店、外埠區(qū)域等；

9、負(fù)責(zé)對商業(yè)模式、組織架構(gòu)、項目產(chǎn)品、交易對象提供有效的財務(wù)分析和決策；

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10、負(fù)責(zé)形成系統(tǒng)化有價值的歷史數(shù)據(jù)、對市場、成本控制、內(nèi)控管理提供財務(wù)信息；

11、負(fù)責(zé)對企業(yè)資產(chǎn)安全進(jìn)行管理，包括銀行、商品賬實、盤點、整理、分類、流通、新

購與報廢；

12、負(fù)責(zé)加強與公司各部門之間的協(xié)作，滿足各方財務(wù)需求；

13、負(fù)責(zé)管理與工商、稅務(wù)、銀行、審計、供應(yīng)商、客戶的財務(wù)關(guān)系，保持良好的合作關(guān)

系，維護(hù)企業(yè)聲譽。

二、財務(wù)部部門崗位框架圖

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三、財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)說明

財務(wù)經(jīng)理

崗位編號：GA-001定編人數(shù)：1人在崗人數(shù)：1人

——職位目的：在總經(jīng)理的帶領(lǐng)下，建立健全公司財務(wù)管理制度，并根據(jù)公司財務(wù)管理實際情況，不斷完

善財務(wù)管理制度，控制成本、開源節(jié)流，推動企業(yè)發(fā)展

——職責(zé)描述：

1、負(fù)責(zé)對主管會計工作進(jìn)行復(fù)核與監(jiān)督；

2、負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)管理，抓好部門財務(wù)各項工作，保證運行合理和高效；

3、負(fù)責(zé)對主管會計或財務(wù)會計提供的財務(wù)資料進(jìn)行整理分析、并對數(shù)據(jù)的真實性，有效性,

時限性進(jìn)行最終確認(rèn)；

4、負(fù)責(zé)建立健全財務(wù)核算制度，細(xì)化和簡化財務(wù)核算，對流程進(jìn)行合理管理；

5、負(fù)責(zé)加強本部門團(tuán)隊內(nèi)部管理，合理的職責(zé)分工，并進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)；

6、負(fù)責(zé)規(guī)范及加強財務(wù)會計核算審核，審核公司各種與財務(wù)相關(guān)的票據(jù)、分析及批復(fù)相關(guān)

財務(wù)審批流程、分析及對比財務(wù)支出的合理性；

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7、負(fù)責(zé)建立健全公司全面預(yù)算管理體系；組織公司財務(wù)預(yù)算的編制、審核、呈報工作；負(fù)

責(zé)定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行差異分析；

8、負(fù)責(zé)監(jiān)督財務(wù)預(yù)算及決算的執(zhí)行情況，及時反饋給相關(guān)負(fù)責(zé)人并提出合理化建議；

9、負(fù)責(zé)按月編制公司銷售收入、銷售成本、生產(chǎn)成本、企劃成本期間費用報表、在此基礎(chǔ)

上對職能部門月、季、年度決算等各項數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，為公司考核提供相關(guān)數(shù)據(jù)；

10、負(fù)責(zé)按要求編制現(xiàn)金流量表，及時查看資金收支情況，監(jiān)測企業(yè)經(jīng)營收支業(yè)務(wù)對經(jīng)營

資金變動的影響；

11、負(fù)責(zé)編制往來款明細(xì)表，督促營銷中心回收貨款，定期向企業(yè)負(fù)責(zé)人匯報應(yīng)收應(yīng)付明

細(xì)匯總表及企業(yè)現(xiàn)金流情況；審核每月銀行余額調(diào)節(jié)表、與銀行核對當(dāng)期收支情況；

12、負(fù)責(zé)執(zhí)行總經(jīng)理交辦的其他工作；

14、監(jiān)督本企業(yè)財務(wù)會計核算以及與財務(wù)相關(guān)的工作流程，通過及時完整的會計核算工作真實準(zhǔn)確地

反映企業(yè)經(jīng)營成果及經(jīng)營狀況，包括商品銷售收入核算、成本核算、期間費用核算等；

15、監(jiān)督總賬系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付明細(xì)及余額、各往來科目明細(xì)及余額，跟進(jìn)往來賬務(wù)的應(yīng)收及應(yīng)付。

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1)權(quán)限：

(1)公司財務(wù)活動參與權(quán)；

(2)公司財務(wù)合理化建議權(quán)；

(3)財務(wù)部門統(tǒng)籌規(guī)劃權(quán)；

(4)財務(wù)部人員在編制內(nèi)的調(diào)配權(quán)；

(5)部門資料保存的審查權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

(6)對授權(quán)范圍內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)費用有審批權(quán)。

(7)對所屬下級工作具有監(jiān)督權(quán)、巡查權(quán)，績效考核權(quán)。

(8)所轄人員工作標(biāo)準(zhǔn)考核權(quán)、假別審批權(quán)、獎懲權(quán)、調(diào)動、聘任、解聘建議權(quán)。

2)責(zé)任：

(1)對財務(wù)所有數(shù)據(jù)的保密性、及時性、準(zhǔn)確性、真實性負(fù)責(zé)；

(2)對整個財務(wù)部人員財務(wù)行為負(fù)責(zé)；

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(3)對公司財務(wù)經(jīng)營活動負(fù)責(zé)；

(4)對企業(yè)負(fù)責(zé)人的財務(wù)需求負(fù)責(zé)；

(5)對其他負(fù)責(zé)人的財務(wù)需求負(fù)責(zé)；

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四、主管會計崗位職責(zé)說明

主管會計

崗位編號：GA-002定編人數(shù)：1人在崗人數(shù)：0人

——職位目的：在財務(wù)經(jīng)理的帶領(lǐng)下，承擔(dān)每月總賬與明細(xì)賬的核對工作，確保賬賬相符等工作

——職責(zé)描述：

1、負(fù)責(zé)賬務(wù)原始單據(jù)、記賬憑證的審核工作；

2、負(fù)責(zé)每月總賬與明細(xì)賬的核對工作，確保賬實相符；

3、負(fù)責(zé)各店鋪、聯(lián)營公司、往來客戶、電商賬務(wù)核對財務(wù)工作；

4、負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款及回款的統(tǒng)計跟蹤，及時向相關(guān)責(zé)任人反饋進(jìn)度；

5、負(fù)責(zé)績效數(shù)據(jù)和其他數(shù)據(jù)統(tǒng)計審核工作；

6、負(fù)責(zé)財務(wù)預(yù)算、辦公室工資、社保費用核對工作；

7、負(fù)責(zé)資產(chǎn)攤銷、費用預(yù)提計算：每月完成預(yù)提費用、待攤費用的計算工作，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤；

8、負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理：負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)憑證制作及管理；

9、負(fù)責(zé)公司報稅工作；

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10、負(fù)責(zé)組織與協(xié)調(diào)工作：協(xié)助部門經(jīng)理落實會計部門崗位職責(zé)和人員分工，嚴(yán)格按照本企業(yè)會計制

度和其他規(guī)定，加強會計核算；

11、負(fù)責(zé)月末結(jié)賬事務(wù)；

12、負(fù)責(zé)執(zhí)行本部門經(jīng)理交辦的其他工作。

1)權(quán)限

(1)會計記賬憑證的審核權(quán)

2)責(zé)任

(1)監(jiān)督各會計的記賬工作及時準(zhǔn)確；

(2)提供的各項數(shù)據(jù)的及時準(zhǔn)確；

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五、會計崗位職責(zé)說明

會計

崗位編號：GA-003定編人數(shù)：3人在崗人數(shù)：2人

——職位目的：在財務(wù)經(jīng)理的帶領(lǐng)下，根據(jù)公司實際情況進(jìn)行一些實際的財務(wù)工作，包括商場結(jié)算、預(yù)算

制定、憑證的審核與錄入及一些銷售報表的核算及支出的核對等。

——職責(zé)描述：

1、負(fù)責(zé)每月商場店、專賣店的結(jié)算工作，并正確編制會計憑證和歸檔管理；

2、負(fù)責(zé)應(yīng)收發(fā)票的催收核對工作，按規(guī)定收取相關(guān)種類發(fā)票；

3、負(fù)責(zé)直營及加盟應(yīng)收帳款查收、催款，余額對賬；

4、負(fù)責(zé)加盟提貨額、信貸額度核對及審核；

5、負(fù)責(zé)公司各項費用報銷、借支審核，并對其合理性進(jìn)行確認(rèn)，另需對借支及時清理；

6、負(fù)責(zé)公司重要資料的登記、保存管理：包括合同、印章、營業(yè)執(zhí)照、保證金、押金等資料；

7、負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)管理，包括銀行往來、庫存商品、固定資產(chǎn)及器架物件進(jìn)銷存賬務(wù)核對和編制、盤點

工作；

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8、負(fù)責(zé)出具相關(guān)報表：包括損益表、商場保底數(shù)據(jù)、商場異?？铐?、應(yīng)收賬款表、結(jié)算開票、進(jìn)銷存、

汽車費用等統(tǒng)計報表工作

9、負(fù)責(zé)贊助性支出的團(tuán)購、內(nèi)購的記賬、銷賬工作；

10、負(fù)責(zé)對聯(lián)營公司整體賬務(wù)工作；

11、負(fù)責(zé)執(zhí)行本部門經(jīng)理交辦的其他工作。

12、監(jiān)督商場結(jié)算及回款的及時準(zhǔn)確性；

13、監(jiān)督調(diào)價單的及時準(zhǔn)確定；

14、監(jiān)督職能部門固定資產(chǎn)、各店鋪及生產(chǎn)中心的盤點工作;

15、監(jiān)督加盟發(fā)貨的合理性。

16、配合銷售部商場結(jié)算相關(guān)工作；

17、配合商品部調(diào)價工作的審核工作。

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1)權(quán)限：

(1)對公司各部門財務(wù)收支的審核權(quán)

(2)對公司貨品及固定資產(chǎn)進(jìn)銷存的監(jiān)督權(quán)

(3)對公司各項財務(wù)憑證及合同的保管權(quán)

(4)對違反公司財務(wù)制度的處罰權(quán)

2)責(zé)任：

(1)保證公司各項財務(wù)數(shù)據(jù)的合理性、準(zhǔn)確性、及時性、保密性

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六、出納崗位職責(zé)說明

出納

崗位編號：GA-004定編人數(shù)：工人在崗人數(shù)：1人

——職位目的：根據(jù)財經(jīng)法規(guī)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金及銀行存款管理制度，按財務(wù)管理制度根據(jù)實際的原始憑證及

合法的手續(xù)進(jìn)行財務(wù)收支

——職責(zé)描述：負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行存款的收支、做好現(xiàn)金及銀行存款日記賬、開具增值稅發(fā)票

1.負(fù)責(zé)收付款業(yè)務(wù)，以保證公司貨幣資金收支的合法性、合規(guī)性，收付款業(yè)務(wù)辦理的準(zhǔn)確性、及時；

2.負(fù)責(zé)確保各項單據(jù)為填寫準(zhǔn)確、內(nèi)容齊全的合法原始憑證。審核審批簽字權(quán)限、確保簽字人具有審

批權(quán)限、付款金額在簽字權(quán)限內(nèi)，賬目核對無誤后，再予以付款報銷；

3.負(fù)責(zé)公司各項支付的制度、規(guī)定進(jìn)行付款。對于已付的款項進(jìn)行督促，監(jiān)督款項在規(guī)定日期內(nèi)完成

核銷手續(xù)；

4.負(fù)責(zé)關(guān)注資金的時間價值，合理使用資金信用。如大額資金嚴(yán)格按照付款時間支