證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃備案管理辦法(試行)

證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃備案管理辦法(試行)引言備案管理基本要求資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)立與變更投資運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露與報(bào)告制度監(jiān)督管理措施附則目錄01引言規(guī)范證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃備案管理行為通過制定統(tǒng)一的管理辦法，明確備案流程、要求和監(jiān)管措施，提高備案管理的規(guī)范性和透明度。促進(jìn)證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)健康發(fā)展通過加強(qiáng)備案管理，引導(dǎo)證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營，推動資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。保護(hù)投資者合法權(quán)益通過強(qiáng)化信息披露和風(fēng)險(xiǎn)提示，提高投資者的風(fēng)險(xiǎn)意識和自我保護(hù)能力，切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益。目的和背景本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)管理子公司開展的資產(chǎn)管理計(jì)劃備案管理活動。適用范圍證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)管理子公司作為資產(chǎn)管理計(jì)劃的管理人，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法的規(guī)定，履行備案管理職責(zé)。同時(shí)，投資者、托管人、銷售機(jī)構(gòu)等相關(guān)方也應(yīng)當(dāng)遵守本辦法的相關(guān)規(guī)定。適用對象適用范圍和對象02備案管理基本要求資產(chǎn)管理計(jì)劃應(yīng)當(dāng)符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，不得違反公序良俗。依法合規(guī)原則真實(shí)準(zhǔn)確原則及時(shí)有效原則資產(chǎn)管理計(jì)劃備案材料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。資產(chǎn)管理計(jì)劃備案應(yīng)當(dāng)及時(shí)、有效，避免對市場造成不良影響。030201備案原則備案機(jī)構(gòu)中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)是資產(chǎn)管理計(jì)劃的備案機(jī)構(gòu)，依法對資產(chǎn)管理計(jì)劃實(shí)施備案管理。職責(zé)備案機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)管理計(jì)劃備案材料進(jìn)行審查，對符合要求的予以備案，對不符合要求的及時(shí)告知申請人并說明理由。同時(shí)，備案機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題的及時(shí)采取監(jiān)管措施。備案機(jī)構(gòu)及職責(zé)VS申請人應(yīng)當(dāng)向備案機(jī)構(gòu)提交資產(chǎn)管理計(jì)劃備案申請，并提交相關(guān)材料。備案機(jī)構(gòu)在收到申請后，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成審查并作出是否予以備案的決定。時(shí)限備案機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到完整的資產(chǎn)管理計(jì)劃備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)完成審查并作出是否予以備案的決定。情況復(fù)雜的，經(jīng)備案機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可以適當(dāng)延長審查期限，但延長期限不得超過10個(gè)工作日。備案流程備案流程及時(shí)限03資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)立與變更設(shè)立條件及程序設(shè)立條件符合相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，具有明確的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍、投資限制和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。設(shè)立程序提交設(shè)立申請材料，包括資產(chǎn)管理計(jì)劃說明書、合同文本、風(fēng)險(xiǎn)揭示書等，經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)后，方可設(shè)立資產(chǎn)管理計(jì)劃。資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍、投資限制、收益分配方式等發(fā)生重大變化。向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交變更申請材料，說明變更原因、內(nèi)容和影響，經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)后，方可實(shí)施變更。變更事項(xiàng)及程序變更程序變更事項(xiàng)終止與清算資產(chǎn)管理計(jì)劃存續(xù)期滿或提前終止，或發(fā)生合同約定的其他終止情形。終止情形資產(chǎn)管理計(jì)劃終止后，應(yīng)按照合同約定和監(jiān)管要求進(jìn)行清算，編制清算報(bào)告，向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告清算結(jié)果。清算程序04投資運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn)管理包括股票、債券、貨幣市場工具、衍生產(chǎn)品等標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)，以及非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)、股權(quán)類資產(chǎn)和其他符合規(guī)定的資產(chǎn)。禁止投資國家明令禁止或限制投資的領(lǐng)域和資產(chǎn)，以及不符合投資者適當(dāng)性管理要求的資產(chǎn)。對單一資產(chǎn)的投資比例也需符合規(guī)定。允許投資范圍投資限制投資范圍及限制風(fēng)險(xiǎn)識別通過定期和不定期的風(fēng)險(xiǎn)評估，識別資產(chǎn)管理計(jì)劃面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)評估采用定性和定量相結(jié)合的方法，對資產(chǎn)管理計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級和風(fēng)險(xiǎn)水平。風(fēng)險(xiǎn)識別與評估風(fēng)險(xiǎn)控制根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如分散投資、設(shè)置止損點(diǎn)、調(diào)整投資組合等。要點(diǎn)一要點(diǎn)二風(fēng)險(xiǎn)處置對已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，及時(shí)采取應(yīng)對措施，如啟動應(yīng)急預(yù)案、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)隔離、尋求法律救濟(jì)等，以最大限度地保護(hù)投資者利益。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施05信息披露與報(bào)告制度資產(chǎn)管理計(jì)劃的基本信息包括計(jì)劃名稱、類型、期限、投資范圍、投資策略、收益分配方式等。資產(chǎn)管理計(jì)劃的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表。資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作情況包括投資組合情況、投資運(yùn)作分析、風(fēng)險(xiǎn)揭示等。信息披露內(nèi)容頻率證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定或者合同約定，定期向投資者披露資產(chǎn)管理計(jì)劃的信息，一般每季度或者每半年進(jìn)行一次信息披露。方式信息披露應(yīng)當(dāng)采用書面形式或者符合中國證監(jiān)會規(guī)定的其他形式，確保投資者能夠及時(shí)了解資產(chǎn)管理計(jì)劃的情況。信息披露頻率和方式證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)管理計(jì)劃的報(bào)告制度，定期向中國證監(jiān)會或者其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作情況。報(bào)告制度報(bào)告應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，反映資產(chǎn)管理計(jì)劃的實(shí)際運(yùn)作情況。報(bào)告內(nèi)容包括但不限于投資組合情況、投資運(yùn)作分析、風(fēng)險(xiǎn)揭示、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告等。同時(shí)，證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)對報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的重大事項(xiàng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。報(bào)告要求報(bào)告制度及要求06監(jiān)督管理措施

監(jiān)管機(jī)構(gòu)及職責(zé)中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)對證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃備案的統(tǒng)一監(jiān)督管理，制定相關(guān)監(jiān)管規(guī)則，指導(dǎo)和監(jiān)督派出機(jī)構(gòu)、自律組織等開展相關(guān)監(jiān)管工作。派出機(jī)構(gòu)在中國證監(jiān)會的領(lǐng)導(dǎo)下，對轄區(qū)內(nèi)的證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃備案進(jìn)行日常監(jiān)管，負(fù)責(zé)備案材料的接收、審核、反饋等工作。自律組織在中國證監(jiān)會的指導(dǎo)下，制定行業(yè)自律規(guī)則，對會員單位開展自律管理，配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)做好相關(guān)監(jiān)管工作。定期報(bào)告證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送資產(chǎn)管理計(jì)劃備案情況報(bào)告，包括備案情況、投資運(yùn)作情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等?，F(xiàn)場檢查監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃備案情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查，查閱相關(guān)文件資料，了解實(shí)際運(yùn)作情況。非現(xiàn)場監(jiān)管監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以通過非現(xiàn)場監(jiān)管方式，如數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測等，對證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃備案情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤和評估。監(jiān)督檢查方式對于違反本辦法規(guī)定的證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以責(zé)令其限期改正，并提交整改報(bào)告。責(zé)令改正對于嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，如暫停備案、限制業(yè)務(wù)活動等。監(jiān)管措施對于違反法律法規(guī)的證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以依法給予行政處罰，如罰款、沒收違法所得等。行政處罰對于涉嫌犯罪的證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。移送司法機(jī)關(guān)違規(guī)處理措施07附則0102解釋權(quán)歸屬證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依據(jù)本辦法對證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃進(jìn)行備案管理，并對執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。本辦法由中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”