中間業(yè)務對我國商業(yè)銀行盈利能力的影響研究

論文題目：中間業(yè)務對我國商業(yè)銀行盈利能力的影響研究摘要在互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展帶領下，利率市場化發(fā)展進一步加速。我國商業(yè)銀行從中間業(yè)務的角度出發(fā)轉變經(jīng)營方式迎接挑戰(zhàn)。本文針對性的研究分析了商業(yè)銀行的盈利能力受到的中間業(yè)務的影響，在此基礎上為商業(yè)銀行的發(fā)展提供一定的可行性建議，推動商業(yè)銀行的進一步發(fā)展，有很好的研究意義。本文以國內(nèi)16家商業(yè)銀行2011年-2019年三年的經(jīng)濟數(shù)據(jù)為研究對象，闡明了中間業(yè)務相關理論和經(jīng)濟變量的知識，為研究假設提供了支撐。再基于研究假設和理論，利用eviews9.0軟件，其中被解釋變量是總資產(chǎn)收益率。此外解釋變量還包括了中間業(yè)務增長率、資產(chǎn)負債率等；不良貸款率、成本收入比、存貸比、凈資產(chǎn)收益率為控制變量建立模型，運用實證研究法，分析這16家商業(yè)銀行2011-2019九年的經(jīng)濟數(shù)據(jù)做OLS回歸分析得到以下結論：中間業(yè)務對我國商業(yè)銀行盈利能力確實有正向積極的影響，但中間業(yè)務增長率對我國商業(yè)銀行的盈利能力卻是負向消極的影響。針對以上結論提出如下對策：我國商業(yè)銀行應積極開展中間業(yè)務，擴大中間業(yè)務規(guī)模和占比，但同時要注意中間業(yè)務增速不能過快，防范甚至抑制中間業(yè)務增長率的提升。關鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)營方式；中間業(yè)務；業(yè)務規(guī)模；盈利能力1概述 11.1研究背景與意義 11.1.1研究背景 11.1.2研究意義 11.2文獻綜述 21.2.1國外研究現(xiàn)狀 21.2.2國內(nèi)研究現(xiàn)狀 31.2.3國內(nèi)外文獻評述 41.3本文的主要內(nèi)容 51.4研究思路 52中間業(yè)務相關概念及理論支撐 62.1中間業(yè)務的基本內(nèi)容 62.1.1中間業(yè)務的相關定義 62.1.2中間業(yè)務的分類 62.2中間業(yè)務相關理論 72.2.1金融創(chuàng)新理論 72.2.2銀行風險管理理論 83我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀及問題分析 83.1我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展歷程 83.2我國中間業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題分析 93.2.1我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀 93.2.2我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展中存在的不足之處 114商業(yè)銀行中間業(yè)務對盈利能力的實證分析 124.1數(shù)據(jù)處理 124.2變量選取 134.2.1被解釋變量 134.2.2解釋變量 134.2.3控制變量 134.3研究假設 144.4模型構建 154.4.1描述性統(tǒng)計 154.4.2平穩(wěn)性檢驗 164.4.3模型建立 174.5面板回歸分析 174.5.1hausman檢驗 174.5.2回歸 174.5.3回歸結果分析 185研究結論和對策 195.1結論 195.2對策 195.2.1積極發(fā)展中間業(yè)務 195.2.2防止中間業(yè)務增速過快 205.2.3加強專業(yè)人才的吸納與管理 205.2.4完善中間業(yè)務相關的法律法規(guī) 20參考文獻 22致謝 241概述1.1研究背景與意義1.1.1研究背景商業(yè)銀行的功能豐富，在金融市場上處于必不可少的地位，對于經(jīng)濟的良性發(fā)展和維持金融體系的穩(wěn)定都有重要的作用。如今，利率市場化的持續(xù)發(fā)展和互聯(lián)網(wǎng)金融商品的快速崛起，使中國商業(yè)銀行的傳統(tǒng)收益模式迎來了挑戰(zhàn)，銀行間的競爭愈演愈烈。對于銀行來說，改變經(jīng)營的思路和找到新的利益增長點是非常關鍵的，這就需要考察對商業(yè)銀行收益性產(chǎn)生重要影響的因素，提出促進商業(yè)銀行發(fā)展的實用性建議。

隨著中國資本市場的持續(xù)繁榮，銀行的經(jīng)營環(huán)境已然發(fā)生巨變，企業(yè)開始有著越來越多樣化的融資模式，最終導致企業(yè)的銀行貸款依賴性出現(xiàn)了顯著降低的情況。再從銀行業(yè)本身來分析，在利率市場化發(fā)展過程中，互聯(lián)網(wǎng)金融得到了進一步發(fā)展，目前在金融界，互聯(lián)網(wǎng)金融正在得到進一步普及。在如此嚴峻的形勢下，中國的商業(yè)銀行開始尋找不同形式的經(jīng)營方式和增長模式，由此使得越來越多的商業(yè)銀行開始關注中間業(yè)務的發(fā)展，開始向中間業(yè)務方向調(diào)整銀行的發(fā)展方向。中間業(yè)務在最近幾年整體發(fā)展速度較快，增長速度之快，占據(jù)銀行整體收入的比例也在持續(xù)提高，這對于商業(yè)銀行盈利結構的改善有莫大的利處，同時增強了銀行在市場中的競爭優(yōu)勢。

在當前的國際背景下，發(fā)展中間業(yè)務是非常關鍵的，基于風險和監(jiān)督管理的考慮，商業(yè)銀行不僅要合理縮小傳統(tǒng)業(yè)務的發(fā)展空間，還要積極鼓勵互聯(lián)網(wǎng)平臺的中間業(yè)務發(fā)展，再結合自身資源的優(yōu)勢，有機綜合后來加強中間業(yè)務的銷售。1.1.2研究意義當前，提升中間業(yè)務是商業(yè)銀行在市場競爭中發(fā)展的重要方向，對中間業(yè)務進行改善，可以使得商業(yè)銀行的運營成本得到顯著降低，商業(yè)銀行開始不斷的對利息進行降低，不良率開始有所增長。商業(yè)銀行需要不斷的對新的利潤增長點進行挖掘，為客戶提供更加全面系統(tǒng)的服務，使得客戶的忠誠度和粘性得到顯著提高的同時，推動商業(yè)銀行的未來更好發(fā)展，是商業(yè)銀行在以后發(fā)展的重要趨勢。由于各自銀行自身的差異，中間業(yè)務在不同的銀行中發(fā)展速度是不一樣的，但中間業(yè)務整體的發(fā)展速度是相對較快的，在整個過程中對銀行業(yè)都有著重要的影響。本文通過對這方面的影響進行研究，經(jīng)過實證研究后得出結論，為銀行的中間業(yè)務發(fā)展提供一定的建議與指導。以商業(yè)銀行為研究對象，結合各學者關于中間業(yè)務開展的理論分析加以梳理，本次研究將重心放在了中間業(yè)務上，充分分析中間業(yè)務與銀行盈利能力之間的關系，對產(chǎn)生的具體影響作具體闡述，選取了2011~2019年期間16家商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)進行研究，在研究過程中構建了面板模型，基于商業(yè)銀行盈利能力指標，分析不同商業(yè)銀行盈利能力受中間業(yè)務影響，做實證研究，可以對現(xiàn)有的理論知識做進一步的豐富與發(fā)展，通過不斷的實踐，使得商業(yè)銀行能夠在發(fā)展過程中很好的應對互聯(lián)網(wǎng)金融帶來的不良影響，在實現(xiàn)自身盈利能力提高的同時，提出相應的改善建議，對商業(yè)銀行的發(fā)展提供一定的現(xiàn)實指導。1.2文獻綜述1.2.1國外研究現(xiàn)狀目前越來越多的專家學者開始針對商業(yè)銀行盈利能力受到了中介業(yè)務的影響展開針對性的研究探討，對這些結果進行總結歸納，不同學者的理解與認知是存在一定差異的。關于這方面的影響研究，不少研究結果都得出了銀行中間業(yè)務會對商業(yè)銀行造成較大的正向影響。這也表明，中間業(yè)務的水平越高，商業(yè)銀行的盈利能力越強。Rogers(1998)研究分析了美國商業(yè)銀行的中間業(yè)務，在研究過程中進行了模型構建，研究結果顯示，中介業(yè)務可以使得商業(yè)銀行的經(jīng)營效益得到顯著提高，推動商業(yè)銀行的進一步發(fā)展，對整體銀行業(yè)的發(fā)展可以發(fā)揮一定的正向推動作用。[1]Berger（2009）對50多個國家展開了針對性的研究，闡述分析了1998~2008年之間的商業(yè)銀行經(jīng)營數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)結果顯示商業(yè)銀行有著較高的中間業(yè)務發(fā)展水平時，也有著較強的盈利能力。[2]DongG.（2012）對多個商業(yè)銀行展開了針對性的研究，在案例分析的基礎上指出，商業(yè)銀行的收入會受到變量指標以及中間業(yè)務的影響。并且中間業(yè)務的增長率指標對商業(yè)銀行的利潤起著比較顯著的負向的影響。[3]RobertDeYoung（2013）針對性的研究分析了伊斯蘭銀行，在實證分析的基礎上指出，伊斯蘭銀行在發(fā)展過程中受到的非利息開支的影響不是很突出，從中可以看出商業(yè)銀行的盈利能力，受到的非利息支出的影響相對較小。[4]ClamesandYingLiu(2014)選擇了加拿大20家商業(yè)銀行10年的經(jīng)營數(shù)據(jù)為基礎，以此對加拿大銀行的非利息業(yè)務的經(jīng)營情況和發(fā)展狀況做了深入的研究，實證研究的結果表明雖然商業(yè)銀行的中間業(yè)務在這10年間的增長速度較快，但對銀行的盈利能力來說沒有太大的增長效果，所以中間業(yè)務對銀行的盈利能力所造成的影響是負相關的。[5]ZulfigurAli(2016)運用建模的方法得出了一個結論，銀行中間業(yè)務的發(fā)展與盈利水平成正比，這說明對銀行來講，銀行的中間發(fā)展越迅速，利潤也越高，那么盈利水平就越強，中間業(yè)務的發(fā)展和盈利水平之間是協(xié)同性的關系，這也說明，重視中間業(yè)務的發(fā)展，提高中間業(yè)務的創(chuàng)新性和多樣性，對銀行盈利能力的水平的提升有一定幫助。[6]Jingluo（2017)在對我國商業(yè)銀行展開研究的過程中，對投資組合理論加以運用針對性的闡述了銀行受到的多元化收入的影響。最終得出的實證分析結果是商業(yè)銀行的盈利與中間業(yè)務的發(fā)展之間的關聯(lián)不是很大，但是也會受到一定程度的影響，非利息收入的占比也會對商業(yè)銀行整體業(yè)務的風險造成一定的影響，從而導致銀行總體風險的增加。[7]從以上模型的角度來看，雖然目前銀行的中間業(yè)務比較單一，但發(fā)展速度是不容小覷的，也體現(xiàn)出來了多樣性還有待提高的的不足，從而會在一定程度上也會對銀行的可持續(xù)發(fā)展造成影響。1.2.2國內(nèi)研究現(xiàn)狀在商業(yè)銀行中間業(yè)務與盈利能力關系方面的研究，我國學者也取得了不少的成果。在這些研究的背景上，國內(nèi)學者對此也產(chǎn)生了很多不同的看法。梁建忠（2003）也對我國的中間業(yè)務進行了分析，關于收費型咨詢的中間業(yè)務，提出了自己的看法，他認為在現(xiàn)階段國內(nèi)商業(yè)銀行之間有一些比較明顯的特點：同質化嚴重以及各個銀行之間的中間業(yè)務模仿度極高。這種現(xiàn)象對于國內(nèi)中間業(yè)務的發(fā)展是極其不利的，因此商業(yè)銀行是需要對此提供一些必要的支持的，例如對于創(chuàng)新的中間業(yè)務給予人才支持和政策支持，來讓每個銀行在市場競爭中擁有與眾不同的優(yōu)勢，便于客戶選擇，也利于各自銀行的發(fā)展，甚至有可能達到良好的雙贏效果。[8]王帥林（2011）以8家商業(yè)銀行為研究對象，通過對這8家銀行十年的財務數(shù)據(jù)進行整合分析，最后發(fā)現(xiàn)銀行在上市后盈利能力會有所提升，中間業(yè)務收入占總體收入的比例越大，銀行的盈利能力也會隨之增強，商業(yè)銀行的盈利能力會受到中間業(yè)務的收入水平的正向影響。[9]嚴敏、巴曙松和王月香（2013）研究指出銀行的內(nèi)外部環(huán)境、資產(chǎn)規(guī)模以及業(yè)務結構等因素等會對銀行的盈利能力產(chǎn)生影響，通過定性分析和量化分析，針對銀行盈利能力影響因素進行了模型的構建，盈利能力會受到中間業(yè)務的影響。[10]王建波（2016）研究分析了中間業(yè)務，重點研究的是商業(yè)銀行的盈利能力，受到的銀行利差的影響，并以得出的研究結果為依據(jù)進行研究結論的最終得出。當出現(xiàn)存內(nèi)貸降低的情況時，商業(yè)銀行不可避免的會面臨一定的盈利能力調(diào)整。因此，商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務是非常有必要的。[11]胡佩佩（2018）利用BBC模型對商業(yè)銀行中間業(yè)務效率值進行具體測算，研究結果顯示，相對于股份制銀行而言，我國有著較低總體效率的是商業(yè)銀行。而股份制銀行的效率高的原因是它的規(guī)模效率是最大的。同年，陳嘉揚也對我國的中間業(yè)務提出了一些建議，主要目的是改進和調(diào)整商業(yè)銀行存在的業(yè)務問題，推動商業(yè)銀行做進一步的業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展。[12]本文在研究過程中選用的解釋變量是中間業(yè)務及其中間業(yè)務的收入，針對性的研究分析了銀行總資產(chǎn)收益率受到的相關因素的影響，以此得到他們對商業(yè)銀行盈利能力的影響效果。1.2.3國內(nèi)外文獻評述國內(nèi)外目前越來越多的學者，開始對商業(yè)銀行盈利能力受到的中介業(yè)務的影響展開針對性的研究與分析。他們持有不同的看法，目前還沒有達成一致。在這方面的研究，國外學者主要研究分析的是商業(yè)銀行的經(jīng)營績效受到的中介業(yè)務的影響以及商業(yè)銀行在發(fā)展過程中的風險管理。商業(yè)銀行中，中間業(yè)務將對其盈利能力產(chǎn)生直接作用。國內(nèi)學者就銀行盈利能力與財務指標關系進行了綜合研究，綜合測量了總資產(chǎn)收益率等相關風險指標。同時也對中間業(yè)務的創(chuàng)新和收入結構優(yōu)化等方面提出了很多優(yōu)良建議。[13]總之國內(nèi)外學者的觀點是有相似之處的，即都認為要積極發(fā)展中間業(yè)務，提高中間業(yè)務的多樣化和業(yè)務質量，這也是防范和應對利率市場化沖擊的有效措施?；诖耍捎谖覈F(xiàn)階段正在面臨的市場化加速、互聯(lián)網(wǎng)金融的迅速發(fā)展等，近年來也有越來越多的有關中間業(yè)務對商業(yè)銀行盈利能力的影響研究的成果，使得金融格局發(fā)生了巨大的變化。因此，本文依據(jù)以往的研究理論和實踐基礎，結合現(xiàn)在國內(nèi)國外的研究現(xiàn)狀和背景之下，研究中間業(yè)務對商業(yè)銀行的盈利能力所造成的影響。1.3本文的主要內(nèi)容本文的研究內(nèi)容主要分成五個部分：概述。就本文研究背景和意義做全面的探討，引出下文的研究，并具體闡釋了本文研究方法，結合現(xiàn)階段國內(nèi)外已獲得的研究成果資料進行詳細的分析。針對商業(yè)銀行展開具體研究，并基于中間業(yè)務視角，進行發(fā)展現(xiàn)狀的分析，與此同時還就現(xiàn)存問題做綜合探討。從理論視角，詳細分析中間業(yè)務與盈利能力呈現(xiàn)的不同關系與影響。實證研究。通過變量的設計與假設的提出進行模型，利用構建的模型進行數(shù)據(jù)結果分析探討。結論及建議。針對得到的實證結果做出具體的論述，同時提出相應的改善建議。1.4研究思路本文在研究過程中對模型構建法、定性描述法以及實證分析法進行了結合應用。首先對本文的研究背景和意義的相關理論做了具體的闡述，然后分析我國的中間業(yè)務的發(fā)展的現(xiàn)狀和問題，再對國內(nèi)外的相關文獻綜述進行綜合整理，在實證研究過程中，通過變量控制法進行模型的構建。本文在論述過程中選用的解釋變量，包括中間業(yè)務，成本收入比以及中間業(yè)務增長率等，在此基礎上對我國商業(yè)銀行盈利能力受到了中間業(yè)務的影響，做了針對性的分析探討，通過模型對比的方法得到最終的實證結果，從實證結果出發(fā)，針對中間業(yè)務的發(fā)展進行問題的總結以及問題對策的相應提出。2中間業(yè)務相關概念及理論支撐2.1中間業(yè)務的基本內(nèi)容2.1.1中間業(yè)務的相關定義《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》（2011版）就中間業(yè)務定義加以明確，是銀行業(yè)務中不會造成其資產(chǎn)與負債波動、出現(xiàn)非利息收入的部分。[14]2.1.2中間業(yè)務的分類（1）支付結算類中間業(yè)務指商業(yè)銀行在為客戶進行業(yè)務辦理過程中受到債務債權關系的影響，導致出現(xiàn)了貨幣支付等收費行為的業(yè)務。（2）銀行卡業(yè)務是金融機構在得到授權之后，可以進行信用支付工具的發(fā)放，信用支付工具具有的基本功能是轉賬結算功能以及現(xiàn)金存取功能等。（3）代理類中間業(yè)務是商業(yè)銀行以客戶委托內(nèi)容為依據(jù)幫助客戶進行金融業(yè)務以及經(jīng)濟事務的有償服務。（4）擔保及承諾類中間業(yè)務擔保及承諾類中間業(yè)務指的是商業(yè)銀行，在業(yè)務活動開展過程中，為了使得客戶對銀行更加信任，為客戶提供債務償還的擔保服務，當被擔保人出現(xiàn)違約情況時，銀行需要對違約風險進行承擔的基本業(yè)務。（5）交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務指的是為了對客戶的財富增值需求以及財富保值需求提供滿足，同時可以更好的進行商業(yè)銀行的風險管理，通過組合運用多樣化的金融工具，進行資金交易活動的相應開展。（6）投資銀行類業(yè)務投資銀行業(yè)務指的是企業(yè)的兼并重組、項目融資、證券發(fā)行等基本業(yè)務。（7）基金托管業(yè)務指根據(jù)基金管理公司要求，商業(yè)銀行對托管資產(chǎn)實施資產(chǎn)估值、會計核算等投資運作，為托管資產(chǎn)提供安全保管服務，值得注意的是并不是所有的商業(yè)銀行均具備此項資格，僅具備托管資格的商業(yè)銀行方可開展此項業(yè)務，常見的有開放式或封閉式證券投資基金托管業(yè)務等。（8）咨詢顧問類業(yè)務咨詢顧問類業(yè)務是指商業(yè)銀行根據(jù)客戶的實際需求情況，依據(jù)自身現(xiàn)有的人才、信息、信譽等方面的優(yōu)勢，搜集和分析相關信息，再進行整合，通過這些信息以及對客戶資金運動的詳細記錄和分析，為客戶提供一個系統(tǒng)的運行方案和處理方法的服務。（9）其他類中間業(yè)務常見的有保管箱業(yè)務，是上述八類以外的中間業(yè)務。2.2中間業(yè)務相關理論2.2.1金融創(chuàng)新理論金融創(chuàng)新是一種需求誘發(fā)的利潤驅動的金融現(xiàn)象的理論，如今，商業(yè)銀行擴展中間業(yè)務和加強它的多樣化來提高利潤，這也是金融創(chuàng)新的結果。與商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展有關的金融創(chuàng)新理論有：約束誘導型金融創(chuàng)新理論西爾柏主要是從供給角度出發(fā)，通過金融公司創(chuàng)新實現(xiàn)最大化的利潤獲得提高金融企業(yè)的創(chuàng)新能力，金融企業(yè)不斷設計開發(fā)創(chuàng)新的產(chǎn)品和業(yè)務，提高自身競爭優(yōu)勢而采取的“自衛(wèi)”行為。[15]規(guī)避型金融創(chuàng)新理論規(guī)避創(chuàng)新理論是凱恩從外部環(huán)境的角度出發(fā)，為了對金融管理和金融控制過程中存在的規(guī)避創(chuàng)新進行盡可能的規(guī)避，需要對制度因素進行規(guī)避，政府在金融企業(yè)發(fā)展過程中需要有效監(jiān)管金融企業(yè)的盈利，一定程度上會使得金融機構的盈利能力有所降低，最終金融機構為了對這一現(xiàn)象的出現(xiàn)進行有效規(guī)避，開始誕生金融創(chuàng)新行為。[16]財富增長創(chuàng)新理論海伍德、格林在對需求進行綜合考慮的基礎上，提出了財富增長創(chuàng)新理論。基于該理論財富增長直接會對金融資產(chǎn)與金融創(chuàng)新需求產(chǎn)生直接影響。在全國經(jīng)濟進步的大背景下，人們的生活水平越來越好，在人們財富迅速增長的大背景下，金融的需求也隨之增長，由此商業(yè)銀行通過發(fā)展中間業(yè)務，提高中間業(yè)務的多樣性和業(yè)務質量來滿足人們?nèi)找嬖鲩L的金融需求。[17]2.2.2銀行風險管理理論商業(yè)銀行所進行的每一項業(yè)務都會承擔一定的風險，所有進行的發(fā)展規(guī)劃和決策操作都有可能對銀行的商業(yè)價值造成一定影響。這種風險一直存在，無法規(guī)避。從商業(yè)銀行本身來看，這種風險具有普遍性，因為商業(yè)銀行是以信用為主體的金融機構，在市場上進行的所有的業(yè)務操作都有風險存在，另外還具有擴散性，也就是說如果銀行的某一項業(yè)務出現(xiàn)了問題，很有可能波及到銀行的其他業(yè)務中，再次還具有隱蔽性，也就是說一旦風險出現(xiàn)，信用本身會對其進行掩飾，如若長期累積，到一定程度后就會爆發(fā)出來，形成金融波動，最后是具有客觀性，因為風險是在商品經(jīng)濟中以人的意志為轉移的。[18]因此商業(yè)銀行為了達到最好的風險管控效果，就不能從某一項業(yè)務出發(fā)，而是要有整體的思維方式，從市場風險、操作風險、業(yè)務風險等多個方面進行綜合分析，制定出全面的、統(tǒng)一的風險管理方式。對于這些風險，商業(yè)銀行也不能僅僅是預防，還要在風險管理的范圍內(nèi)進行業(yè)務操作和發(fā)展，達到銀行利益最大化。3我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀及問題分析3.1我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展歷程我國銀行業(yè)較晚開始對中間業(yè)務進行發(fā)展，中間業(yè)務在我國的發(fā)展存在一定的滯后性，由此導致管理手手段以及整體收入占比等相對較低。我國目前主要從兩大方面分析中間業(yè)務在我國的發(fā)展。目前我國銀行的中間業(yè)務并沒有取得較高的收益，整體發(fā)展狀況不是很好。自1995年開始，我國的中間業(yè)務邁入了一個新的發(fā)展時期，并且這個發(fā)展期主要可以分為兩個階段：從1994年-1998年，四大國有商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入占比基本在6.7%-9.6%徘徊。有關數(shù)據(jù)顯示，我國商業(yè)銀行從2002~2005年期間的總體營業(yè)收入當中，中間業(yè)務的營業(yè)收入占比呈現(xiàn)遞增的發(fā)展趨勢，由此表明中間業(yè)務有了顯著成長。但在國際經(jīng)濟社會中卻算不了什么，因為此時國際上的銀行中間業(yè)務的發(fā)展水平大大超過了這個數(shù)字，比率高達30%-70%的水平，因此相對來講，國內(nèi)外的差距依舊存在并且正在擴大。[19]據(jù)有關會計資料顯示中間業(yè)務的收入占比隨著上市銀行的收入增長也在逐步增長，中間業(yè)務收入貢獻度從2005年的5.4%增長到了2007年的13.07%，并且在這些數(shù)字中顯示股份制改造過的國有商業(yè)銀行在市場競爭中更能具有優(yōu)勢和生機，但同時，與國際上相對成熟的金融體系中間業(yè)務占比45%的數(shù)字相比，我們還有非常大的發(fā)展空間。[20]我國的中間業(yè)務收入從2001年開始突破1,000億大關，并且每年呈現(xiàn)遞增的發(fā)展趨勢，年增長率為10%。如今2021年，目前的中間業(yè)務所占收入比率達到了大概20%的水平。3.2我國中間業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題分析3.2.1我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀自2000年以來，我國銀行業(yè)的中間業(yè)務已取得了高速的發(fā)展和進步，中間業(yè)務收入所占的比例已由不到5%達到了目前大概20%的水平，成為了多數(shù)銀行盈利的主要來源。以下通過對本年中一些上市銀行的經(jīng)營數(shù)據(jù)進行分析中間業(yè)務的發(fā)展特點：（1）中間業(yè)務收入增速放緩據(jù)wind數(shù)據(jù)庫的顯示，今年的上半年，中間業(yè)務收入規(guī)模居于前四位的依然是國有四大行。今年上半年在36家A股上市銀行中，工商銀行的中間業(yè)務收入規(guī)模最高，達到了889億元；其次是建設銀行，業(yè)務收入為800億。農(nóng)業(yè)銀行的業(yè)務收入為500億，中國銀行的業(yè)務收入為500億。分析增長速度可以發(fā)現(xiàn)，這36家上市銀行合計中間業(yè)務收入達到了5315億元，與去年同期相比，增長速度達到4.7%。通過數(shù)據(jù)分析可以發(fā)現(xiàn)增長速度出現(xiàn)了下降的發(fā)展趨勢，另從數(shù)量上看，今年上半年一共有19家銀行的增速低于10%，但去年同期卻只有14家，因此也可以得出增速放緩的特點。（2）股份制銀行的中間收入占比較高通過數(shù)據(jù)分析可以發(fā)現(xiàn)36家上市銀行總計創(chuàng)造了5,315億的中間業(yè)務收入，在營業(yè)收入總數(shù)當中的占比達到了19.5%。在36家銀行當中，國有銀行的營收占比達到17.6%、股份制商業(yè)銀行的營收占比達到25.6%、城市商業(yè)銀行的營收占比達到14.3%、農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行的營收占比達到6.6%。分別有6家、9家、13家和8家。通過綜合分析可以發(fā)現(xiàn)相對于其他銀行而言，在總收入當中擁有最高中間業(yè)務占比的是股份制商業(yè)銀行。占比最高為30.22%，是興業(yè)銀行。此外，招商銀行、中信銀行、浦發(fā)銀行、民生銀行、華夏銀行、平安銀行等6家股份制商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入占比也超過了20%，浙江商業(yè)銀行是最低的，但也有11.78%。（3）中間業(yè)務各有優(yōu)勢銀行由于有著較為穩(wěn)固的客戶群體和內(nèi)心豐富的中間業(yè)務，所以在銀行的中間業(yè)務當中，占比超過60%的是代理業(yè)務、結算業(yè)務以及銀行卡業(yè)務這三大類。國有銀行相對于其他銀行而言，在結算清算業(yè)務方面具有一定的發(fā)展優(yōu)勢，結算清算業(yè)務屬于相對傳統(tǒng)的銀行中間業(yè)務，同時也是國有銀行的一大重要收入來源。股份制商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入當中銀行卡業(yè)務、代理業(yè)務的占比分別是45%和15%。投資咨詢以及擔保承諾等相關業(yè)務的占比達到20%。而銀行卡業(yè)務的主要收入來源是信用卡收入，包括利息收入、刷卡手續(xù)費、違約金、分期手續(xù)費等等，這也是股份制商業(yè)銀行的優(yōu)勢所在。再從城市商業(yè)銀行來看，其實它的優(yōu)勢比大行和股份制銀行來說相對要弱一些，因此代理類業(yè)務是大部分城市商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入的主要來源。據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，13家A股城市商業(yè)銀行代理業(yè)務占全部中間業(yè)務的平均比例是31%，這個數(shù)字相對來講還是比較高的。代理收入占中間業(yè)務的比率，大體是國有大行高于城市商業(yè)銀行的趨勢。綜上所述，我國的商業(yè)銀行在中間業(yè)務的收入結構上有一定的差異性，但總體上的相同點也很很明顯，主要是依賴于代理類業(yè)務、結算結清類業(yè)務、銀行卡業(yè)務，相對來說，托管類業(yè)務、投行咨詢業(yè)務等中間業(yè)務收入的貢獻度相對還是較低。3.2.2我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展中存在的不足之處（1）過于依賴傳統(tǒng)的中間業(yè)務，導致中間業(yè)務的作用沒有完全發(fā)揮出來我國商業(yè)銀行將近年來的發(fā)展重心集中在了中間業(yè)務上，并取得了良好的成效，但是還是不可避免的對傳統(tǒng)中間業(yè)務存在有較高的依賴性。銀行業(yè)現(xiàn)階段收入來源還是和過去一致，以利息收入為主，依賴度高。經(jīng)分析發(fā)現(xiàn)銀行總收入中，中間業(yè)務發(fā)揮的效用并不明顯?；谥虚g業(yè)務收入結構，企業(yè)主要從代理、結算等傳統(tǒng)業(yè)務獲得收入，依賴度過高，不利于中間業(yè)務全面提升。商業(yè)銀行要對中間業(yè)務予以重視，這對自身盈利能力優(yōu)化、核心競爭力全面提高有積極意義，有助于對銀行的客戶結構做進一步的改善與調(diào)整。全面推動資產(chǎn)業(yè)務、中介業(yè)務以及負債業(yè)務的同步發(fā)展，充分發(fā)揮傳統(tǒng)業(yè)務優(yōu)勢，推動中間業(yè)務的進一步發(fā)展，從可持續(xù)發(fā)展角度出發(fā)，推動中金業(yè)務的發(fā)展。[21]（2）中間業(yè)務產(chǎn)品類型比較單一從目前我國現(xiàn)有的中間業(yè)務的類型來看，和較發(fā)達國家相比，品種還是過于單一。我國大部分商業(yè)銀行的中間業(yè)務起步晚、操作簡單、科技含量低的傳統(tǒng)品種，例如結算、信用卡業(yè)務等。沒有對中間業(yè)務做深度挖掘，當商業(yè)銀行缺乏中間業(yè)務發(fā)展差異時，那對銀行客戶來說就沒有比較強的粘性和吸引力，導致銀行之間的競爭將主要是價格方面的競爭，各個銀行的競爭力也將逐步減弱，因此商業(yè)銀行應根據(jù)自身的情況或者優(yōu)勢對中間業(yè)務的進行開發(fā)創(chuàng)新，提高產(chǎn)品的多樣性。（3）缺乏專業(yè)性人才的建設由于中間業(yè)務范圍廣、品種多、知識面寬、涉及的領域也廣，是一項綜合性非常強的系統(tǒng)的工程，所以對從事中間業(yè)務的專業(yè)人員有著較高的要求，但高水平的人才在行業(yè)里總是稀缺的，因此我國的銀行業(yè)對與既熟悉銀行業(yè)務及計算機、由掌握證券、投資、國際金融等專業(yè)知識的高素質復合型人才極度渴望。而商業(yè)銀行對人才要求的不斷提高也不僅是為了適應目前市場的需求，更為了能在中間業(yè)務的市場競爭中搶到戰(zhàn)略制高點，設計出符合客戶需求又能產(chǎn)生高效益的產(chǎn)品，讓銀行的中間業(yè)務具備各自的競爭優(yōu)勢。因此商業(yè)銀行在培訓新的專業(yè)人才時要提高要求，加大難度，除了要具備各項業(yè)務操作技能外，還要對行業(yè)內(nèi)的市場信息有敏銳的嗅覺，具有創(chuàng)新意識，這樣才能促進銀行業(yè)中間業(yè)務持續(xù)良性發(fā)展。[22]（4）收費方式不規(guī)范商業(yè)銀行中間業(yè)務的收費管理問題不規(guī)范主要體現(xiàn)在收費管理的標準不規(guī)范，這就導致了金融機構之間制定的收費標準不一致的現(xiàn)象，破壞了行業(yè)內(nèi)公平競爭的原則，引發(fā)無序競爭，這也會影響機構本身業(yè)務的健康發(fā)展。另外，有的還會有該收費的不收費、不該收費的卻少收低收甚至是不收費的現(xiàn)象，這樣為了搶占市場、提高規(guī)模的惡性手段和畸形的行業(yè)規(guī)則嚴重阻礙了行業(yè)的健康發(fā)展，不利于市場和客戶的有效培養(yǎng)，如此以往不可能達到雙贏的效果，還極有可能導致雙方的利益都受到損害的結果。[23]（5）中間業(yè)務的推廣方式還需提高商業(yè)銀行要考慮目前國內(nèi)的經(jīng)營環(huán)境和市場現(xiàn)狀，在設計出滿足客戶各種需求的基礎之上，加大宣傳的方式和力度，開拓中間業(yè)務的發(fā)展規(guī)模。這就要求一方面，商業(yè)銀行要掌握市場上常用的營銷策略和手段，對產(chǎn)品策略和目標市場進行戰(zhàn)略研究，讓中間業(yè)務能夠有效地進入市場穩(wěn)定發(fā)展，并且擁有自身特色的產(chǎn)品。除此以外，把中間業(yè)務和資產(chǎn)、負債業(yè)務結合起來，實行捆綁營銷，這樣的手段也可以提高中間業(yè)務的經(jīng)營效率。4商業(yè)銀行中間業(yè)務對盈利能力的實證分析4.1數(shù)據(jù)處理在本次實證分析中，選取了工商、中國、農(nóng)業(yè)、建設四大行和交通、中信、招商、民生、浦發(fā)、興業(yè)、北京、光大、南京、寧波、華夏、平安銀行這16家銀行作為研究對象，分析2011~2019年期間的發(fā)展數(shù)據(jù)，對中國銀監(jiān)會、Wind數(shù)據(jù)庫以及銀行年報等相關數(shù)據(jù)為依據(jù)制定面板數(shù)據(jù)，在此次實踐研究過程中，只針對銀行總部進行數(shù)據(jù)資料的收集與整理，在數(shù)據(jù)存儲與整合過程中，對Excel表格進行利用，使用了Eviews等專業(yè)軟件進行了所需數(shù)據(jù)的處理計算。4.2變量選取4.2.1被解釋變量銀行總資產(chǎn)收益率（ROA）:銀行總資產(chǎn)收益率越高，代表銀行的盈利能力越強，總資產(chǎn)收益率等于凈利潤除以平均資產(chǎn)總額。4.2.2解釋變量(1)中間業(yè)務收入占比（IB）：這一指標用來衡量中間業(yè)務的占比和規(guī)模，代表中間業(yè)務收入和規(guī)模對商業(yè)銀行盈利能力的影響。中間業(yè)務收入占比等于中間業(yè)務收入除以營業(yè)收入。(2)中間業(yè)務成本收入比（CIR）：較低的CIR表明企業(yè)有著較高的中間業(yè)務經(jīng)營效率。(3)資產(chǎn)負債率（DAR）：可以通過DAR這一指標對債權人的資金利用進行有效衡量，該指標可以對銀行的負債經(jīng)營水平進行體現(xiàn)。(4)中間業(yè)務增長率（KMIDI}：可以對銀行盈利能力受到的中間業(yè)務增長的影響進行有效衡量。4.2.3控制變量(1)不良貸款率（CRE）：這是表示銀行信用風險的指標，該比率越高，則說明銀行預期無法收回的貸款也越多，對銀行利潤具有極強的腐蝕性。不良貸款率等于貸款撥備率除以撥備覆蓋率。(2)成本收入比（LDR）:表示銀行每支出多少成本可以獲得一單位收入的指標，該比率越低，表明銀行的盈利能力越強。成本收入比等于營業(yè)費用除以營業(yè)收入。(3)存貸比（DLR）：這一指標是指用銀行貸款總額除以存款總額的比率，該比率越高就表示銀行的盈利能力越強。(4)凈資產(chǎn)收益率（ROE）：該指標衡量銀行運用自有資本的效率，比率越高，說明商業(yè)銀行的盈利能力越強。4.3研究假設H1：中間業(yè)務與我國商業(yè)銀行盈利能力呈正相關我國銀行的中間業(yè)務收入目前正處于穩(wěn)步增長的發(fā)展階段，在商業(yè)銀行的總收入當中此項業(yè)務的占比持續(xù)攀升，推動了銀行總體發(fā)展，是現(xiàn)階段銀行收入的中堅力量。做出的基本假設是：在商業(yè)銀行中，中間業(yè)務與其盈利能力呈正比。換言之，中間業(yè)務收入表現(xiàn)優(yōu)異，表明商業(yè)銀行整體盈利能力較好。H2：中間業(yè)務成本收入比與我國商業(yè)銀行盈利能力呈現(xiàn)負相關可以通過中間業(yè)務成本收入比對銀行的經(jīng)營效率以及成本管控水平進行體現(xiàn)，一般當銀行有著較低的支出和較高的收入是銀行整體經(jīng)營效率較好。做出的基本假設是：在商業(yè)銀行中，中間業(yè)務成本收入與其其盈利能力呈反比。一般越低的比值對應的是越高的商業(yè)銀行盈利能力。H3：資產(chǎn)負債率和商業(yè)銀行盈利能力呈正相關基于資產(chǎn)負債率可有效獲知商業(yè)銀行現(xiàn)階段在盈利能力中的整體表現(xiàn)，主要通過資產(chǎn)流動性以及經(jīng)營風險進行體現(xiàn)。銀行這一行業(yè)具有一定的特殊性，一般有著較高的資產(chǎn)負債率。所以做出的基本假設是：在商業(yè)銀行中，資產(chǎn)負債率與其盈利能力呈正比。倘若銀行在盈利能力表現(xiàn)優(yōu)異，那么往往其資產(chǎn)負債率也較高。H4：中間業(yè)務增長率與商業(yè)銀行盈利能力呈正相關一般通過中間業(yè)務增長率對銀行的中間業(yè)務收入增長速度進行體現(xiàn)。通過上文分析可以發(fā)現(xiàn)，當銀行有著較大的中介業(yè)務發(fā)展規(guī)模和速度時，銀行盈利能力展現(xiàn)出較好的水平。做出的基本假設是：在商業(yè)銀行中，中間業(yè)務增長率與其盈利能力呈正比。倘若銀行在盈利能力表現(xiàn)優(yōu)異，那么往往其中間業(yè)務增長率也較高。H5：不良貸款率與商業(yè)銀行盈利能力呈負相關可以通過不良貸款率對商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全性進行提現(xiàn)，同時可以對銀行的收入不良影響做一定的預期。做出的基本假設是：在商業(yè)銀行內(nèi)，不良貸款率與盈利能力呈反比。若商業(yè)銀行在不良貸款率方面有著良好的表現(xiàn)，處于較低水平，那么意味著商業(yè)銀行在整體盈利能力方面有著強勁的表現(xiàn)。H6：成本收入比與商業(yè)銀行盈利能力呈負相關成本收入比和中間業(yè)務成本收入呈現(xiàn)的關系兩者具備一定的相似性，從銀行整體視角，分析成本收入可了解商業(yè)銀行在經(jīng)營效率中的綜合表現(xiàn)，并可獲知其具備的成本控制水平。做出的基本假設是：成本收入比和商業(yè)銀行盈利能力呈反比關系。通常情況下，這一比率數(shù)值越小，則整體有著較強的盈利能力。H7：存貸比與商業(yè)銀行盈利能力呈正相關從商業(yè)銀行的盈利層面出發(fā)，若商業(yè)銀行中有著比較高的存貨比率數(shù)值，那么說明此時商業(yè)銀行出現(xiàn)的貸款情況較多，而總體存款業(yè)務量不是很大，此時銀行出現(xiàn)的成本較低，而銀行產(chǎn)生的收入將較多。做出的基本假設是：在商業(yè)銀行內(nèi)，存貸比與盈利能力呈正比。倘若銀行在盈利能力表現(xiàn)優(yōu)異，那么往往其資產(chǎn)存貸比也較高。H8：凈資產(chǎn)收益率與商業(yè)銀行的盈利能力呈正相關凈資產(chǎn)收益率可以對銀行的股東權益收益水平進行體現(xiàn)。投資回報與該項數(shù)值有著緊密的聯(lián)系，同步增長或下降。做出的基本假設是：在商業(yè)銀行內(nèi)，凈資產(chǎn)收益率與盈利能力呈正比。倘若銀行在盈利能力表現(xiàn)優(yōu)異，那么往往其凈資產(chǎn)收益率也較高。4.4模型構建4.4.1描述性統(tǒng)計在進行模型構建之前，應該盡可能地了解得出所建模型中各個變量的均值、最大值、最小值、標準差等，[24]為后續(xù)的實證分析打好基礎。運用Eviews9.0對變量進行描述性統(tǒng)計分析，結果如下圖：變量名稱平均值最大值最小值標準差ROA0.0106640.0147000.0074000.001897IB0.2180580.3764000.0860000.066540CIR0.0883290.2100000.0279000.033900DAR0.9321450.9518000.9106000.009519KMIDI0.2447381.248800-0.3432000.250073CRE0.0123810.0239000.0038000.004723LDR0.4516050.7058000.1158000.102178DLR0.7682971.1305000.4743000.125609ROE0.1637000.2531000.0906000.038784通過以上表格中的數(shù)值可以得出結論，商業(yè)銀行的總資產(chǎn)收益率是比較低的，平均是0.010664，標準差為0.0011897，說明商業(yè)銀行之間整體的波動不是很大。中間業(yè)務收入占比在20%左右，與國外發(fā)展較成熟的商業(yè)銀行相比，該比率偏低，說明中間業(yè)務這一塊還有待發(fā)展進步。再看中間業(yè)務增長率的平均值是0.244738，說明商業(yè)銀行的平均增長率是比較高的，但標準差是0.250073，說明各個商業(yè)銀行之間的中間業(yè)務增長率波動比較大。最后看資產(chǎn)負債率的均值是0932145，該比率比較高，而且標準差是0.009519，說明商業(yè)銀行整體的負債水平是一致偏高的。4.4.2平穩(wěn)性檢驗本次實證選取的是面板數(shù)據(jù)，為了對回歸情況的發(fā)生進行盡可能的規(guī)避，需要針對時間序列開展平穩(wěn)性檢驗。當出現(xiàn)同階單整或者平穩(wěn)的檢驗結果時，表明邪正關系可能在序列當中是存在的。以下采取ADF的方法對變量數(shù)據(jù)進行單位根檢驗，檢驗結果如下：平穩(wěn)性檢驗表格變量LLC值P值ADF值P值結論IB-7.73458040.94800.1335不平穩(wěn)CIR-3.310430.000533.08470.4139不平穩(wěn)DAR-7.71426084.90400平穩(wěn)KMIDI-6.59274068.91040.0002平穩(wěn)CRE-9.17123055.11150.0068平穩(wěn)LDR-2.536090.005628.59690.6396不平穩(wěn)DLR-5.04266025.38620.7901不平穩(wěn)ROE-9.71835072.71020.0001平穩(wěn)根據(jù)該方法的檢驗結果顯示，在5%的顯著水平之下，各變量的時間序列有單位根的存在，也就是說序列是不平穩(wěn)的，那接下來對變量進行一階差分后檢驗，結果如下：一階差分后檢驗：變量LLC值P值ADF統(tǒng)計量P值結論IB-5.78373065.22110.0005平穩(wěn)CIR-5.55362068.71810.0002平穩(wěn)DAR-3.552320.000247.67350.0369平穩(wěn)KMIDI-7.34060074.74700平穩(wěn)CRE-6.08970065.98150.0004平穩(wěn)LDR-6.52097064.87290.0005平穩(wěn)DLR-4.33206048.09720.0337平穩(wěn)ROE-21.6589073.35130平穩(wěn)所有解釋變量經(jīng)過一階差分后的檢驗均沒有單位根的存在，所以序列是平穩(wěn)的，那么在接下來的檢驗和回歸中都需要用差分后的變量來進行操作。4.4.3模型建立為了研究以上各個變量對商業(yè)銀行總資產(chǎn)收益率的影響效果，選取本次實證所整理的16家商業(yè)銀行在2011年-2019年的數(shù)據(jù)，用以上所選擇的變量指標建立回歸模型，探究這些重要因素對商業(yè)銀行盈利能力的影響，建立的模型如下：ROA=β0+β1IB+β2CIR+β3DAR+β4KMIDI+β5CRE+β6LDR+β7DLR+β8ROE+μ4.5面板回歸分析4.5.1hausman檢驗在進行回歸分析之前，先進行hausman檢驗，根據(jù)結果判斷采用固定效應還是隨機效應。檢驗結果如下：TestSummaryChi-sq.StatisticChi-sq.d.f.ProbCross-sectionrandom12.86674580.1165檢驗結果顯示P值為0.1165，大于0.05，說明是接受原假設，回歸模型應該選擇隨機效應模型。4.5.2回歸按照隨機效應模型回歸之后，回歸結果如下：VariableCoefficientStd.Errort-StatisticProb.DIB0.0129010.0035613.6229110.0005DCIR-0.0042680.003996-1.0680050.2880DDAR-0.0317790.019790-1.6058510.1113DKMIDI-0.0010250.000402-2.5506410.0122DCRE0.2718770.0512105.3090870.2486DLDR0.0010340.0007851.3175470.1906DDLR-0.0066130.001605-4.1213990.0001DROE0.0440400.0085105.1749990.0000C0.0106990.00013280.912420.0000R-squared0.784388Meandependentvar0.012756AdjustedR-squared0.736705S.D.dependentvar0.005280S.E.ofregression0.0061Sumsquaredresid0.000140F-statistic16.44992Durbin-Watsonstat1.305249Prob(F-statistic)0.0000004.5.3回歸結果分析（1）根據(jù)回歸模型可以看到有些變量的P值小于0.05，有些變量的P值大于0.05，說明P值小于0.05的變量，即中間業(yè)務收入占比、中間業(yè)務增長率、存貸比、凈資產(chǎn)收益率在5%的顯著性水平下，都通過了顯著性檢驗。R方的值為0.784388，調(diào)整后的R方的值為0.736705，說明擬合優(yōu)度較高，擬合的效果是比較好的。（2）中間業(yè)務收入占比（IB）的系數(shù)為0.012901,P值為0.0005，小于0.05，通過了顯著性檢驗。說明中間業(yè)務收入占比與銀行總資產(chǎn)收益率之間存在顯著的正相關影響，這與假設是一致的，表明當其他經(jīng)濟條件不變時，中間業(yè)務收入占比每增加1%，銀行總資產(chǎn)收益率就會增加1.2901%。（3）中間業(yè)務增長率（KMIDI)的系數(shù)為-0.001025,P值為0.0122，小于0.05,通過了顯著性檢驗。這說明中間業(yè)務增長率與銀行總資產(chǎn)收益率是顯著的負相關關系，與假設不符，表明當其他經(jīng)濟條件不變時，中間業(yè)務增長率每增長1%，銀行總資產(chǎn)收益率就會降低0.1025%。（4）存貸比（DLR）的系數(shù)是-0.006613，P值為0.0001，小于0.05，通過了顯著性檢驗。這說明存貸比與銀行總資產(chǎn)率是呈顯著的負相關關系，這與假設一致，表明當其他經(jīng)濟條件不變時，存貸比每增加1%，總資產(chǎn)收益率就下降0.6613%。（5）凈資產(chǎn)收益率（ROE）的系數(shù)是0.044040，P值為0，小于0.05，通過了顯著性檢驗，表示凈資產(chǎn)收益率與銀行總資產(chǎn)收益率存在正相關關系，與假設一致，表明當其他經(jīng)濟條件不變時，凈資產(chǎn)收益率每增加1%，總資產(chǎn)收益率就增加4.4040%。5研究結論和對策5.1結論對以上回歸結果綜合分析得出結論，銀行總資產(chǎn)收益率會收到凈資產(chǎn)收益率以及中間業(yè)務收入的正向影響。也就是對銀行的盈利能力會有積極的效果，而中間業(yè)務增長率和存貸比對總資產(chǎn)收益率具有負向影響，對銀行的盈利能力會有消極的效果。對實證結果進行分析可以發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行的盈利能力會受到中間業(yè)務增長率以及中間業(yè)務收入占比等相關因素的影響。商業(yè)銀行的盈利能力會受到中間業(yè)務的擴張的正向影響。這與前文所提出的假設相符合，但要注意中間業(yè)務的增長率，并不是越高越好，中間業(yè)務增長的速度不宜過快，。另外根據(jù)實證結果，對商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展方面，提出以下建議。5.2對策5.2.1積極發(fā)展中間業(yè)務從以上的實證結果來看，解釋變量中間業(yè)務收入占比對銀行總資產(chǎn)收益率是具有正向影響的。因此，國內(nèi)商業(yè)銀行應該重視起中間業(yè)務來，付出必要的時間和精力，加大投入力度，但同時不能盲目開展中間業(yè)務，各個銀行需結合自身的情況來制定出最合適的發(fā)展計劃和適合自身的目標體系，要有自己的特點和優(yōu)勢，也要在多種營銷方式中將自己的優(yōu)勢宣傳出去，吸引客戶的參與，爭取早日讓中間業(yè)務實現(xiàn)新突破，成為商業(yè)銀行新的利潤增長點。5.2.2防止中間業(yè)務增速過快根據(jù)以上實證結果得出，中間業(yè)務增長有利于銀行盈利能力提升，但中間業(yè)務增長率與之卻是負相關關系，說明不能為了利潤而盲目擴大中間業(yè)務，追求中間業(yè)務的增長率，而是應該合理擴大中間業(yè)務規(guī)模，不能讓其極速增長，過高的增長率只會迎來相反的結果，對銀行盈利能力造成消極影響，[25]因此在積極開展中間業(yè)務的同時，要注意防范中間業(yè)務增長率的增長。5.2.3加強專業(yè)人才的吸納與管理在銀行行業(yè)內(nèi)，從業(yè)人員的數(shù)量是一個龐大的數(shù)字，而真正專業(yè)的高素質人才在市場上卻依舊匱乏，在中間業(yè)務的發(fā)展進程中，需要的不僅僅是對金融上的業(yè)務熟練精通的人才，而是對法律、企業(yè)管理、計算機、財務管理、營銷等方面的知識都可以熟練掌握并運用的復合型專業(yè)人才。[26]基于此，國內(nèi)的商業(yè)銀行應清晰認識到加強對人才專業(yè)培養(yǎng)的重要性，對公司人員進行強化的理論培訓是實際操作的業(yè)務培訓，在銀行員工當中對中間業(yè)務相關知識做進一步的普及與宣傳，使得銀行工作人員可以對相關業(yè)務進行全面掌握，實現(xiàn)銀行人員的素質的整體提高。銀行需要對存在的自身優(yōu)勢進行利用，更好的對高級人才進行吸納與挽留，使得銀行具備有高素質的專業(yè)隊伍。高素質人才可以推動中間業(yè)務在銀行的進一步發(fā)展，同時銀行在發(fā)展過程中需要進行激勵機制的相應構建，以期望人才在銀行長期發(fā)展。5.2.4完善中間業(yè)務相關的法律法規(guī)目前我國的中間業(yè)務相關的法律法規(guī)制定得還不夠完善，與西方國家發(fā)展較發(fā)達的國家之間存在較大的差距，最初是由中央銀行針對商業(yè)銀行的中間業(yè)務進行管理方法的制定與發(fā)布，無法有效監(jiān)管商業(yè)銀行的中間業(yè)務發(fā)展，同時在商業(yè)銀行發(fā)展過程中，金融業(yè)的整體經(jīng)營模式會發(fā)生一定的轉變與調(diào)整，由此需要具備更加系統(tǒng)完善的法規(guī)制度實施監(jiān)管工作。[27]因此，我國在發(fā)展過程中需要不斷的改善和調(diào)整中間業(yè)務的相關法規(guī)制度，使得其質量、科學性、可操作性等都能得到