銀行授信風險管理1

銀行授信風險管理徐竹菁中國信託商業(yè)銀行信譽風險管理處2004.5.13扮黑臉的歲月2/9/20241個人任務(wù)經(jīng)歷1992~國華貿(mào)易(股)公司1994~中華徵信所業(yè)務(wù)部1995~中信銀國外部出口1999~中信銀審查部徵信組2003~中信銀信管處風險規(guī)劃中心2/9/202421.銀行獲利v.s.NPL2/9/202432.授信產(chǎn)品2/9/202443.個人審查重點(一)IndividualFinancials(a)個人財力(年收入/不動產(chǎn)/存款/基金投資)(b)

個人借款(c)信譽卡/現(xiàn)金卡運用狀況(二)

IndividualNon-Financials：(a)

年齡(b)教育程度(c)

職業(yè)(d)婚姻狀態(tài)(e)扶養(yǎng)人數(shù)2/9/202454.企業(yè)審查徵信五P借款戶資力(People)授信展望(Perspective)債權(quán)保證(Protection)借款用途(Purpose)還款來源(Payment)12342/9/20246負面表列一票信不良退票、拒往繳息記錄不正常訴訟企業(yè)內(nèi)部人事問題家族企業(yè)成員、或股東不合資金挪用經(jīng)營繋於負責人一人身上財務(wù)主管更換(無前景，Keyman先走人)12/9/20247負面表列二公司財務(wù)不良金融負債過高(高門檻資本技術(shù)密集產(chǎn)業(yè)大幅舉債,但營運效益未見,致週轉(zhuǎn)不靈)負債異常添加(擔保品於銀行融資後，又向租賃公司借款，且有民間設(shè)定抵押)營運長期虧損(價格↓接單不順↓以債養(yǎng)債)應(yīng)收帳/票過長(為建下游通路放寬A/R期間，A/R占營收↑，又逢廠商倒帳/原3-4個月期票，客戶改採180天T/T)22/9/20248負面表列三自有資金缺乏(長研發(fā)、長製程產(chǎn)業(yè)，資金需求大/無財支持，無以為繼)建商推案不順投資不當(大陸投資失利積壓資金/經(jīng)營者投資股票、期貨失利/資金套牢，利息費用大於營業(yè)盈餘/錯估不動產(chǎn)景氣/財務(wù)操作習慣以短支長)轉(zhuǎn)投資事業(yè)虧損(跨足汽機車、人壽、水泥、半導(dǎo)體巨額虧損或效益未現(xiàn)，致財務(wù)危機)關(guān)係企業(yè)拖累(背書保證)22/9/20249負面表列四擔保品股票(未上市櫃、負面表列)不動產(chǎn)特殊區(qū)域：淹水/供過於求非正常用途：賭場/酒店高危險群住宅：輻射屋/海砂屋/地震帶產(chǎn)權(quán)不清;有糾紛;持分不完全農(nóng)、林、養(yǎng)殖地機器設(shè)備(保守承作)32/9/202410綜合評估授信風險無法按期收回的流動性風險無法收回本息的財務(wù)風險內(nèi)部處理作業(yè)風險利率、匯率變動風險中小企業(yè)經(jīng)營才干大型企業(yè)產(chǎn)業(yè)競爭力授信期間無擔保授信信譽風險擔保授信擔保力2/9/2024115.黑臉理論打一場仗，不是只需想怎麼打，還要想怎麼退(做最壞的計劃)放款，是一種藝術(shù)急事緩辦沒有不能做的案子，只需不能做的包裝信任度，決定他的【】與否【】=效率、輕重、視界、昇遷2/9/202412企業(yè)組經(jīng)理區(qū)域中心經(jīng)理駐區(qū)審查主管授信審查委員會董事長常董會/董事會MarketingSideCreditSide總行區(qū)域中心Level1Level2Level3RM/徵信員審查部經(jīng)理總行審查主管授信長6.銀行授審組織架構(gòu)總經(jīng)理法金處處長事業(yè)處處長評等會議2/9/2024137.授信風險相關(guān)組織架構(gòu)WorkoutRiskAssetReview(RAR)Portfolio

Management(PMU)CreditPolicyUnit(CPU)CreditReviewCoreCreditRiskManagementFunctionsLoanRecoveryDepartmentFinancialReportingAudit&ComplianceUnitsCreditAdministrationTrainingDepartmentRelatedDepartmentsRiskAnalytics2/9/2024148.新巴塞爾協(xié)定巴賽爾協(xié)定來自一個由全球各國中央銀行、銀行監(jiān)理人及主管機關(guān)所組成的「巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會」，催生一個共通行為準則與標準。1998年這個委員會共同商討出了第一個國際協(xié)定──1998年協(xié)定，兩年後，再推出另二個協(xié)定。這個新協(xié)定稱為「新巴賽爾資本協(xié)定」或稱「巴塞爾第二協(xié)定」〔NewBaselAccord，又稱為BaselII〕。

巴賽爾新協(xié)定的主旨在要求銀行、金融控股公司都能因應(yīng)其營運的市場、信譽及作業(yè)三大風險，而提撥一定水準〔稱為：資本適足率〕的資本準備，並實施徹底的監(jiān)督審查程序，防止銀行發(fā)生不測無力償還投資人與客戶等情形，以促進金融體系的穩(wěn)固與健全。在此架構(gòu)之下，風險愈高者，就必須提供愈高比例的資本準備，則相對之下，減少了用於流通和營運的資金，也就減少了金融服務(wù)業(yè)的競爭力。2006年終是導(dǎo)入巴塞爾新協(xié)定的最後期限。2/9/202415掌握風險，就是創(chuàng)造利潤–信譽風險衡量信譽風險組成要素ProbabilityofDefault(PD)BorrowerRiskLossGivenDefault(LGD)TransactionRiskExposureatDefault(EAD)ExposureatDefaultEffectiveMaturity(M)TimeDimensionRiskExpectedLoss(EL)風險權(quán)數(shù)(RiskWeight)EL=PD*LGD*EAD0.3%*90%*50,000m=mv.s.10%*20%*10,000m=200m2/9/202416違約〈Default〉的定義借款人在銀行尚未對持有的擔保品進行拍賣前，能夠無法全額履約：銀行停頓計息損失已發(fā)生，如轉(zhuǎn)呆帳、提存特別損失準備銀行將債權(quán)折價停損出賣借款人因重整迫使銀行接受本息或手續(xù)費之折讓或延後借款人申請破產(chǎn)本息逾期90天2/9/202417違約機率(PD)之應(yīng)用34125691078.....借款人評等BorrowerRatingPD341256.....78案件評等FacilityRatingLGDEADM授信案件之核批授信額度之訂定風險調(diào)整後之放款訂價經(jīng)濟資本之有效配置資本適足率之計算/維持備抵呆帳之提列資產(chǎn)組合風險管理2/9/202418信譽風險衡量─計算信譽風險要素PDLGDEADMaturityFinancialPerformanceGrowthProspectsOperatingPerformanceIndustrycompetitivenessManagementQualityLoanrepaymentscheduleInformationofdefaultevent(typeanddate)FacilitytypeSeniorityofthefacilityRecoveryinformationCollateralinformationCostincurredbycollateral/transactionObligorindustryLoanrepaymentscheduleMaturitybyborrowerbyfacility2/9/202419差距分析-BASELIIvs現(xiàn)行做法(a)內(nèi)部評等項目BASELII基本要求現(xiàn)行做法評等等級數(shù)目正常貸款：６－９個評級ＮＰＬ:２個評級正常貸款：６個評級ＮＰＬ:２個評級評等層面:借戶vsFacility兩套評等無區(qū)分信用提昇工具保證人與借戶的連結(jié)擔保品與Facility連結(jié)並無做連結(jié)與違約概率連結(jié)的評等制度違約概率與評等的對應(yīng)無違約概率的估計風險集中單一評等有30%的上限第4級評等超過總放款額度30%2/9/202420差距分析-BASELIIvs現(xiàn)行做法(b)違約率與風險管理項目BASELII基本要求現(xiàn)行做法定價風險導(dǎo)向非風險為主預(yù)計貸款損失的提撥預(yù)計損失(EL)基礎(chǔ)不具風險敏感度額度給予訂定風險導(dǎo)向金額大小為主利潤分析RISK-ADJUSTED風險敏感度低的1988BaselI為依據(jù)資本的分配風險導(dǎo)向2/9/202421差距分析-BASELIIvs本行現(xiàn)行做法(c)消費金融項目BASEL