銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試測試卷及答案解析

(1l=J:新版）銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考

試測試卷及答案解析

L用于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是

（）。

A.違約概率

B.非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失

D.風(fēng)險價值

【答案】：D

【解析】：

風(fēng)險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、

匯率、股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭

寸或組合造成的潛在最大損失。

2.商業(yè)銀行資本可以用來（）等。

A.緩沖意外損失

B.保護(hù)銀行的正常經(jīng)營

C.為銀行的注冊提供啟動資金

D.吸收銀行的經(jīng)營虧損

E.為存款進(jìn)入前的經(jīng)營提供啟動資金

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金，可以用來吸收銀

行的經(jīng)營虧損，緩沖意外損失，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營，為銀行的注冊、

組織營業(yè)以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營提供啟動資金等。從保護(hù)存款人利益

和增強(qiáng)銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損

失。

3.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避策略主要通過（）來

實現(xiàn)。

A.減少經(jīng)濟(jì)資本配置

B.降低風(fēng)險暴露

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D.設(shè)定止損限額

【答案】：A

【解析】：

風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)

務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險

規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置實現(xiàn)。

4.下列有關(guān)違約概率和違約頻率的說法，正確的是（）。

A.違約頻率是指借款人在未來一定時期內(nèi)不能按合同要求償還貸款

本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性

B.在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累

計違約概率與0.05%中的較高者

C.計算違約概率的一年期限與財務(wù)報表周期完全一致

D.違約頻率能使監(jiān)管當(dāng)局在內(nèi)部評級法中保持更高的一致性

【答案】：C

【解析】：

A項所述為違約概率的概念；B項，在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概

率被具體定義為借款人一年期違約概率與0.03%中的較高者；D項，

違約概率能使監(jiān)管當(dāng)局在推行內(nèi)部評級法中保持更高的一致性。

5.假設(shè)商業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元

的BBB級債券組成。A級債券和BBB級債券一年內(nèi)的違約概率分別為

2%和4%,且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為60%,

BBB級債券回收率為40%,那么該信用組合一年內(nèi)預(yù)期信用損失為（）

7Go

A.880000

B.923000

C.742000

D.672000

【答案】：A

【解析】：

預(yù)期損失=違約概率又違約風(fēng)險暴露X違約損失率。A級債券所造成

的預(yù)期損失=2%*20000000X（1-60%）=160000（元），BBB級債

券所造成的預(yù)期損失=4%X30000000X(1-40%)=720000(元)。

因此，銀行在這個信用組合上因違約風(fēng)險所產(chǎn)生的總預(yù)期損失=

160000+720000=880000(元)。

6.()是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益

相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。

A.法律風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.聲譽(yù)風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

A項，法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反

法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造

成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險；B項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目

的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)

銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險；D項，操作風(fēng)險是指由不完善或有

問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)

險。

7.法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受

政府救助，這屬于（）對流動性的影響。

A.市場風(fēng)險

B.法律風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

操作風(fēng)險是指因不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，

以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。法國興業(yè)銀行因為其銀行交易員違

規(guī)操作交易衍生品造成巨額損失，這是法國興業(yè)銀行不完善的內(nèi)部程

序和員工系統(tǒng)導(dǎo)致的。

8.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本

充足評估程序框架下建立（）資本充足率壓力測試工作機(jī)制。

A.合規(guī)的

B.全面的

C.審慎的

D.建設(shè)性的

E.前瞻性的

【答案】：B|C|E

【解析】：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充

足評估程序框架下建立全面、審慎、前瞻性的資本充足率壓力測試工

作機(jī)制，通過以定量分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發(fā)生

損失及風(fēng)險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影

響。

9.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險

的外部保障。

A.公司治理

B.資本管理

C.市場約束

D.市場準(zhǔn)入

【答案】：c

【解析】：

監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)

險的外部保障。面對當(dāng)前復(fù)雜多變的全球經(jīng)濟(jì)、金融形勢，有效銀行

監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強(qiáng)對銀行機(jī)

構(gòu)監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披

露水平達(dá)成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在銀行業(yè)風(fēng)險管理體系中的重

要性必將進(jìn)一步提升。

10.下列各項指標(biāo)中，（）可以反映資產(chǎn)收益率的波動性。

A.概率

B.標(biāo)準(zhǔn)差

C.概率密度

D.分布函數(shù)

【答案】：B

【解析】：

在風(fēng)險管理實踐中，通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫風(fēng)險的重要指標(biāo)。資產(chǎn)收

益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大。當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)差很小或接

近于零時，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性

程度逐漸減小。

1L大額風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一

級資本凈額（）的風(fēng)險暴露。

A.1.5%

B.2.5%

C.3%

D.12.5%

【答案】：B

【解析】：

強(qiáng)化大額風(fēng)險暴露管理是有效防控客戶集中度風(fēng)險的重點工作之一。

風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的信用風(fēng)險暴露，

包括銀行賬簿和交易賬簿內(nèi)各類信用風(fēng)險暴露。大額風(fēng)險暴露是指商

業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級資本凈額2.5%的風(fēng)險

暴露。

12.下列關(guān)于VaR的描述正確的是（）。

A.風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等

市場風(fēng)險要素的變化可能對資產(chǎn)價值造成的最大損失

B.VaR值是對損失風(fēng)險的事后估計

C.VaR并不意味著可能發(fā)生的最大損失

D.風(fēng)險價值并非是指實際發(fā)生的最大損失

E.VaR值的計量方法包括但不限于方差-協(xié)方差法、歷史模擬法等

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

B項，VaR值是對未來損失風(fēng)險的事前預(yù)測。

13.（）假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常

為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方

差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.壓力測試法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】：

方差-協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布

（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益

分布方差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。在選定時間段里組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)

差將由每個風(fēng)險因素的標(biāo)準(zhǔn)差、風(fēng)險因素對組合的敏感度和風(fēng)險因素

間的相關(guān)系數(shù)通過矩陣運算求得。

14.根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為（）。

A.股份合作化企業(yè)集團(tuán)

B.縱向一體化企業(yè)集團(tuán)

C.橫向多元化企業(yè)集團(tuán)

D.有限責(zé)任企業(yè)集團(tuán)

E.綜合企業(yè)集團(tuán)

【答案】:B|C

17.商業(yè)銀行分析企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易時，判斷企業(yè)客戶是否屬于

集團(tuán)法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（）。

A.易貨交易

B.發(fā)生處理方式異常的交易

C.資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個人長期使用

D.互為提供擔(dān)?；蜻B環(huán)提供擔(dān)保

E,與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額交易

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

除ABDE四項外，商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為/情況時，應(yīng)當(dāng)著重

分析其是否屬于某個企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否

屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易：①與無正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或個人發(fā)生

重大交易；②進(jìn)行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；③進(jìn)

行實質(zhì)與形式不符的交易；④進(jìn)行明顯缺乏商業(yè)理由的交易；⑤資產(chǎn)

負(fù)債表日前后發(fā)生的重大交易；⑥存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議；⑦除

股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。

15.某銀行2018年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為

200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不

高于2%,則該銀行次級類貸款余額最多為（）億元。

A.200

B.300

C.600

D.800

【答案】：A

【解析】：

不良貸款率=［（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款］

X100%,因此要使不良貸款率不高于2%,次級類貸款余額最多為：

40000X2%-400-200=200（億元）。

16.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行監(jiān)管資本

包括（）o

A.補(bǔ)充資本

B.二級資本

C.其他一級資本

D.核心一級資本

E.附屬資本

【答案】：B|C|D

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，監(jiān)管資本包括一級資本和二

級資本。其中，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。

17.商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)確保其長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、

()和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。

A.風(fēng)險管理措施

B.員工利益

C.連續(xù)營業(yè)方案

D.資本實力

【答案】：A

【解析】：

有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、

風(fēng)險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。與聲譽(yù)風(fēng)險相似，戰(zhàn)略

風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風(fēng)險、信用風(fēng)

險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等交織在一起。

18.()方法是以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交

易頭寸的價值。

A.盯市

B.情景分析

C.模擬

D.盯模

【答案】：D

【解析】：

盯模即按模型計值。當(dāng)按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)

理模型確定的價值計值。具體來說，就是以某一個市場變量作為計值

基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值。

.下列說法正確的是（）

19o

A.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

C.累計總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

【答案】：B

【解析】：

累計總敞口頭寸法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸,

都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計量范圍，因此，這種計量方法比較保守；

凈總敞口頭寸法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關(guān)性，認(rèn)為多頭與空

頭存在對沖效應(yīng)，因此，這種計量方法較為激進(jìn)。

20.下列方法中，計量交易對手信用風(fēng)險的方法有（）。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.歷史模擬法

C.內(nèi)部模型法

D.單一國別最大敞口法

E.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法

【答案】：A|C|E

【解析】：

巴塞爾協(xié)議n提出三種交易對手信用風(fēng)險暴露計量方法，分別是現(xiàn)期

風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。

21.關(guān)于采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險需滿足的要求，下列說法錯

誤的是（）o

A.信用保護(hù)購買者必須有權(quán)利和能力通知信用保護(hù)提供方信用事件

的發(fā)生

B.除非由于信用保護(hù)出售方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤

銷

C.在違約所規(guī)定的寬限期之前，基礎(chǔ)債項不能支付并不導(dǎo)致信用衍生

工具終止

D.允許現(xiàn)金結(jié)算的信用衍生工具，應(yīng)具備嚴(yán)格的評估程序，以便可靠

地估計損失

【答案】：B

【解析】：

采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險需滿足的要求包括法律確定性、可執(zhí)

行性、評估和信用事件的規(guī)定四方面。A項屬于法律確定性的要求；

B項，按照可執(zhí)行性要求，除非由于信用保護(hù)購買方的原因，否則合

同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷；C項屬于可執(zhí)行性的要求；D項屬于評

估的要求。

22.商業(yè)銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)

構(gòu)。

A.存款準(zhǔn)備金率

B.國債收益率

C.票據(jù)貼現(xiàn)率

D.存貸款基準(zhǔn)利率

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)

金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。除了每日客戶存取款、

貸款發(fā)放/歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外,

存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。商業(yè)

銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，因為任何

利率波動都會導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的價值產(chǎn)生波動。

多選題

如果房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量存款買房，另一方面大量

房地產(chǎn)企業(yè)和個人向銀行借款，這種情況下，當(dāng)房地產(chǎn)市場嚴(yán)重下跌,

大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸

款，這時商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險包括（）o

A.操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.國別風(fēng)險

E.信用風(fēng)險

【答案】：B|C|E

【解析】：

B項，“房地產(chǎn)市場嚴(yán)重下跌”，預(yù)示著銀行面臨市場風(fēng)險；C項，由

于大量貸款無法收回，商業(yè)銀行無法及時獲得充足資金用于償付到期

債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求，預(yù)示

著銀行面臨流動性風(fēng)險；E項，“大量個人住房貸款無法償還，房地

產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款”，預(yù)示著銀行面臨信用風(fēng)險。

23.信用風(fēng)險報告的職責(zé)有（）。

A.應(yīng)實施并支持一致的風(fēng)險語言/術(shù)語

B.使員工可以在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險信息

C.傳遞商業(yè)銀行風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度

D.告訴員工在實施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)

E.保證對有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，風(fēng)險報告的職責(zé)還包括：①利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部

事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險管理和目標(biāo)實施提供支持;

②保障風(fēng)險管理信息及時、準(zhǔn)確地向上級或者同級的風(fēng)險管理部門、

外部監(jiān)管部門、投資者報告。

.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的說法，正確的有（）

24o

A.某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風(fēng)險

B.美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映了銀行的國別風(fēng)險

C.由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分

持有的債券，這反映了銀行的監(jiān)管風(fēng)險

D.央行提高法定準(zhǔn)備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這

反映了銀行的監(jiān)管風(fēng)險

E.結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀

行的操作風(fēng)險

【答案】：D|E

【解析】：

A項反映了銀行的信用風(fēng)險；B項反映了銀行的市場風(fēng)險；C項反映

了銀行的流動性風(fēng)險。

25.風(fēng)險暴露的類型包括（）。

A.公司風(fēng)險暴露

B.零售風(fēng)險暴露

C.主權(quán)風(fēng)險暴露

D.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險暴露

E.股權(quán)風(fēng)險暴露

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行進(jìn)行內(nèi)部評級之前，首先要按照風(fēng)險暴露的屬性進(jìn)行風(fēng)險暴

露的科學(xué)、合理分類。風(fēng)險暴露主要包括公司風(fēng)險暴露、零售風(fēng)險暴

露、主權(quán)風(fēng)險暴露、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險暴露、股權(quán)風(fēng)險暴露以及其他風(fēng)險

暴露。

26.假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為

5.5%；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8%、6%、5%,其對應(yīng)的概

率分別為、、則下列投資方案中效益最高的是（）

0.20.60.2,o

A.40%投資國債、60%投資銀行理財產(chǎn)品

B.100%投資國債

C.100%投資銀行理財產(chǎn)品

D.60%投資國債、40%投資銀行理財產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】：

銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率：E(R)=plrl+p2r2+p3r3=0.2X8%+

0.6X6%+0.2X5%=6.2%o根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率公式Rp=WlRl+

W2R2：A項，收益率為5.92%；B項，收益率為5.5%；C項，收益率

為62%；D項，收益率為5.78%。

27.下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是()o

A.公開市場業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)條線可劃分為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)

務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和

其他業(yè)務(wù)。A項屬于中央銀行進(jìn)行宏觀調(diào)控的三大貨幣政策工具（法

定存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務(wù)）之一。

28.下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容有（）。

A.風(fēng)險狀況和資本充足性

B,管理水平和內(nèi)部控制

C.流動性

D.資產(chǎn)質(zhì)量

E.市場風(fēng)險敏感度

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)

性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水

平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度。

29.商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）所面臨的主要風(fēng)險類型有（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險

B.合規(guī)風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

E.市場風(fēng)險

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

金融產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）創(chuàng)新是指商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)運用新方式、新技術(shù),

通過創(chuàng)新、模仿、推廣金融產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）以滿足人們不斷增長的金融

消費需求。商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）所面臨的主要風(fēng)險類型有：

信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險。

30.當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，資金可能會出現(xiàn)期限短而收

益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況表現(xiàn)的是（）。

A.波動收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.水平收益率典線

【答案】：B

【解析】：

收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形

狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判

斷，以及對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期（包括經(jīng)濟(jì)增長、通貨膨脹、資本回報

等）的結(jié)果。反向收益率曲線，表明在某一時點上，投資期限越長，

收益率越低。當(dāng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，可能出現(xiàn)期限短的收益

率高于期限長的收益率的反向收益率曲線。

31.聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照（）進(jìn)行排

序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】：

聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照影響程度和緊

迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者

所承擔(dān)的責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

32.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，不正確的是（）o

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源

B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于

信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義

價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損

失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合

帶來損失

【答案】：B

【解析】：

B項，信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存

在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。

33.模型驗證在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法中具有極其重要的作

用，因為（）o

A.驗證可以通過統(tǒng)計手段檢驗不同等級違約頻率的準(zhǔn)確性

B.驗證可以分析內(nèi)部評級模型對客戶違約風(fēng)險的區(qū)分能力，并針對問

題提出改進(jìn)

C.驗證是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評級模型有效性的重要手段

D.驗證可以評估銀行資產(chǎn)組合的風(fēng)險特征和所面臨的市場環(huán)境

E.驗證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級模型的重要手段

【答案】：C|E

【解析】：

驗證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)

部評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式，驗證是一個持續(xù)的過程，

包括對內(nèi)部評級體系和風(fēng)險參數(shù)量化進(jìn)行檢查和監(jiān)督的一系列活動，

以提高評級體系的可信度與穩(wěn)健性。

34.對貸款的債項評級主要是通過計量借款人的違約損失率來實現(xiàn)

的，下列關(guān)于違約損失率的說法正確的有（）o

A.違約損失率指某一債項違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項風(fēng)險暴

露的比例

B.違約損失率引入監(jiān)管資本框架具有重要意義

C.違約損失率估計應(yīng)以預(yù)期清償率為基礎(chǔ)

D.違約損失率估計應(yīng)基于經(jīng)濟(jì)損失

E.違約損失率不能僅依據(jù)對抵（質(zhì)）押品市值的估計，同時應(yīng)考慮到

銀行可能沒有能力迅速控制和清算抵押品

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C項，違約損失率估計應(yīng)以歷史清償率為基礎(chǔ)。

35.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》規(guī)定，董事會在風(fēng)險

管理中的職責(zé)包括（）。

A.承擔(dān)全面風(fēng)險管理的最終責(zé)任

B.負(fù)責(zé)建立風(fēng)險文化

C.制定清晰的執(zhí)行和問責(zé)機(jī)制

D.聘任風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）或其他高級管理人員

E.承擔(dān)全面風(fēng)險管理的監(jiān)督責(zé)任

【答案】：A|B|D

【解析】：

《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》規(guī)定，董事會承擔(dān)全面風(fēng)險管

理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)建立風(fēng)險文化，制定風(fēng)險管理策略，設(shè)定風(fēng)險偏

好和確保風(fēng)險限額的設(shè)立，審批重大風(fēng)險管理政策和程序，監(jiān)督高級

管理層開展全面風(fēng)險管理，審議全面風(fēng)險管理報告，審批全面風(fēng)險和

各類重要風(fēng)險的信息披露，聘任風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）或其他高級

管理人員，牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理，同時還明確董事會可以授權(quán)其下

設(shè)的風(fēng)險管理委員會履行其全面風(fēng)險管理的部分職責(zé)。C項，高級管

理層負(fù)責(zé)制定清晰的執(zhí)行和問責(zé)機(jī)制，確保風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好

和風(fēng)險限額得到充分傳達(dá)和有效實施；E項，監(jiān)事會承擔(dān)全面風(fēng)險管

理的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風(fēng)險管理方面的

履職盡責(zé)情況并督促整改。

36.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】：

在市場風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至

少重估一次價值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負(fù)

責(zé)。

37.證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此

風(fēng)險也越大。

A.久期

B.敞口

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】：

久期又稱持續(xù)期，用于對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的

衡量。證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因

此風(fēng)險也越大。

38.可能引發(fā)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的外部風(fēng)險包括（）。

A.行業(yè)風(fēng)險

B.競爭對手風(fēng)險

C.品牌風(fēng)險

D.技術(shù)風(fēng)險

E.項目風(fēng)險

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，政治動蕩、經(jīng)濟(jì)惡化、社會道德水準(zhǔn)下降等外部

環(huán)境的變化都可能引發(fā)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險，從而對商業(yè)銀行的管理

質(zhì)量、競爭能力和可持續(xù)發(fā)展造成嚴(yán)重威脅。

39.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險的是

()。

A.設(shè)立專戶核算代理資金

B.簽訂書面委托代理合同

C.代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵，再納入銀行大賬核算

D.遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行必要的提示

【答案】：C

【解析】：

在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險違規(guī)事項主要包括：①

業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費，不進(jìn)入大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假

代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費收入；③未經(jīng)授權(quán)或超過權(quán)限擅自進(jìn)行交

易；④內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利等。

40.對個人客戶信用風(fēng)險識別需要對個人客戶的基本信息進(jìn)行分析，

下列不屬于對個人客戶的基本信息進(jìn)行分析的是()。

A.調(diào)查借款人的資信情況

B.調(diào)查借款人的資產(chǎn)與負(fù)債情況

C.調(diào)查貸款用途及還款來源

D.調(diào)查借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動風(fēng)險

【答案】：D

【解析】：

對個人客戶的基本信息進(jìn)行分析包括：①調(diào)查借款人的資信情況；②

調(diào)查借款人的資產(chǎn)與負(fù)債情況；③調(diào)查貸款用途及還款來源；④調(diào)查

借款人的擔(dān)保方式。D項屬于對個人住房按揭貸款的風(fēng)險分析的內(nèi)容

之一。

41.下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險中，不能采用風(fēng)險對沖策略進(jìn)行管理的

是（）。

A.利率風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D.商品風(fēng)險

【答案】：B

【解析】：

風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)

險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。而操作風(fēng)險

是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事

件所造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險一般通過購買保險等緩釋風(fēng)險，而不

能采用風(fēng)險對沖策略進(jìn)行管理。

42.2004年，巴塞爾委員會發(fā)布《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)

議（修訂框架）》，提出了以（）三大支柱為特色的新資本協(xié)議框架。

A.治理結(jié)構(gòu)

B.內(nèi)部控制

C.最低資本充足率要求

D.市場約束

E.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查

【答案】:C|D|E

【解析】：

2004年，巴塞爾委員會發(fā)布《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議

（修訂框架）》，提出了以最低資本充足率要求、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和

市場約束三大支柱為特色的新資本協(xié)議框架。2006年發(fā)布的《巴塞

爾新資本協(xié)議》（巴塞爾協(xié)議II）增加了對交易賬戶和雙重違約的處

理。

43.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項包括（）。

A.對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評估

B.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

C.進(jìn)入重組流程的原因

D.對抵押品、質(zhì)押物或保證人不需要進(jìn)行評估

E.是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項包括：①是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品，通

常，商業(yè)銀行都對允許或不允許重組的貸款類型有具體規(guī)定；②為何

進(jìn)入重組流程，對此應(yīng)該有專門的分析報告并陳述理由；③是否值得

重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小，對將要重組的客

戶必須進(jìn)行細(xì)致科學(xué)的成本收益分析；④對抵押品、質(zhì)押物或保證人

一般應(yīng)重新進(jìn)行評估。

44.在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布

的統(tǒng)計特征簡化計算VaR,這種方法是（）。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】：

方差-協(xié)方差法的基本假設(shè)是資產(chǎn)組合中的所有證券的投資回報率滿

足正態(tài)分布，從而資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的線性組合也滿足正態(tài)分

布，再利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR的一種方法。

45.商業(yè)銀行可以從（）維度對貸款組合進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析，有效監(jiān)測信

用組合風(fēng)險。

A.行業(yè)

B.利潤貢獻(xiàn)度

C.產(chǎn)品

D.客戶

E.區(qū)域

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

組合監(jiān)測方法中，結(jié)構(gòu)分析包括行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、區(qū)域等的資產(chǎn)質(zhì)

量、收益（利潤貢獻(xiàn)度）等維度。商業(yè)銀行可以依據(jù)風(fēng)險管理專家的

判斷，給予各項指標(biāo)一定權(quán)重，得出對單個資產(chǎn)組合風(fēng)險判斷的綜合

指標(biāo)或指數(shù)。

46.下列關(guān)于零售風(fēng)險暴露特征的說法，不正確的是（）。

A.債務(wù)人是一個法人或幾個自然人

B.債務(wù)人是一個或幾個自然人

C.筆數(shù)多，單筆金額小

D.按照組合方式進(jìn)行管理

【答案】：A

【解析】：

零售風(fēng)險暴露應(yīng)同時具有如下三方面特征：①債務(wù)人是一個或幾個自

然人；②筆數(shù)多，單筆金額??；③按照組合方式進(jìn)行管理。

47.下列關(guān)于商業(yè)銀行評級驗證的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.各家銀行所采用的驗證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一

B.驗證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性

C.驗證主要由監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)

D.驗證應(yīng)隨著風(fēng)險管理手段的改進(jìn)而調(diào)整

【答案】：D

【解析】：

A項，銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險參數(shù)量化的特點，采取基

準(zhǔn)測試、返回檢驗等不同的驗證方法；B項，內(nèi)部評級體系的驗證應(yīng)

評估內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性；C項，驗

證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部

評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式。

48.()屬于商業(yè)銀行所面臨的市場風(fēng)險。

A.商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或

破產(chǎn)的風(fēng)險

B.金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損

失的風(fēng)險

C.交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的

風(fēng)險

D.由于人為錯誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險

【答案】：B

【解析】：

市場風(fēng)險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、

表外頭寸造成損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票

風(fēng)險和商品風(fēng)險。

49.凈穩(wěn)定資金比率(NSFR)是商業(yè)銀行流動性管理的重要指標(biāo)，其

定義為可用穩(wěn)定資金與所需資金的比例，根據(jù)我國監(jiān)管要求，該指標(biāo)

必須大于()。

A.100%

B.50%

C.150%

D.75%

【答案】：A

【解析】：

凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率

必須大于100%。凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)包含兩部分內(nèi)容：可用穩(wěn)定資

金(ASF)和所需穩(wěn)定資金(RSF)o

50.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶信用評級和債項評級的表述，正確的有

()o

A.它們是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度

B.同一個債務(wù)人的不同債項可以有不同的債項評級

C.債項評級由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定

D.同一個債務(wù)人可以有多個客戶信用評級

E.客戶信用評級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定

【答案】：A|B|E

【解析】：

客戶信用評級與債項評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度，客戶信用

評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；而債

項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)

測債項可能的損失率。根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，一個債務(wù)人通常有

一個客戶信用評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評

級。

51.某筆1000萬美元貸款的借款人在開曼群島注冊成立，經(jīng)營資產(chǎn)和

實際業(yè)務(wù)均在泰國，主要原材料來自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷往英國。該

筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險主體最終所屬國為（）o

A.泰國

B.開曼群島

C.英國

D.俄羅斯

【答案】：A

【解析】：

主體所在國家（地區(qū)），對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家。

但當(dāng)直接風(fēng)險主體是空殼公司或特殊目的公司（SPV）,比如注冊在開

曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在

地為從事實際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機(jī)構(gòu)的所在地。

52.在商業(yè)銀行國別風(fēng)險管理中，（）的設(shè)定旨在控制某國家或地區(qū)

敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)。

A.交易對手限額

B.經(jīng)濟(jì)資本限額

C.敞口限額

D.期限限額

【答案】：C

【解析】：

國別限額類型有敞口限額和經(jīng)濟(jì)資本限額。敞口限額的設(shè)定旨在控制

某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地

區(qū)。經(jīng)濟(jì)資本限額的設(shè)定旨在合適地分配及控制某國別或地區(qū)所使用

的經(jīng)濟(jì)資本，以防某一國家或地區(qū)占用過高的經(jīng)濟(jì)資本，超出銀行可

以承受的范圍。

53.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容包括（）。

A.危機(jī)現(xiàn)場處理

B.提高日常解決問題的能力

C.危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通

D.管理危機(jī)過程中的信息交流

E.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容還包括：①模擬訓(xùn)

練和演習(xí)；②提高發(fā)言人的溝通技能。

54.下列關(guān)于違約概率的說法，不正確的有()。

A.違約概率是事后檢驗的結(jié)果

B.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

C.違約概率一般被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與

0.02%中的較高者

D.違約概率的估計包括單