公司概論形考作業(yè)

...wd......wd......wd...成績：公司概論形成性考核冊專業(yè)：學(xué)號：姓名：河北播送電視大學(xué)開放教育學(xué)院〔請按照順序打印，并左側(cè)裝訂〕公司概論作業(yè)1正誤〔根據(jù)你的判斷，在每題后的括號內(nèi)，正確的劃“√〞，錯誤的劃“×〞。每題2分，共20分。〕1.最初占主導(dǎo)地位的企業(yè)組織形式是合伙制企業(yè)?！瞂〕2.公司就是企業(yè)，企業(yè)就是公司?！瞂〕3.母公司可以依靠行政命令控制子公司。〔X〕4.凡在我國批準(zhǔn)登記設(shè)立的公司均為我國公司。包括中外合資企業(yè)、中外合作經(jīng)營公司和外商獨(dú)資公司。〔√〕5.我國《公司法》規(guī)定，國有獨(dú)資公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)視管理機(jī)構(gòu)行使股東會職權(quán)?！病獭?.和股份公司以工業(yè)產(chǎn)權(quán)〔包括非專利技術(shù)〕作價(jià)出資的金額不得超過公司注冊資本的30%?！瞂〕7.召開公司創(chuàng)立大會是募集設(shè)立獨(dú)有的一項(xiàng)設(shè)立程序，因此，發(fā)起設(shè)立方式不必召開創(chuàng)立會。〔√〕8.產(chǎn)權(quán)是法定主體以財(cái)產(chǎn)為根基的假設(shè)干權(quán)能的集合?！病獭?.產(chǎn)權(quán)以所有權(quán)為核心，所有權(quán)性質(zhì)決定著產(chǎn)權(quán)的性質(zhì)，因而產(chǎn)權(quán)就是所有權(quán)。〔X〕10．財(cái)產(chǎn)權(quán)別離的高級形式是所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的別離?！瞂〕二、單項(xiàng)選擇〔在每題的備選答案中選擇一個正確的，將其序號填入題后括號內(nèi)。每題2分，共20分?！?.現(xiàn)代公司產(chǎn)生于：〔C〕。A.17—18世紀(jì)B.封建社會解體，資本主義迅速開展時期C.資本主義自由競爭到壟斷的過渡時期D．產(chǎn)業(yè)革命爆發(fā)時2.以下哪一個不是傳統(tǒng)的企業(yè)制度〔C〕。A.業(yè)主制企業(yè)B.合伙制企業(yè)C.公司制企業(yè)D.康枚達(dá)組織3.以下哪一點(diǎn)是股份的特點(diǎn)：〔C〕。A.承當(dāng)無限責(zé)任B.組建程序簡單C.信用程度低D.籌集資本較難4.我國《公司法》規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的〔A〕。A.35%B.10%C.15%D.20%5.關(guān)于公司資產(chǎn)是指：〔C〕。A.股東權(quán)益B.負(fù)債C.股東權(quán)益+負(fù)債D.股東權(quán)益-負(fù)債6.關(guān)于無形財(cái)產(chǎn)出資，以下哪種說法不正確〔B〕A.要求聘請專門的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)展評估B.允許分期給付C.必須作價(jià)D.對股份只限于發(fā)起人7.以下關(guān)于產(chǎn)權(quán)的說法不正確的選項(xiàng)是：〔D〕。A.產(chǎn)權(quán)的根基和核心是所有權(quán)B.產(chǎn)權(quán)是一組權(quán)利C.產(chǎn)權(quán)的各項(xiàng)權(quán)能可以別離D.產(chǎn)權(quán)的各項(xiàng)權(quán)能不能轉(zhuǎn)化8.以下關(guān)于所有權(quán)的說法不正確的選項(xiàng)是：〔A〕。A.強(qiáng)調(diào)財(cái)產(chǎn)關(guān)系的社會屬性 B.強(qiáng)調(diào)財(cái)產(chǎn)關(guān)系的物質(zhì)屬性C.說明財(cái)產(chǎn)的最終歸屬關(guān)系D.是產(chǎn)權(quán)的核心9.以下哪個不是私有產(chǎn)權(quán)的特征〔C〕。A.排他性B.可分割性C.非排他性D.完全的排他性10．產(chǎn)權(quán)強(qiáng)調(diào)的是財(cái)產(chǎn)關(guān)系的〔A〕。A.社會屬性B.物質(zhì)屬性C.財(cái)產(chǎn)的最終歸屬關(guān)系D.占有權(quán)三、多項(xiàng)選擇〔在每題的備選答案中，選出一個以上正確的，將其序號填入題后的括號內(nèi)。每題3分，共30分?！?.以下企業(yè)中，具有法人資格的有：〔AB〕。A.有限責(zé)任公司B.股份C.方案經(jīng)濟(jì)體制下的工廠制度D.獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)2.以下哪些是公司制企業(yè)的優(yōu)點(diǎn)〔ABC〕。A.分散風(fēng)險(xiǎn)B.籌資方便C.企業(yè)的管理水平高D.組建程序簡單3.個人業(yè)主制的優(yōu)點(diǎn)有：〔ABC〕。A.組建簡單容易B.經(jīng)營方式靈活C.經(jīng)營的保密性強(qiáng)D.企業(yè)的壽命強(qiáng)4.對股份表達(dá)不正確的選項(xiàng)是：〔BC〕。A.股東承當(dāng)有限責(zé)任B.股本轉(zhuǎn)讓困難C.公司容易組建 D.公司可以發(fā)行股票和公司債5.股東權(quán)益包括〔ABCD〕。A.股本B.資本公積C.盈余公積D.未分配利潤6.公司資本的法律意義表現(xiàn)在：〔ABD〕。A.是公司進(jìn)展生產(chǎn)經(jīng)營的物質(zhì)根基B.股東對公司承當(dāng)責(zé)任的界限C.是公司向外投資的根基‘D.是公司承當(dāng)債務(wù)責(zé)任的根基7.股東的出資方式包括：〔ABC〕A.貨幣出資B.實(shí)物作價(jià)出資C.工業(yè)產(chǎn)權(quán)出資D.勞務(wù)和信用出資8.股權(quán)主要包括以下哪些權(quán)利〔ABC〕A.對股票或其他股份憑證的所有權(quán)B.對公司決策的參與權(quán)C.對公司收益參與分配的權(quán)利D.對企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)9.產(chǎn)權(quán)的形態(tài)包括〔ABCD〕。A.實(shí)物形態(tài)B.股權(quán)形態(tài)C.債權(quán)形態(tài)D.知識產(chǎn)權(quán)形態(tài)10.產(chǎn)權(quán)與所有權(quán)的關(guān)系：〔ABD〕。A.產(chǎn)權(quán)的根基和核心是所有權(quán)B.所有權(quán)的根基和核心是產(chǎn)權(quán)C.產(chǎn)權(quán)比所有權(quán)有著更深廣的內(nèi)涵和外延D.產(chǎn)權(quán)的其他權(quán)能是由所有權(quán)派生出來的權(quán)能四、簡答〔每題5分，共30分〕1．業(yè)主制企業(yè)有什么特點(diǎn)業(yè)主制企業(yè)的主要特征是：〔1〕產(chǎn)權(quán)主體是唯一的，產(chǎn)權(quán)構(gòu)造是完整統(tǒng)一的，業(yè)主作為投資者享有所有、占有、使用、處置和收益權(quán)。〔2〕企業(yè)自負(fù)盈虧，業(yè)主對企業(yè)經(jīng)營及其債務(wù)負(fù)無限清償責(zé)任，業(yè)主的一切財(cái)產(chǎn)在法律上都是可以用來抵償債務(wù)的。〔3〕主要依靠個人積累，謀求企業(yè)開展和追求最大利潤，表現(xiàn)在企業(yè)行為上是兢兢業(yè)業(yè)、精打細(xì)算、努力擴(kuò)大資本?！?〕企業(yè)內(nèi)部的組織管理構(gòu)造簡單，業(yè)主親自指揮生產(chǎn)、組織營銷，并直接對生產(chǎn)工人和其他雇員實(shí)行監(jiān)視，包括分派工作、指導(dǎo)生產(chǎn)、確定報(bào)酬和辭退人員等?！?〕企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營產(chǎn)品單一。2.公司制企業(yè)的特點(diǎn)和優(yōu)缺點(diǎn)若何業(yè)主制企業(yè)的優(yōu)點(diǎn)主要有：〔1〕企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)歸于一體，所有者與經(jīng)營者合一，由業(yè)主自己直接經(jīng)營，因而經(jīng)營方式靈活，決策迅速?！?〕經(jīng)營者與產(chǎn)權(quán)關(guān)系嚴(yán)密、直接，利潤獨(dú)享，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)，因而精打細(xì)算?！?〕企業(yè)建設(shè)與歇業(yè)的程序簡單、易行，產(chǎn)權(quán)能夠較為自由地轉(zhuǎn)讓。〔4〕信息渠道單一，經(jīng)營的保密性強(qiáng)。業(yè)主制企業(yè)的主要缺點(diǎn)是：〔1〕企業(yè)規(guī)模小，財(cái)力有限，經(jīng)營范圍具有強(qiáng)烈的地域局限性，難以從事投資規(guī)模較大的經(jīng)營工程?！?〕抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，對企業(yè)債務(wù)承當(dāng)無限責(zé)任使業(yè)主承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)極大?！?〕企業(yè)對自然人的依附關(guān)系使企業(yè)沒有強(qiáng)大的生命力，企業(yè)的存在完全取決于企業(yè)主，一旦業(yè)主終止經(jīng)營，企業(yè)生命也會由此終止。〔4〕由于企業(yè)規(guī)模小、產(chǎn)權(quán)主體單一、企業(yè)主身兼數(shù)權(quán)，企業(yè)管理水平普遍不高。3.公司設(shè)立的方式主要有哪兩種各自適用于哪類公司答：1．發(fā)起設(shè)立方式。又稱共同設(shè)立、單純設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)足全部資本額而設(shè)立公司的設(shè)立方式。發(fā)起設(shè)立具有程序簡單和成本較低的優(yōu)點(diǎn)，在我國，有限責(zé)任公司和股份均可以采取這種方式設(shè)立。2．募集設(shè)立方式。又稱募股設(shè)立、漸次設(shè)立、復(fù)雜設(shè)立，是指發(fā)起人只認(rèn)購公司的一局部資本，其余局部向社會公開募集而設(shè)立公司的設(shè)立方式。募集設(shè)立較為復(fù)雜，但其在廣泛地募集社會巨額資金方面有著發(fā)起設(shè)立不可比較的優(yōu)越性。股份公司和股份兩合公司可以采取這種方式設(shè)立。4.簡述股份的設(shè)立程序。1．發(fā)起人發(fā)起；2．制定公司章程；3．認(rèn)購公司股份；4．召開創(chuàng)立大會；5．建設(shè)組織機(jī)構(gòu)；6．申請?jiān)O(shè)立登記。5.什么是產(chǎn)權(quán)怎樣理解產(chǎn)權(quán)的含義答：產(chǎn)權(quán)是財(cái)產(chǎn)權(quán)的簡稱。產(chǎn)權(quán)是建設(shè)在某種所有制根基上的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)以及財(cái)產(chǎn)的所有者運(yùn)用其財(cái)產(chǎn)的權(quán)利。可以從以下幾個方面來理解產(chǎn)權(quán)的含義:1.產(chǎn)權(quán)的根基和核心是所有權(quán)；2.產(chǎn)權(quán)是以財(cái)產(chǎn)為根基的假設(shè)干權(quán)能的集合；3.產(chǎn)權(quán)的本質(zhì)是人與人之間的社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系。6.什么是產(chǎn)權(quán)制度產(chǎn)權(quán)制度的功能若何產(chǎn)權(quán)制度是指由一定的產(chǎn)權(quán)關(guān)系和產(chǎn)權(quán)規(guī)則相結(jié)合而形成的，能夠?qū)Ξa(chǎn)權(quán)關(guān)系實(shí)行有效保護(hù)、調(diào)節(jié)和組合的制度安排。產(chǎn)權(quán)制度的功能1．界定功能。產(chǎn)權(quán)制度的界定功能是產(chǎn)權(quán)制度最基本的功能。它從制度上將企業(yè)的產(chǎn)權(quán)獨(dú)立化，使企業(yè)對自身的資產(chǎn)擁有明確、完整、獨(dú)立、排他的權(quán)利；界定了產(chǎn)權(quán)主體之間、產(chǎn)權(quán)主體與非產(chǎn)權(quán)主體之間的權(quán)利和義務(wù)。2．鼓勵和約束功能。產(chǎn)權(quán)實(shí)質(zhì)上是一套約束和鼓勵機(jī)制，它決定著人們的行為。產(chǎn)權(quán)是人們由于財(cái)產(chǎn)的存在和使用所引起的相互認(rèn)可的行為標(biāo)準(zhǔn)，以及相應(yīng)的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。因此有什么樣的產(chǎn)權(quán)安排也就有什么樣的鼓勵效果、行為方式和資源配置效率。企業(yè)產(chǎn)權(quán)構(gòu)造的實(shí)質(zhì)是要在各要素所有者之間形成一種投入與報(bào)酬相平衡的機(jī)制，以鼓勵和約束他們各自的行為。3．資源配置功能。要實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的資源優(yōu)化配置，就要保證資源流動的順暢，而資源流動順暢的前提是公司產(chǎn)權(quán)要清晰。4．收益分配功能。產(chǎn)權(quán)之所以具有收益分配功能，是因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)的每一項(xiàng)權(quán)能都包含一定的收益，或者擁有產(chǎn)權(quán)可轉(zhuǎn)化為供人們享用的各種物品和服務(wù)，或者產(chǎn)權(quán)是取得收益分配的依據(jù)。所以，產(chǎn)權(quán)的界定也是利益的劃分，收益的分配要以產(chǎn)權(quán)的界定作為依據(jù)。5．交易功能。產(chǎn)權(quán)具有可交易性，產(chǎn)權(quán)制度確實(shí)立使產(chǎn)權(quán)能夠轉(zhuǎn)化為商品，并作為商品交換的對象。通過產(chǎn)權(quán)交易，企業(yè)能夠促進(jìn)自身的資源合理配置，促進(jìn)改革、管理，提高效率。從宏觀角度來看，產(chǎn)權(quán)的交易對于調(diào)整存量資產(chǎn)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)構(gòu)造具有重要意義。公司概論作業(yè)2一、判斷正誤〔根據(jù)你的判斷，在每題后的括號內(nèi)，正確的劃“√〞，錯誤的劃“×〞?！?.在有限責(zé)任制的條件下，債權(quán)人的權(quán)益得到了有力的保護(hù)?！瞂〕2.有限責(zé)任產(chǎn)生的結(jié)果是公司的人格與其成員的人格的別離?！瞂〕3.財(cái)產(chǎn)混合是指公司與其成員之間或其他公司之間沒有嚴(yán)格的區(qū)別?！瞂〕4.公司法人治理構(gòu)造中的信任托管關(guān)系是指董事會與經(jīng)理人員之間的關(guān)系?！瞂〕5.在CEO存在的條件下，董事會不再對重大經(jīng)營決策拍板，其主要功能是若何選擇、考評和制定以CEO為中心的管理層?！瞂〕6.在股份公司中，董事長與總經(jīng)理職務(wù)集于一身時，能夠有效制衡。〔X〕7.公司治理問題產(chǎn)生的根源在于公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的別離。〔√〕8.企業(yè)集團(tuán)是一個企業(yè)聯(lián)合體，自身不是法人實(shí)體。〔√〕9.母公司、子公司和關(guān)聯(lián)公司共同組成一個獨(dú)立的法人實(shí)體?！瞂〕10.專業(yè)性控股公司的經(jīng)營往往集中于一個產(chǎn)業(yè)?！病獭扯?、單項(xiàng)選擇〔在每題的備選答案中選擇一個正確的，將其序號填入題后括號內(nèi)。〕1.關(guān)于有限責(zé)任制的缺陷，以下哪種說法不正確?(A)A.忽略了對股東的保護(hù)B.忽略了對債權(quán)人的保護(hù)C.為董事濫用公司的法律人格提供了時機(jī)D.對侵權(quán)責(zé)任的躲避2.以下哪一個不是有限責(zé)任制的功能〔B〕A.風(fēng)險(xiǎn)減少和轉(zhuǎn)移B.管理效率的提高C.鼓勵投資 D.促進(jìn)資本流動3.公司法人人格否認(rèn)制度可以在濫用行為出現(xiàn)后，最大限度地保護(hù)〔C〕的權(quán)益。A.股東B.消費(fèi)者C.債權(quán)人D.董事4.以下職權(quán)中，屬于董事會的有：〔B〕A.修改公司章程B.制定公司增減資本、發(fā)行公司債券的方案C.提請聘任或解聘公司的副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人D.選舉監(jiān)事會成員5.總經(jīng)理和CEO之間的關(guān)系，以下哪種說法是正確的〔C〕Ａ.二者只是稱謂不同B.CEO比總經(jīng)理的職位高C.CEO比總經(jīng)理的權(quán)利大 D.CEO比總經(jīng)理的責(zé)任重6.以下哪種權(quán)力需要股東付出而不是得到〔A〕A.投票權(quán)B.分紅權(quán)C.轉(zhuǎn)讓權(quán)D.A和B7.董事會和監(jiān)事會的關(guān)系是：〔C〕A.監(jiān)事會是董事會的下屬機(jī)構(gòu)B.董事會是監(jiān)事會的下屬機(jī)構(gòu)C.董事會與監(jiān)事會平等制約D.董事會與監(jiān)事會毫不相干8.控股公司的職能主要是：〔A〕A.資本運(yùn)營B.產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營C.國際貿(mào)易D.市場開發(fā)9.國有控股公司的出資者是：〔D〕A.個人B.集體C.多元的D.國家10．在一個多法人聯(lián)合體的企業(yè)集團(tuán)中，公司治理的邊界要〔C〕公司的法人邊界。A.小于B.等于C.大于D.沒關(guān)系三、多項(xiàng)選擇。1.公司應(yīng)以其全部財(cái)產(chǎn)對債務(wù)負(fù)責(zé)，是由什么決定的〔AC〕A.公司的獨(dú)立人格B.應(yīng)履行的法律義務(wù)C.民事責(zé)任的一般原則D.經(jīng)濟(jì)因素2.在什么情況下，對公司的獨(dú)立人格予以否認(rèn)〔ABC〕A.財(cái)產(chǎn)混合B.業(yè)務(wù)混淆C.人員混淆D.內(nèi)部人控制3.公司有限責(zé)任的含義是指：〔AC〕A.公司以其全部財(cái)產(chǎn)承當(dāng)責(zé)任B.公司以其財(cái)產(chǎn)的一局部承當(dāng)責(zé)任C.股東以其出資額承當(dāng)責(zé)任D.股東以其全部個人財(cái)產(chǎn)承當(dāng)責(zé)任4.公司總經(jīng)理是：〔ABD〕A.公司法人代表的代理人B.公司行政工作首腦C.公司法人代表 D.董事會的雇員5.獨(dú)立董事是〔CD〕A.執(zhí)行董事B.非執(zhí)行董事C.公正董事D.專家董事6.公司法人治理構(gòu)造形成的原因是：〔ABC〕A.彌補(bǔ)股東的功能性缺陷B.抑制責(zé)任無人承當(dāng)?shù)娜毕軨.維護(hù)股東和公司的利益D.相互制衡7.股份公司出現(xiàn)哪些情形必須召開臨時股東大會〔CD〕A.選舉董事會和監(jiān)事會成員B.決定公司的利潤分配方案和年度預(yù)決算方案C.持有公司股份10%以上股東請求D.公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額的三分之一8.以下哪一點(diǎn)不是企業(yè)集團(tuán)在戰(zhàn)略上的優(yōu)勢〔D〕A.多元化經(jīng)營B.拓展經(jīng)營邊界C.風(fēng)險(xiǎn)躲避D.專業(yè)話程度高9.以下哪些是公司的合議制機(jī)構(gòu)〔ABD〕A.權(quán)利機(jī)構(gòu)B.決策機(jī)構(gòu)C.執(zhí)行機(jī)構(gòu)D.監(jiān)視機(jī)構(gòu)10.對公司管理不善，總經(jīng)理應(yīng)承當(dāng)?shù)呢?zé)任是：〔ACD〕A.經(jīng)濟(jì)上B.行政上C.職務(wù)上D.法律上四、簡答題1.概述有限責(zé)任制的含義。有限責(zé)任制具有哪些特征答：有限責(zé)任制起源于英國。公司的有限責(zé)任是指公司應(yīng)以其全部財(cái)產(chǎn)承當(dāng)清償債務(wù)的責(zé)任，債權(quán)人也有權(quán)對公司的全部財(cái)產(chǎn)提出清償請求。但是，在公司的全部財(cái)產(chǎn)缺乏以清償其全部債務(wù)的情況下，公司的債權(quán)人不得請求公司的股東承當(dāng)超過其出資義務(wù)的責(zé)任，公司也不得將其債務(wù)轉(zhuǎn)移到其股東身上。有限責(zé)任制具有兩個基本特征：1．公司具有與其投資者〔股東〕個人互相別離的獨(dú)立人格。2．公司股東對公司負(fù)有出資的義務(wù)，股東以其認(rèn)購的出資額承當(dāng)對公司的責(zé)任2.怎樣理解公司人格否認(rèn)的內(nèi)涵答：公司人格否認(rèn)的內(nèi)涵，公司人格否認(rèn)制度作為公司法人制度的補(bǔ)充，起源于19世紀(jì)末的美國，流行于20世紀(jì)初的英國和德國，20世紀(jì)50年代的日本也開場適用這一制度。它彌補(bǔ)了單純法人人格制度的固有缺陷，有效地防范了不法分子利用法人的獨(dú)立人格和有限責(zé)任特性逃避承當(dāng)法定或約定的義務(wù)，保護(hù)了社會公共利益和債權(quán)人的利益。3.簡述董事會的主要職權(quán)答：董事會是股東〔大〕會閉會期間的最高決策機(jī)構(gòu)。董事會的主要職權(quán)包括：1.召集股東(大)會會議，執(zhí)行股東(大)會的決議；2.決定公司的經(jīng)營方案和投資方案；3.制定公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案、利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；4.制定公司增減資本、發(fā)行公司債券的方案；5.制定公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；6.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；7.聘任或解聘公司經(jīng)理等高級管理人員并決定其報(bào)酬；8.制定公司的基本管理制度；9.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。4.法人治理構(gòu)造有哪些特征答：1．職權(quán)清楚又相互制衡。股東(大)會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，對公司的一切重大事務(wù)具有最后的決定權(quán)，其權(quán)力由股東直接行使；董事會作為股東(大)會的常設(shè)機(jī)構(gòu)，依據(jù)股東(大)會決議對公司重大事項(xiàng)進(jìn)展決策；經(jīng)理班子執(zhí)行董事會的決定，對公司日常生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)展指揮和領(lǐng)導(dǎo)；監(jiān)事會則代表股東和職工對公司活動實(shí)行監(jiān)視。這些機(jī)構(gòu)之間自上而下層層授權(quán)，又自下而上層層負(fù)責(zé)，每個機(jī)構(gòu)的職權(quán)都是有限的、受制約的。2．民主和法制相結(jié)合。公司的組織機(jī)構(gòu)表達(dá)了民主精神。一方面，整個領(lǐng)導(dǎo)群體權(quán)力的最初來源是全體股東和職工。另一方面，公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)和監(jiān)視機(jī)構(gòu)均實(shí)行民主制和集體領(lǐng)導(dǎo)。公司所實(shí)行的民主又都是以法制為根基的。因此，公司管理既是民主的，又是有序的。5.企業(yè)集團(tuán)治理有哪些特殊性答：1．企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部治理的特殊性〔1〕企業(yè)集團(tuán)的治理對象和范圍更為廣泛。〔2〕企業(yè)集團(tuán)的治理機(jī)制更為復(fù)雜多樣?！?〕企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的代理鏈條更長?！?〕企業(yè)集團(tuán)內(nèi)對經(jīng)理層的鼓勵手段更為豐富。2.企業(yè)集團(tuán)外部治理的特殊性與單體企業(yè)相比，企業(yè)集團(tuán)除在內(nèi)部治理方面具有一定的特殊性外，在外部治理方面也具有一定的特殊性?！?〕產(chǎn)品市場的特殊性?！?〕經(jīng)理市場的特殊性?！?〕控制權(quán)市場的特殊性。總之，企業(yè)集團(tuán)治理不但要解決一般公司治理所關(guān)注的委托代理問題，而且要解決成員企業(yè)之間的交易費(fèi)用問題。企業(yè)集團(tuán)的治理既要通過股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層等權(quán)力機(jī)構(gòu)的設(shè)置，以及其他控制和鼓勵機(jī)制的設(shè)計(jì)，解決企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部成員企業(yè)面臨的委托代理問題；又要通過資本、人事和契約等聯(lián)結(jié)紐帶，運(yùn)用多種控制手段，協(xié)同好集團(tuán)內(nèi)部成員企業(yè)之間的關(guān)系，特別是母子公司之間的關(guān)系，以發(fā)揮整體協(xié)同優(yōu)勢。6.簡述母公司對子公司控制的主要手段。1〕股權(quán)控制。母公司對子公司的股權(quán)控制是指母公司借助于對子公司的資本投資，取得所有者或出資人的資格，再憑借這種資格以及所有權(quán)所賦予的控制權(quán)，對子公司進(jìn)展戰(zhàn)略、人事和財(cái)務(wù)控制。2〕戰(zhàn)略控制。母公司對子公司所實(shí)施的戰(zhàn)略控制包括經(jīng)營控制和戰(zhàn)略協(xié)調(diào)。經(jīng)營控制是為了整合相互依賴的經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)，由集團(tuán)總部對分散的子公司所實(shí)施的控制，主要涉及物流管理、技術(shù)轉(zhuǎn)移、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格等。戰(zhàn)略協(xié)調(diào)則通過賦予子公司不同的戰(zhàn)略使命和資源，使整個企業(yè)集團(tuán)形成有機(jī)的統(tǒng)一體。3〕人事控制。人事控制是指母公司通過控制子公司的董事會進(jìn)而控制子公司重要的人事任免。4〕財(cái)務(wù)控制。母公司對子公司的財(cái)務(wù)控制一般包括兩種方式：一是通過控制財(cái)務(wù)人員來控制財(cái)務(wù)活動，母公司掌握子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的任免權(quán)。二是通過制定財(cái)務(wù)制度和采用財(cái)務(wù)技術(shù)來控制子公司的財(cái)務(wù)活動。5〕文化控制。文化控制是指母公司利用其組織文化不斷對子公司進(jìn)展?jié)B透、同化。公司概論作業(yè)3一、判斷正誤1.期股鼓勵適用于上市公司。〔X〕2.資本市場能夠約束經(jīng)營者的行為，其中，股票市場對經(jīng)營者行為的約束強(qiáng)度大于債券市場?！瞂〕3.實(shí)行股票期權(quán)鼓勵，如果未來的股票市價(jià)高于“施權(quán)價(jià)〞，則期權(quán)持有者的股票毫無價(jià)值可言。〔X〕4.股票的內(nèi)在價(jià)值取決于兩個因素：一是預(yù)期的股息收入，它與股價(jià)成反比，二是銀行的利率，它與股價(jià)成正比。〔X〕5.無償增資發(fā)行股票，公司是以籌借資金為目的?！瞂〕6.公司股票和公司債券的收益都具有穩(wěn)定性?！瞂〕7.股票指數(shù)是反映某一時點(diǎn)各種股票價(jià)格波動情況的相對指標(biāo)?！瞂〕8.股份與有限責(zé)任公司合并后的存續(xù)公司，可以是股份，也可以是有限責(zé)任公司?！瞂〕9.股份有限責(zé)任公司與有限責(zé)任公司合并后的存續(xù)公司，可以是股份，也可以是有限責(zé)任公司?！瞂〕10.公司清算的直接目的是終結(jié)公司尚未了結(jié)的法律關(guān)系?！瞂〕二、單項(xiàng)選擇1.期股期權(quán)鼓勵的對象主要是：〔B〕A.基層管理者B.中上層管理者C.員工D.公司的監(jiān)事2.顯示經(jīng)營者的績效和經(jīng)營能力的市場是：〔A〕A.產(chǎn)品市場B.資本市場C.經(jīng)理市場D.勞動力市場3.狹義地講，經(jīng)理人員的鼓勵機(jī)制是指：〔B〕A.精神鼓勵機(jī)制B.報(bào)酬鼓勵機(jī)制C.業(yè)務(wù)方面的培訓(xùn)與深造D.A和B4.以下哪一個不是期股期權(quán)鼓勵的特點(diǎn)〔C〕A.鼓勵的長期性B.鼓勵對象的有限性C.鼓勵的低成本性D.鼓勵的有效性5.以下價(jià)格和價(jià)值中，決定股票市場價(jià)格的是：〔D〕A.票面價(jià)格B.發(fā)行價(jià)格C.賬面價(jià)值D.內(nèi)在價(jià)值6.無償增資發(fā)行的發(fā)行對象是：〔A〕A.原股東B.與公司有特定關(guān)系的第三者C.社會公眾D.內(nèi)部職工7.促使股票價(jià)格上漲的因素是〔D〕A.利率提高B.貨幣供應(yīng)量減少C.戰(zhàn)爭D.企業(yè)盈利提高8.兼并指的是〔A〕A.吸收合并B.新設(shè)合并C.承當(dāng)債務(wù)式合并D.購置式合并9.以下哪一個不是吸收合并的特點(diǎn)〔D〕A.降低合并的費(fèi)用B.手續(xù)簡便C.可以保持公司的連續(xù)性D.易于公平協(xié)調(diào)員工之間的關(guān)系10.公司破產(chǎn)是以保護(hù)〔B〕為主。A.股東B.債權(quán)人C.職工D.公司相關(guān)利益者三、多項(xiàng)選擇1.經(jīng)營者鼓勵與約束問題產(chǎn)生的根源在于委托人與代理人之間的：〔ABC〕A.利益目標(biāo)不一致B.信息不對稱C.責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)不對等D.收益不同2.資本市場的約束包括：〔ABD〕A.債券市場B.股票市場C.企業(yè)利潤D.主銀行制度3.我國股票期權(quán)受益人的范圍主要限定為以下哪幾類〔ABCD〕A.企業(yè)的高級管理人員B.技術(shù)骨干C.經(jīng)營骨干D.有突出共享的員工4.公司債券與股票的一樣之處現(xiàn)在：〔ABCD〕A.都是籌資手段B.都是虛擬資本C.價(jià)格形成具有特殊性D.具有流動性5.以下哪些公司可以發(fā)行公司債券〔ABC〕A.股份B.國有獨(dú)資公司C.兩個以上的國有投資主體設(shè)立的有限責(zé)任公司D.所有的有限責(zé)任公司6.公司債券的發(fā)行目的包括〔BCD〕A.增加自有資本B.擴(kuò)大資金來源C.減少稅收支出D.降低資金成本7.許多專家人為，標(biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù)比道.瓊斯指數(shù)更能全面地反映股票市場價(jià)格的變動，是用為標(biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù)：〔ABD〕A.包括的股票范圍廣泛B.樣本股票是隨機(jī)抽樣的C.析股現(xiàn)象增加D.以股票的交易額為權(quán)數(shù)計(jì)算得出8.以下哪些屬于公司合并的特點(diǎn)〔ACD〕A.是一種法律行為B.引起原主體資格的變更C.必須簽訂合并協(xié)議D.涉及公司全部資本的轉(zhuǎn)移9.公司分立的原因有〔AB〕A.財(cái)產(chǎn)分割B.經(jīng)營分割C.消除競爭D.回避法律限制10．公司解散包括兩層含義：〔AD〕A.公司業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的停頓B.規(guī)定的營業(yè)期限已滿C.公司破產(chǎn)D.公司對內(nèi)對外法律關(guān)系的完畢五、簡答題1．簡述期股與期權(quán)的區(qū)別。答：1．獲得物不同。在期權(quán)制中，企業(yè)家獲得的是一種權(quán)利，這種權(quán)利可以履行，也可以不履行。在期股制中，企業(yè)家獲得的是股份或股票，是一種憑證。2．收益獲得的來源不同。在期權(quán)制中，企業(yè)家主要靠買賣股票的價(jià)差獲得收益。在期股制中，企業(yè)家是從企業(yè)利潤增長的局部按一定比例獲得收益。前者分享資本，后者分享利潤。3．收益獲得的方式不同。在期權(quán)制中，企業(yè)家行權(quán)前分文不得，行權(quán)后一次性獲得全部收益。在期股制中，企業(yè)家獲得股票或股份后，就有了分紅權(quán)，在期股價(jià)款支付完畢后享有全部收益權(quán)，可以全部變現(xiàn)股票，也可以留存一局部股票繼續(xù)享受分紅。2.在我國對國有企業(yè)經(jīng)營者基薪的設(shè)計(jì)主要應(yīng)考慮哪些因素答：基本年薪的設(shè)計(jì)?；灸晷绞墙?jīng)營者勞動性報(bào)酬的收入，用于解決經(jīng)營者基本生活問題。我國目前國有企業(yè)經(jīng)營者基薪設(shè)計(jì)除了要遵守最低工資(維持生存及勞動再生產(chǎn))原則外，還要考慮以下因素：(1)企業(yè)規(guī)模。(2)企業(yè)平均工資水平。(3)行業(yè)工資水平。(4)行業(yè)之間的差距。3.影響股票市場價(jià)格波動的因素有哪些?答：〔一〕宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素1.宏觀經(jīng)濟(jì)因素。具體包括：(1)經(jīng)濟(jì)周期。(2)通貨變動。(3)國際貿(mào)易收支。(4)國際收支。(5)國際金融市場。2.宏觀政策因素。具體包括：(1)貨幣政策。(2)財(cái)政政策。(3)產(chǎn)業(yè)政策。(4)監(jiān)管政策?！捕澄⒂^經(jīng)濟(jì)因素1.公司業(yè)績及成長性2.資產(chǎn)重組與收購3.行業(yè)〔三〕市場因素具體包括：(1)市場供求。(2)市場投資者的構(gòu)成。(3)市場總體價(jià)格波動。(4)市場交易制度和工具。(5)市場操縱。(6)市場心理預(yù)期?！菜摹秤绊懝蓛r(jià)波動的非經(jīng)濟(jì)因素就股市而言，一般意義上的非經(jīng)濟(jì)因素主要是指自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭以及政治局勢變動等4．什么是公司債券公司債券與股票有什么一樣點(diǎn)有什么不同點(diǎn)公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。1.公司股票和債券的一樣點(diǎn)：〔1〕兩者都屬于有價(jià)證券；〔2〕兩者都是籌措資金的手段；〔3〕兩者的收益率相互影響。2.公司股票和債券的不同點(diǎn)：〔1〕兩者權(quán)利不同債券是債權(quán)憑證，債券持有者只可按其獲取利息及到期收回本金，無權(quán)參與公司的經(jīng)營決策。股票是所有權(quán)憑證，股票所有者是發(fā)行股票公司的股東，一般擁有投票權(quán)，可以通過選舉董事行使對公司的經(jīng)營決策權(quán)和監(jiān)視權(quán)。〔2〕兩者本質(zhì)不同發(fā)行債券是為了滿足公司追加資金的需要，它屬于公司的負(fù)債，不是資本金。發(fā)行股票則是為了滿足股份公司創(chuàng)辦企業(yè)和增加資本的需要，籌措的資金列入公司資本。5.公司合并有哪兩種方式各有什么特點(diǎn)和優(yōu)點(diǎn)答：1．吸收合并。指一個公司吸收其他公司參加本公司，合并后被吸收參加的公司解散吸收其他公司參加的公司繼續(xù)存在。吸收合并的特點(diǎn)是：(1)合并雙方地位不平等，一個公司吸收一個或多個公司，而不是設(shè)立一個新的公司。(2)公司合并后繼續(xù)存在的公司，在吸納了其他公司后，雖不改變原公司法人資格，但改變了公司內(nèi)容，導(dǎo)致公司章程和登記事項(xiàng)發(fā)生變更。(3)被吸收的公司解散，喪失獨(dú)立法人資格，應(yīng)辦理注銷登記。吸收合并的優(yōu)點(diǎn)在于：(1)降低了合并費(fèi)用。(2)手續(xù)簡便。(3)可以保持公司生產(chǎn)經(jīng)營的連續(xù)性。2．新設(shè)合并。指一個公司與一個或一個以上的其他公司合并成立一個新公司，原合并各方解散，又被稱為創(chuàng)設(shè)合并。新設(shè)合并的特點(diǎn)是：(1)合并雙方地位從某種意義上說是平等的，不是一個公司合并其他公司，而是所有公司按照協(xié)議合并成立一個新的公司。(2)原有公司均消滅，喪失法人資格，因此均應(yīng)辦理注銷登記。(3)新設(shè)立的公司繼承原有全部公司的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)。合并后產(chǎn)生的公司，完全是公司的重新創(chuàng)立，將按規(guī)定辦理登記手續(xù)。新設(shè)合并的優(yōu)點(diǎn)在于：合并各方是在解散后再重新融合為一個新公司的，因而在新公司成立過程中，各當(dāng)事公司職員間的關(guān)系易于公平地予以協(xié)調(diào)，心理障礙相對較小，而且新設(shè)合并在開拓新領(lǐng)域方面也具有優(yōu)勢。6.什么是公司重整公司重整的程序若何答：公司重整是指公開發(fā)行股票或公司債券的公司，由于財(cái)務(wù)上的困難，已經(jīng)暫停營業(yè)，或具有停頓營業(yè)的不安全時，經(jīng)法院裁定，依法律程序予以整頓，使之得以復(fù)興的一種法律行為。公司重整一般需經(jīng)過以下四個步驟：重整程序的啟動、重整關(guān)系人確實(shí)定、重整方案的制定和執(zhí)行、重整程序的完畢。公司概論作業(yè)4專題分析：在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)別離的現(xiàn)代公司中，作為委托人的股東擁有公司的最終控制權(quán)，作為代理人的經(jīng)營者擁有公司的經(jīng)營管理權(quán)，因而產(chǎn)生代理問題。請闡述為什么要對經(jīng)營者進(jìn)展鼓勵和約束，在我國目前情況下，怎樣對經(jīng)營者進(jìn)展鼓勵和約束要求：學(xué)生根據(jù)題目范圍上網(wǎng)查閱、收集相關(guān)資料，在給定的主體范圍內(nèi)，自行確定定一個標(biāo)題，撰寫一篇小論文。小論文字?jǐn)?shù)在1000~1500之間。要求主題突出，觀點(diǎn)明確，構(gòu)造完整，層次清楚，語言簡潔通暢，聯(lián)系實(shí)際，有自己的見解。不得抄襲。成績評定：90~100分：學(xué)生認(rèn)真完成布置的任務(wù)，觀點(diǎn)明確，論證充分，有獨(dú)立見解，理論聯(lián)系實(shí)際，構(gòu)造完整，層次清楚，語言簡潔通暢。80~90分：學(xué)生認(rèn)真完成布置的任務(wù)，觀點(diǎn)明確，構(gòu)造完整，層次清楚，語言通暢。70~80分：學(xué)生完成布置的任務(wù)，觀點(diǎn)明確，論證充分，但缺乏獨(dú)立見解。構(gòu)造完整、層次清楚，語言通暢。60~70分：中心較明確，文字尚通順，有一定的條理，但論證不夠充分。沒有明顯的錯誤和缺欠。60分以下，文章無中心，層次混淆不清，論點(diǎn)論據(jù)脫節(jié)或嚴(yán)重搭配不當(dāng)。抄襲他人文章等。在我國目前情況下，怎樣對經(jīng)營者進(jìn)展鼓勵和約束一、鼓勵與約束經(jīng)營者的必要性對經(jīng)營者進(jìn)展鼓勵與約束之所以必要，其基本原因在于公司制度的實(shí)行。在公司制度下，企業(yè)的財(cái)產(chǎn)關(guān)系由“兩權(quán)合一〞轉(zhuǎn)化為“兩權(quán)別離〞，即所有者擁有對企業(yè)財(cái)產(chǎn)的終極所有權(quán)，而經(jīng)營者擁有對企業(yè)財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營權(quán)。在兩權(quán)別離條件下，必需對經(jīng)營者進(jìn)展鼓勵與約束的原因如下：1．委托人與代理人之間的利益目標(biāo)不一致?！?〕委托人〔所有者〕的利益目標(biāo)是資本增值和資本收益最大化，最終表現(xiàn)為對利潤最大化目標(biāo)的追求。2〕代理人〔經(jīng)營者〕的利益目標(biāo)是自身效用最大化。經(jīng)營者的自身效用是貨幣收入和非貨幣收入的一個函數(shù)。由于其貨幣收入要由董事會根據(jù)其經(jīng)營業(yè)績來決定，以至于經(jīng)營者為謀取自身效用最大化的目標(biāo)便轉(zhuǎn)向非貨幣收入，如追求奢侈的辦公條件、氣派的業(yè)務(wù)旅行、公款吃喝等。凡此種種通常都必須以犧牲股東利益為代價(jià)。2．委托人與代理人之間的信息控制不對稱。代理人可以全面掌握企業(yè)經(jīng)營信息，而委托人則不能。3．委托人與代理人之間的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)不對等。資產(chǎn)所有者對企業(yè)經(jīng)營承當(dāng)最終的責(zé)任，而代理人承當(dāng)?shù)呢?zé)任僅以損失自身的名聲和職位為限。二、國有企業(yè)經(jīng)營者的鼓勵與約束是國有企業(yè)改革的關(guān)健〔一〕對經(jīng)營者的有效鼓勵是企業(yè)的生存和開展的保證。〔二〕對經(jīng)營者的有效約束是深化國有企業(yè)改革的有力保證。第二節(jié)經(jīng)理人員的鼓勵機(jī)制一、經(jīng)理人員鼓勵機(jī)制存在的突出問題1．經(jīng)理人員的收入構(gòu)成不合理。經(jīng)理人員的收入構(gòu)成不合理主要表現(xiàn)為名義收入偏低，而灰色收入很高，如公費(fèi)吃喝玩樂、公費(fèi)出國、公費(fèi)游山玩水、公費(fèi)購置豪華汽車、公費(fèi)購置高級住宅等。2．對經(jīng)理人員的鼓勵具有短期性。鼓勵的短期性主有表現(xiàn)為鼓勵局限于在崗期間，以至于經(jīng)營者在離職前通過各種途徑“最后撈一把〞以增加自己灰色收入甚至不合法收入。對經(jīng)營者鼓勵的短期性，是產(chǎn)生“59歲現(xiàn)象〞的重要原因之一。3．對經(jīng)理人員的鼓勵手段錯位。鼓勵手段錯位一方面表現(xiàn)為由經(jīng)濟(jì)手段錯位為行政手段〔即追求政治升遷，重視來自上級主管部門的評價(jià)〕，另一方面表現(xiàn)為長期手段錯位為短期手段。如通常采用的鼓勵手段是年薪制，其標(biāo)準(zhǔn)只與企業(yè)短期經(jīng)營狀況有關(guān)。因此，作為經(jīng)濟(jì)人，企業(yè)經(jīng)營者會在實(shí)際上尋求自身年薪收入的最大化。二、經(jīng)理人員鼓勵機(jī)制的構(gòu)成廣義的經(jīng)理人員的鼓勵機(jī)制，包括物質(zhì)鼓勵機(jī)制和精神鼓勵機(jī)制兩個方面。狹義的經(jīng)理人員的鼓勵機(jī)制僅指經(jīng)營者的報(bào)酬鼓勵機(jī)制。將經(jīng)理人員的報(bào)酬與企業(yè)收益掛鉤是一種較為有效的鼓勵機(jī)制，其構(gòu)成應(yīng)是復(fù)合而不是單一的。經(jīng)理人員的報(bào)酬通常由以下幾局部構(gòu)成：1．工資：一般是固定的，它提供一種穩(wěn)定可靠的收入，對經(jīng)理的工作和生活具有保險(xiǎn)作用，但是，它的“旱澇保收〞性質(zhì)不利于鼓勵經(jīng)理的積極性。2．津貼或獎金：與當(dāng)年的企業(yè)績效掛鉤，它有較強(qiáng)的刺激作用，但它容易導(dǎo)致經(jīng)理的短期行為，并且也不能準(zhǔn)確反映經(jīng)理的努力程度和真實(shí)奉獻(xiàn)。3．在職消費(fèi)：與經(jīng)理的職位直接掛鉤，也具有較強(qiáng)的刺激作用，但它同樣容易導(dǎo)致經(jīng)理的短期行為。4．期股期權(quán)：能準(zhǔn)確地反映真實(shí)業(yè)績，它把經(jīng)理的報(bào)酬與企業(yè)未來的經(jīng)營狀況聯(lián)系在一起，因而最具有刺激作用，但是對經(jīng)理來說，期股期權(quán)有較大的風(fēng)險(xiǎn)。在我國目前情況下，怎樣對經(jīng)營者進(jìn)展鼓勵和約束一、鼓勵與約束經(jīng)營者的必要性對經(jīng)營者進(jìn)展鼓勵與約束之所以必要，其基本原因在于公司制度的實(shí)行。在公司制度下，企業(yè)的財(cái)產(chǎn)關(guān)系由“兩權(quán)合一〞轉(zhuǎn)化為“兩權(quán)別離〞，即所有者擁有對企業(yè)財(cái)產(chǎn)的終極所有權(quán)，而經(jīng)營者擁有對企業(yè)財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營權(quán)。在兩權(quán)別離條件下，必需對經(jīng)營者進(jìn)展鼓勵與約束的原因如下：1．委托人與代理人之間的利益目標(biāo)不一致?！?〕委托人〔所有者〕的利益目標(biāo)是資本增值和資本收益最大化，最終表現(xiàn)為對利潤最大化目標(biāo)的追求。〔2〕代理人〔經(jīng)營者〕的利益目標(biāo)是自身效用最大化。經(jīng)營者的自身效用是貨幣收入和非貨幣收入的一個函數(shù)。由于其貨幣收入要由董事會根據(jù)其經(jīng)營業(yè)績來決定，以至于經(jīng)營者為謀取自身效用最大化的目標(biāo)便轉(zhuǎn)向非貨幣收入，如追求奢侈的辦公條件、氣派的業(yè)務(wù)旅行、公款吃喝等。凡此種種通常都必須以犧牲股東利益為代價(jià)。2．委托人與代理人之間的信息控制