公司財務部管理制度

公司財務部管理制度1.財務部職責1.1主要職責負責公司各項財務管理工作，包括：編制公司年度財務預算及各期預測，提出財務決策建議；安排公司的賬務，將公司賬簿及財務文件保管妥當，嚴格按照行業(yè)標準處理各項財務事務；協(xié)助各部門建立預算制度、制定費用控制方案，確保各項業(yè)務開支在合理范圍之內(nèi)；組織編制各項財務報表，并向上級主管的領導、經(jīng)營班子，以及公司員工、客戶、合作伙伴進行報告；適時與外部機構溝通交流，處理公司與銀行、稅務等方面的工作。1.2細分職責根據(jù)公司特點和各部門實際情況，財務部可根據(jù)需要拆分人員職責，細化職責如下：結(jié)算和收款員：負責管理公司的收入和支付流程，結(jié)算發(fā)票并妥善保管，負責應收賬款和應付賬款的跟蹤確認，確保收款和付款交易的準確性和及時性。會計：主要擔任公司會計科目的設置和日常賬務處理，在賬務處理上做到精簡、規(guī)范、透明、真實，確保財務數(shù)據(jù)的準確性和實時性。資金管理員：全面管理公司資金情況、制定預算方案、提出投資意見、做好預算審核和控制，防范風險，全面負責公司信用和銀行授信等工作。2.財務部門規(guī)定2.1規(guī)章制度公司財務部應制定一系列規(guī)章制度，明確部門的內(nèi)部管理機制，例如：會計制度：包括賬務處理流程、財務賬簿設置、資產(chǎn)負債表等財務報表的制定、報送，保證財務記錄的真實性、完整性、可靠性。財務收付管理制度：包括合同簽訂、應收賬款、應付賬款管理及存款、支票等收支憑證的管理，維護公司資金安全。費用核算制度：包括成本核算、費用分攤等，確保業(yè)務費用科學合理、公正明確。2.2信息管理科學管理公司經(jīng)濟、財務信息，財務部應通過以下方式：設立財務信息管理系統(tǒng)：包括數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)預處理、信息分析、報告生成等子系統(tǒng)，實現(xiàn)財務信息管理的自動化、智能化。建立有效管理信息反饋機制：如在收入、成本、資產(chǎn)、負債四個方面建立管理信息反饋機制，為其他部門提供決策依據(jù)，促進公司管理水平提高。3.財務部門人員管理3.1人員招聘公司在招聘財務人員時，除考慮基本素質(zhì)外，應注重以下幾個方面的考察：1.從業(yè)經(jīng)驗和背景：了解候選人的從業(yè)經(jīng)歷、公司規(guī)模、架構、行業(yè)性質(zhì)等，了解候選人的實際經(jīng)驗和工作背景，對如何適應公司、如何處理實際操作等方面進行考察。2.專業(yè)素質(zhì)：了解候選人的專業(yè)素質(zhì)，包括是否有會計從業(yè)資格證、專業(yè)知識是否系統(tǒng)等。其他：了解候選人的性格、溝通能力、人際關系等方面，保證招聘人員的綜合素質(zhì)。3.2人員考核對于公司財務部門人員的考核，可從以下幾個方面進行：工作量：確保工作量達標，業(yè)務趨勢分析、投資分析、風險評估等特殊工作都事先準備好，每一項工作能安排到位且按時完成。工作質(zhì)量：日常賬務處理質(zhì)量、報表準確、專項貸款審核等質(zhì)量考核。個人素質(zhì)：工作紀律是否嚴格、是否經(jīng)常遲到早退、與其他部門的溝通是否順暢等個人素質(zhì)的考核。4.財務部門風險防范公司財務部門在工作中，應加強風險防范，在以下幾個方面進行：4.1事前防范包括：1.風險判定，對各項業(yè)務進行全面風險評估。檢查各項重要經(jīng)濟決策的合法性，包括公司的貸款、投資、融資等決策，決策是否符合公司經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，并符合國家法律法規(guī)。審查財務報表的真實性和可靠性，并及時發(fā)現(xiàn)問題和缺陷。4.2事中防范包括：建立內(nèi)部審核制度，對各個環(huán)節(jié)的經(jīng)濟行為進行審核，避免各類欺詐、貪污、偷盜、超編等經(jīng)濟違法行為發(fā)生。2.加強信息化建設，對公司經(jīng)濟、財務信息進行管理、保密，防止信息泄露。4.3事后防范包括：1.每月對所有財務科目進行審核和檢查，確保財務信息的真實性、準確性、及時性。對公司經(jīng)濟、財務違法行為，及時采取嚴肅處理，追究責任，保護公司財產(chǎn)安全，維護公司形象。5.