（全國職業(yè)技能比賽：高職）GZ043賽題5學(xué)生賽業(yè)財(cái)稅融合

012一、場(chǎng)景資料試驗(yàn)中心防火認(rèn)證,憑借自主研發(fā)的多款適用于被動(dòng)式建筑的節(jié)能窗系產(chǎn)品,推動(dòng)超低能耗建筑外窗產(chǎn)業(yè)的發(fā)展潮流。公司目前在湖南被認(rèn)定為國家重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)。未來必將更加專注研發(fā)與制造環(huán)保,在耗能嚴(yán)重、極端氣候頻發(fā)的當(dāng)下,為節(jié)能降耗事業(yè)貢獻(xiàn)綿薄之公司名稱某門窗有限責(zé)任公司納稅人識(shí)別號(hào)914301055702912000公司類型有限責(zé)任公司營業(yè)期限注冊(cè)資金3000萬元公司法人鄭長青3公司地址某市某區(qū)某大道57號(hào)營業(yè)執(zhí)照范圍某門窗有限責(zé)任公司是一家集設(shè)計(jì)、研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、服務(wù)于一體的專業(yè)制門窗企業(yè)，位于中國湖南，公司目前主要產(chǎn)品為實(shí)木復(fù)合門、夾板模壓門，并逐步延伸到入戶門、防火門、柜類等新產(chǎn)品。郵政編碼410005秉承“節(jié)”出實(shí)力，“窗”造傳奇的企業(yè)使命，繼承“進(jìn)門、開窗，陽光和你，都在”的湘楚文化精髓，公司集設(shè)計(jì)、研發(fā)、4總經(jīng)理總經(jīng)理總經(jīng)辦質(zhì)檢部行政部開發(fā)部人力資源部財(cái)務(wù)部生產(chǎn)部8.主要產(chǎn)品實(shí)木復(fù)合門、夾板模壓門和各類鋁合金等窗戶，并逐步延伸到入戶門、防火門、柜類等新產(chǎn)品。9.生產(chǎn)工藝流程某門窗有限責(zé)任公司有兩個(gè)基本生產(chǎn)車間，分別是鋁合金窗生產(chǎn)車間和鋁合金門生產(chǎn)車間，另有兩個(gè)輔助生產(chǎn)車間，分別是修理車間和運(yùn)輸車間。(1)鋁合金窗生產(chǎn)車間主要承接工程訂單窗戶的制作和安裝，鋁合金門生產(chǎn)車間主要承接代理商訂單鋁合金門的制作。(2)修理車間主要為生產(chǎn)車間和其他部門提供機(jī)器設(shè)備的維護(hù)和維修，運(yùn)輸車間主要在廠區(qū)內(nèi)部運(yùn)送重型材料。(3)鋁合金窗生產(chǎn)車間的生產(chǎn)工藝流程如下：51稅種計(jì)稅依據(jù)稅率增值稅按稅法規(guī)定計(jì)算的銷售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì)算銷項(xiàng)稅額，在扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后，差額部分為應(yīng)交增值稅城市維護(hù)建設(shè)稅按實(shí)際繳納增值稅計(jì)征1%或5%或7%教育費(fèi)附加按實(shí)際繳納增值稅計(jì)征3%地方教育費(fèi)附加按實(shí)際繳納增值稅計(jì)征1%或2%企業(yè)所得稅按應(yīng)納所得稅額計(jì)征25%2賬戶名稱開戶行開戶行簡(jiǎn)稱1銀行聯(lián)行號(hào)銀行賬號(hào)開戶幣種銀行法人聯(lián)系人聯(lián)系手機(jī)號(hào)碼郵箱經(jīng)辦人聯(lián)系方式開戶行地址郵編開戶行賬號(hào)某門窗有限責(zé)任公司中國農(nóng)業(yè)銀行長沙北辰支行農(nóng)行65888225169362270035241568751基本存款賬戶張朝健618866張朝健1514889944785861268@于召翔湖南省長沙市開福區(qū)湘江北路1200號(hào)41000518247901040007102某門窗有限責(zé)任公司招商銀行長沙北辰招行309882016086368380100100039747一般戶劉堯422045劉堯0731-843501514889944771489894716@12 6.com李南省長沙市開福區(qū)湘江北路三段1200號(hào)41000543050164493600000101某門窗有限責(zé)任公司中國建設(shè)銀行長沙秀峰支行建行長沙秀峰1088813000251905037209000014790一般戶岳揚(yáng)斐794550214岳揚(yáng)婓0731-848218361864485279881863185@16 3.com周小姍湖南省長沙市開福區(qū)芙蓉北路619號(hào)4100051905037209000010004某門窗有限責(zé)任公司中國光大銀行長沙萬家麗路光大銀行萬家行102891312024765357956394一般戶趙清瑩465892001趙清瑩0731-853638581375599455546881668741@12 6.com曹沐南省長沙市芙蓉區(qū)萬家麗路166號(hào)4100007653579565813銷售客戶名稱統(tǒng)一社會(huì)信用代碼資本企業(yè)地址開戶行銀行賬號(hào)公司法定代表人聯(lián)系人傳真湖南批發(fā)長沙飛辰房地產(chǎn)有限公司9143011179805543XQ4000萬元人民幣2018/12/10有限責(zé)任公司湖南省長沙市岳麓區(qū)望岳街道杜鵑路788號(hào)望岳街道辦事處商務(wù)樓二樓東邊中國建設(shè)銀行長沙奎塘支行10489857961867153820731-82250273秦朝目鄭斌86244760731-82250273湖南批發(fā)長沙世風(fēng)房地產(chǎn)有限公司91430100423176361J5000萬元人民幣2010/2/5有限責(zé)任公司長沙市開福區(qū)司馬里43號(hào)（市總工會(huì)）618室中國建設(shè)銀行長沙新姚路支行62789321374987865130731-87987347羅棟兩鄧朝忠21199230731-87987347湖北批發(fā)武漢潤昆房地產(chǎn)開發(fā)有限公司91478944MA4F09RK8K2000萬元人民幣2021/6/11有限責(zé)任公司武漢市硚口區(qū)古田路41廣東順德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司大良新寧支行801101000957874102027-88869763張羽楊慧會(huì)34567488027-88869763廣東批發(fā)廣州市廣奔房地產(chǎn)有限公司91440101673482349L16217萬元人民幣2008/5/9有限責(zé)任公司廣東省廣州市解放北路618-620號(hào)廣東國旅大廈602-603中國建設(shè)銀行盤福路支行6227171628605026693020-3269600胡學(xué)軍胡學(xué)軍88587301010-59980062全國零售軟件有限公司91330100768225469869121萬美元2004/12/7有限責(zé)任公司浙江省杭州市余杭區(qū)五常街道文一西路969號(hào)3幢5層554室中國銀行白馬大廈支行190599000479865700戴珊46湖南批發(fā)湖南聯(lián)鑫楓楓智能門窗有限公司91430111553561476N618萬元人2010/4/16有限責(zé)任公司長沙市雨花區(qū)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)德永倉儲(chǔ)物流基地7號(hào)棟長沙銀行東塘84114778286050266930731-84769714鄧和森475643340731-84769714非洲批發(fā)窗貿(mào)易有限公司6000萬美元2002/企業(yè)InternationalHouse,MamaNginaSt,Nairobi,KenyaNCBABank1464546812413254-732-187001AreArehn254-732-187001湖南批發(fā)湖南金源門窗銷售公司91130156382773412N200萬元人2019/9/10有限責(zé)任公司湖南省長沙市環(huán)城西路99號(hào)中國農(nóng)業(yè)銀行湖南長沙雨花08432421652560731-86451445黃榆慧肖彩霞073800731-86451445湖南長沙金締房地產(chǎn)開發(fā)有限公司914531287121676268N18000萬元2018年6月18日有限責(zé)任公司長沙市雨花區(qū)將軍北路411號(hào)中國農(nóng)業(yè)銀行湖南長沙雨花’622708431485082640731-88736455賀信永易開福0730731-88736455......51.制度內(nèi)容請(qǐng)見網(wǎng)址：http://races銷售管理制度采購管理制度財(cái)務(wù)管理制度投資管理制度籌資管理制度等主要產(chǎn)品銷售渠道成本核算方法鋁合金窗生產(chǎn)車間55系列鋁合金平開窗工程客戶渠道分批法65系列鋁合金平開窗60系列鋁合金平開窗70系列鋁合金平開窗鋁合金門生產(chǎn)車間新1.2圓弧平開門（金橡木）經(jīng)銷商渠道品種法新1.2圓弧平開門(精品紅酸枝)新1.2圓弧平開門(白色)1.6美弧平開門(蘋果金)6二、任務(wù)與要求注：本賽項(xiàng)為團(tuán)隊(duì)賽，任務(wù)分配到崗位，團(tuán)隊(duì)成員可以互相幫助，考核團(tuán)模塊（一）基于數(shù)字場(chǎng)景的資金業(yè)財(cái)稅融合與大數(shù)據(jù)應(yīng)用1.本模塊為團(tuán)隊(duì)賽，分綜合業(yè)務(wù)崗（1）、融資業(yè)務(wù)崗、投資業(yè)務(wù)年末余額上年年末余額貨幣資金應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款7應(yīng)收款項(xiàng)融資預(yù)付賬款其他應(yīng)收款存貨合同資產(chǎn)經(jīng)營性流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款預(yù)收賬款合同負(fù)債應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)付款其他流動(dòng)負(fù)債經(jīng)營性流動(dòng)負(fù)債合計(jì)經(jīng)營營運(yùn)資本長期股權(quán)投資固定資產(chǎn)在建工程無形資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)經(jīng)營性長期資產(chǎn)合計(jì)長期應(yīng)付款遞延收益遞延所得稅負(fù)債其他非流動(dòng)負(fù)債經(jīng)營性長期負(fù)債合計(jì)凈經(jīng)營性長期資產(chǎn)凈經(jīng)營資產(chǎn)合計(jì)短期借款其他應(yīng)付款（應(yīng)付股利）一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付債券金融負(fù)債合計(jì)其他應(yīng)收款（應(yīng)收利息）其他權(quán)益工具投資金融資產(chǎn)合計(jì)凈負(fù)債實(shí)收資本（或股本）8其他權(quán)益工具資本公積其他綜合收益盈余公積未分配利潤股東權(quán)益合計(jì)凈負(fù)債和股東權(quán)益合計(jì)項(xiàng)目金額營業(yè)收入減：營業(yè)成本毛利銷售費(fèi)用管理費(fèi)用稅金及附加研發(fā)費(fèi)用信用減值損失（損失以“-”號(hào)填列）資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號(hào)填列）其他收益資產(chǎn)處置收益（損失以“－”號(hào)填列）營業(yè)外收入營業(yè)外支出稅前經(jīng)營利潤經(jīng)營利潤所得稅稅后經(jīng)營凈利潤利息費(fèi)用利息費(fèi)用抵稅稅后利息費(fèi)用凈利潤平均所得稅稅率（填百分比，保留0.000000001%)9營業(yè)凈利率（百分比，保留0.01%）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)（保留三位小數(shù)）權(quán)益乘數(shù)（保留三位小數(shù)）權(quán)益凈利率（百分比，保留0.01%）凈經(jīng)營資產(chǎn)凈利率（百分比，保留0.01%）經(jīng)營差異率（百分比，保留0.01%）凈財(cái)務(wù)杠桿（保留三位小數(shù)）權(quán)益凈利率（百分比，保留0.01%）對(duì)比分析兩種杜邦分析法下，可以得出的結(jié)論是()A.凈經(jīng)營資產(chǎn)凈利率更能體現(xiàn)股東擁有資產(chǎn)的盈利能B.某公司可以適當(dāng)增加負(fù)債，提高財(cái)務(wù)杠桿，獲取更D.凈經(jīng)營資產(chǎn)凈利率體現(xiàn)了企業(yè)能承擔(dān)的稅后借款利息運(yùn)用大數(shù)據(jù)收集某門窗有限責(zé)任公司所屬行業(yè)類似上市公司某家居、某窗公司名稱流動(dòng)比率資產(chǎn)負(fù)債率總資產(chǎn)凈利率(杜邦分析)權(quán)益乘數(shù)(杜邦分析)凈資產(chǎn)收益率某家居某窗業(yè)某門窗公司名稱易變現(xiàn)率(保留兩位小數(shù))某門窗有限責(zé)任公司及斷橋鋁包木門窗生產(chǎn)線項(xiàng)目投資等方面對(duì)資金需求和對(duì)應(yīng)的籌資需要進(jìn)行了門窗有限責(zé)任公司”）總經(jīng)理王中奇召開并主持了總經(jīng)理辦公會(huì)（2022年第6收盤價(jià)2013/12/312014/12/312015/12/312016/12/302017/12/292018/12/28收盤價(jià)2013/12/312014/12/312015/12/312016/12/302017/12/292018/12/28上證指數(shù)收益率海螺新材收益率xyx22014/12/312015/12/312016/12/302017/12/292018/12/28合計(jì)b(β系數(shù)）a(截距)回歸分析模型標(biāo)準(zhǔn)期限收益率（%）債券發(fā)行條件評(píng)估項(xiàng)目發(fā)行條件標(biāo)準(zhǔn)是否滿足條件2021年末公司凈資產(chǎn)本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額占公司最近一期末凈資產(chǎn)比重近三年平均可分配利潤本次發(fā)行預(yù)計(jì)票面利率（%,保留0.01%）債券一年支付利息實(shí)際籌資額計(jì)算表項(xiàng)目金額債券面值合計(jì)債券面值/張債券發(fā)行張數(shù)債券發(fā)行價(jià)格發(fā)行手續(xù)費(fèi)率1.50%發(fā)行金額債券發(fā)行手續(xù)費(fèi)實(shí)際籌資額實(shí)際利率測(cè)算項(xiàng)目金額債券面值利息調(diào)整攤余成本票面利率（%）每期利息）：）：開戶行及賬號(hào)：中國建設(shè)銀行(北京東四十條支行)436開戶行及賬號(hào)：中國建設(shè)銀行(北京東四十條支行)436電匯付款，無號(hào)碼金額明細(xì)填“/”開戶行及賬號(hào)：中國建設(shè)銀行(北京東四十條支行)436使用部門施工單位工程名稱施工地點(diǎn)施工總費(fèi)用793980.00開工時(shí)間2019年10月26日完工時(shí)間驗(yàn)收時(shí)間施工負(fù)責(zé)人李好驗(yàn)收結(jié)果√合格□不合格不合格項(xiàng)為：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽名：李好2022年01月12日使用部門負(fù)責(zé)人意見：達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，驗(yàn)收通過相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽名：李艷紅2022年01月12日管理部門負(fù)責(zé)人意見達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，驗(yàn)收通過部門負(fù)責(zé)人簽名：時(shí)間：），號(hào)1人名稱:電話:23456789領(lǐng)取招標(biāo)文件、圖紙日），無8、未處于被責(zé)令停業(yè)、投標(biāo)資格被取消或者財(cái)產(chǎn)被接），設(shè)備名稱數(shù)量單價(jià)金額（萬元）使用年限折舊方法凈殘值雙頭據(jù)5540.002200.00直線法4%仿型銑6010.00600.00直線法4%沖床683.66248.88直線法4%端銑床509.80490.00直線法4%組角機(jī)503.20160.00直線法4%組裝臺(tái)501.022451.12直線法4%505.00250.00直線法4%合計(jì)4000.00直線法4%設(shè)備名稱2023年1月折舊金額(單位萬元）雙頭據(jù)仿型銑沖床端銑床組角機(jī)組裝臺(tái)合計(jì)項(xiàng)目期限折現(xiàn)率8%金屬門售價(jià)（元）3000斷橋鋁包木門數(shù)量6000售價(jià)（元）1500年付現(xiàn)成本（萬元）4500項(xiàng)目金額（單位為萬元）稅后收入稅后付現(xiàn)成本折舊抵稅營業(yè)現(xiàn)金流合計(jì)項(xiàng)目金額（單位為萬元）初始現(xiàn)金流建筑成本固定資產(chǎn)投入流動(dòng)資產(chǎn)投入合計(jì)名稱數(shù)額凈現(xiàn)值（萬元）內(nèi)含報(bào)酬率（%）財(cái)務(wù)部收到車間關(guān)于切割鋸設(shè)備的更換要求，現(xiàn)以7%為折現(xiàn)率對(duì)繼續(xù)使用切割鋸設(shè)備有關(guān)資料項(xiàng)目鋁型材雙角數(shù)控超效切割鋸三軸數(shù)控雙頭切割鋸購買和安裝成本110000200000殘值率5%5%稅法規(guī)定使用年限稅法規(guī)定折舊方法直線法雙倍余額遞減法投入新項(xiàng)目時(shí)已用年限50尚可使用年限（計(jì)劃使用年限）56每年操作成本（付現(xiàn)營業(yè)費(fèi)用）5250010000產(chǎn)能提升減少存貨占用資金10000報(bào)廢殘值700040000兩年末大修支出10000目前變現(xiàn)價(jià)值66000項(xiàng)目現(xiàn)金流量時(shí)間（年次）折現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)值喪失的變現(xiàn)流量00兩年末大修支出2稅后付現(xiàn)營業(yè)費(fèi)用每年折舊額——————每年折舊抵稅大修支出抵稅2回收殘值5殘值變現(xiàn)納稅（抵稅）5現(xiàn)金流量現(xiàn)值合計(jì)——————財(cái)務(wù)部收到車間關(guān)于對(duì)切割鋸設(shè)備的更換要求，現(xiàn)以7%為折現(xiàn)率對(duì)使用新項(xiàng)目現(xiàn)金流量折現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)值購置成本減少存貨占用資金稅后付現(xiàn)營業(yè)費(fèi)用第1年折舊額——————第2年折舊額——————第3年折舊額——————第4年折舊額——————第5年折舊額——————第6年折舊額——————第1年折舊抵稅第2年折舊抵稅第3年折舊抵稅第4年折舊抵稅第5年折舊抵稅第6年折舊抵稅回收殘值殘值變現(xiàn)納稅（抵稅）少收回的存貨占用資金現(xiàn)金流量現(xiàn)值合計(jì)——————設(shè)備名稱年金凈流量鋁型材雙角數(shù)控超效切割鋸三軸數(shù)控雙頭切割鋸設(shè)備名稱年金凈流量鋁型材雙角數(shù)控超效切割鋸三軸數(shù)控雙頭切割鋸“三軸數(shù)控雙頭切割鋸”）1.用市價(jià)/凈利比率模型計(jì)算某門窗有限責(zé)任公司本期凈利市盈率和預(yù)期凈指標(biāo)指標(biāo)值2020年歸屬于母公司所有者的凈利潤2020年期末總股本（股）2020年每股凈利2020年每股股利股利支付率增長率股權(quán)資本成本本期凈利市盈率預(yù)期凈利市盈率2020年?duì)I業(yè)收入每股營業(yè)收入銷售凈利率收入乘數(shù)按收入乘數(shù)估價(jià)按戈登模型估價(jià)2.請(qǐng)根據(jù)同行業(yè)某門窗有限責(zé)任公司的本期凈利市盈率和預(yù)期凈利市盈率分別測(cè)算其股票價(jià)值，期末總股本418509687.00。（計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)，指標(biāo)指標(biāo)值2020年歸屬于母公司所有者的凈利潤2020年期末總股本（股）本期每股凈利每股凈利增長率預(yù)期每股凈利股票價(jià)值（按本期市盈率計(jì)算）股票價(jià)值（按預(yù)期市盈率計(jì)算）指標(biāo)指標(biāo)值總股數(shù)2020年歸屬于母公司所有者的凈利潤提取盈余公積可用于分配的凈利潤權(quán)益資本比率投資計(jì)劃投資計(jì)劃所需的權(quán)益資本額本年可發(fā)放的股利額每股股利指標(biāo)指標(biāo)值總股數(shù)2020年歸屬于母公司所有者的凈利潤提取盈余公積可用于分配的凈利潤權(quán)益資本比率投資計(jì)劃投資計(jì)劃所需的權(quán)益資本額需增發(fā)普通股金額需增發(fā)普通股股數(shù)（每股面值1元）年利率為8%）籌集，或通過發(fā)行股票（面值為1元）籌集，當(dāng)預(yù)計(jì)下年息稅前指標(biāo)指標(biāo)值增發(fā)前普通股數(shù)計(jì)劃增發(fā)普通股股數(shù)計(jì)劃發(fā)行長期債券債券年利率籌資前利息所得稅率EPS(增發(fā)股票方案)EPS(發(fā)行債券方案)財(cái)務(wù)杠桿(發(fā)行債券方案)財(cái)務(wù)杠桿(增發(fā)股票方案)項(xiàng)目框料玻璃配件/輔材預(yù)計(jì)生產(chǎn)量（扇）404040404040單位產(chǎn)品材料用量（千克）2416.5預(yù)計(jì)生產(chǎn)需用量（千克）80801616066660加：預(yù)計(jì)期末材料存量（千克）4008001000合計(jì)減：實(shí)際期初材料存量（千克）367760896預(yù)計(jì)材料采購量（千克）單價(jià)（元/千克）21.0065.000.10預(yù)計(jì)采購金額（元）預(yù)計(jì)采購金額（含稅元）物料申請(qǐng)匯總單名稱規(guī)格單位請(qǐng)購數(shù)量需用日期質(zhì)量要求所屬類別框料2400千克行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)主料玻璃6+9A+6立方米行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)主料其他輔助材料個(gè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)配件/輔材采購申請(qǐng)單期采購部門采購項(xiàng)目類別采購物資明細(xì)：序號(hào)名稱規(guī)格單位采購計(jì)劃數(shù)量預(yù)計(jì)不含稅單價(jià)預(yù)計(jì)不含稅金額需用日期質(zhì)量要求1鋁合金生產(chǎn)車間2400千克行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)2玻璃6+9A+6行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)3其他輔助材料個(gè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計(jì)不含稅金額合計(jì)價(jià)稅合計(jì)采購方式預(yù)計(jì)其他費(fèi)用合計(jì)招標(biāo)申請(qǐng)發(fā)起人：徐莉發(fā)起時(shí)招標(biāo)項(xiàng)目基本情況名稱數(shù)量單位規(guī)格型號(hào)招標(biāo)預(yù)計(jì)稅）預(yù)算總額（不含稅）質(zhì)量要求供貨時(shí)間框料千克2400行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)日玻璃平方米6+9A+6行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)日配件/輔材個(gè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)日招標(biāo)方式邀請(qǐng)招標(biāo)招標(biāo)組織方式：委托招標(biāo)擬發(fā)布公告媒體名稱擬發(fā)布時(shí)間：招標(biāo)工作準(zhǔn)備推薦委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)及其情況單位名稱某企業(yè)管理咨詢信息有限公司地址長沙市雨花區(qū)洞井街道湘俯東路二段200號(hào)華坤大樓704-707資質(zhì)等資質(zhì)證聯(lián)系人周理工作內(nèi)容未在政府采購招標(biāo)之外的相關(guān)業(yè)務(wù)的招標(biāo)購貨方：序號(hào)貨物名稱數(shù)量單位質(zhì)量要求是否含運(yùn)費(fèi)到貨時(shí)間不含稅單價(jià)單位稅費(fèi)含稅合計(jì)結(jié)算方式1框料千克行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)含20.85支付寶支付方式2玻璃平方米行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)含63.00支付寶支付方式3配件/輔材個(gè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)含0.08支付寶支付方式合計(jì)供應(yīng)方：聯(lián)系人：日期：定要求公示，確定貴方為本項(xiàng)目的成交供應(yīng)商，成交金額大：）采購單位名稱蓋章）同。合同一式兩份，購銷雙方各持一份，簽發(fā)之日起正式生效，合同編號(hào)CG20221205，在標(biāo)藍(lán)處作答，數(shù)量用整數(shù)填寫，金發(fā)貨單采購類型___ 發(fā)貨單號(hào)編號(hào)供應(yīng)商___ 部門_________業(yè)務(wù)員_________稅率__13%結(jié)算方式____付款方式_________交貨地址__________運(yùn)費(fèi)歸屬____運(yùn)輸方式_________存貨名稱數(shù)量單價(jià)不含稅金額質(zhì)量要求計(jì)劃到貨日期框料行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)玻璃行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)配件/輔材行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)合計(jì)發(fā)貨人：電話號(hào)碼收貨單收貨單位編號(hào)：ZF20221205產(chǎn)品品牌或廠家數(shù)量不含稅金額數(shù)量框料玻璃平方米配件/輔材個(gè)送貨人：張司機(jī)送貨單位：某門窗股份有限公司收貨人：王美靜制單人：徐莉材料入庫單倉庫名稱：編號(hào)No.：材料編號(hào)供貨單位材料名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位應(yīng)收數(shù)量實(shí)收數(shù)量差異10001某門窗股份有限公司框料2400千克10002某門窗股份有限公司玻璃6+9A+6平方米10003某門窗股份有限公司配件/輔材個(gè)合計(jì)庫管人員：王美靜倉庫主管：李麗采購專員：徐莉銀行：中國建設(shè)銀行杭州臨江支行，銀行賬號(hào)付款申請(qǐng)單申請(qǐng)部門收款單位付款內(nèi)容付款方式匯票號(hào)碼：匯票金額：支付SH20221207采購款匯票號(hào)碼：匯票金額：開戶銀行賬號(hào)付款金額（大寫）付款金額（小信息如下：付款方：某門窗有限責(zé)任公司；社會(huì)信用代碼：914301055702912000單位地址：長沙市開福區(qū)芙蓉北路街道辦事處福城社區(qū)陳銀行賬號(hào)：62270035241568700；收款方信息：某門窗股份有限公司，社會(huì)信用話號(hào)碼開戶銀行：中國建設(shè)銀行杭州臨江支行，銀行賬號(hào)：定公司實(shí)際情況滿足運(yùn)用經(jīng)濟(jì)訂貨量的假設(shè)條件，答案保留整數(shù)過程不記程順序按順序填寫序號(hào)）銷售額中，普通銷售在本月收到60%，淘寶銷現(xiàn)金流入10月份形成應(yīng)收賬款在本月收款額10月份形成應(yīng)收賬款在本月收款額12月份形成應(yīng)收賬款在本月收款額其中：一般銷售收款額淘寶銷售收款額現(xiàn)金收入合計(jì)2022年12月1日，總經(jīng)理王中奇作為監(jiān)督人和營銷部部長梁田文簽訂了開票項(xiàng)目單位數(shù)量單價(jià)金額稅率稅額新1.2圓弧平開門（金橡木）樘10002884.0707962884070.80374929.20新1.2圓弧平開門（精品紅酸枝）樘10002583.1858412583185.84335814.合計(jì)5467256.64710743.36價(jià)稅合計(jì)（大寫）陸佰壹拾柒萬捌仟元整（小寫）￥6178000產(chǎn)品出庫通知單編號(hào)：NO.20231201發(fā)貨單位：規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量等級(jí)備注運(yùn)輸車（船）號(hào)：湘AQ299L承運(yùn)人：李建勇發(fā)貨人：王蘭收貨單收貨單位編號(hào)：ZF20230114序號(hào)產(chǎn)品規(guī)格型號(hào)或廠家單位數(shù)量不含稅單價(jià)金額實(shí)收數(shù)量12合計(jì)送貨人李建勇送貨某門窗有限責(zé)任公單位司收貨人：王制單人：徐莉編號(hào)No.：SH20230114入庫單編號(hào)供貨單位商品名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位應(yīng)收數(shù)量實(shí)收數(shù)量1000110002合計(jì)庫管人員：王美靜倉庫主管：李麗采購專員：閆偉倫擬投標(biāo)項(xiàng)目審批表客戶名稱某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司交貨日期附件類型投標(biāo)邀請(qǐng)函招標(biāo)文件發(fā)售時(shí)間2022/12/3質(zhì)量要求產(chǎn)品名稱斷撟鋁合金窗規(guī)格型號(hào)意向訂單量（平米）12600最近一次元1218測(cè)算單位元899預(yù)計(jì)金額（萬元）預(yù)計(jì)毛利額（萬元）預(yù)計(jì)毛利率交貨期剩余時(shí)間（天）平米平米營銷部艾余杭2022/12/5是否投標(biāo)客戶。本項(xiàng)目材料采購及安裝結(jié)算方式:實(shí)際工程量×固定綜合單價(jià)；請(qǐng)?jiān)跇?biāo)藍(lán)投標(biāo)報(bào)價(jià)明細(xì)表單位:人民幣序號(hào)名稱單位規(guī)格、型號(hào)數(shù)量固定綜合單價(jià)合計(jì)（元含稅）安裝結(jié)算方式1斷橋鋁合金窗平方米斷橋鋁雙層中空玻璃投標(biāo)總報(bào)價(jià)人民幣（大（小寫）投標(biāo)單位：委托代理人：標(biāo)的信息在標(biāo)藍(lán)處作答（合同編號(hào)：CSJD2022121001根據(jù)某門窗有限責(zé)任公司2020年與2021年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的部分?jǐn)?shù)據(jù)，根據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)，折扣與折讓一般是當(dāng)年銷售收入的2%，請(qǐng)完成表格相應(yīng)內(nèi)科目名稱期初數(shù)（上期）期末數(shù)（本期）平均數(shù)應(yīng)收賬款140317018.84172776968.19主營業(yè)務(wù)收入732,838,560.10770,951,766.04其中：折扣與折讓主營業(yè)務(wù)收入凈額），科目名稱期初數(shù)（上期）期末數(shù)（本期）平均數(shù)周轉(zhuǎn)率周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款140317018.84172776968.19主營營業(yè)收入732,838,560.10770,951,766.04其中：折扣與折讓主營業(yè)務(wù)收入凈額2021年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率2021年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)壞賬計(jì)提表編制單位：金額單位：元序號(hào)賬齡計(jì)提比例賬面余額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備總金額計(jì)提理由130天以內(nèi)126844957231-60天以內(nèi)3%43586670361-120天以內(nèi)5%10500004121-180天8%4500005181天-360天3500006360天以上40%495341.19合計(jì)金額172776968.制表人：廖思億客訴責(zé)任認(rèn)定書編號(hào)：20221230客戶投訴人聯(lián)系電話產(chǎn)品名稱退貨數(shù)量退貨日期責(zé)任原因膠條使用過量，導(dǎo)致關(guān)閉不嚴(yán)密質(zhì)檢部品質(zhì)確認(rèn)：質(zhì)量不符合要求生產(chǎn)管理原因分析：膠條規(guī)格用錯(cuò)。財(cái)務(wù)部損失核算：整改措施：此產(chǎn)品問題屬于生產(chǎn)部門責(zé)任，請(qǐng)生產(chǎn)部對(duì)該產(chǎn)品進(jìn)行修復(fù)。營銷部意見:簽名：投訴處理單填制日期擬單人編號(hào)KS0001投訴單位投訴人聯(lián)系方式產(chǎn)品名稱生產(chǎn)日期生產(chǎn)機(jī)臺(tái)發(fā)貨日期使用日期產(chǎn)品規(guī)格發(fā)貨數(shù)量投訴日期投訴事宜：關(guān)閉不嚴(yán)密退貨明細(xì)確認(rèn)損失貨款貨款已結(jié)清勘察描述:確認(rèn)問題因新冠疫情因素影響，導(dǎo)致生產(chǎn)進(jìn)度推遲，發(fā)貨延遲。確認(rèn)退貨確認(rèn)損失處理建議2天內(nèi)去現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行修復(fù)承辦部門勘察人：勘察日期：客訴處理意見：部門、崗位及人員:營銷部辦事處經(jīng)理意見及日期：年度202020212022銷售成本386,578,556.58494,634,707.55534,454,004.00銷售收入608,593,445.50100.00%732,838,560.10100.00%770,951,766.04100.00%產(chǎn)品名稱單位生產(chǎn)成本（2022年）降低成本率（%）計(jì)劃單位生產(chǎn)成本（2022年）55系列鋁合金平開窗2086.5665系列鋁合金平開窗2861.1640系列鋁合金平開窗1111.4650系列鋁合金平開窗1181.86公司名稱：某門窗有限責(zé)任公司產(chǎn)品名稱計(jì)劃單位生產(chǎn)成本（2023年）計(jì)劃單位產(chǎn)品預(yù)期利潤計(jì)劃單位生產(chǎn)成本（2023年）55系列鋁合金平開窗20%65系列鋁合金平開窗20%40系列鋁合金平開窗20%50系列鋁合金平開窗20%【業(yè)務(wù)說明】某門窗有限責(zé)任公司生產(chǎn)訂單回執(zhí)后，需要充分考慮產(chǎn)能及產(chǎn)能損耗，大數(shù)據(jù)抓取不同品類產(chǎn)品的平均損耗率，參照對(duì)比計(jì)算出物料需求計(jì)劃表以便協(xié)同采購管理業(yè)務(wù)；采購?fù)瓿珊?，進(jìn)行領(lǐng)料處理、配件中的共同材料耗費(fèi)需要進(jìn)行分?jǐn)?，物料齊全后(物料匯總表)下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)通知書，采用加權(quán)平均單價(jià)計(jì)算材料費(fèi)用，分?jǐn)偟交旧a(chǎn)車間、輔助生產(chǎn)車間等計(jì)入不同訂單的成本項(xiàng)目，形成訂單決策管理的依據(jù)。編制基礎(chǔ)工資結(jié)算單，抓取社保個(gè)人基數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，提取對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)后進(jìn)行薪酬分配。無形資產(chǎn)按月進(jìn)行攤銷；固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表按月進(jìn)行折舊業(yè)務(wù)處理；將涉及制造費(fèi)用相關(guān)的項(xiàng)目在修理車間與運(yùn)輸車間分配；制造費(fèi)用匯總后采用機(jī)器工時(shí)法在皇爵花園一期、歐典花園三期進(jìn)行分配，料、工、費(fèi)成本分配完成后，按照訂單業(yè)務(wù)形成成本計(jì)算單，進(jìn)一步按照定額費(fèi)用分配到不同系列的產(chǎn)品，進(jìn)行入庫管理。從材料訂單管理、材料費(fèi)用分配、人工分配、費(fèi)用分配、訂單成本計(jì)算、訂單產(chǎn)品系列成本分配，形成一個(gè)相對(duì)完善的作業(yè)鏈，按照事業(yè)部管理的原則，進(jìn)行作業(yè)成本分析?！疽蟆扛鶕?jù)上述說明完成下列任務(wù)：任務(wù)1:填寫排產(chǎn)計(jì)劃表2022年12月1日鋁合金窗生產(chǎn)車間根據(jù)皇爵花園一期生產(chǎn)訂單匯總表計(jì)算本月排產(chǎn)計(jì)劃，計(jì)劃生產(chǎn)天數(shù)按照該公司的工作制度確定。已知生產(chǎn)訂單匯總表如下所示，請(qǐng)?zhí)顚懪女a(chǎn)計(jì)劃表，在標(biāo)藍(lán)處作答，數(shù)量用整數(shù)填寫。生產(chǎn)訂單匯總表日期：2022年10月1日序號(hào)規(guī)格型號(hào)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)155系列行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)樘2022年12月21日265系列行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)樘2022年12月21日340系列行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)樘2022年12月21日450系列行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)樘2022年12月21日排產(chǎn)計(jì)劃表編制部門：鋁合金窗生產(chǎn)車間單位：樘計(jì)劃生產(chǎn)日期產(chǎn)品名稱批次總產(chǎn)量上月已完工產(chǎn)量本月計(jì)劃投產(chǎn)量本月計(jì)劃完工產(chǎn)量計(jì)劃生產(chǎn)天數(shù)計(jì)劃日均產(chǎn)量計(jì)劃完成2022年合金平開窗4483142022年12022年合金平開窗4483142022年12022年合金平開窗6804772022年12022年合金平開窗6804772022年1合計(jì)鋁合金窗生產(chǎn)車間本月正在制作皇爵花園一期項(xiàng)目訂單的產(chǎn)品，該訂單于共877樘，要求1月20日前完成制作與安裝，該材料耗損率鋁材鋼材玻璃石材鋁塑板鍍鋅鐵皮膠類膠條五金系統(tǒng)其它標(biāo)準(zhǔn)件物料需求計(jì)劃表，在標(biāo)藍(lán)處作答。說明：?jiǎn)伍塘繂挝粸閗g、平米、米的保留3物料需求計(jì)劃表編制部門鋁合金窗生產(chǎn)車間日期2022年12月1日型號(hào)55系列鋁合金平開窗原材料編號(hào)規(guī)格單位單樘量耗損率總需用量型材框料90框料型材框料70框料型材扇料2#型材扇料3#型材型材假中挺型材壓線型材組角角碼型材玻璃12mm厚鋼化玻璃平米配件/輔材開啟五金件套0%配件/輔材密封膠條米0%配件/輔不銹鋼定位個(gè)材片配件/輔材密封膠支配件/輔材發(fā)泡膠支配件/輔材固定角碼個(gè)0配件/輔材中梃連接絲4.8×19個(gè)制表：方瑩瑩審核：李艷紅物料需求計(jì)劃表原材料編號(hào)規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量型材框料90框料1793型材框料70框料1864型材扇料2#5878型材扇料3#4150型材2841型材假中挺1136型材壓線1719型材組角角碼1250型材玻璃12mm厚鋼化玻璃平米842型材玻璃12mm普通玻璃平米808配件/輔材開啟五金件套684配件/輔材密封膠條米7195配件/輔材不銹鋼定位片個(gè)5600配件/輔材密封膠支602配件/輔材發(fā)泡膠支827配件/輔材固定角碼個(gè)6835配件/輔材中梃連接絲4.8×19個(gè)7700某門窗有限責(zé)任公司領(lǐng)料單領(lǐng)料部門：鋁合金窗生產(chǎn)車間訂單：皇爵花園一期窗戶訂單NO.：L0024588用途：生產(chǎn)領(lǐng)用材料存貨類別材料名稱規(guī)格型號(hào)單位請(qǐng)領(lǐng)數(shù)量實(shí)發(fā)數(shù)量單價(jià)金額備注原料框料90框料原料框料70框料原料扇料2#原料扇料3#原料原料假中挺原料壓線原料組角角碼原料玻璃12mm厚鋼化玻璃平方米原料玻璃12mm普通玻璃平方米配件/輔材開啟五金件套配件/輔材密封膠條米配件/輔材不銹鋼定位片個(gè)領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人：李艷紅領(lǐng)用：黃玉華審核：譚子豪發(fā)料：雷海鵬某門窗有限責(zé)任公司領(lǐng)料單領(lǐng)料部門：鋁合金窗生產(chǎn)車間訂單：皇爵花園一期窗戶與歐典花園三期窗戶訂單共同耗用NO.：L0048302用途：生產(chǎn)領(lǐng)用材料存貨類別材料名稱規(guī)格型號(hào)單位請(qǐng)領(lǐng)數(shù)量實(shí)發(fā)數(shù)量單價(jià)金額備注配件/輔材密封膠支配件/輔材發(fā)泡膠支配件/輔固定角碼個(gè)材配件/輔材中梃連接絲個(gè)領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人：李艷紅領(lǐng)用：黃玉華審核：譚子豪發(fā)料：雷海鵬生產(chǎn)任務(wù)通知單訂單編號(hào)湖南云河房地產(chǎn)開發(fā)有限公司項(xiàng)目名稱歐典花園三期生產(chǎn)批號(hào)交貨時(shí)間序號(hào)產(chǎn)品名稱產(chǎn)品規(guī)格生產(chǎn)數(shù)量單位備注見附件責(zé)任人下單人其他領(lǐng)料單匯總表材料名稱單位數(shù)量皇爵花園一期窗戶訂單歐典花園三期窗戶訂單皇爵歐典訂單共同耗用90框料1393220170框料136411592#扇料437869173#扇料3150267821413383假中挺836711壓線13192084組角角碼95080812mm厚鋼化玻璃平方米54285612mm普通玻璃平方米508432開啟五金件套484765密封膠條米53954586不銹鋼定位片個(gè)42003990密封膠支1400發(fā)泡膠支2740固定角碼個(gè)21000中梃連接絲個(gè)12000本月領(lǐng)料單匯總表材料名稱單位數(shù)量皇爵花園一期窗戶訂單歐典花園三期窗戶訂單皇爵歐典訂單共90框料70框料2#扇料3#扇料假中挺壓線組角角碼12mm厚鋼化玻璃平方米12mm普通玻璃平方米開啟五金件套密封膠條米不銹鋼定位片個(gè)密封膠支發(fā)泡膠支固定角碼個(gè)中梃連接絲個(gè)加權(quán)平均單價(jià)計(jì)算表期初庫存本月購進(jìn)加權(quán)平均單價(jià)材料名稱數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額90框料122925.00327724.0070框料95419.00286220.002#扇料409119.001022818.003#扇料188816.50530417.00200222.00435421.00假中挺64322.00139821.00壓線148222.00322321.00組角角碼60522.00170021.0012mm厚鋼化玻璃50386.00129785.0012mm普通玻璃33864.0099665.00開啟五金件45070.00116070.00密封膠條108950.95102960.95不銹鋼定位片26980.5069560.50密封膠67525.00174025.00發(fā)泡膠140118.00361218.00固定角碼68481.20208521.20中梃連接絲60710.10142360.10材料費(fèi)用匯總表部門金額基本生產(chǎn)車間輔助生產(chǎn)車間合計(jì)鋁合金窗生產(chǎn)車間材料名稱皇爵花園一期窗戶訂單歐典花園三期窗戶訂單皇爵歐典訂單共同耗用車間一般耗用修理車間運(yùn)輸車間90框料70框料2#扇料3#扇料假中挺壓線組角角碼12mm厚鋼化玻璃12mm普通玻璃開啟五金件密封膠條不銹鋼定位片密封膠發(fā)泡膠固定角碼中梃連接絲低值易耗品1810.001150.00490.00機(jī)物料消耗1820.001600.002200.00修理用品920.001100.00合計(jì)3630.003670.003790.00鋁合金窗生產(chǎn)車間材料費(fèi)用分配表分配對(duì)象成本項(xiàng)目直接計(jì)入金額分配標(biāo)準(zhǔn)分配率分配金額（元）材料費(fèi)用合計(jì)基本生產(chǎn)成本皇爵花園一期窗戶訂單直接材料歐典花園三期窗戶訂單直接材料制造費(fèi)用鋁合金窗生產(chǎn)車間低值易耗品機(jī)物料消耗輔助生產(chǎn)成本修理車間低值易耗品修理車間機(jī)物料消耗修理車間修理用品輔助生產(chǎn)成本運(yùn)輸車間低值易耗品運(yùn)輸車間機(jī)物料消耗運(yùn)輸車間修理用品合計(jì)社保基本表標(biāo)準(zhǔn)基數(shù)上限下限社保、公積金及工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例項(xiàng)目公司個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)20%醫(yī)療保險(xiǎn)8%失業(yè)保險(xiǎn)2.00%工傷保險(xiǎn)0.50%生育保險(xiǎn)0.70%住房公積金工會(huì)經(jīng)費(fèi)2%險(xiǎn)費(fèi)和公積金，本企業(yè)一般人員按照3586元/月的基數(shù)計(jì)提社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和公積某門窗有限責(zé)任公司12月職工薪酬分配表分配對(duì)象成本項(xiàng)目分配標(biāo)準(zhǔn)/工時(shí)分配率分配金額基本生產(chǎn)成本皇爵花園一期直接人工4016歐典花園三期直接人工16685684直接人工新1.2圓弧平開門(精品紅酸枝)直接人工新1.2圓弧平開門(白色)直接人工1.6美弧平開門(蘋果金)直接人工制造費(fèi)用鋁合金窗生產(chǎn)車間人工費(fèi)鋁合金門生產(chǎn)車間人工費(fèi)輔助生產(chǎn)成本修理車間人工費(fèi)運(yùn)輸車間人工費(fèi)管理費(fèi)用職工薪酬銷售費(fèi)用職工薪酬合計(jì)某門窗有限責(zé)任公司12月無形資產(chǎn)攤銷表無形資產(chǎn)原值攤銷期限/年月攤銷額使用部門財(cái)務(wù)軟件181800事業(yè)部土地使用權(quán)26388030事業(yè)部非專利技術(shù)Ⅰ14520鋁合金窗生產(chǎn)車間非專利技術(shù)Ⅱ16800鋁合金門生產(chǎn)車間某門窗有限責(zé)任公司12月固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表使用部門固定資產(chǎn)類別原值月折舊率本月應(yīng)計(jì)提折舊鋁合金窗生產(chǎn)車間廠房144000000.40%機(jī)器設(shè)備248000000.80%鋁合金門生產(chǎn)車間廠房720000000.40%機(jī)器設(shè)備1240000000.80%修理車間機(jī)器設(shè)備12648000.80%運(yùn)輸車間運(yùn)輸設(shè)備13912802%事業(yè)部辦公樓26400000.40%辦公設(shè)備2851201.67%電子設(shè)備5702402.78%營銷部辦公樓21120000.40%辦公設(shè)備2280961.67%電子設(shè)備4561922.78%合計(jì)某門窗有限責(zé)任公司12月輔助生產(chǎn)車間費(fèi)用匯總表成本項(xiàng)目修理車間運(yùn)輸車間低值易耗品機(jī)物料消耗修理用品人工費(fèi)折舊費(fèi)其他費(fèi)用3615.002863.00合計(jì)某門窗有限責(zé)任公司12月輔助生產(chǎn)車間勞務(wù)量匯總表受益對(duì)象修理車間（小時(shí)）運(yùn)輸車間（公里）修理車間248運(yùn)輸車間鋁合金窗生產(chǎn)車間46848鋁合金門生產(chǎn)車間2340240事業(yè)部營銷部50合計(jì)3154656某門窗有限責(zé)任公司12月輔助生產(chǎn)費(fèi)用分配表輔助生產(chǎn)部門名稱修理車間運(yùn)輸車間合計(jì)待分配費(fèi)用供應(yīng)輔助生產(chǎn)部門以外單位的勞務(wù)費(fèi)用分配率應(yīng)借賬戶制造費(fèi)用—鋁合金窗生產(chǎn)車間耗用勞務(wù)量耗用勞務(wù)量應(yīng)分配金額應(yīng)分配金額制造費(fèi)用—鋁合金窗生產(chǎn)車間耗用勞務(wù)量耗用勞務(wù)量應(yīng)分配金額應(yīng)分配金額管理費(fèi)用銷售費(fèi)用耗用勞務(wù)量耗用勞務(wù)量應(yīng)分配金額應(yīng)分配金額耗用勞務(wù)量耗用勞務(wù)量應(yīng)分配金額應(yīng)分配金額鋁合金窗生產(chǎn)車間12月份制造費(fèi)用匯總表項(xiàng)目金額低值易耗品機(jī)物料消耗人工費(fèi)攤銷費(fèi)折舊費(fèi)修理費(fèi)運(yùn)輸費(fèi)用合計(jì)機(jī)器工時(shí)記錄表皇爵花園一期27108歐典花園三期21267鋁合金窗生產(chǎn)車間12月份制造費(fèi)用分配表分配對(duì)象機(jī)器工時(shí)分配率分配金額皇爵花園一期歐典花園三期合計(jì)皇爵花園訂單成本計(jì)算表2022年摘要直接材料直接人工制造費(fèi)用合計(jì)1031本月生產(chǎn)費(fèi)用910747.27165422.21202199.491278368.971031完工產(chǎn)品成本（按定額成本轉(zhuǎn)出）774135.18140112.61181959.321096207.111031月末在產(chǎn)品成本136612.0925309.620240.17182161.861130本月生產(chǎn)費(fèi)用1073866.19190456.43225987.661490310.281130生產(chǎn)費(fèi)用合計(jì)1210478.28215766.03246227.831672472.141130完工產(chǎn)品成本（按定額成本轉(zhuǎn)出）1101535.23193973.66222836.191518345.081130月末在產(chǎn)品成本1231本月生產(chǎn)費(fèi)用1231完工產(chǎn)品成本完工產(chǎn)品總成本皇爵花園訂單批內(nèi)產(chǎn)品成本分配表產(chǎn)品定額費(fèi)用分配率分配金額55系列鋁合金平開窗20860065系列鋁合金平開窗28616040系列鋁合金平開窗22232050系列鋁合金平開窗236320合計(jì)953400入庫單部門：鋁合金窗生產(chǎn)NO.：L0031279產(chǎn)品名稱規(guī)格單位入庫數(shù)量單位成本金額質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)備注鋁合金平開窗樘合格鋁合金平開窗樘合格鋁合金平開窗樘合格鋁合金平開窗樘合格合計(jì)主管:雷璦萍倉管員:唐麗霞驗(yàn)收員：王蘭核算員:陳映如程為：斷料、角碼切割、銑削、組角、裝配、質(zhì)檢、包裝和運(yùn)輸?shù)?，根?jù)分析量是否受到了損壞，為了防止包裝中氧化鋁的破壞，必須及時(shí)采取可靠的包裝單位：元單位：元單位：元單位：元0單位：元單位：元0單位：元各個(gè)作業(yè)中心間接費(fèi)用歸集表項(xiàng)目人工費(fèi)辦公費(fèi)折舊費(fèi)與攤銷水電費(fèi)運(yùn)費(fèi)機(jī)物料修理費(fèi)合計(jì)斷料作業(yè)加工作業(yè)組裝作業(yè)質(zhì)檢作業(yè)包裝作業(yè)運(yùn)輸作業(yè)合計(jì)各個(gè)作業(yè)中心及作業(yè)動(dòng)因表序號(hào)作業(yè)名稱作業(yè)動(dòng)因計(jì)量單位1斷料作業(yè)2加工作業(yè)3組裝作業(yè)4質(zhì)檢作業(yè)5包裝作業(yè)6運(yùn)輸作業(yè)位123456四種鋁合金門作業(yè)成本動(dòng)因分配率表序號(hào)作業(yè)中心作業(yè)動(dòng)因作業(yè)成本作業(yè)動(dòng)因量作業(yè)分配率1斷料作業(yè)機(jī)器工時(shí)2加工作業(yè)機(jī)器工時(shí)3組裝作業(yè)人工工時(shí)4質(zhì)檢作業(yè)人工工時(shí)5包裝作業(yè)人工工時(shí)6運(yùn)輸作業(yè)運(yùn)輸公里合計(jì)四種鋁合金門作業(yè)成本動(dòng)因分配率表序號(hào)作業(yè)作業(yè)動(dòng)因作業(yè)成本作業(yè)分配率開門（金橡木）門(精品紅酸枝)開門(白色)1.6美弧平開門作業(yè)動(dòng)分配金額作業(yè)動(dòng)分配金額作業(yè)動(dòng)分配金額作業(yè)動(dòng)分配金額1作業(yè)機(jī)器工時(shí)2加工作業(yè)機(jī)器工時(shí)3組裝作業(yè)人工工時(shí)4質(zhì)檢作業(yè)人工工時(shí)5作業(yè)人工工時(shí)6運(yùn)輸作業(yè)運(yùn)輸公里合計(jì)1.本模塊為團(tuán)隊(duì)賽，分分析業(yè)務(wù)崗、管理業(yè)務(wù)崗、綜合業(yè)務(wù)崗（1）、綜合1.業(yè)務(wù)報(bào)表分析。主要考查基于大數(shù)據(jù)下的供產(chǎn)銷經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)過程和結(jié)果分開具發(fā)票的相關(guān)業(yè)務(wù)摘要銷售額銷項(xiàng)稅額發(fā)票類型稅率2022/12/4銷貨退回-1050000-136500增值稅專用發(fā)票2022/12/5銷售商品90864001181232增值稅專用發(fā)票2022/12/9銷售商品100859041311167.52增值稅專用發(fā)票2022/12/10銷售商品3155000410150增值稅專用發(fā)票2022/12/11銷售商品7183140933808.2增值稅專用發(fā)票2022/12/15銷售商品132888091727545.17增值稅專用發(fā)票2022/12/20銷售商品2520400327652增值稅專用發(fā)票2022/12/21銷售商品169959852209478.05增值稅專用發(fā)票2022/12/22銷售商品33822010.154396861.32增值稅專用發(fā)票2022/12/25銷售商品3050680396588.4增值稅專用發(fā)票2022/12/29處置小汽車收入320004160增值稅普通發(fā)票2022/12/29收到代銷清單4258619553620.47增值稅專用發(fā)票2022/12/31銷售商品1577500205075增值稅專用發(fā)票2022/12/31倉庫對(duì)外出租100000090000增值稅專用發(fā)票9%2022/12/31提供運(yùn)輸服務(wù)1480000133200增值稅專用發(fā)票9%合計(jì)106486447.213744038.13未開具發(fā)票的情形如下：1銷售門店雙十二開展以舊換新業(yè)務(wù)，每買一樘門，可用一樘舊門抵200元。本月共回收舊門88樘，以舊換新業(yè)務(wù)共收到現(xiàn)金122144元，未開具發(fā)2本月淘寶銷售收入共16887400元。3包裝物逾期未還，押金5000元沒收。認(rèn)證結(jié)果通知某門窗有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司：你單位于2022年12月報(bào)送的防偽稅控系統(tǒng)開具的專業(yè)發(fā)票抵扣聯(lián)共22份，經(jīng)過認(rèn)證，認(rèn)證相符的的專用發(fā)票13份，金額59716846元，稅額7757355.26元。國家稅務(wù)總局湖南省稅務(wù)局除上述認(rèn)證的增值稅專業(yè)發(fā)票外，本月職工出差共高鐵票（一般納稅人適用）根據(jù)國家稅收法律法規(guī)及增值稅相關(guān)規(guī)定制定本表。納稅人不論有無銷售額，均應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的納稅期限填寫本表，并向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。納稅人識(shí)別號(hào)(統(tǒng)一社會(huì)信用代碼):填表日期：年月日□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□金額單位：元（列至角分）所屬行業(yè)：納稅人名稱:法定代表人姓名注冊(cè)地址生產(chǎn)經(jīng)營地址開戶銀行及賬號(hào)登記注冊(cè)類型電話號(hào)碼欄次一般項(xiàng)目即征即退項(xiàng)目本月數(shù)本年累計(jì)本月數(shù)本年累計(jì)銷售額（一）按適用稅率計(jì)稅銷售額1其中：應(yīng)稅貨物銷售額2應(yīng)稅勞務(wù)銷售額3納稅檢查調(diào)整的銷售額4（二）按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額5其中：納稅檢查調(diào)整的銷售額6（三）免、抵、退辦法出口銷售額7————（四）免稅銷售額8————其中：免稅貨物銷售額9————免稅勞務(wù)銷售額————稅款計(jì)算銷項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額上期留抵稅額——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出免、抵、退應(yīng)退稅額————按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額————應(yīng)抵扣稅額合計(jì)17=12+13-14-15+16————實(shí)際抵扣稅額18（如17<11，則為17，否則應(yīng)納稅額19=11-18期末留抵稅額20=17-18——簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額21按簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額22————應(yīng)納稅額減征額23應(yīng)納稅額合計(jì)24=19+21-23稅款繳納期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）25實(shí)收出口開具專用繳款書退稅額26————本期已繳稅額27=28+29+30+31①分次預(yù)繳稅額28————②出口開具專用繳款書預(yù)繳稅額29——————③本期繳納上期應(yīng)納稅額30④本期繳納欠繳稅額31期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）32=24+25+26-27其中：欠繳稅額(≥0）33=25+26-27————本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額34＝24-28-29————即征即退實(shí)際退稅額35————期初未繳查補(bǔ)稅額36————本期入庫查補(bǔ)稅額37————期末未繳查補(bǔ)稅額38=16+22+36-37————附加稅費(fèi)城市維護(hù)建設(shè)稅本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額39————教育費(fèi)附加本期應(yīng)補(bǔ)（退）費(fèi)額40————地方教育附加本期應(yīng)補(bǔ)（退）41————聲明：此表是根據(jù)國家稅收法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定填寫的，本人（單位）對(duì)填報(bào)內(nèi)容（及附帶資料）的真實(shí)性、可靠性、完整性負(fù)責(zé)。納稅人（簽章）：年月日經(jīng)辦人：經(jīng)辦人身份證號(hào)：代理機(jī)構(gòu)簽章：代理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：受理人：受理稅務(wù)機(jī)關(guān)（章）：受理日期：增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）稅款所屬時(shí)間：年月日至年月日納稅人名稱公章）金額單位：元（列至角分）一、申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票1=2+3其中：本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣2前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣3（二）其他扣稅憑證4=5+6+7+8a+8b其中：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書5農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票6代扣代繳稅收繳款憑證7——加計(jì)扣除農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額8a————其他8b（三）本期用于購建不動(dòng)產(chǎn)的扣稅憑證9（四）本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證（五）外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明————當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)12=1+4+11二、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額項(xiàng)目欄次稅額本期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額13=14至23之和其中：免稅項(xiàng)目用集體福利、個(gè)人消費(fèi)非正常損失簡(jiǎn)易計(jì)稅方法征稅項(xiàng)目用免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額納稅檢查調(diào)減進(jìn)項(xiàng)稅額紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額20上期留抵稅額抵減欠稅21上期留抵稅額退稅22異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額23a其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形23b三、待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票24——————期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣25本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣26期末已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣27其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣28（二）其他扣稅憑證29=30至33之和其中：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書30農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票31代扣代繳稅收繳款憑證32——其他3334四、其他項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票35代扣代繳稅額36————增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（五）（附加稅費(fèi)情況表）稅（費(fèi)）款所屬時(shí)間：年月日至年月日納稅人名稱：(公章)金額單位：元（列至角分）稅（費(fèi)）種計(jì)稅（費(fèi)）依據(jù)率（%）本期應(yīng)納稅（費(fèi)）額本期減免稅（費(fèi)）額試點(diǎn)建設(shè)培育產(chǎn)教融合型企業(yè)本期已繳稅（費(fèi)）額本期應(yīng)補(bǔ)額增值稅稅額增值稅免抵稅額留抵退稅本期扣除額減免性質(zhì)代碼減免稅額減免性質(zhì)代碼本期抵免金額12345=（1+2-3）×4678911=5-7-9-10城市維護(hù)建設(shè)稅1————教育費(fèi)附加2地方教育附加3合計(jì)4————————————本期是否適用試點(diǎn)建設(shè)培育產(chǎn)教融合型企業(yè)抵免政策當(dāng)期新增投資額5上期留抵可抵免金額6結(jié)轉(zhuǎn)下期可抵免金額7可用于扣除的增值稅留抵退稅額使用情況當(dāng)期新增可用于扣除的留抵退稅額8上期結(jié)存可用于扣除的留抵退稅額9結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額任務(wù)7-任務(wù)16題目背景資料：（1）本年利潤表參考項(xiàng)目2022年度2021年度一、營業(yè)收入1040784884.15770,951,766.04減：營業(yè)成本710823825.32534,454,004.00稅金及附加4648588.143,689,355.67銷售費(fèi)用77756982.9251,837,988.61管理費(fèi)用31356119.2827,031,137.31研發(fā)費(fèi)用38046694.3628,182,736.56財(cái)務(wù)費(fèi)用8303361.693,255,123.08其中：利息費(fèi)用10827769.975,181,756.00利息收入2524408.282,294,916.62加：其他收益16135264.5013,909,710.78投資收益（損失以“－”號(hào)填列）2960554.82-7,401,387.04其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益-138,876.88公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列）信用減值損失（損失以“-”號(hào)填列）-14903262.95-12,419,385.79資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號(hào)填列）-1742272.00-1,583,883.64資產(chǎn)處置收益（損失以“－”號(hào)填列）-1391456.45-1,209,962.13二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列）170,908,140.36113,796,512.99加：營業(yè)外收入821874.11652,281.04減：營業(yè)外支出572276.94454,188.05三、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）171,157,737.53113,994,605.98減：所得稅費(fèi)用21309138.3214,229,704.36四、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）149,848,599.2199,764,901.62（一）持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）149848599.2199,764,901.62（二）終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）五、其他綜合收益的稅后凈額（一）不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額2.權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)4.企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)（二）將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2.其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)3.金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額4.其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備5.現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備6.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額7.其他六、綜合收益總額149848599.2199,764,901.62七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀釋每股收益(元/股)本年度營業(yè)收入共有：1040784884.15元其中：出租倉庫收入：11000000.00元沒收包裝物押金收入：15034.18元銷售商品收入：1026289849.97元運(yùn)輸服務(wù)收入：3480000.00元本年度營業(yè)外收入共：821874.11元其中：罰款收入：200000元無法償還的應(yīng)付賬款621874.11元本年度共發(fā)生營業(yè)成本：710823825.32元其中：出租倉庫計(jì)提折舊：8580000.00元銷售商品成本：699355425.32元?jiǎng)趧?wù)成本：2888400.00元本年度營業(yè)外支出：572276.94元備注其中：捐贈(zèng)支出200000元備注：2022年年8月18日銀行轉(zhuǎn)賬捐贈(zèng)給紅十字會(huì)12萬元，2022年11月捐贈(zèng)給湖南省吉首市希望小學(xué)8萬元滯納金200元備注：稅收滯納金罰沒支出29800元備注：合同違約罰款19600元，因消防設(shè)施維護(hù)不到位，受到消防大隊(duì)的處罰，交納罰款1萬元；辦理丟失增值稅發(fā)票掛失手續(xù)而產(chǎn)生的罰款200元。贊助支出342276.94元（7）本年度投資收益中有960000元為采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，因被投資單位產(chǎn)生本年度共計(jì)提職工薪酬：187758363.24元其中：工資薪金支出111099623.22元工資薪金計(jì)提合理，且當(dāng)月計(jì)提次月發(fā)放。截止匯算清繳日前未發(fā)放獎(jiǎng)金10萬職工教育經(jīng)費(fèi)10887763.08元已經(jīng)實(shí)際發(fā)生工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出3529857.23元已經(jīng)實(shí)際發(fā)生各類基本社會(huì)保障性繳款36662875.66元已經(jīng)實(shí)際發(fā)生住房公積金11998759.31元已經(jīng)實(shí)際發(fā)生職工福利費(fèi)支出13579484.74元已經(jīng)實(shí)際發(fā)生（9）本年度實(shí)際發(fā)生廣告和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)30000000（10）本公司適用高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠。填報(bào)《A100000中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》，在標(biāo)藍(lán)處作答，結(jié)果保留兩位小數(shù)。A100000中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）行次金額1利潤總額計(jì)算一、營業(yè)收入(填寫A101010\101020\103000)2減：營業(yè)成本(填寫A102010\102020\103000)3減：稅金及附加4減：銷售費(fèi)用(填寫A104000)5減：管理費(fèi)用(填寫A104000)6減：財(cái)務(wù)費(fèi)用(填寫A104000)7減：資產(chǎn)減值損失8加：公允價(jià)值變動(dòng)收益9加：投資收益二、營業(yè)利潤加：營業(yè)外收入(填寫A101010\101020\103000)減：營業(yè)外支出(填寫A102010\102020\103000)三、利潤總額（10+11-12）應(yīng)納稅所減：境外所得（填寫A108010）得額計(jì)算加：納稅調(diào)整增加額（填寫A105000）減：納稅調(diào)整減少額（填寫A105000）減：免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除（填寫A107010）加：境外應(yīng)稅所得抵減境內(nèi)虧損（填寫A108000）四、納稅調(diào)整后所得（13-14+15-16-17+18）20減：所得減免（填寫A107020）21減：彌補(bǔ)以前年度虧損（填寫A106000）22減：抵扣應(yīng)納稅所得額（填寫A107030）23五、應(yīng)納稅所得額（19-20-21-22）24應(yīng)納稅額計(jì)算稅率（25%）25六、應(yīng)納所得稅額（23×24）26減：減免所得稅額（填寫A107040）27減：抵免所得稅額（填寫A107050）28七、應(yīng)納稅額（25-26-27）29加：境外所得應(yīng)納所得稅額（填寫A108000）30減：境外所得抵免所得稅額（填寫A108000）31八、實(shí)際應(yīng)納所得稅額（28+29-30）32減：本年累計(jì)實(shí)際已繳納的所得稅額33九、本年應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（31-32）34其中：總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙灸陸?yīng)補(bǔ)（退）所得稅額(填寫A109000)35財(cái)政集中分配本年應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額(填寫A109000)36總機(jī)構(gòu)主體生產(chǎn)經(jīng)營部門分?jǐn)偙灸陸?yīng)補(bǔ)（退）所得稅額(填寫A109000)37實(shí)際應(yīng)納稅額計(jì)算減：民族自治地區(qū)企業(yè)所得稅地方分享部分：(□免征□減征:減征幅度%）38十、本年實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（33-37）A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表行次金額1一、營業(yè)收入（2+9）2（一）主營業(yè)務(wù)收入（3+5+6+7+8）31.銷售商品收入4其中：非貨幣性資產(chǎn)交換收入52.提供勞務(wù)收入63.建造合同收入74.讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入85.其他9（二）其他業(yè)務(wù)收入（10+12+13+14+15）1.銷售材料收入其中：非貨幣性資產(chǎn)交換收入2.出租固定資產(chǎn)收入3.出租無形資產(chǎn)收入4.出租包裝物和商品收入5.其他二、營業(yè)外收入（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）（一）非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得（二）非貨幣性資產(chǎn)交換利得（三）債務(wù)重組利得20（四）政府補(bǔ)助利得21（五）盤盈利得22（六）捐贈(zèng)利得23（七）罰沒利得24（八）確實(shí)無法償付的應(yīng)付款項(xiàng)25（九）匯兌收益26（十）其他A102010一般企業(yè)成本支出明細(xì)表行次金額1一、營業(yè)成本（2+9）2（一）主營業(yè)務(wù)成本（3+5+6+7+8）31.銷售商品成本4其中:非貨幣性資產(chǎn)交換成本52.提供勞務(wù)成本63.建造合同成本74.讓渡資產(chǎn)使用權(quán)成本85.其他9（二）其他業(yè)務(wù)成本（10+12+13+14+15）1.銷售材料成本其中:非貨幣性資產(chǎn)交換成本2.出租固定資產(chǎn)成本3.出租無形資產(chǎn)成本4.包裝物出租成本5.其他二、營業(yè)外支出（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）（一）非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失（二）非貨幣性資產(chǎn)交換損失（三）債務(wù)重組損失20（四）非常損失21（五）捐贈(zèng)支出22（六）贊助支出23（七）罰沒支出24（八）壞賬損失25（九）無法收回的債券股權(quán)投資損失26（十）其他填報(bào)《A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表行次項(xiàng)目賬載金額稅收金額調(diào)增金額調(diào)減金額12341一、收入類調(diào)整項(xiàng)目（2+3+…8+10+11）**09600002（一）視同銷售收入（填寫A105010）**3（二）未按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)的收入（填寫A105020）4（三）投資收益（填寫A105030）5（四）按權(quán)益法核算長期股權(quán)投資對(duì)初始投資成本調(diào)整確認(rèn)收益***6（五）交易性金融資產(chǎn)初始投資調(diào)整***7（六）公允價(jià)值變動(dòng)凈損益*8（七）不征稅收入**9其中：專項(xiàng)用途財(cái)政性資金（填寫A105040）**（八）銷售折扣、折讓和退回（九）其他二、扣除類調(diào)整項(xiàng)目（13+14+…24+26+27+28+29+30）**（一）視同銷售成本（填寫A105010）**（二）職工薪酬（填寫A105050）（三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出*（四）廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出（填寫A105060）**（五）捐贈(zèng)支出（填寫A105070）（六）利息支出（七）罰金、罰款和被沒收財(cái)物的損失**20（八）稅收滯納金、加收利息**21（九）贊助支出**22（十）與未實(shí)現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用23（十一）傭金和手續(xù)費(fèi)支出（保險(xiǎn)企業(yè)填寫A105060）24（十二）不征稅收入用于支出所形成的費(fèi)用***25其中：專項(xiàng)用途財(cái)政性資金用于支出所形成的費(fèi)用（填寫A105040）***26（十三）跨期扣除項(xiàng)目27（十四）與取得收入無關(guān)的支出**28（十五）境外所得分?jǐn)偟墓餐С?**29（十六）黨組織工作經(jīng)費(fèi)30（十七）其他31三、資產(chǎn)類調(diào)整項(xiàng)目（32+33+34+35）**32（一）資產(chǎn)折舊、攤銷（填寫A105080）33（二）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金*34（三）資產(chǎn)損失（填寫A105090）**35（四）其他36四、特殊事項(xiàng)調(diào)整項(xiàng)目（37+38+…+43）**37（一）企業(yè)重組及遞延納稅事項(xiàng)（填寫A105100）38（二）政策性搬遷（填寫A105110）**39（三）特殊行業(yè)準(zhǔn)備金（39.1+39.2+39.4+39.5+39.6+39.7）**39.11.保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)保障基金39.22.保險(xiǎn)公司準(zhǔn)備金39.3其中：已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金39.43.證券行業(yè)準(zhǔn)備金39.54.期貨行業(yè)準(zhǔn)備金39.65.中小企業(yè)融資（信用）擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金39.76.金融企業(yè)、小額貸款公司準(zhǔn)備金（填寫A105120）**40（四）房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)計(jì)算的納稅調(diào)整額(填寫A105010)*41（五）合伙企業(yè)法人合伙人應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額42（六）發(fā)行永續(xù)債利息支出43（七）其他**44五、特別納稅調(diào)整應(yīng)稅所得**45六、其他**46合計(jì)（1+12+31+36+44+45）**填報(bào)《A105030投資收益納稅調(diào)整明細(xì)A105030投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表行次項(xiàng)目持有收益處置收益納稅調(diào)整金額賬載金額稅收金額納稅調(diào)整金額會(huì)計(jì)確認(rèn)的處置收入稅收計(jì)算的處置收入處置投資的賬面價(jià)值處置投資的計(jì)稅基礎(chǔ)會(huì)計(jì)確認(rèn)的處置所得或損失稅收計(jì)算的處置所得納稅調(diào)整金額123（2-1）45678（4-6）9（5-7）11（3+10）1一、交易性金融資產(chǎn)2二、可供出售金融資產(chǎn)3三、持有至到期投資4四、衍生工具5五、交易性金融負(fù)債6六、長期股權(quán)投資7七、短期投資8八、長期債券投資9九、其他合計(jì)(1+2+3+4+5+6+7+8+9)填報(bào)《A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表行次項(xiàng)目賬載金額實(shí)際發(fā)生額稅收規(guī)定扣除率以前年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)扣除額稅收金額納稅調(diào)整金額累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額123456（1-5）7（2+4-5）1一、工資薪金支出***2其中：股權(quán)激勵(lì)***3二、職工福利費(fèi)支出**4三、職工教育經(jīng)費(fèi)支出*5其中：按稅收規(guī)定比例扣除的職工教育經(jīng)費(fèi)6按稅收規(guī)定全額扣除的職工培訓(xùn)費(fèi)用**7四、工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出**8五、各類基本社會(huì)保障性繳款***9六、住房公積金***七、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)**八、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)**九、其他***合計(jì)（1+3+4+7+8+9+10+11+12）*填報(bào)《A105060廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等跨年度納稅調(diào)整明細(xì)A105060廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表行次項(xiàng)目廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)保險(xiǎn)企業(yè)手續(xù)費(fèi)及傭金121一、本年支出2減：不允許扣除的支出3二、本年符合條件的支出（1-2）4三、本年計(jì)算扣除限額的基數(shù)5乘：稅收規(guī)定扣除率6四、本企業(yè)計(jì)算的扣除限額（4×5）7五、本年結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額（3＞6，本行=3-6；3≤6，本行=0）8加：以前年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)扣除額9減：本年扣除的以前年度結(jié)轉(zhuǎn)額[3＞6，本行=0；3≤6，本行=8與（6-3）孰小值]六、按照分?jǐn)倕f(xié)議歸集至其他關(guān)聯(lián)方的金額（10≤3與6孰小值）*按照分?jǐn)倕f(xié)議從其他關(guān)聯(lián)方歸集至本企業(yè)的金額*七、本年支出納稅調(diào)整金額（3＞6，本行=2+3-6+10-11；3≤6，本行=2+10-11-9）八、累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額（7+8-9）填報(bào)《A105070捐贈(zèng)支出及納稅調(diào)整明細(xì)A105070捐贈(zèng)支出及納稅調(diào)整明細(xì)表行次項(xiàng)目賬載金額以前年度結(jié)轉(zhuǎn)可扣除的捐贈(zèng)額按稅收規(guī)定計(jì)算的扣除稅收金額納稅調(diào)增金額納稅調(diào)減金額可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除的捐贈(zèng)額12345671一、非公益性捐贈(zèng)80000*****2二、限額扣除的公益性捐贈(zèng)3前三年度（年）*****4前二年度（年）****5前一年度（年）****6本年（2022年）**7三、全額扣除的公益性捐贈(zèng)*****8*****92.*****3.*****合計(jì)（1+2+7）附列資料2015年度至本年發(fā)生的公益性扶貧捐贈(zèng)合計(jì)金額*****A107010免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表行次金額1一、免稅收入（2+3+9+…+16）2（一）國債利息收入免征企業(yè)所得稅3（二）符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益免征企業(yè)所得稅（4+5+6+7+8）41.一般股息紅利等權(quán)益性投資收益免征企業(yè)所得稅（填寫A107011）52.內(nèi)地居民企業(yè)通過滬港通投資且連續(xù)持有H股滿12個(gè)月取得的股息紅利所得免征企業(yè)所得稅（填寫A107011）63.內(nèi)地居民企業(yè)通過深港通投資且連續(xù)持有H股滿12個(gè)月取得的股息紅利所得免征企業(yè)所得稅（填寫A107011）74.居民企業(yè)持有創(chuàng)新企業(yè)CDR取得的股息紅利所得免征企業(yè)所得稅（填寫A107011）85.符合條件的永續(xù)債利息收入免征企業(yè)所得稅（填寫A107011）9（三）符合條件的非營利組織的收入免征企業(yè)所得稅（四）中國清潔發(fā)展機(jī)制基金取得的收入免征企業(yè)所得稅（五）投資者從證券投資基金分配中取得的收入免征企業(yè)所得稅（六）取得的地方政府債券利息收入免征企業(yè)所得稅（七）中國保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司取得的保險(xiǎn)保障基金等收入免征企業(yè)所得稅（八）中國奧委會(huì)取得北京冬奧組委支付的收入免征企業(yè)所得稅（九）中國殘奧委會(huì)取得北京冬奧組委分期支付的收入免征企業(yè)所得稅（十）其他二、減計(jì)收入（18+19+23+24）（一）綜合利用資源生產(chǎn)產(chǎn)品取得的收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)減計(jì)收入（二）金融、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)取得的涉農(nóng)利息、保費(fèi)減計(jì)收入（20+21+22）201.金融機(jī)構(gòu)取得的涉農(nóng)貸款利息收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)減計(jì)收入212.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)取得的涉農(nóng)保費(fèi)收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)減計(jì)收入223.小額貸款公司取得的農(nóng)戶小額貸款利息收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)減計(jì)收入23（三）取得鐵路債券利息收入減半征收企業(yè)所得稅24（四）其他（24.1+24.2）24.11.取得的社區(qū)家庭服務(wù)收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)減計(jì)收入24.22.其他25三、加計(jì)扣除（26+27+28+29+30）26（一）開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除（填寫A107012）27（二）科技型中小企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除（填寫A107012）28（三）企業(yè)為獲得創(chuàng)新性、創(chuàng)意性、突破性的產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)意設(shè)計(jì)活動(dòng)而發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用加計(jì)扣除（加計(jì)扣除比例%）29（四）安置殘疾人員所支付的工資加計(jì)扣除30（五）其他31合計(jì)（1+17+25）A107040減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表行次金額1一、符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅2二、國家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅（填寫A107041）3三、經(jīng)濟(jì)特區(qū)和上海浦東新區(qū)新設(shè)立的高新技術(shù)企業(yè)在區(qū)內(nèi)取得的所得定期減免企業(yè)所得稅（填寫A107041）四、受災(zāi)地區(qū)農(nóng)村信用社免征企業(yè)所得稅4*5五、動(dòng)漫企業(yè)自主開發(fā)、生產(chǎn)動(dòng)漫產(chǎn)品定期減免企業(yè)所得稅6六、線寬小于0.8微米（含）的集成電路生產(chǎn)企業(yè)減免企業(yè)所得稅（填寫A107042）7七、線寬小于0.25微米的集成電路生產(chǎn)企業(yè)減按15%稅率征收企業(yè)所得稅（填寫A107042）*8八、投資額超過80億元的集成電路生產(chǎn)企業(yè)減按15%稅率征收企業(yè)所得稅（填寫A107042）*9九、線寬小于0.25微米的集成電路生產(chǎn)企業(yè)減免企業(yè)所得稅（填寫A107042）十、投資額超過80億元的集成電路生產(chǎn)企業(yè)減免企業(yè)所得稅（填寫A107042）十一、新辦集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)減免企業(yè)所得稅（填寫A107042）十二、國家規(guī)劃布局內(nèi)集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)可減按10%的稅率征收企業(yè)所得稅（填寫A107042）*十三、符合條件的軟件企業(yè)減免企業(yè)所得稅（填寫A107042）十四、國家規(guī)劃布局內(nèi)重點(diǎn)軟件企業(yè)可減按10%的稅率征收企業(yè)所得稅（填寫A107042）*十五、符合條件的集成電路封裝測(cè)試企業(yè)定期減免企業(yè)所得稅（填寫A107042）十六、符合條件的集成電路關(guān)鍵專用材料生產(chǎn)企業(yè)、集成電路專用設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)定期減免企業(yè)所得稅（填寫A107042）十七、經(jīng)營性文化事業(yè)單位轉(zhuǎn)制為企業(yè)的免征企業(yè)所得稅十八、符合條件的生產(chǎn)和裝配傷殘人員專門用品企業(yè)免征企業(yè)所得稅十九、技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)（服務(wù)外包類）減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅20二十、技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)（服務(wù)貿(mào)易類）減按15%的稅率征收