華中賽區(qū)河南師范獨孤天下隊設(shè)計集濟分析

總 第一章投資估 編制依 項目總投資估 固定資產(chǎn)投資估總 第一章投資估 編制依 項目總投資估 固定資產(chǎn)投資估 無形資產(chǎn)費 遞延資 預(yù)備費 建設(shè)投資匯 銀行借款（含借款償還期與建設(shè)期利息 流動資金估 1.3項目總投資估算匯 第二章資金籌 資金來 銀行貸款還款方 資金使用計 第三章成本和費用估 成本估算說 概 編制依 估算依據(jù)和說 產(chǎn)品總成本費用估 概 直接材料 公用工程 三廢處理 職工薪酬及福利 折舊 攤銷 維修 管理 財務(wù) 3.2.12銷售 3.3產(chǎn)品成本匯 第四章銷售收入和稅金估 4.1銷售收3.2.12銷售 3.3產(chǎn)品成本匯 第四章銷售收入和稅金估 4.1銷售收 稅金估 所得 增值 城市建設(shè)維修 教育附加 稅金估算匯 財務(wù)分 財務(wù)分析報 利潤分配 財務(wù)損益 現(xiàn)金流量 財務(wù)分析指 靜態(tài)指 動態(tài)指 不確定性分 盈虧平衡分 敏感性分 社會效益評 對環(huán)境保護的影 對發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟的影 對資源利用的影 對長遠(yuǎn)發(fā)展的影 總 主要技術(shù)經(jīng)濟 建設(shè)投資估算 建設(shè)期利息估算 流動資金估算 項目總投資估算 產(chǎn)品成本匯總 產(chǎn)品銷售收入計算產(chǎn)品銷售收入計算 稅金估算 財務(wù)損益 6.10項目財務(wù)現(xiàn)金流量 總總第一資估1.1編制化規(guī)發(fā)（1999）第一資估1.1編制化規(guī)發(fā)（1999）195《化工建設(shè)建筑概算定額》中石化協(xié)辦發(fā)（2005）10《石油化工項目可行性研究投資估算編制方法》（中國石化咨詢公司4月《全國工業(yè)用地出讓最低價標(biāo)準(zhǔn)》（國土資發(fā)〔2006〕307號《化工工藝設(shè)計手冊》(第四版1.2項目總投資1.2.1固定資產(chǎn)1.2.1.1工程費1-1反應(yīng)器費用1-2塔設(shè)備費用質(zhì)量1.2.1固定資產(chǎn)1.2.1.1工程費1-1反應(yīng)器費用1-2塔設(shè)備費用質(zhì)量脫氣塔（脫乙炔1酸洗塔（VAC乙醛1水洗塔（洗醋酸1Q235-1粗分塔（分乙醛Q235-1質(zhì)量Q345-111-換熱器費用1-泵設(shè)備費用功率數(shù)量/單價/萬元（估算IG40-IX165-50-T0202IS60-50-T03013T0305IX150-32-T0306IX165-50-單價/元BEM500-1.2/10-29-3/23-1BEM1300-4.35/0.12-44.9-9/23-1BEM500—0.12-45.3-3/23-1BEM1300-0.1/0.12-44.6-3/23-1BEM1000-0.1/0.12-21.7-3/23-1BEM300-0.12-138.8-3/29-1BEM1000-0.14/0.12-30.9-6/23-1BEM159-1.6-2.6-3/23-1-換熱器費用1-泵設(shè)備費用功率數(shù)量/單價/萬元（估算IG40-IX165-50-T0202IS60-50-T03013T0305IX150-32-T0306IX165-50-單價/元BEM500-1.2/10-29-3/23-1BEM1300-4.35/0.12-44.9-9/23-1BEM500—0.12-45.3-3/23-1BEM1300-0.1/0.12-44.6-3/23-1BEM1000-0.1/0.12-21.7-3/23-1BEM300-0.12-138.8-3/29-1BEM1000-0.14/0.12-30.9-6/23-1BEM159-1.6-2.6-3/23-1BEM400-0.6-12.2-1.5/23-1BEM300-1.6-1.3-1.5/23-1塔Q235-1VAC1181-5壓縮機費用估1-儲罐費用1-7工藝設(shè)備購置費泵Q235-GB-T17261-Q235-GB-T17261-4Q235-GB-T17261-3HG21502.1-92-1T0202Q235-HG5-1580-1T0301Q235-HG5-1580-1T0304Q235-HG5-1580-1T0305Q235-1-5壓縮機費用估1-儲罐費用1-7工藝設(shè)備購置費泵Q235-GB-T17261-Q235-GB-T17261-4Q235-GB-T17261-3HG21502.1-92-1T0202Q235-HG5-1580-1T0301Q235-HG5-1580-1T0304Q235-HG5-1580-1T0305Q235-HG5-1580-1T0306Q235-HG5-1580-1V0301分相Q235-HG5-1580-1M0301混合HG5-1580-1M0302混合HG5-1580-1臺數(shù)/單價/萬元（算AI400-2241-8表自控系統(tǒng)費用占14%。1-工藝管道及防腐保溫工程、儀表自控系統(tǒng)1-8表自控系統(tǒng)費用占14%。1-工藝管道及防腐保溫工程、儀表自控系統(tǒng)表1-10電動、變電配電、電訊設(shè)備費目取費率為2.4‰。1-11生產(chǎn)家1-12備品備件購費率費率費率費率31-13設(shè)備運9%1-14訂貨手1-15固定資產(chǎn)工程費用一1.2.1.2工程安裝費費用（萬元1-13設(shè)備運9%1-14訂貨手1-15固定資產(chǎn)工程費用一1.2.1.2工程安裝費費用（萬元費率費率9費率81-設(shè)備安裝費用一15%1-17直接費用一費率設(shè)備總費用/元設(shè)備費（萬元安裝費（元1-設(shè)備安裝費用一15%1-17直接費用一費率設(shè)備總費用/元設(shè)備費（萬元安裝費（元統(tǒng)1-18間接費用一1-19營業(yè)稅一覽表1-20城市維護建設(shè)稅一7%1-21教育附1-18間接費用一1-19營業(yè)稅一覽表1-20城市維護建設(shè)稅一7%1-21教育附1-22建筑工程費用一表1-23固定資產(chǎn)投資費用匯總一總價（萬元稅率3稅率7稅率3費率1.2.2無形資產(chǎn)費1.2.3延資1.2.2無形資產(chǎn)費1.2.3延資程費用的3.2%估算，則可得建設(shè)單位管理費為502.17萬元。5000-100002000-6000程費用的3.2%估算，則可得建設(shè)單位管理費為502.17萬元。5000-100002000-60001-24生產(chǎn)準(zhǔn)備費一為313.86萬元。1000-1200500.17%26.681-251.2.4預(yù)備費16625.4710%，則基本預(yù)備費為1662.55萬元。1.2.4預(yù)備費16625.4710%，則基本預(yù)備費為1662.55萬元。1-261.2.5建設(shè)投資匯51-27銀行借款（含借款償還期與建設(shè)期利息1-2820181-291.2.7流動資金估1-27銀行借款（含借款償還期與建設(shè)期利息1-2820181-291.2.7流動資金估年利率一年以內(nèi)（含一年一至五年（含五年價格（萬元01-301.3項目總投資估算匯1-31價格（萬元1-301.3項目總投資估算匯1-31價格（萬元第二金籌2.1資金第二金籌2.1資金2.2銀行貸款還款A(yù)Pi(1 i)12.3資金使用計第三章成本和費用估3.1成本估算說3.1.1第三章成本和費用估3.1成本估算說3.1.13.1.2編制依《化工投資項目可行性研究報告編制辦法》（2006年《中國石油化工項目可行性研究技術(shù)經(jīng)濟方法與參數(shù)》（2007年《成本費用核算與管理辦法）》（石化股份財[2003]427號《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版3.1.3估算依據(jù)數(shù)》和《企業(yè)會計制度》（財會[2014]8號）編制；3.2產(chǎn)品總成本費用估3.2.13.2產(chǎn)品總成本費用估3.2.13.2.2直接材3-13.2.3公用工=公用工程用量×單價（萬元噸用量（噸/年費用（萬元00阻聚劑（對苯二酚3-23.2.5三廢處0.07086kmol/h29180085.0元/噸（COD＜500的可排水），年污水處理費用1459萬元。3-3序號法13-23.2.5三廢處0.07086kmol/h29180085.0元/噸（COD＜500的可排水），年污水處理費用1459萬元。3-3序號法1烯水耗量萬噸/0.005元/1元/200元/240元/250元/0電0.75元/3-3-1789萬元/3.2.6職工薪酬3-6人數(shù)班人數(shù)小計人111111222212212212稱稱（噸/年1鋅23-3-1789萬元/3.2.6職工薪酬3-6人數(shù)班人數(shù)小計人111111222212212212稱稱（噸/年1鋅2廠12）0烯酯1.8%3COD、氨氮、廠3.2.7折舊205%521233322233342432322223.2.7折舊205%52123332223334243232222222222222122223332222222222123-73.2.8攤銷3.2.9維修3.2.10管理本項目中管理費用按直接工資總額的3-73.2.8攤銷3.2.9維修3.2.10管理本項目中管理費用按直接工資總額的40%2403.2.11財務(wù)（萬元（年率（萬元/年具553.2.12銷售4723.3產(chǎn)品成本匯3-3.2.12銷售4723.3產(chǎn)品成本匯3-123456789第四章銷售收入和稅金估4.1銷第四章銷售收入和稅金估4.1銷售4-1銷售收入?yún)R元/產(chǎn)量/總價/元4.2稅金4.2.1所得4.2.2增值4.2稅金4.2.1所得4.2.2增值（此公式適用于原材料含稅的情況，本項目適用此公式4.2.3城市建設(shè)5%，其他1%4.2.4教育附按下式計算：教育附加稅=增值稅4-24.2.5稅金估算匯4-3稅率稅金（萬元124.2.3城市建設(shè)5%，其他1%4.2.4教育附按下式計算：教育附加稅=增值稅4-24.2.5稅金估算匯4-3稅率稅金（萬元125334稅率12（進項稅額抵扣銷項稅額3347第五務(wù)分5.1財務(wù)分析報5.1.1利潤分利潤=利潤總額-所得稅。稅后利潤按10%提取法定盈余公積金，5%5-15.1.2財務(wù)損5-212345生產(chǎn)負(fù)荷00一第五務(wù)分5.1財務(wù)分析報5.1.1利潤分利潤=利潤總額-所得稅。稅后利潤按10%提取法定盈余公積金，5%5-15.1.2財務(wù)損5-212345生產(chǎn)負(fù)荷00一00二00三金額（萬元1234=1-2-56=4-789=6-7-5.1.3現(xiàn)金流（1）（2）（3）（4）詳細(xì)的財務(wù)現(xiàn)金流量表見下表5-35-55-3財務(wù)現(xiàn)金流量表（一1234510000005.1.3現(xiàn)金流（1）（2）（3）（4）詳細(xì)的財務(wù)現(xiàn)金流量表見下表5-35-55-3財務(wù)現(xiàn)金流量表（一123451000000200300400四00五00六005-財務(wù)現(xiàn)金流量表（二5-財務(wù)現(xiàn)金流量表（三6789加加--5-財務(wù)現(xiàn)金流量表（二5-財務(wù)現(xiàn)金流量表（三6789加加-------5.2財務(wù)分析指5.2.1靜態(tài)指5.2.1.1靜態(tài)投資回收金流量絕對值/T(CIPTt(CITPt=6-，小于化工企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的14年，故項目可行。5.2.1.2投資利潤值5.2財務(wù)分析指5.2.1靜態(tài)指5.2.1.1靜態(tài)投資回收金流量絕對值/T(CIPTt(CITPt=6-，小于化工企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的14年，故項目可行。5.2.1.2投資利潤值5.2.1.3投資利稅/總投資額5.2.1.3投資利稅/總投資額5.2.1.4投資資本金凈利5.2.2動態(tài)指5.2.2.1財務(wù)凈現(xiàn)值(CI-CO)t——第t年的凈現(xiàn)金流量5-6(CI-(1(CICO) t(1i*)t (CICO) nt(1i*)tt 1---本項目財務(wù)凈現(xiàn)值=55183.66萬元>0，故該項目方案可行。凈現(xiàn)值率為5.2.2.2動態(tài)投資回收5.2.2.3項目內(nèi)部財務(wù)收益率n(CICO)(1FIRR ttt2---3-4-本項目財務(wù)凈現(xiàn)值=55183.66萬元>0，故該項目方案可行。凈現(xiàn)值率為5.2.2.2動態(tài)投資回收5.2.2.3項目內(nèi)部財務(wù)收益率n(CICO)(1FIRR ttt2---3-4-56789CI——t——通過計算得財務(wù)內(nèi)部收益率CI——t——通過計算得財務(wù)內(nèi)部收益率為30.604%>14%（化工行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)5.3不確定性分5.3.1盈虧平衡分年總固定成本為F=2591.08萬元；單位產(chǎn)品可變成本V=2946.85元/噸；單位產(chǎn)品銷售稅金m=291.91元/噸。可以計算其項目產(chǎn)銷盈虧平衡點1.50萬噸時，總收入即可大于總支出，項目可0.5232.19%，即投資回收完成5.3.2敏感性常年份的凈現(xiàn)金流量=14222.99萬元。(CI-(1(CICO) 0.5232.19%，即投資回收完成5.3.2敏感性常年份的凈現(xiàn)金流量=14222.99萬元。(CI-(1(CICO) t (1 n t n1---2---3-4-56789值率為55183.66/99509.03*100%=55.46%。5.4社會效益評5.4.1對環(huán)境保5.4.2值率為55183.66/99509.03*100%=55.46%。5.4社會效益評5.4.1對環(huán)境保5.4.2對發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟的影5.4.3對資源利5.4.4對長遠(yuǎn)發(fā)第六6.1主要技術(shù)經(jīng)5.4.4對長遠(yuǎn)發(fā)第六6.1主要技術(shù)經(jīng)6-1一萬噸/二1噸/2噸/3噸/三四1噸/2噸/3阻聚劑（對苯二酚