中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引執(zhí)行

律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文獻(xiàn)和《深圳證券交易所交易所中小企業(yè)板上市企業(yè)規(guī)范運(yùn)作指導(dǎo)》,現(xiàn)予以公布，自2010年9月1日起本所公布的《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊上市券交易所中小企業(yè)板上市企業(yè)限售股份上市流通實(shí)行細(xì)則(20圳證券交易所上市企業(yè)信息披露工作指導(dǎo)第1號一業(yè)績預(yù)告和業(yè)績快報(bào)》(深證上[2023]71號)、《深圳證券交易所上市企業(yè)信息披露工作指導(dǎo)第2號一股東和露工作指導(dǎo)第3號一股票交易異常波動》(深指導(dǎo)》(深證上[2023]12號)、《深圳證券交易所上市企業(yè)信息披露工作指導(dǎo)第4指導(dǎo)第5號一傳聞及澄清》(深證上[202息披露工作指導(dǎo)第6號一重大協(xié)議》(深證上市企業(yè)信息披露工作指導(dǎo)第7號一會計(jì)政策及《深圳證券交易所上市企業(yè)股東追加承諾業(yè)務(wù)管理指導(dǎo)》(深證上[2023]150號)、《深圳證券交易所上市企業(yè)信息披露工作指導(dǎo)第8號一衍生深圳證券交易所中小企業(yè)板上市企業(yè)規(guī)范運(yùn)作指導(dǎo)第一章總則…………錯(cuò)誤第二章企業(yè)治理……錯(cuò)誤!未定義書簽。第一節(jié)獨(dú)立性…………………錯(cuò)誤!未定義書簽。第二節(jié)股東大會………………錯(cuò)誤!未定義書簽。第三章董事、監(jiān)事和高級管理人員管理…………錯(cuò)誤!未定義書簽。第一節(jié)總體規(guī)定………………錯(cuò)誤!未定義書簽。第二節(jié)任職與離職……………錯(cuò)誤!未定義書簽。第三節(jié)董事行為規(guī)范…………錯(cuò)誤!未定義書簽。第四節(jié)董事長尤其行為規(guī)范…錯(cuò)誤!未定義書簽。第五節(jié)獨(dú)立董事尤其行為規(guī)范………………錯(cuò)誤!未定義書簽。第六節(jié)監(jiān)事行為規(guī)范…………錯(cuò)誤!未定義書簽。第七節(jié)高級管理人員行為規(guī)范………………錯(cuò)誤!未定義書簽。第八節(jié)股份及其變動管理……錯(cuò)誤!未定義書簽。第四章股東、控股股東和實(shí)際控制人行為規(guī)范..錯(cuò)誤!未定義書簽。第一節(jié)總體規(guī)定………………錯(cuò)誤!未定義書簽。第二節(jié)控股股東和實(shí)際控制人行為規(guī)范……錯(cuò)誤!未定義書簽。第四節(jié)股東及其一致行感人增持股份業(yè)務(wù)管理錯(cuò)誤!未定義書第五節(jié)承諾及承諾履行………錯(cuò)誤!未定義書簽。第五章信息披露……………第一節(jié)公平信息披露…………錯(cuò)誤!未定義書簽。第二節(jié)實(shí)時(shí)信息披露…………錯(cuò)誤!未定義書簽。第六章募集資金管理………………錯(cuò)誤!未定義書簽。第一節(jié)總體規(guī)定………………錯(cuò)誤!未定義書簽。第二節(jié)募集資金專戶存儲……錯(cuò)誤!未定義書簽。第三節(jié)募集資金使用…………錯(cuò)誤!未定義書簽。第四節(jié)募集資金用途變更……錯(cuò)誤!未定義書簽。第五節(jié)募集資金管理與監(jiān)督…錯(cuò)誤!未定義書簽。第一節(jié)總體規(guī)定………………錯(cuò)誤!未定義書簽。第二節(jié)對控股子企業(yè)的管理控制……………錯(cuò)誤!未定義書簽。第三節(jié)關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制…錯(cuò)誤!未定義書簽。第四節(jié)對外擔(dān)保的內(nèi)部控制…錯(cuò)誤!未定義書簽。第五節(jié)重大投資的內(nèi)部控制…錯(cuò)誤!未定義書簽。第六節(jié)信息披露的內(nèi)部控制…錯(cuò)誤!未定義書簽。第七節(jié)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范……錯(cuò)誤!未定義書簽。第八節(jié)內(nèi)部控制的檢查和披露………………錯(cuò)誤!未定義書簽。第八章投資者關(guān)系管理……………錯(cuò)誤!未定義書簽。第九章社會責(zé)任……錯(cuò)誤!未定義書簽。第一章總則1.2本指導(dǎo)合用于股票在深圳證券交易所(如下簡稱“本所”)中小企業(yè)板第二章企業(yè)治理第一節(jié)獨(dú)立性上市企業(yè)的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立完整、權(quán)屬清晰，不上市企業(yè)不得為董事、監(jiān)事、高級管理人員、上市企業(yè)在擬購置或參與競買控股股東、實(shí)上市企業(yè)董事會、監(jiān)事會和其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)應(yīng)間的平常關(guān)聯(lián)交易(如有),提高獨(dú)立性。第二節(jié)股東大會有企業(yè)1%以上股份的股東可以向企業(yè)董事會提出對獨(dú)立董事的質(zhì)疑或撤職提上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)充足保障股東享有的股東大會對于股東依法自行召集的股東大會，上市企業(yè)董事上市企業(yè)股東可以向其他股東公開征集其合法上市企業(yè)不得通過授權(quán)的形式由董事會或其上市企業(yè)股東大會應(yīng)當(dāng)設(shè)置會場，以現(xiàn)場會議上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)健全股東大會表決制度。股東(一)證券發(fā)行；(二)重大資產(chǎn)重組；(三)股權(quán)鼓勵；(四)股份回購；(五)根據(jù)《股票上市規(guī)則》規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議的關(guān)聯(lián)交易(不含平常關(guān)聯(lián)交易)和對外擔(dān)保(不含對合并報(bào)表范圍內(nèi)的子企業(yè)的擔(dān)保);(六)股東以其持有的企業(yè)股份償還其所欠該企業(yè)的債務(wù)；(七)對企業(yè)有重大影響的附屬企業(yè)到境外上市；(八)根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議的自主(九)擬以超過募集資金凈額10%的閑置募集資金補(bǔ)充流動資金；(十)對社會公眾股東利益有重大影響的其他事項(xiàng)；(十一)中國證監(jiān)會、本所規(guī)定采用網(wǎng)絡(luò)投票等方式的其他事項(xiàng)。上市企業(yè)在召開股東大會的告知中應(yīng)當(dāng)充足對同一事項(xiàng)有不一樣提案的，股東或其代理人在股中小股東有權(quán)對上市企業(yè)經(jīng)營和有關(guān)議案提出提議上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)在企業(yè)章程中規(guī)定選舉二名以單獨(dú)或者合計(jì)持有企業(yè)1%以上股份的股東可以在股東大會召開前提出董事、監(jiān)別進(jìn)行。上市企業(yè)可以在章程中規(guī)定，在董事會組員上市企業(yè)召開股東大會應(yīng)當(dāng)平等看待全體股東上市企業(yè)召開股東大會，應(yīng)當(dāng)聘任律師對會議董事會應(yīng)當(dāng)設(shè)置審計(jì)委員會、薪酬與考核委董事會會議記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、精確、完整，充董事會審議按本所《股票上市規(guī)則》規(guī)定應(yīng)聯(lián)交易事項(xiàng)(平常關(guān)聯(lián)交易除外),應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)場方式召開全體會議，董事不得委上市企業(yè)可以在企業(yè)章程或董事會議事規(guī)則中規(guī)定應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)場方式召開董董事會可以授權(quán)董事會組員在會議閉會期間行使除前兩款規(guī)定外的部分職第四節(jié)監(jiān)事會其他高級管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)企業(yè)及股東的合法權(quán)監(jiān)事會組員應(yīng)當(dāng)保證監(jiān)事會可以獨(dú)立有效地行使監(jiān)事會會議記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、精確、完整，充足監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對定期匯報(bào)提出書面審核意見，闡第三章董事、監(jiān)事和高級管理人員管理第一節(jié)總體規(guī)定董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法董事、監(jiān)事和高級管理人員作為上市企業(yè)和全董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)保護(hù)上市企業(yè)董事、監(jiān)事和高級管理人員與上市企業(yè)簽訂協(xié)董事、監(jiān)事和高級管理人員不得運(yùn)用職務(wù)便利董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)地履董事、監(jiān)事和高級管理人員行使職權(quán)應(yīng)當(dāng)符董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照有董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守公平董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)積極配合本回答本所問詢并按本所規(guī)定提交書面闡明和有關(guān)資料，準(zhǔn)時(shí)參與本所的約見談董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間存在(一)受到本所公開訓(xùn)斥的；(二)嚴(yán)重失職或?yàn)E用職權(quán)的；(三)經(jīng)營決策失誤導(dǎo)致企業(yè)遭受重大損失的；(四)企業(yè)規(guī)定的其他情形。董事、監(jiān)事和高級管理人員獲悉上市企業(yè)控(一)占用企業(yè)資金，挪用、侵占企業(yè)資產(chǎn)的；(二)規(guī)定企業(yè)違法違規(guī)提供擔(dān)保的；(三)對企業(yè)進(jìn)行或擬進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的；(四)持股或控制企業(yè)的狀況已發(fā)生或擬發(fā)生較大變化的；(五)持有、控制企業(yè)5%以上的股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)(六)自身經(jīng)營狀況惡化，進(jìn)入或擬進(jìn)入破產(chǎn)、清算等程序的；(七)對企業(yè)股票及其衍生品種交易價(jià)格有較大影響的其他情形。董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)閱讀并定信息披露媒體(如下簡稱“中國證監(jiān)會指定媒體”)上刊登的信息披露文獻(xiàn)，董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)積極支持、董事、監(jiān)事和其他高級管理人員應(yīng)當(dāng)在董事董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)防止與上市企董事、監(jiān)事和高級管理人員在上市企業(yè)收購和董事、監(jiān)事和高級管理人員針對收購和重組行為所作出的決策及采用的措中有關(guān)董事和高級管理人員薪酬的披露內(nèi)容與否與實(shí)際狀況一致等進(jìn)行一次檢第二節(jié)任職與離職上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)在企業(yè)章程中規(guī)定規(guī)范、透明的董事會秘書在董事會審議其受聘議案前，應(yīng)當(dāng)董事、監(jiān)事和高級管理人員候選人存在下列(一)《企業(yè)法》第一百四十七條規(guī)定的情形之一；(二)被中國證監(jiān)會采用證券市場禁入措施，期限尚未屆滿；(三)被證券交易所公開認(rèn)定不適合擔(dān)任上市企業(yè)(四)近來三年內(nèi)受到證券交易所公開訓(xùn)斥；(五)因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違上市企業(yè)董事會中兼任企業(yè)高級管理人員以及由職工代表擔(dān)任的董事人數(shù)近來二年內(nèi)曾擔(dān)任過企業(yè)董事或者高級管理人員的監(jiān)事人數(shù)不得超過企業(yè)本所根據(jù)上述規(guī)定對上市企業(yè)獨(dú)立董事候選人的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行立董事、監(jiān)事和高級管理人員在離任后三年內(nèi)高級管理人員候選人的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將離任后買賣上市企業(yè)股票狀況書面匯報(bào)企董事、監(jiān)事和高級管理人員候選人在股東大(一)董事、監(jiān)事辭職導(dǎo)致董事會、監(jiān)事會組員低于法定最低人數(shù)；(二)職工代表監(jiān)事辭職導(dǎo)致職工代表監(jiān)事人數(shù)少于監(jiān)事會組員的三分之(三)獨(dú)立董事辭職導(dǎo)致獨(dú)立董事人數(shù)少于董事會組辭去的職務(wù)、辭職后與否繼續(xù)在上市企業(yè)任職況)等狀況。董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間出現(xiàn)本指導(dǎo)第3.2.3條所列第(一)至(三)項(xiàng)情形之一的，有關(guān)董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日董事長、總經(jīng)理在任職期間離職，上市企業(yè)董事、監(jiān)事和高級管理人員在離職時(shí)應(yīng)當(dāng)做好董事、監(jiān)事和高級管理人員在離職生效之前第三節(jié)董事行為規(guī)范董事應(yīng)當(dāng)在調(diào)查、獲取作出決策所需文獻(xiàn)狀況董事應(yīng)當(dāng)親自出席董事會會議，因故不能親(一)持續(xù)兩次未親自出席董事會會議；(二)任職期內(nèi)持續(xù)十二個(gè)月未親自出席董事會會董事在審議重大交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)理解董事在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對關(guān)聯(lián)交董事在審議對外擔(dān)保議案前，應(yīng)當(dāng)積極理解被董事在審議計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)董事在審議波及會計(jì)政策變更、會計(jì)估計(jì)變董事在審議為控股子企業(yè)(全資子企業(yè)除外)、參股企業(yè)提供財(cái)務(wù)資助時(shí)，董事在審議發(fā)售或轉(zhuǎn)讓在用的商標(biāo)、專利、董事在審議委托理財(cái)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充足關(guān)注董事在審議證券投資、風(fēng)險(xiǎn)投資等事項(xiàng)時(shí)，董事在審議變更募集資金用途議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)董事在審議上市企業(yè)收購和重大資產(chǎn)重組事董事在審議利潤分派方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注利潤分派的合規(guī)性和合理性，方案董事在審議定期匯報(bào)時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀定期會匯報(bào)與否全面分析了上市企業(yè)匯報(bào)期財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營成果并且充足披露了也董事應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行并督促高級管理人員執(zhí)行(一)實(shí)行環(huán)境、實(shí)行條件等出現(xiàn)重大變化，導(dǎo)致有關(guān)決策無法實(shí)行或繼續(xù)(二)實(shí)際執(zhí)行狀況與有關(guān)決策內(nèi)容不一致，或執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)；(三)其他應(yīng)匯報(bào)的重大事項(xiàng)。董事應(yīng)當(dāng)積極關(guān)注上市企業(yè)事務(wù)，通過審閱董事應(yīng)當(dāng)保證上市企業(yè)所披露信息的真實(shí)、董事發(fā)現(xiàn)上市企業(yè)或者企業(yè)董事、監(jiān)事、高第四節(jié)董事長尤其行為規(guī)范董事長應(yīng)當(dāng)積極推進(jìn)上市企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)制度董事長應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守董事會集體決策機(jī)制，不得以個(gè)人意見替代董事會決董事長在其職責(zé)范圍(包括授權(quán))內(nèi)行使職權(quán)時(shí)，對上市企業(yè)經(jīng)營也許產(chǎn)生(一)董事長受到中國證監(jiān)會行政懲罰或本所公開訓(xùn)斥的；(二)上市企業(yè)受到中國證監(jiān)會行政懲罰或本所公開訓(xùn)斥的。第五節(jié)獨(dú)立董事尤其行為規(guī)范(一)上市企業(yè)擬與關(guān)聯(lián)人到達(dá)的總額高于300萬元人民幣或高于企業(yè)近來經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5%的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事承認(rèn)后，提交董事會討論。獨(dú)(二)向董事會提議聘任或辭退會計(jì)師事務(wù)所；(三)向董事會提請召開臨時(shí)股東大會；(四)提議召開董事會；(五)獨(dú)立聘任外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和征詢機(jī)構(gòu)；(六)在股東大會召開前公開向股東征集投票權(quán)。(一)提名、任免董事；(二)聘任、辭退高級管理人員；(三)董事、高級管理人員的薪酬；(四)企業(yè)當(dāng)年盈利但年度董事會未提出包括現(xiàn)金分紅的利潤分派預(yù)案；(五)需要披露的關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保(不含對合并報(bào)表范圍內(nèi)子企業(yè)提供擔(dān)保)、委托理財(cái)、對外提供財(cái)務(wù)資助、變更募集資(六)重大資產(chǎn)重組方案、股權(quán)鼓勵計(jì)劃；(七)獨(dú)立董事認(rèn)為有也許損害中小股東合法權(quán)益的事項(xiàng)；(八)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文獻(xiàn)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則(一)重大事項(xiàng)的基本狀況；(二)刊登意見的根據(jù)，包括所履行的程序、核查的文獻(xiàn)、現(xiàn)場檢查的內(nèi)容(三)重大事項(xiàng)的合法合規(guī)性；(四)對上市企業(yè)和中小股東權(quán)益的影響、也許存在的風(fēng)險(xiǎn)以及企業(yè)采用的(五)刊登的結(jié)論性意見。對重大事項(xiàng)提出保留心見、反對意見或無法刊登獨(dú)立董事發(fā)現(xiàn)上市企業(yè)存在下列情形之一的，應(yīng)(一)重要事項(xiàng)未按規(guī)定提交董事會審議；(二)未及時(shí)履行信息披露義務(wù)；(三)公開信息中存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳說或重大遺漏；(四)其他涉嫌違法違規(guī)或損害中小股東合法權(quán)益的情形。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)切實(shí)維護(hù)上市企業(yè)和全體股東的利(一)被企業(yè)撤職，本人認(rèn)為撤職理由不妥的；(四)對企業(yè)或其董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違規(guī)行為向董事會匯(五)嚴(yán)重阻礙獨(dú)立董事履行職責(zé)的其他情形。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向上市企業(yè)年度股東大會提交述職(一)整年出席董事會方式、次數(shù)及投票狀況，列席股東大會次數(shù)；(二)刊登獨(dú)立意見的狀況；(三)現(xiàn)場檢查狀況；(四)提議召開董事會、提議聘任或辭退會計(jì)師事(五)保護(hù)中小股東合法權(quán)益方面所做的其他工作。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)督促保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對其履行職責(zé)的狀況進(jìn)行書面記載第六節(jié)監(jiān)事行為規(guī)范監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對上市企業(yè)董事、高級管理人員遵守監(jiān)事發(fā)現(xiàn)董事、高級管理人員及上市企業(yè)存在監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對董事會專門委員會的執(zhí)行狀況進(jìn)行監(jiān)監(jiān)事審議上市企業(yè)重大事項(xiàng)，參照本章第三節(jié)董第七節(jié)高級管理人員行為規(guī)范(二)估計(jì)企業(yè)經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)虧損、扭虧為盈或同(三)其他也許對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生較大影響的事項(xiàng)。第八節(jié)股份及其變動管理上市企業(yè)董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)易所掛牌交易發(fā)售我司股票數(shù)量占其所持有我司股票總數(shù)本所其他有關(guān)規(guī)定和企業(yè)章程等規(guī)定的，董事會秘書應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面告知有關(guān)董上市企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券托企業(yè)向本所和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任企業(yè)深圳分算深圳分企業(yè)”)申報(bào)其個(gè)人及其親屬(包括配偶、父母、子女、兄弟姐妹等)的身份信息(包括姓名、身份證件號碼等):(一)新上市企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表在企業(yè)申請(二)新任董事、監(jiān)事在股東大會(或職工代表大會)通過其任職事項(xiàng)后二(三)新任高級管理人員在董事會通過其任職事項(xiàng)后二個(gè)交易日內(nèi)；(四)新任證券事務(wù)代表在企業(yè)通過其任職事項(xiàng)后二個(gè)交易日內(nèi)；(五)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表在其已申報(bào)的個(gè)人信(六)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表在(七)本所規(guī)定的其他時(shí)間。以上申報(bào)數(shù)據(jù)視為有關(guān)人員向本所和中國結(jié)算深圳分企業(yè)提交的將其所持上市企業(yè)及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照中國結(jié)算深圳分企業(yè)的規(guī)董事、監(jiān)事、高級管理人員在委托上市企業(yè)置、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等方式年內(nèi)新增的我司無限售條件股份，按每年的第一種交易日，中國結(jié)算深圳分企業(yè)以上按25%計(jì)算其本年度可轉(zhuǎn)讓股份法定額度；同步，對份余額局限性1000股時(shí)，其本年度可轉(zhuǎn)讓股份額度即為其持有我司董事、監(jiān)事和高級管理人員擁有多種證券賬對涉嫌違法違規(guī)交易的董事、監(jiān)事和高級管理人員上市企業(yè)董事、監(jiān)事和高級管理人員離任并國結(jié)算深圳分企業(yè)自其申報(bào)離任日起六個(gè)月內(nèi)將其持有及新增的我司股份予以算深圳分企業(yè)以有關(guān)離任人員所有鎖定股份為基數(shù)，按份余額局限性1000股時(shí)，其可解鎖額度即為其持有我司股上市企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)在買賣我司股份(一)有關(guān)人員違規(guī)買賣股票的狀況；(二)企業(yè)采用的處理措施；(三)收益的計(jì)算措施和董事會收回收益的詳細(xì)狀況；(四)本所規(guī)定披露的其他事項(xiàng)。持有企業(yè)5%以上股份的股東違反《證券法》第四十七條規(guī)定的，企業(yè)董事上市企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員、證券事(一)企業(yè)定期匯報(bào)公告前三十日內(nèi)，因特殊原因推遲公告日期的，自原預(yù)(二)企業(yè)業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前十日內(nèi)；(四)中國證監(jiān)會及本所規(guī)定的其他期間。上市企業(yè)可以根據(jù)企業(yè)章程的規(guī)定，對董事上市企業(yè)董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)保證(一)企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員的配偶、父母、子女、兄弟姐妹；(二)企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員控制的法人或其他組織；(三)企業(yè)證券事務(wù)代表及其配偶、父母、子女、兄弟姐妹；第四章股東、控股股東和實(shí)際控制人行為規(guī)范第一節(jié)總體規(guī)定上市企業(yè)股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)遵遵法律、上市企業(yè)股東和實(shí)際控制人以及其他知情人(一)有關(guān)股東持有、控制的企業(yè)5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、(二)有關(guān)股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)入破產(chǎn)、清算等狀態(tài)；(四)有關(guān)股東或?qū)嶋H控制人擬對企業(yè)進(jìn)行重大資產(chǎn)或債務(wù)重組；(五)本所認(rèn)定的其他情形。上述情形出現(xiàn)重大變化或進(jìn)展的，有關(guān)股東或?qū)嶋H控制人應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知企在上市企業(yè)收購、有關(guān)股份權(quán)益變動、重大資產(chǎn)或(一)有關(guān)信息已經(jīng)泄露或者市場出既有關(guān)該事項(xiàng)的傳聞；(二)企業(yè)股票及其衍生品種交易已出現(xiàn)異常波動；(三)有關(guān)股東或?qū)嶋H控制人估計(jì)該事件難以保密；(四)本所認(rèn)定的其他情形。持有、控制上市企業(yè)5%以上股份的股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)指定專人與企業(yè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)備持有、控制企業(yè)5%以上股份的股東和實(shí)際控制人第二節(jié)控股股東和實(shí)際控制人行為規(guī)范控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)采用切實(shí)措施保證上市控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)善意使用其控制權(quán)，不控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)在《控股股東、實(shí)際控(一)直接和間接持有上市企業(yè)股票的狀況；(二)有無因違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)(三)關(guān)聯(lián)人基本狀況；(四)本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)闡明的其他狀況?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)并在《控(一)遵守并促使上市企業(yè)遵遵法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文獻(xiàn)；(三)遵守并促使企業(yè)遵守企業(yè)章程；(四)依法行使股東權(quán)利，不濫用控制權(quán)損害企業(yè)或者其他股東的利益；(五)嚴(yán)格履行作出的公開申明和各項(xiàng)承諾，不私自變更或者解除；(六)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)；(七)本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)和應(yīng)當(dāng)作出的其他承諾?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人作出的承諾應(yīng)當(dāng)詳細(xì)、明確控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市企業(yè)人員獨(dú)立(一)通過行使提案權(quán)、表決權(quán)以外的方式影響企業(yè)人事任免；(二)通過行使提案權(quán)、表決權(quán)以外的方式限制(三)聘任企業(yè)高級管理人員在我司或其控制的企業(yè)擔(dān)任除董(四)向企業(yè)高級管理人員支付薪金或其他酬勞；(五)免費(fèi)規(guī)定企業(yè)人員為其提供服務(wù)；(六)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市企業(yè)財(cái)務(wù)獨(dú)立(一)與企業(yè)共用銀行賬戶；(二)將企業(yè)資金以任何方式存入控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人(三)占用企業(yè)資金；(四)規(guī)定企業(yè)違法違規(guī)提供擔(dān)保；(五)將企業(yè)財(cái)務(wù)核算體系納入控股股東、實(shí)際控(六)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性(一)規(guī)定企業(yè)為其墊付、承擔(dān)工資、福利、保險(xiǎn)(二)規(guī)定企業(yè)代其償還債務(wù)；(三)規(guī)定企業(yè)有償或免費(fèi)、直接或間接拆借資金給其使用；(四)規(guī)定企業(yè)通過銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向其提供委托貸款；(五)規(guī)定企業(yè)委托其進(jìn)行投資活動；(六)規(guī)定企業(yè)為其開具沒有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票；(七)規(guī)定企業(yè)在沒有商品和勞務(wù)對價(jià)狀況下以其他方式向其提供資金；(八)不及時(shí)償還企業(yè)承擔(dān)對其的擔(dān)保責(zé)任而形成的債務(wù)；(九)中國證監(jiān)會及本所認(rèn)定的其他情形。(一)與企業(yè)進(jìn)行同業(yè)競爭；(二)規(guī)定企業(yè)與其進(jìn)行顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；(四)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市企業(yè)資產(chǎn)完整(一)與企業(yè)共用重要機(jī)器設(shè)備、廠房、專利、非專利技術(shù)等；(二)與企業(yè)共用原材料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；(三)與企業(yè)共用機(jī)構(gòu)和人員；(四)通過行使提案權(quán)、表決權(quán)以外的方式對企(五)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)充足保護(hù)中小股東的提控股股東、實(shí)際控制人提出議案時(shí)應(yīng)當(dāng)充足考慮和把握議案對上市企業(yè)和控股股東、實(shí)際控制人不得運(yùn)用其對上市企業(yè)的控控股股東、實(shí)際控制人不得以運(yùn)用他人賬戶或向他(一)企業(yè)年度匯報(bào)公告前三十日內(nèi)；(二)企業(yè)業(yè)績快報(bào)公告前十日內(nèi)；(三)自也許對企業(yè)股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)(四)中國證監(jiān)會及本所認(rèn)定的其他期間。在企業(yè)中擁有權(quán)益的股份持續(xù)十二個(gè)月以上到達(dá)或超過該企業(yè)已發(fā)行股份30%的股東及其一致行感人，其在該企業(yè)中超過該企業(yè)已發(fā)行股份2%的，合用本指導(dǎo)第四章第四節(jié)的規(guī)定?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人轉(zhuǎn)讓上市企業(yè)控制權(quán)時(shí)，應(yīng)(一)受讓人受讓股份意圖；(二)受讓人的資產(chǎn)以及資產(chǎn)構(gòu)造；(三)受讓人的經(jīng)營業(yè)務(wù)及其性質(zhì)；(四)受讓人與否擬對企業(yè)進(jìn)行重組，重組與否符合企業(yè)的整體利益，與否(五)對企業(yè)或中小股東也許產(chǎn)生重大影響的其他情形。控股股東、實(shí)際控制人轉(zhuǎn)讓上市企業(yè)控制權(quán)時(shí)，應(yīng)存在下列情形之一的，控股股東、實(shí)際控制人通過(一)估計(jì)未來六個(gè)月內(nèi)發(fā)售股份也許到達(dá)或超過企業(yè)股份總數(shù)的5%;(三)企業(yè)股票被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示；(四)本所認(rèn)定的其他情形。(一)擬發(fā)售的股份數(shù)量；(二)擬發(fā)售的時(shí)間；(三)擬發(fā)售價(jià)格區(qū)間(如有);(四)減持原因；(五)本所規(guī)定的其他內(nèi)容。控股股東、實(shí)際控制人通過證券交易系統(tǒng)買賣上市少比例到達(dá)企業(yè)股份總數(shù)的1%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起二個(gè)交易日內(nèi)就該(一)本次股份變動前持股數(shù)量和持股比例；(二)本次股份變動的方式、數(shù)量、價(jià)格、比例和起止日期；(三)本次股份變動后的持股數(shù)量和持股比例；(四)本所規(guī)定披露的其他內(nèi)容。減少比例到達(dá)企業(yè)股份總數(shù)1%且未按第條作出披露的，控股股東、實(shí)際控制人還應(yīng)當(dāng)在公告中承諾持續(xù)六個(gè)月內(nèi)發(fā)售的股份低控股股東、實(shí)際控制人轉(zhuǎn)讓股份出現(xiàn)下列情形之一(一)轉(zhuǎn)讓后導(dǎo)致持有、控制企業(yè)股份低于50%時(shí)；(二)轉(zhuǎn)讓后導(dǎo)致持有、控制企業(yè)股份低于30%時(shí)；(三)轉(zhuǎn)讓后初次導(dǎo)致其與第二大股東持有、控制的股份比例差額不大于(四)本所認(rèn)定的其他情形?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人通過信托或其他管理方式買控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)建立信息披露管理制度控股股東、實(shí)際控制人不得通過直接調(diào)閱、規(guī)定上控股股東、實(shí)際控制人對波及上市企業(yè)的未公開重控股股東、實(shí)際控制人及其有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎看待(一)控股股東、實(shí)際控制人直接或間接控制的法人、非法人組織；(二)控股股東、實(shí)際控制人為自然人的，其配偶、未成年子女；(三)本所認(rèn)定的其他主體。第三節(jié)限售股份上市流通管理(一)新老劃斷后上市的企業(yè)在初次公開發(fā)行前已發(fā)行的股份；(二)已完畢股權(quán)分置改革的企業(yè)有限售期規(guī)定的原非流通股股份；(三)企業(yè)非公開發(fā)行的股份；持有限售股份的股東在上市企業(yè)配股時(shí)通過在限售股份上市流通前，有關(guān)股東和上市企業(yè)不得保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定督導(dǎo)上市企業(yè)及其股東、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注限售股(一)限售股份上市流通申請書；(二)保薦機(jī)構(gòu)出具的核查意見(如合用);(三)限售股份上市流通提醒性公告；(四)本所規(guī)定的其他文獻(xiàn)。(一)有關(guān)股東持股狀況闡明及托管狀況；(二)有關(guān)股東作出的所有承諾(含股東在企業(yè)收購及權(quán)益變動過程中作出的股份限售承諾及其他追加承諾)及其履行狀況；保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對本次限售股份上市流通的合規(guī)上市企業(yè)董事會應(yīng)當(dāng)在本所受理限售股份上(一)本次解除限售前企業(yè)限售股份概況；(二)有關(guān)股東與否嚴(yán)格履行其作出的所有承諾(含股東在企業(yè)收購及權(quán)益變動過程中作出的股份限售承諾及其他追加承諾),與否占用上市企業(yè)資金，上(四)保薦機(jī)構(gòu)核查的結(jié)論性意見(如合用);(五)本所規(guī)定披露的其他內(nèi)容。在上市企業(yè)實(shí)行股權(quán)分置改革前持有、控制企業(yè)股份通股東通過證券交易系統(tǒng)發(fā)售限售股份，每合計(jì)到達(dá)該企業(yè)股份總額的1%時(shí)，(一)本次變動前持股數(shù)量和持股比例；(二)本次發(fā)售股份的方式、數(shù)量、比例和起止日期；(三)本次變動后的持股數(shù)量和持股比例；(四)本所規(guī)定披露的其他內(nèi)容。在限售股份發(fā)售狀況尚未依法披露前，有關(guān)信息已第四節(jié)股東及其一致行感人增持股份業(yè)務(wù)管理在一種上市企業(yè)中擁有權(quán)益的股份持續(xù)十二個(gè)月以發(fā)行股份30%的股東及其一致行感人，在企業(yè)其在該企業(yè)擁有權(quán)益的股份到達(dá)該企業(yè)已發(fā)行股份的1%時(shí)將增持狀況告知企(一)增持人姓名或名稱；(二)增持目的及計(jì)劃；(三)增持方式(如集中競價(jià)、大宗交易等);(四)增持期間，闡明首筆增持股份事實(shí)發(fā)生至到達(dá)1%時(shí)的期間；(五)增持股份數(shù)量及比例；增持股價(jià)區(qū)間、增持金額的限制、增持期限、與否須(八)本所規(guī)定的其他內(nèi)容。上市企業(yè)股東及其一致行感人在持續(xù)十二個(gè)的股份到達(dá)該企業(yè)已發(fā)行股份的2%時(shí)，應(yīng)當(dāng)參照第條、第4.4.3條的規(guī)定，告上市企業(yè)股東及其一致行感人應(yīng)當(dāng)在所有增(一)企業(yè)業(yè)績快報(bào)或者定期匯報(bào)公告前十日內(nèi)原因推遲定期匯報(bào)公告日期的，自定期匯報(bào)原預(yù)約公告日前十日起至最終公告(二)重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后二個(gè)交易日內(nèi)；(三)其他也許對企業(yè)股票及其衍生品種交易價(jià)格在一種上市企業(yè)中擁有權(quán)益的股份持續(xù)十二個(gè)月以發(fā)行股份的30%的股東及其一致行感人，擬在有權(quán)益的股份超過該企業(yè)已發(fā)行股份的2%的，應(yīng)當(dāng)按照《上市企業(yè)收購管理措第五節(jié)承諾及承諾履行承諾人作出的承諾應(yīng)當(dāng)詳細(xì)、明確、無歧義、具(一)承諾的詳細(xì)事項(xiàng)；(二)履約方式、履約時(shí)間、履約能力分析、履約風(fēng)險(xiǎn)及防備對策；(三)履約擔(dān)保安排，包括擔(dān)保方、擔(dān)保方資質(zhì)、擔(dān)保方式、擔(dān)保協(xié)議(函)重要條款、擔(dān)保責(zé)任等(如有);(四)違約責(zé)任和申明；(五)本所規(guī)定的其他內(nèi)容。承諾人對其所持有的上市企業(yè)股份的持有期限等(一)承諾人不得運(yùn)用追加承諾操縱股價(jià)；(二)企業(yè)董事、監(jiān)事和高級管理人員以及其他內(nèi)幕知情人，不得運(yùn)(三)承諾人追加的承諾不得影響其已作出承諾的履行。承諾人追加股份限售承諾符合下列情形之一的，(一)持有、控制企業(yè)5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人追加承諾波及的股(二)企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員追加承諾(三)本所認(rèn)定的其他情形。承諾人作出追加承諾后二個(gè)交易日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)告知(一)承諾人追加承諾申請表；(二)承諾人追加承諾的公告；(三)承諾人出具的追加承諾書面文獻(xiàn)；(四)本所規(guī)定的其他文獻(xiàn)。承諾人作出的追加承諾經(jīng)上市企業(yè)董事會對外公(四)波及例外情形的，可以在承諾中明確闡明。承諾人作出追加股份限售承諾后，其已解除限售案后的第一種交易日對外披露承諾人完畢本次追加承諾后變更股份性質(zhì)后的股承諾人追加承諾履行完畢后，承諾人可以委托上第五章信息披露第一節(jié)公平信息披露本節(jié)所稱公平信息披露是指上市企業(yè)及有關(guān)信本節(jié)所稱重大信息是指對上市企業(yè)股票及其衍生(一)與企業(yè)業(yè)績、利潤分派等事項(xiàng)有關(guān)的信息，如財(cái)務(wù)業(yè)績、盈利預(yù)測、(二)與企業(yè)收購?fù)滩?、資產(chǎn)重組等事項(xiàng)有關(guān)的信息；(三)與企業(yè)股票發(fā)行、回購、股權(quán)鼓勵計(jì)劃等事項(xiàng)有關(guān)的信息；(四)與企業(yè)經(jīng)營事項(xiàng)有關(guān)的信息，如開發(fā)新產(chǎn)品、(五)與企業(yè)重大訴訟和仲裁事項(xiàng)有關(guān)的信息；(六)應(yīng)予披露的交易和關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)有關(guān)的信息；本節(jié)所稱特定對象是指比一般中小投資者更輕具信息優(yōu)勢，且有也許運(yùn)用有關(guān)信息進(jìn)行證券交易或傳播有關(guān)信息的機(jī)構(gòu)和個(gè)(一)從事證券分析、征詢及其他證券服務(wù)業(yè)的機(jī)構(gòu)、個(gè)人及其關(guān)聯(lián)人；(二)從事證券投資的機(jī)構(gòu)、個(gè)人及其關(guān)聯(lián)人；(三)持有、控制上市企業(yè)5%以上股份的股東及其關(guān)聯(lián)人；(四)新聞媒體和新聞從業(yè)人員及其關(guān)聯(lián)人；(五)本所認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人。保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人對上市企業(yè)公平信息披在上市企業(yè)未公開重大信息披露前，知悉該信息的上市企業(yè)及有關(guān)信息披露義務(wù)人不得以保密或上市企業(yè)進(jìn)行自愿性信息披露的，應(yīng)當(dāng)遵守上市企業(yè)自愿性披露的信息發(fā)生重大變化，有也許影響投資者決策的，企在未公開重大信息公告前，出現(xiàn)信息泄漏或上市企(一)不故意打探企業(yè)未公開重大信息，未經(jīng)企業(yè)許可，不與企業(yè)指定人員(二)不泄漏無意中獲取的未公開重大信息(三)在投資價(jià)值分析匯報(bào)、新聞稿等文獻(xiàn)中不使用未公開重大信息，除非(四)在投資價(jià)值分析匯報(bào)、新聞稿等文獻(xiàn)中波及盈利預(yù)測和股價(jià)預(yù)測的，(六)明確違反承諾的責(zé)任。定對象在企業(yè)正式公告前不得對外泄漏該信息并明確告知其在此期間不得買賣上市企業(yè)實(shí)行再融資計(jì)劃過程中，在向特定上市企業(yè)在進(jìn)行商務(wù)談判、申請銀行貸款等在重大事件籌劃過程中，上市企業(yè)及有關(guān)信息披露第二節(jié)實(shí)時(shí)信息披露上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過中小企業(yè)板網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)中國證監(jiān)會指定信息披露網(wǎng)站(如下簡稱“中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站”)對外披露。上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)在中午休市期間或15:30后通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露臨時(shí)匯報(bào)。企業(yè)報(bào)送的臨時(shí)匯報(bào)在11:30前獲得本所確認(rèn)的，于當(dāng)日11:30-13:00期間在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露；在11:30后獲得本所確認(rèn)的，于當(dāng)日15:30后在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露。業(yè)在15:30后通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露的臨時(shí)匯報(bào)波在下列緊急狀況下，上市企業(yè)可以向本所申請其股(二)企業(yè)股票及其衍生品種交易異常，需要進(jìn)行闡明的；格產(chǎn)生較大影響的重大事件(包括處在籌劃階段的重大事件),有關(guān)信息難以保(四)中國證監(jiān)會或本所認(rèn)為必要的其他狀況。上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)檢查臨時(shí)匯報(bào)與否已在中國證第六章募集資金管理第一節(jié)總體規(guī)定本指導(dǎo)所稱募集資金是指上市企業(yè)通過公開發(fā)行證券(包括初次公開發(fā)行券、權(quán)證等)以及非公開發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用途的資金。上市企業(yè)董事會應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)建立健全企業(yè)募集保薦機(jī)構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)當(dāng)對上市企業(yè)募集資金管理事項(xiàng)履行保薦職第二節(jié)募集資金專戶存儲上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)審慎選擇商業(yè)銀行并開設(shè)募集資金專題賬戶(如下簡稱“專金或用作其他用途。募集資金專戶數(shù)量(包括企業(yè)業(yè)設(shè)置的專戶)原則上不得超過募集資金投資項(xiàng)目的個(gè)數(shù)。上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后一種月內(nèi)與業(yè)銀行(如下簡稱“商業(yè)銀行”)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議(如下簡稱“協(xié)議”)。協(xié)議(一)企業(yè)應(yīng)當(dāng)將募集資金集中寄存于專戶；(二)募集資金專戶賬號、該專戶波及的募集資金項(xiàng)目、寄存金額；(二)企業(yè)一次或十二個(gè)月內(nèi)合計(jì)從專戶中支取的金額超過1000萬元人民幣或發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費(fèi)用后的凈額(如下簡稱“募集資金凈額”)的(三)商業(yè)銀行每月向企業(yè)出具銀行對賬單，并抄送保薦機(jī)構(gòu)；(四)保薦機(jī)構(gòu)可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料；(五)企業(yè)、商業(yè)銀行、保薦機(jī)構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；(六)商業(yè)銀行三次未及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)出具對賬單或告知專戶大額支取狀第三節(jié)募集資金使用上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行申請文獻(xiàn)中承諾的募集資金投資計(jì)劃使用募集資募集資金投資項(xiàng)目年度實(shí)際使用募集資金與近來一次披露的募集資金投資計(jì)劃當(dāng)年估計(jì)使用金額差異超過30%的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)調(diào)整募集資金年度寄存與使用狀況的專題匯報(bào)中披露近來一次募集資金年度投資計(jì)募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形的，上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)(一)募集資金投資項(xiàng)目波及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化的；(二)募集資金投資項(xiàng)目擱置時(shí)間超過一年的；(三)超過近來一次募集資金投資計(jì)劃的完畢期限且募集資金投入金額未到(四)募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)其他異常情形的。調(diào)整后的募集資金投資計(jì)劃(如有)。上市企業(yè)決定終止原募集資金投資項(xiàng)目的，應(yīng)企業(yè)已在發(fā)行申請文獻(xiàn)中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)上市企業(yè)可以用閑置募集資金臨時(shí)用于補(bǔ)充流(一)不得變相變化募集資金用途；(二)不得影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行；(三)單次補(bǔ)充流動資金時(shí)間不得超過六個(gè)月；(四)單次補(bǔ)充流動資金金額不得超過募集資金凈額的50%;(五)已償還前次用于臨時(shí)補(bǔ)充流動資金的募集資金(如合用);(六)過去十二月內(nèi)未進(jìn)行證券投資或金額超過1000萬元人民幣的風(fēng)險(xiǎn)投(七)承諾在使用閑置募集資金臨時(shí)補(bǔ)充流動資金期金額超過1000萬元人民幣的風(fēng)險(xiǎn)投資；(八)保薦機(jī)構(gòu)、獨(dú)立董事、監(jiān)事會出具明確同意的意見。(二)募集資金使用狀況；(三)閑置募集資金補(bǔ)充流動資金的金額及期限；(四)獨(dú)立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)出具的意見；(五)本所規(guī)定的其他內(nèi)容。第四節(jié)募集資金用途變更(一)取消原募集資金項(xiàng)目，實(shí)行新項(xiàng)目；(二)變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)行主體；(三)變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)行方式；(四)本所認(rèn)定為募集資金用途變更的其他情形。上市企業(yè)擬變更募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)在提交(一)原項(xiàng)目基本狀況及變更的詳細(xì)原因；(二)新項(xiàng)目的基本狀況、可行性分析和風(fēng)險(xiǎn)提醒；(三)新項(xiàng)目的投資計(jì)劃；(四)新項(xiàng)目已經(jīng)獲得或尚待有關(guān)部門審批的闡明(如合用);(五)獨(dú)立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)對變更募集資金投資用途的意見；(六)變更募集資金用途尚需提交股東大會審議的闡明；(七)本所規(guī)定的其他內(nèi)容。上市企業(yè)擬將募集資金投資項(xiàng)目變更為合資上市企業(yè)變更募集資金用途用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)(包括權(quán)益)的，應(yīng)當(dāng)保證在收購?fù)戤吅罂梢杂行Х乐雇瑯I(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。上市企業(yè)擬對外轉(zhuǎn)讓或置換近來三年內(nèi)募集資金投資項(xiàng)目的(募集資金投資項(xiàng)目對外轉(zhuǎn)讓或置換作為重大資產(chǎn)重組方案構(gòu)成部分的狀況除外),應(yīng)當(dāng)在董(一)對外轉(zhuǎn)讓或置換募集資金投資項(xiàng)目的詳細(xì)原因；(二)已使用募集資金投資該項(xiàng)目的金額；(三)該項(xiàng)目竣工程度和實(shí)現(xiàn)效益；(四)換入項(xiàng)目的基本狀況、可行性分析和風(fēng)險(xiǎn)提醒(如合用);(五)轉(zhuǎn)讓或置換的定價(jià)根據(jù)及有關(guān)收益；(七)本所規(guī)定的其他內(nèi)容。上市企業(yè)變化募集資金投資項(xiàng)目實(shí)行地點(diǎn)的單個(gè)募集資金投資項(xiàng)目完畢后，上市企業(yè)將該項(xiàng)目節(jié)余募集資金(包括利節(jié)余募集資金(包括利息收入)低于50萬元人民幣或低于該項(xiàng)目募集資金企業(yè)將該項(xiàng)目節(jié)余募集資金(包括利息收入)用于非募集資金投資項(xiàng)目(包括補(bǔ)充流動資金)的，應(yīng)當(dāng)按照第條、第6.4.4條履行對應(yīng)程序及披露義務(wù)。所有募集資金投資項(xiàng)目完畢后，節(jié)余募集資金(包括利息收入)占募集資(一)獨(dú)立董事、監(jiān)事會刊登意見；(二)保薦機(jī)構(gòu)刊登明確同意的意見；(三)董事會、股東大會審議通過。節(jié)余募集資金(包括利息收入)低于募集資金凈額10%的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審節(jié)余募集資金(包括利息收入)低于300萬元人民幣或低于募集資金凈額第五節(jié)募集資金管理與監(jiān)督會計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對董事會的專題匯報(bào)與否已經(jīng)按照本指導(dǎo)及有關(guān)格式指獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實(shí)際使用狀況與上市保薦機(jī)構(gòu)與上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)在保薦協(xié)議中約定，第七章內(nèi)部控制第一節(jié)總體規(guī)定11號)等企業(yè)內(nèi)部控制配套指導(dǎo)。上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確界定各部門和各崗位的目的上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定企業(yè)內(nèi)部信息和外部信息控股子企業(yè)的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況，保證各類風(fēng)險(xiǎn)隱患和內(nèi)部控制缺陷得到妥善處上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)所處的環(huán)境和自身經(jīng)營特上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、募第二節(jié)對控股子企業(yè)的管理控制上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)加強(qiáng)對控股子企業(yè)的管理(一)建立對各控股子企業(yè)的控制制度，明確向控(三)規(guī)定各控股子企業(yè)建立重大事項(xiàng)匯報(bào)制度、(五)定期獲得并分析各控股子企業(yè)的季度或月度匯報(bào)，包括營運(yùn)匯報(bào)、產(chǎn)(六)建立對各控股子企業(yè)的績效考核制度。上市企業(yè)的控股子企業(yè)同步控股其他企業(yè)的，第三節(jié)關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制上市企業(yè)在召開董事會審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)(三)根據(jù)充足的定價(jià)根據(jù)確定交易價(jià)格；上市企業(yè)與關(guān)聯(lián)人之間的交易應(yīng)當(dāng)簽訂書面協(xié)上市企業(yè)董事、監(jiān)事及高級管理人員應(yīng)當(dāng)關(guān)第四節(jié)對外擔(dān)保的內(nèi)部控制上市企業(yè)董事會應(yīng)當(dāng)在審議對外擔(dān)保議案前上市企業(yè)對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)規(guī)定對方提供反擔(dān)保，謹(jǐn)慎判斷反擔(dān)保提供方的實(shí)上市企業(yè)獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在董事會審議對外擔(dān)保事項(xiàng)(對合并范圍內(nèi)子企業(yè)提供擔(dān)保除外)時(shí)刊登獨(dú)立意見，必要時(shí)可以聘任會上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)妥善管理擔(dān)保協(xié)議及有關(guān)原始企業(yè)在協(xié)議管理過程中發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議同意的異常擔(dān)保協(xié)上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的狀況，搜集被擔(dān)保人近來一期對外擔(dān)保的債務(wù)到期后，上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)督促被擔(dān)保上市企業(yè)擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由第五節(jié)重大投資的內(nèi)部控制信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面協(xié)第六節(jié)信息披露的內(nèi)部控制部門(包括企業(yè)控股子企業(yè))的重大信息匯報(bào)負(fù)責(zé)人。項(xiàng)的狀況和進(jìn)展時(shí)，有關(guān)部門(包括企業(yè)控股子企業(yè))及人員應(yīng)當(dāng)予以積極配合上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立重大信息的內(nèi)部保密制度第七節(jié)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范(一)指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)制度的建立和實(shí)行；(三)至少每季度向董事會匯報(bào)一次，內(nèi)容包括內(nèi)部與財(cái)務(wù)匯報(bào)和信息披露事務(wù)有關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的合理性和實(shí)行的有效性進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)人員獲取的審計(jì)證據(jù)應(yīng)當(dāng)具有充足性、有關(guān)性和可靠性。內(nèi)部審上市企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門的工作底稿、審計(jì)匯報(bào)(一)對外投資與否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序；(二)與否按照審批內(nèi)容簽訂協(xié)議，協(xié)議與否正常履行；(三)與否指派專人或成立專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)研究和評估重大投資項(xiàng)目的可行(四)波及委托理財(cái)事項(xiàng)的，關(guān)注企業(yè)與否將委托理(五)波及證券投資、風(fēng)險(xiǎn)投資等事項(xiàng)的，關(guān)注企業(yè)與否建立專門內(nèi)部控制投資等的情形，獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)與否刊登意見(如合用)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)在重要的購置和發(fā)售資產(chǎn)事項(xiàng)發(fā)生后(一)購置和發(fā)售資產(chǎn)與否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序；(二)與否按照審批內(nèi)容簽訂協(xié)議，協(xié)議與否正常履行；(三)購入資產(chǎn)的運(yùn)行狀況與否與預(yù)期一致；(四)購入資產(chǎn)有無設(shè)定擔(dān)保、抵押、質(zhì)押及其他限制內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)在重要的對外擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)生后(一)對外擔(dān)保與否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序；(二)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)與否超過企業(yè)可承受范圍，被擔(dān)保(三)被擔(dān)保方與否提供反擔(dān)保，反擔(dān)保與否具有可實(shí)行性；(四)獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)與否刊登意見(如合用);(五)與否指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況。(一)與否確定關(guān)聯(lián)人名單，并及時(shí)予以更新；(二)關(guān)聯(lián)交易與否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序，審議關(guān)聯(lián)交易時(shí)關(guān)聯(lián)股東(三)獨(dú)立董事與否事前承認(rèn)并刊登獨(dú)立意見，保薦機(jī)構(gòu)與否刊登意見(如(五)交易標(biāo)的有無設(shè)定擔(dān)保、抵押、質(zhì)押及其他限制(六)交易對手方的誠信記錄、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況與否良好；(七)關(guān)聯(lián)交易定價(jià)與否公允，與否已按照有關(guān)規(guī)定內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少每季度對募集資金的寄存與使用狀況進(jìn)行一次審(二)與否按照發(fā)行申請文獻(xiàn)中承諾的募集資金投資計(jì)劃使用募集資金，募(三)與否將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)在業(yè)績快報(bào)對外披露前，對業(yè)績(一)與否遵守《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及有關(guān)規(guī)定；(二)會計(jì)政策與會計(jì)估計(jì)與否合理，與否發(fā)生變更；(三)與否存在重大異常事項(xiàng)；(四)與否滿足持續(xù)經(jīng)營假設(shè)；(五)與財(cái)務(wù)匯報(bào)有關(guān)的內(nèi)部控制與否存在重大缺陷或重大風(fēng)險(xiǎn)。(二)與否明確規(guī)定重大信息的范圍和內(nèi)容，以及(三)與否制定未公開重大信息的保密措施，明確(四)與否明確規(guī)定企業(yè)及其董事、監(jiān)事、高級管(六)信息披露事務(wù)管理制度及有關(guān)制度與否得到有效實(shí)行。第八節(jié)內(nèi)部控制的檢查和披露業(yè)內(nèi)部控制存在重大缺陷或重大風(fēng)險(xiǎn)的，董事會應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所匯報(bào)并予以披匯報(bào)和信息披露事務(wù)有關(guān)的內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)行狀況出具年度內(nèi)部控制(一)董事會對內(nèi)部控制匯報(bào)真實(shí)性的申明；(二)內(nèi)部控制評價(jià)工作的總體狀況；(三)內(nèi)部控制評價(jià)的根據(jù)、范圍、程序和措施；(四)內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定狀況；(五)對上一年度內(nèi)部控制缺陷的整改狀況；(六)對本年度內(nèi)部控制缺陷擬采用的整改措施；(七)內(nèi)部控制有效性的結(jié)論。上市企業(yè)董事會應(yīng)當(dāng)在審議年度匯報(bào)的同步，對內(nèi)部控制自我評價(jià)匯報(bào)形(一)所波及事項(xiàng)的基本狀況；(二)該事項(xiàng)對企業(yè)內(nèi)部控制有效性的影響程度；(三)企業(yè)董事會、監(jiān)事會對該事項(xiàng)的意見；(四)消除該事項(xiàng)及其影響的詳細(xì)措施。上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)在年度匯報(bào)披露的同步，在中國控制自我評價(jià)匯報(bào)和內(nèi)部控制審計(jì)匯報(bào)(如有)。上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部控制制度的健全完備和部門(含分支機(jī)構(gòu))、控股子企業(yè)的績效考核重要指標(biāo)之一。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立責(zé)任追究機(jī)制，對違反內(nèi)部控制制度和影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有關(guān)負(fù)責(zé)人予以查第八章投資者關(guān)系管理匯報(bào)闡明會，企業(yè)董事長(或總經(jīng)理)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、獨(dú)立董事(至少一名)、董事會秘書、保薦代表人(至少一名)應(yīng)當(dāng)出席闡明會，會議包括下列內(nèi)容：(一)企業(yè)所處行業(yè)的狀況、發(fā)展前景、存在的風(fēng)險(xiǎn)；(二)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營、募集資金使用、新產(chǎn)品和新技術(shù)開發(fā)；(三)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績及其變化趨勢；(四)企業(yè)在業(yè)務(wù)、市場營銷、技術(shù)、財(cái)務(wù)、募(五)投資者關(guān)懷的其他內(nèi)容。當(dāng)包括日期及時(shí)間(不少于二個(gè)小時(shí))、召開方式(現(xiàn)場/網(wǎng)絡(luò))、召開地點(diǎn)或網(wǎng)8.13上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過本所投資者關(guān)系互動平臺(如下簡稱“互動平臺”)企業(yè)不得在互動平臺就波及或者也許波及未公開重大信息的投資者提問進(jìn)8.15上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)充足關(guān)注互動平臺搜集的信息以及其他媒體有關(guān)8.17上市企業(yè)進(jìn)行投資者關(guān)系活動應(yīng)當(dāng)建立完備的投資者關(guān)系管理檔案制(一)投資者關(guān)系活動參與人員、時(shí)間、地點(diǎn)；(二)投資者關(guān)系活動的交流內(nèi)容；(三)未公開重大信息泄密的處理過程及責(zé)任追究狀況(如有);(四)其他內(nèi)容。8.19上市企業(yè)受到中國證監(jiān)會行政懲罰或本所公開訓(xùn)斥的，應(yīng)當(dāng)在五個(gè)交第九章社會責(zé)任9.10上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期指派專人檢查環(huán)境保護(hù)政策的實(shí)行狀況，對不符合9.11上市企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極接受政府部門和監(jiān)管機(jī)關(guān)的監(jiān)督和檢查，關(guān)注社會9.12上市企業(yè)可以將社會責(zé)任匯報(bào)與年度匯報(bào)同步對外披露。社會責(zé)任匯(一)有關(guān)職工保護(hù)、環(huán)境污染、商品質(zhì)量、小區(qū)關(guān)系等方面的社會責(zé)任制(二)履行社會責(zé)任存在的問題和局限性、與本指導(dǎo)存在的差距及其原因；(三)改善措施和詳細(xì)時(shí)間安排。第十章附則10.2上市企業(yè)及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分措施實(shí)行細(xì)則(試行)》等有關(guān)規(guī)定對其采用自律監(jiān)管10.4本指導(dǎo)自2010年9月1日起施行。(法人及其他組織版本)第一部分聲明二、與否有除上市企業(yè)外的其他關(guān)聯(lián)企業(yè)?是口否□是□否□四、與否存在占用上市企業(yè)資金或者規(guī)定上市企業(yè)違法違規(guī)提供擔(dān)保的情形?是口否□是口否□是□否□七、與否曾違反證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則或者其他有關(guān)規(guī)定受到證券交易所處分?是口否□如是，請?jiān)敿?xì)闡明。八、與否因涉嫌違反證券市場法律、行政法規(guī)正受到中國證監(jiān)會的調(diào)查?是口否□如是，請?jiān)敿?xì)闡明。九、直接或間接持有上市企業(yè)的股票及其衍生品種狀況?請?jiān)敿?xì)闡明。十、在上市企業(yè)及其控股子企業(yè)業(yè)務(wù)中，過去或者目前與否擁有除股權(quán)以外的任何其他利益?是□否□如是，請?jiān)敿?xì)闡明。十一、與否已明確知悉作為上市企業(yè)的控股股東、實(shí)際控制人，指使上市企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員違反對上市企業(yè)的忠實(shí)義務(wù)，運(yùn)用職務(wù)便利，操縱上市企業(yè)從事下列行為之一，致使上市企業(yè)利益遭受重大或者尤其重大損失的，將被追究刑事責(zé)任：(一)免費(fèi)向其他單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的；(二)以明顯不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)(三)向明顯不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其(四)向明顯不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供擔(dān)保，或者無合法理由為其他單位或者個(gè)人提供擔(dān)保的；(五)無合法理由放棄債權(quán)、承擔(dān)債務(wù)的；(六)采用其他方式損害上市企業(yè)利益的。十二、除上述問題所披露的信息外，與否有需要申明的其他事項(xiàng)，而不申明該等事項(xiàng)也許影響本單位對上述問題回答的真實(shí)性、精確性或者完整性?如是，請?jiān)敿?xì)闡明。 (正楷體)鄭重申明，上述回答是真實(shí)、精確和完整的，保證不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳說或者遺漏。本單位完全明白作出虛假申明也許導(dǎo)致的法律后果。申明人(蓋章):法定代表人簽名：第二部分承諾 (正楷體)作為股份有限企業(yè)(如下簡稱“上市企業(yè)”)的控股股東(或者實(shí)際控制人),向深圳證券交易所承諾：(一)本單位及本單位的關(guān)聯(lián)人不以任何方式占用上市企業(yè)(二)本單位及本單位的關(guān)聯(lián)人不通過非公允關(guān)聯(lián)交(三)本單位及本單位的關(guān)聯(lián)人不運(yùn)用上市企業(yè)未公開重大信息牟取利益，(四)本單位及本單位的關(guān)聯(lián)人不以任何方式影響本單位及本單位的關(guān)聯(lián)人存在占用上市企業(yè)資金或規(guī)定上市企業(yè)違法違規(guī)六、本單位保證嚴(yán)格履行作出的各項(xiàng)公開申明與承諾，不私自變更或者解除。七、本單位保證嚴(yán)格按照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文獻(xiàn)、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市企業(yè)規(guī)范運(yùn)作指導(dǎo)》和深圳證券交易所其他有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，積極積極配合上市企業(yè)做好信息披露工作，及時(shí)告知上市企業(yè)已發(fā)生或擬發(fā)生的重大事件。八、本單位同意接受深圳證券交易所的監(jiān)管，包括及時(shí)、如實(shí)地答復(fù)深圳證券交易所向本單位提出的任何問題，提供深圳證券交易所有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)送的資料及規(guī)定提供的其他文獻(xiàn)的正本或副本，并委派法定代表人出席本單位被規(guī)定出席的會議。九、本單位如違反上述承諾和保證，樂意承擔(dān)由此引起的一切法律責(zé)任和接受深圳證券交易所的處分或采用的監(jiān)管措施。十、本單位因履行本承諾而與深圳證券交易所發(fā)生爭議提起訴訟時(shí)，由深圳證券交易所住所地法院管轄。承諾人(蓋章):日期：控股股東、