會(huì)計(jì)核算軟件(用友軟件)

會(huì)計(jì)證—會(huì)計(jì)電算化考試知識(shí)主講：陳教師會(huì)計(jì)電算化考試須知題型及分值分布財(cái)務(wù)軟件操作題型及分值分布內(nèi)容題分題量系統(tǒng)管理82賬務(wù)處理328固定資產(chǎn)82往來核算41工資82合計(jì)10045內(nèi)容(模擬)題分題量系統(tǒng)管理82總賬205報(bào)表123工資82固定資產(chǎn)41應(yīng)收應(yīng)付82合計(jì)6015第四章會(huì)計(jì)核算軟件的操作要求第一節(jié)電算化會(huì)計(jì)核算根本流程電算化會(huì)計(jì)核算根本流程：編制記賬憑證憑證審核記賬結(jié)賬編制會(huì)計(jì)報(bào)表一、編制記賬憑證編制記賬憑證可以采用以下幾種方式：⑴手工編制記賬憑證后錄入計(jì)算機(jī)⑵根據(jù)原始憑證直接在計(jì)算機(jī)上編制記賬憑證，采用這種方式該當(dāng)在記賬前打印出會(huì)計(jì)憑證并由經(jīng)辦人簽章⑶由賬務(wù)處置模塊以外的其他業(yè)務(wù)子系統(tǒng)生成會(huì)計(jì)憑證數(shù)據(jù)二、憑證審核在電算會(huì)計(jì)環(huán)境下，由擔(dān)任審核的會(huì)計(jì)人員審查已輸入計(jì)算機(jī)的記賬憑證，對(duì)審核經(jīng)過的記賬憑證做審核確認(rèn)。會(huì)計(jì)核算軟件可根據(jù)情況進(jìn)展自動(dòng)控制，已經(jīng)過審核的憑證不能再由憑證錄入人員進(jìn)展修正；未經(jīng)過審核的憑證不能進(jìn)展記賬。三、記賬在電算化環(huán)境下，記賬是由有記賬權(quán)限的人員，經(jīng)過記賬功能發(fā)出指令，由計(jì)算機(jī)按照記賬程序自動(dòng)進(jìn)展的。電算化會(huì)計(jì)核算流程中的記賬有以下特點(diǎn)：⑴記賬是一個(gè)功能按鍵，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成有關(guān)賬簿登記⑵計(jì)算機(jī)同時(shí)登記總賬、明細(xì)賬和日記賬⑶各種會(huì)計(jì)賬簿的數(shù)據(jù)都來源于記賬憑證，記賬只是“數(shù)據(jù)搬家〞，不產(chǎn)生新的會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)。四、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表手工會(huì)計(jì)核算流程中，結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表是兩個(gè)任務(wù)環(huán)節(jié)，任務(wù)量大且復(fù)雜。電算會(huì)計(jì)核算中，經(jīng)過一次性預(yù)先定義賬戶結(jié)轉(zhuǎn)關(guān)系和賬戶報(bào)表數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)關(guān)系，結(jié)賬和編制報(bào)表是作為一個(gè)步驟由計(jì)算機(jī)在較短時(shí)間內(nèi)同時(shí)自動(dòng)完成的，在電算化環(huán)境下，可以經(jīng)過預(yù)先定義轉(zhuǎn)賬關(guān)系，自動(dòng)編制轉(zhuǎn)賬憑證，預(yù)先確定計(jì)算、勾稽關(guān)系，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)檢查，起到控制和監(jiān)視作用。第二節(jié)賬務(wù)處置模塊的根本操作賬務(wù)處置也稱會(huì)計(jì)核算組織程序，是指對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)記錄、歸類、匯總、呈報(bào)的步驟和方法，即從原始憑證的審核、整理、匯總、記賬憑證的填制、匯總、日記賬、明細(xì)分類賬的登記，到會(huì)計(jì)報(bào)表的編制的過程。賬務(wù)處置模塊是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的中心和根底，經(jīng)過賬務(wù)處置模塊可以進(jìn)展系統(tǒng)初始化、日常賬務(wù)處置、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表等任務(wù)。一、系統(tǒng)初始化㈠啟動(dòng)系統(tǒng)管理并注冊(cè)系統(tǒng)允許以兩種身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理：一是以系統(tǒng)管理員的身份二是以賬套主管的身份1、系統(tǒng)管理員系統(tǒng)管理員擔(dān)任整個(gè)系統(tǒng)的總體控制和維護(hù)任務(wù)，可以管理該系統(tǒng)中一切的賬套。以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入，可以進(jìn)展賬套的建立、引入和輸出，設(shè)置操作員和帳套主管，設(shè)置和修正操作員的密碼及其權(quán)限。2、賬套主管賬套主管擔(dān)任所選賬套的維護(hù)任務(wù)，主要包括對(duì)所選賬套進(jìn)展修正，對(duì)年度賬的管理〔包括創(chuàng)建、清空、引入、輸出以及對(duì)各子系統(tǒng)的年末結(jié)轉(zhuǎn)，所選帳套的數(shù)據(jù)備份等〕，以及該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置。㈡設(shè)置操作員及其權(quán)限設(shè)置操作員及其權(quán)限是根據(jù)會(huì)計(jì)電算化的要求，建立會(huì)計(jì)核算軟件用戶，并分配其功能權(quán)限。凡是允許操作會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的會(huì)計(jì)人員均應(yīng)首先設(shè)置為系統(tǒng)用戶，成為系統(tǒng)的合法運(yùn)用者，然后按照內(nèi)部控制制度對(duì)崗位分工的要求，賦予不同用戶相應(yīng)的權(quán)限，然后根據(jù)權(quán)限限制其所能訪問和操作的權(quán)限，從而防止無權(quán)、越權(quán)操作的發(fā)生，保證會(huì)計(jì)資料的平安性、可靠性、嚴(yán)密性。1、角色管理角色指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個(gè)角色可以是實(shí)踐的部門，可以是由同一類職能的人構(gòu)成的虛擬組織，如會(huì)計(jì)和出納兩個(gè)角色。2、用戶管理用戶指有權(quán)登陸系統(tǒng)，對(duì)運(yùn)用系統(tǒng)進(jìn)展操作的人員，即通常意義上的“操作員〞。⑴設(shè)置操作員⑵設(shè)置操作員權(quán)限普通，系統(tǒng)管理員、帳套主管(電算化主管)、系統(tǒng)管理員組的成員可以進(jìn)展用戶管理，其他用戶只需修正本人口令的權(quán)限。系統(tǒng)管理員或賬套主管在授權(quán)時(shí)，該當(dāng)遵照以下原那么：

①不相容的職權(quán)必需分隔。

②不相容的崗位必需分隔。

③不同的處置層次普通應(yīng)該分隔。

④需求重點(diǎn)保證數(shù)據(jù)平安的任務(wù)應(yīng)與其他任務(wù)分隔。

⑤其他制度特別規(guī)定需求分隔的應(yīng)該分隔。㈢建立賬套及管理賬套就是一個(gè)單位在會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)中的一切會(huì)計(jì)資料，即一套會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)文件。普通可以為企業(yè)中每一個(gè)獨(dú)立核算的單位建立一個(gè)賬套，系統(tǒng)可以建立多個(gè)賬套。賬套的管理包括賬套的建立、修正、引入和輸出等。1、建立賬套對(duì)賬套的闡明參數(shù)主要包括賬套號(hào)、賬套稱號(hào)、(單位稱號(hào))、賬套途徑和啟用會(huì)計(jì)期間等。2、修正賬套3、輸出賬套4、年度賬套管理㈣設(shè)置會(huì)計(jì)期間在建賬過程中該當(dāng)設(shè)置會(huì)計(jì)期間，軟件將根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定按自然年和自然月自動(dòng)設(shè)定好會(huì)計(jì)期間。㈤設(shè)置記賬本位幣會(huì)計(jì)核算軟件普通都提供外幣核算功能，可以指定一種貨幣作為記賬本位幣，其他幣別那么以記賬本位幣為根底進(jìn)展折算。㈥設(shè)置會(huì)計(jì)科目賬務(wù)系統(tǒng)的通用性主要取決于能否可以靈敏地設(shè)立會(huì)計(jì)科目通用賬務(wù)系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)普通都提供了符合國(guó)家會(huì)計(jì)制度規(guī)定的一級(jí)會(huì)計(jì)科目，明細(xì)科目由用戶根據(jù)本單位的業(yè)務(wù)處置需求及特點(diǎn)，按系統(tǒng)的要求進(jìn)展設(shè)置。確定的原那么如下：

①會(huì)計(jì)科目的設(shè)置必需滿足會(huì)計(jì)報(bào)表編制的要求，凡是報(bào)表所用數(shù)據(jù)，需從財(cái)務(wù)系統(tǒng)取數(shù)的，必需設(shè)立相應(yīng)科目。

②會(huì)計(jì)科目的設(shè)置必需堅(jiān)持科目與科目間的協(xié)調(diào)性和體系完好性。

③會(huì)計(jì)科目要堅(jiān)持相對(duì)穩(wěn)定，會(huì)計(jì)科目在年度中不能刪除。

④設(shè)置會(huì)計(jì)科目要思索與子系統(tǒng)的銜接。在賬務(wù)系統(tǒng)中，只需末級(jí)會(huì)計(jì)科目才允許有發(fā)生額，才干接受各個(gè)子系統(tǒng)轉(zhuǎn)入的數(shù)據(jù)，因此要將各個(gè)子系統(tǒng)中的核算科目設(shè)置為末級(jí)科目。

科目設(shè)置是通用賬務(wù)系統(tǒng)一切初始設(shè)置中任務(wù)量最大也是最重要的設(shè)置之一，設(shè)置的好壞對(duì)系統(tǒng)運(yùn)用至關(guān)重要，用戶必需予以高度注重。

會(huì)計(jì)科目設(shè)置的內(nèi)容

設(shè)置會(huì)計(jì)科目應(yīng)由具有建賬權(quán)限的操作人員進(jìn)展，設(shè)置時(shí)必需從一級(jí)科目開場(chǎng)逐級(jí)設(shè)置明細(xì)科目。

(1)科目代碼。

根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行制度，為保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)口徑一致，財(cái)政部對(duì)一級(jí)會(huì)計(jì)科目的代碼和稱號(hào)做了一致規(guī)定，對(duì)其他各級(jí)會(huì)計(jì)科目的稱號(hào)只做了原那么性規(guī)定和闡明。由于財(cái)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)計(jì)算機(jī)只以科目代碼來識(shí)別賬戶，因此科目編碼非常重要，除上面所說原那么外，編碼時(shí)還需求留意以下問題：

①科目代碼需具有獨(dú)一性。

②科目編碼要在滿足核算和管理的前提下適宜計(jì)算機(jī)識(shí)別和分類處置。

③科目編碼應(yīng)簡(jiǎn)單明了，便于操作人員記憶和運(yùn)用。

④科目編碼既要反映科目間的統(tǒng)屬和邏輯關(guān)系，便于分類，也要盡量減少位數(shù)，以免添加輸入和運(yùn)算任務(wù)量，添加出錯(cuò)的能夠性。⑤思索到單位業(yè)務(wù)的擴(kuò)展和管理要求的不斷提高，科目編碼還應(yīng)具有一定的擴(kuò)展性，以便需求時(shí)對(duì)代碼可以靈敏地進(jìn)展增刪。?電算會(huì)計(jì)科目代碼的構(gòu)造層次為3-2-2，即科目級(jí)次設(shè)為三級(jí)，一級(jí)科目長(zhǎng)為三位、二級(jí)科目長(zhǎng)為兩位、三級(jí)科目長(zhǎng)為兩位?手工會(huì)計(jì)科目代碼的構(gòu)造層次為4-2-2，即科目級(jí)次設(shè)為三級(jí)，一級(jí)科目長(zhǎng)為四位、二級(jí)科目長(zhǎng)為兩位、三級(jí)科目長(zhǎng)為兩位?科目代碼能反映科目的類型和級(jí)次⑵科目稱號(hào)科目稱號(hào)可以用漢字、英文字母、數(shù)字等符號(hào)表示，不能為空，科目稱號(hào)與科目代碼具有一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系。⑶余額方向根據(jù)會(huì)計(jì)科目的性質(zhì)確定科目的余額方向是借方或貸方⑷外幣核算需求進(jìn)展外幣核算的科目，應(yīng)標(biāo)識(shí)其參與外幣核算以及相關(guān)幣種。⑸數(shù)量核算需求進(jìn)展數(shù)量核算的科目，應(yīng)標(biāo)識(shí)其參與數(shù)量核算并制定數(shù)量單位。以后再憑證錄入時(shí)涉及該科目，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示輸入相應(yīng)數(shù)量。⑹輔助核算工程會(huì)計(jì)核算軟件普通在會(huì)計(jì)核算根底上，還提供輔助核算功能。輔助核算也叫做輔助賬類，用于滿足企業(yè)的其他核算要求。輔助工程普通包括部門核算、工程核算、往來單位核算等。㈦錄入科目初始數(shù)據(jù)各科目及輔助工程在開場(chǎng)運(yùn)用會(huì)計(jì)核算軟件時(shí)的余額及發(fā)生額，該當(dāng)錄入計(jì)算機(jī)，作為電算化核算的起點(diǎn)。錄入科目初始數(shù)據(jù)有兩種情況：一是用戶年初啟動(dòng)會(huì)計(jì)核算軟件，只需求錄入各科目的年初余額二是用戶年中啟用會(huì)計(jì)核算軟件，除了錄入各科目的年初余額外，還要錄入啟用前的借方、貸方累計(jì)發(fā)生額，才干保證全年發(fā)生額計(jì)算正確。㈧設(shè)置輔助核算工程公共檔案中包括部門檔案、職員檔案、工程檔案、摘要等。1、設(shè)置部門檔案部門檔案設(shè)置的內(nèi)容包括部門編碼、部門稱號(hào)、助記碼、擔(dān)任人、部門屬性、、地址等。2、設(shè)置職員檔案職員檔案設(shè)置的內(nèi)容包括職員編號(hào)、職員稱號(hào)、職員助記碼、所屬部門、職員屬性等。3、設(shè)置工程檔案工程檔案設(shè)置主要包括核算工程、工程構(gòu)造、工程分類定義、工程目錄等。4、設(shè)置客戶和供應(yīng)商檔案對(duì)客戶和供應(yīng)商檔案分別進(jìn)展分類設(shè)置后，就可以設(shè)置客戶和供應(yīng)商檔案了，主要內(nèi)容包括客戶和供應(yīng)商的編號(hào)、稱號(hào)、開戶行及賬號(hào)、聯(lián)絡(luò)人，主要用于往來單位的核算。㈨設(shè)置外幣幣種及匯率外幣設(shè)置的內(nèi)容包括幣符、幣名、折算方式以及匯率種類的選擇等。㈩設(shè)置憑證類別憑證類別設(shè)置普通分為收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證，或者只采用一種記賬憑證。設(shè)置好憑證類別后，可以對(duì)各類別憑證設(shè)置相關(guān)限制條件，起到輔助核算的作用。二、日常賬務(wù)處置操作憑證處置是利用賬務(wù)處置系統(tǒng)進(jìn)展日常核算業(yè)務(wù)處置任務(wù)中最經(jīng)常性、最根底性的任務(wù)目前的會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)是以記賬憑證數(shù)據(jù)作為系統(tǒng)的最根底數(shù)據(jù)，記賬憑證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性是決議系統(tǒng)輸出正確與否的根底，憑證處置是整個(gè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的入口賬務(wù)系統(tǒng)的憑證處置功能包括憑證輸入、憑證修正、憑證審核㈠錄入記賬憑證1、憑證的填制⑴制單日期輸入憑證填制日期時(shí)，系統(tǒng)通常將進(jìn)入系統(tǒng)的當(dāng)天作為默許日期，用戶可以根據(jù)需求對(duì)日期進(jìn)展修正。⑵憑證類別和編號(hào)輸入憑證類型時(shí)，用戶假設(shè)采用分類的記賬憑證，通常只需求輸入類型編碼即可。新增憑證時(shí)，用戶選定憑證后，系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)本月曾經(jīng)輸入的該類憑證的最大憑證號(hào)加1作為當(dāng)前憑證的編號(hào)。⑶會(huì)計(jì)科目輸入會(huì)計(jì)科目時(shí)普通只需輸入科目代碼，系統(tǒng)自動(dòng)列出科目稱號(hào)。會(huì)計(jì)科目必需是經(jīng)過設(shè)定的最低一級(jí)明細(xì)科目。⑷金額錄入金額時(shí)應(yīng)留意金額的方向。每一科目不允許借貸雙方都有金額，也不允許雙方都為零。金額可以是紅字，紅字金額用負(fù)數(shù)方式輸入。2、輔助核算數(shù)據(jù)的輸入⑴假設(shè)科目有外幣核算要求，那么系統(tǒng)要求用戶輸入外幣金額和匯率。

⑵假設(shè)科目有數(shù)量核算要求，那么系統(tǒng)要求用戶輸入數(shù)量和單價(jià)。

⑶假設(shè)科目有單位往來輔助核算的要求，那么系統(tǒng)要求用戶輸入往來單位的業(yè)務(wù)員。⑷假設(shè)科目有個(gè)人往來輔助核算的要求，那么系統(tǒng)要求用戶輸入部門和往來個(gè)人。⑸假設(shè)科目有部門輔助核算的要求，那么系統(tǒng)要求輸入部門，即輸入該筆業(yè)務(wù)所屬部門的編碼或稱號(hào)。

⑹假設(shè)科目有工程輔助核算的要求，那么系統(tǒng)要求輸入工程，即該筆業(yè)務(wù)所屬工程的編碼或稱號(hào)。

⑺假設(shè)科目是銀行類工程，那么系統(tǒng)要求輸入票據(jù)日期、結(jié)算方式和票號(hào)。

3、填制憑證的輔助功能⑴常用摘要輸入。

⑵常用憑證輸入。

⑶編碼的提示輸入。4、填制憑證應(yīng)留意的事項(xiàng)⑴通用賬務(wù)系統(tǒng)普通允許輸入一借一貸、一借多貸、一貸多借甚至多借多貸的記賬憑證，對(duì)一張憑證中的筆數(shù)沒有限制。

⑵對(duì)于同一往來單位，稱號(hào)要前后一致。

⑶憑證輸入終了，系統(tǒng)自動(dòng)將進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)登錄的操作人員的姓名填入有關(guān)簽章位置，該項(xiàng)內(nèi)容不需輸入。

⑷憑證一旦保管，那么該憑證類別、編號(hào)不得再作修正。5、填制憑證明例操作㈡記賬憑證查詢、打印1、查詢憑證“總賬〞|“憑證〞|“查詢憑證〞2、打印憑證“總賬〞|“憑證〞|“打印憑證〞㈢記賬憑證修正⑴尚未審核或未經(jīng)過審核的錯(cuò)誤憑證，憑證錄入人員可經(jīng)過憑證的編輯輸入功能直接進(jìn)展修正⑵已經(jīng)過審核的憑證首先經(jīng)過憑證審核功能取消“審核經(jīng)過〞，再經(jīng)過憑證的編輯輸入功能進(jìn)展修正。對(duì)于已審核，已記賬或非本人錄入的會(huì)計(jì)憑證，其他操作人員不能刪除。㈣憑證審核憑證審核，即審核憑證的合法性。憑證審核的目的是防止作弊。憑證審核包括出納簽字和審核憑證兩個(gè)程序㈤匯總憑證“總賬〞|“憑證〞|“科目匯總〞㈥記賬1、記賬流程記賬是由有記賬權(quán)限的操作人員登錄系統(tǒng)，調(diào)用系統(tǒng)的記賬功能，選擇需記賬的憑證后由系統(tǒng)自動(dòng)完成的，詳細(xì)的記賬處置過程不需求操作人員進(jìn)展干涉。⑴選擇記賬憑證。⑵對(duì)選擇的記賬憑證進(jìn)展合法性檢驗(yàn)。⑶打印記賬憑證匯總表。⑷正式記賬。

2、記賬本卷須知⑴與手工系統(tǒng)類似，記賬處置只能對(duì)本月的記賬憑證進(jìn)展記賬。

⑵借貸方不平的憑證不能記賬。

⑶記賬過程中不得中斷退出。

⑷假設(shè)記賬中斷是發(fā)生在系統(tǒng)正式記賬開場(chǎng)前，用戶可直接重新記賬。但假設(shè)記賬中斷是發(fā)生在正式記賬過程中，應(yīng)在重新記賬前，先經(jīng)過系統(tǒng)提供的[恢復(fù)記賬前形狀]功能恢復(fù)上次未完好記賬處置前的形狀后，再重新進(jìn)展記賬處置。⑸普通來說，只需經(jīng)過審核的憑證才干記賬。已記賬的憑證不允許直接刪除和修正。

⑹每月的記賬次數(shù)是恣意的。㈦賬簿查詢1、總賬和科目余額表“總賬〞|“賬簿查詢〞|“總賬〞或“科目余額表〞2、查詢明細(xì)賬“總賬〞|“賬簿查詢〞|“明細(xì)賬查詢〞3、查詢?nèi)沼涃~“現(xiàn)金〞|“現(xiàn)金管理〞三、結(jié)賬結(jié)賬實(shí)踐上是計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處置任務(wù)。電算化賬務(wù)系統(tǒng)中，結(jié)賬主要完成如下任務(wù)：停頓本月各賬戶的記賬任務(wù)；計(jì)算本月各賬戶發(fā)生額合計(jì)；計(jì)算本月各賬戶期末余額，并將余額結(jié)轉(zhuǎn)至下月初。期末結(jié)賬處置時(shí)，應(yīng)留意一下問題：⑴各科目的攤、提、結(jié)轉(zhuǎn)任務(wù)必需在結(jié)帳以前完成

⑵當(dāng)月輸入的記賬憑證必需全部記賬，如有未記賬的當(dāng)月憑證，系統(tǒng)不能結(jié)賬

⑶上月未結(jié)賬的，本月無法結(jié)賬。

⑷結(jié)帳后產(chǎn)生的賬簿和報(bào)表才是完好的。

⑸每月只能結(jié)賬一次，結(jié)賬前應(yīng)做數(shù)據(jù)備份，假設(shè)結(jié)賬不正確可以恢復(fù)重做

⑹有些通用賬務(wù)系統(tǒng)初始設(shè)置中需求設(shè)置每月結(jié)賬日期。

⑺結(jié)賬過程不允許無故中斷系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)或關(guān)機(jī)。四、編制會(huì)計(jì)報(bào)表㈠報(bào)表編制概述初次運(yùn)用會(huì)計(jì)報(bào)表功能時(shí)，該當(dāng)進(jìn)展報(bào)表初始化。報(bào)表初始化的內(nèi)容包括：新建報(bào)表，定義報(bào)表格式，設(shè)置報(bào)表參數(shù)，定義報(bào)表公式和表內(nèi)、表間勾稽關(guān)系。會(huì)計(jì)核算軟件可經(jīng)過初始化定義報(bào)表格式及表內(nèi)數(shù)據(jù)的生成公式，以后每期自動(dòng)取數(shù)計(jì)算，快速、準(zhǔn)確地生成會(huì)計(jì)報(bào)表。會(huì)計(jì)核算軟件普通都提供常用報(bào)表模板，假設(shè)企業(yè)編制的會(huì)計(jì)報(bào)表在模板中存在，那么可以引入模板并在其根底上定義企業(yè)需求的報(bào)表。㈡用友財(cái)務(wù)報(bào)表的功能概述1、文件管理功能2、格式設(shè)計(jì)功能3、公式設(shè)計(jì)功能4、數(shù)據(jù)處置功能5、圖表功能㈢新建報(bào)表“文件〞|“新建〞㈣定義報(bào)表格式報(bào)表制造分為兩大部門，即報(bào)表格式與公式設(shè)計(jì)以及報(bào)表數(shù)據(jù)處置任務(wù)。這兩部門任務(wù)分別是在格式形狀和數(shù)據(jù)形狀下進(jìn)展的。1、格式形狀2、數(shù)據(jù)形狀㈤定義報(bào)表公式定義報(bào)表公式就是根據(jù)報(bào)表與賬簿、報(bào)表與報(bào)表、報(bào)表與其他業(yè)務(wù)模塊之間的關(guān)系，設(shè)定報(bào)表編制方法(計(jì)算公式)和報(bào)表勾稽關(guān)系(審核公式)，并錄入計(jì)算機(jī)過程。報(bào)表中數(shù)據(jù)根據(jù)其來源可以分為三類：(1)從賬務(wù)處置模塊或其他模塊獲得的數(shù)據(jù)(2)經(jīng)計(jì)算得到的數(shù)據(jù)(3)人工輸入的外部數(shù)據(jù)1、賬套初始“數(shù)據(jù)〞|“賬套初始〞2、設(shè)置關(guān)鍵字“數(shù)據(jù)〞|“關(guān)鍵字〞|“設(shè)置〞3、編輯公式公式是由操作符和操作數(shù)組成的表達(dá)式。操作符可以是加、減、乘、除、括號(hào)等。操作數(shù)可以使是常數(shù)、表格中的其他數(shù)據(jù)、系統(tǒng)定義的各種函數(shù)。⑴賬務(wù)函數(shù)函數(shù)名(“科目編碼〞，會(huì)計(jì)期間，[“方向〞]，[帳套號(hào)]，[會(huì)計(jì)年度]，[編碼1],[編碼2])根本函數(shù)表達(dá)式：函數(shù)名(“科目編碼〞,月)①科目編碼也可以是科目稱號(hào)，且必需是雙引號(hào)括起來②會(huì)計(jì)期間可以是“年〞、“季〞、“月〞等變量，也可以是詳細(xì)表示年、季、月的數(shù)字③方向即“借〞、“貸〞可以省略④賬套號(hào)為數(shù)字、缺省是默以為當(dāng)前賬套⑤會(huì)計(jì)年度即數(shù)據(jù)取數(shù)的年度，可以省略⑥編碼1、編碼2與科目編碼的核算賬類有關(guān)，可以取科目的輔助賬，如職員編碼、工程編碼等，如無輔助核算那么可省略。C6=QC(“1001〞,全年,,,年,,)+QC(“1002〞,全年,,,年,,)+QC(“1012〞,全年,,,年,,)⑵自本表表頁取數(shù)的函數(shù)主要有：數(shù)值合計(jì)：PTOTAL()平均值：PAVG()最大值：PMAX()最小值：PMIN()⑶自本表其他表頁取數(shù)的函數(shù)(略)⑷自其他報(bào)表取數(shù)的函數(shù)(略)㈥表報(bào)編制報(bào)表編制是根據(jù)用戶設(shè)置的報(bào)表格式和報(bào)表公式生成填有數(shù)據(jù)的會(huì)計(jì)報(bào)表的過程。報(bào)表編制完成后，可以執(zhí)行報(bào)表審核。㈦報(bào)表查詢“編輯〞|“查詢〞第三節(jié)其他業(yè)務(wù)處置模塊的根本操作一、應(yīng)付/應(yīng)收賬款核算模塊的根本操作在會(huì)計(jì)電算化條件下，應(yīng)付/應(yīng)收賬款設(shè)置了單獨(dú)的子系統(tǒng)，稱為往來管理。其中應(yīng)付/應(yīng)收賬款主要與銷售/采購(gòu)管理模塊相關(guān)聯(lián)。㈠初始設(shè)置1、設(shè)立客戶/供應(yīng)商檔案“根底設(shè)置〞|“往來單位〞|“客戶檔案〞設(shè)置付款條件“根底設(shè)置〞|“收付結(jié)算〞|“付款條件〞2、客戶/供應(yīng)商分類“根底設(shè)置〞|“往來單位〞|“客戶分類〞㈡日常業(yè)務(wù)處置1、銷售管理⑴填制銷售發(fā)票“銷售〞|“銷售發(fā)票〞⑵填制收款單“銷售〞|“客戶往來〞|“收付結(jié)算〞2、采購(gòu)管理⑴填制采購(gòu)發(fā)票“采購(gòu)〞|“采購(gòu)發(fā)票〞⑵填制付款單“采購(gòu)〞|“供應(yīng)商往來〞|“付款結(jié)算〞3、往來業(yè)務(wù)核銷核銷的方式：自動(dòng)核銷和手工核銷“采購(gòu)〞|“供應(yīng)商往來〞|“付款結(jié)算〞“銷售〞|“客戶往來〞|“付款結(jié)算〞4、往來管理⑴往來催款單“往來〞|“往來管理〞|“客戶往來催款單〞⑵往來賬齡分析“往來〞|“往來管理〞|“