中級銀行從業(yè)資格個人理財(習(xí)題卷32)

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格個人理財中級銀行從業(yè)資格個人理財(習(xí)題卷32)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業(yè)資格個人理財?shù)?部分：單項選擇題，共62題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列行為中，()違反了保護商業(yè)機密與客戶隱私的規(guī)定。A)與同業(yè)工作人員交流對某些客戶的評價，但未透露客戶具體數(shù)據(jù)B)避免向同事打聽客戶的個人信息和交易信息C)了解調(diào)查申請貸款客戶的信用記錄、財務(wù)經(jīng)營狀況D)與同事通過電子郵件發(fā)送銀行在網(wǎng)上已公布的財務(wù)數(shù)據(jù)答案:A解析:理財師在未經(jīng)客戶或所在機構(gòu)明確同意的情況下，不得泄露任何客戶或所在機構(gòu)的相關(guān)信息，包括客戶的個人信息、家庭信息、資產(chǎn)信息等核心隱私，以及所在機構(gòu)的商業(yè)秘密。A項，雖然未透露具體數(shù)據(jù)，但對客戶的評價也可能涉及客戶的信息和隱私，因而可能違反了保護商業(yè)機密與客戶隱私的規(guī)定。[單選題]2.下列四種理財計劃中，對投資者而言，投資風(fēng)險最低的是()。A)保證收益理財計劃B)非保證收益理財計劃C)保本浮動收益理財計劃D)非保本浮動收益理財計劃答案:A解析:[單選題]3.處于不同家庭生命周期的家庭理財重點不同，下列說法中，正確的是()：A)家庭形成期的資產(chǎn)不多，但流動性需求大，應(yīng)以存款為主B)家庭成長期的信貸運用多以房屋、汽車貸款為主C)家庭成熟期的信貸安排以購置房產(chǎn)信托為主D)家庭衰老期的核心資產(chǎn)配置以股票為主答案:B解析:形成期，家庭有一定風(fēng)險承受能力，不應(yīng)以存款為主要配置，建議在保持流動性前提下配置高收益類金融資產(chǎn)，故A項錯誤。成熟期，應(yīng)以資產(chǎn)安全為重點，而信托是高風(fēng)險產(chǎn)品，故C項錯誤。衰老期，應(yīng)進一步提升資產(chǎn)安全性，而股票是高風(fēng)險產(chǎn)品，故D項錯誤。[單選題]4.韓先生今年48歲，理財規(guī)劃師小李在為其制定保險規(guī)劃時，特別應(yīng)該重點考慮的風(fēng)險是（）。A)意外傷害B)死亡C)養(yǎng)老D)疾病答案:C解析:40～60歲屬于人生階段中的成熟期，此時重疾險、醫(yī)療收入補貼保險和養(yǎng)老金保險是保險保障的重點，其中特別應(yīng)該重點考慮防范養(yǎng)老的風(fēng)險。[單選題]5.證券市場線(SML)是以_________和_________為坐標(biāo)軸的平面中表示風(fēng)險資產(chǎn)的?公平定價?，即風(fēng)險資產(chǎn)的期望收益與風(fēng)險是匹配的。()A)E(r)；σB)E(r)；βC)σ；βD)β；σ答案:B解析:證券市場線與資本市場線，都是描述資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望收益率與風(fēng)險之間關(guān)系的曲線。資本市場線的橫軸是標(biāo)準(zhǔn)差，既包括系統(tǒng)風(fēng)險又包括非系統(tǒng)風(fēng)險，它所反映的是這些資產(chǎn)組合的期望收益與其全部風(fēng)險間的依賴關(guān)系。證券市場線的橫軸是貝塔系數(shù)，只包括系統(tǒng)風(fēng)險；它只反映這些資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)風(fēng)險的關(guān)系，而不是全部風(fēng)險的關(guān)系。因此，它用來衡量資產(chǎn)或資產(chǎn)組合所含的系統(tǒng)風(fēng)險的大小。[單選題]6.下列不屬于個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基本要求的是（）。?A)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力，以及其他必要的資源保證B)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定并落實內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施，合規(guī)、有序地開展個人理財業(yè)務(wù)，切實保護客戶的合法權(quán)益C)商業(yè)銀行應(yīng)建立個人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度，并就個人理財業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險管理方式、風(fēng)險測算方法與標(biāo)準(zhǔn)，以及其他涉及風(fēng)險管理的重大問題，積極主動地與監(jiān)管部門溝通D)經(jīng)客戶口頭同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄?答案:D解析:D．項，根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第十條規(guī)定，除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。?考點：商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引總則?[單選題]7.某客戶投保了30萬元的家庭財產(chǎn)保險，不久家里發(fā)生火災(zāi)造成直接經(jīng)濟損失30萬元，發(fā)生救助費用5萬元，則保險公司()。A)不賠B)賠償5萬元C)賠償30萬元D)賠償35萬元答案:D解析:發(fā)生保險事故時，被保險人所支付的必要的、合理的施救費用的賠償金額在保險財產(chǎn)損失以外另行計算，最高不超過保險金額，若受損保險財產(chǎn)按比例賠償時，該項費用也按相同比例進行賠償。[單選題]8.關(guān)于有限合伙人入伙、退伙方式及轉(zhuǎn)讓出資額的說法，不正確的是（）。A)在有限合伙私募股權(quán)基金成立后，一般不允許新的有限合伙人入伙B)有限合伙人轉(zhuǎn)讓合伙企業(yè)的出資可以分為自行轉(zhuǎn)讓和委托轉(zhuǎn)讓兩種形式C)通過收取一定轉(zhuǎn)讓手續(xù)費，可以控制有限合伙人頻繁地轉(zhuǎn)讓對合伙企業(yè)的出資D)有限合伙人須保證在合伙企業(yè)存續(xù)期間內(nèi)不得退伙答案:A解析:在有限合伙私募股權(quán)基金成立后，仍可以允許新的有限合伙人入伙；通常而言，有限合伙人的入伙由普通合伙人決定，但也會設(shè)定一些限定條件。[單選題]9.下列（）不是銀行應(yīng)該向客戶提供的有關(guān)理財產(chǎn)品的材料。?A)理財產(chǎn)品賬單B)其他理財產(chǎn)品的市場表現(xiàn)C)市場表現(xiàn)情況報告D)收益情況報告?答案:B解析:根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十八條、第二十九條、第三十條規(guī)定向客戶提供理財產(chǎn)品賬單、市場表現(xiàn)情況報告、收益情況報告．?考點：關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知[單選題]10.下列關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督的敘述，不正確的是（）。A)重點檢查是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售情況B)可以親自以客戶的身份進行調(diào)查C)不得委托他人以客戶的身份進行調(diào)查D)應(yīng)采用多樣化的方式進行調(diào)查答案:C解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第14條的規(guī)定，個人理財業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員，應(yīng)采用多樣化的方式對個人理財顧問服務(wù)的質(zhì)量進行調(diào)查。銷售每類理財計劃時，內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員都應(yīng)親自或委托適當(dāng)?shù)娜藛T，以客戶的身份進行調(diào)查。故選項C錯誤。[單選題]11.一般來說，（）。A)債券價格與到期收益率同向變動B)債券價格與市場利率反向變動C)債券到期期限越長，貼現(xiàn)債券價格越高D)債券面值越大，貼現(xiàn)債券價格越低答案:B解析:一般來說，債券價格與到期收益率成反比。債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者得到的實際收益率越低；反之則相反。債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持有人變現(xiàn)債券的市場交易價格下降；反之則相反。?[單選題]12.下列市場屬于資本市場的是（）。A)銀行承兌匯票市場B)同業(yè)拆借市場C)商業(yè)票據(jù)市場D)債券市場答案:D解析:資本市場是籌集長期資金的場所，一般而言，資本市場是指提供長期(一年以上)資本融通和交易的市場，包括股票市場、中長期債券市場和證券投資基金市場等。[單選題]13.()是指保險雙方當(dāng)事人通過簽訂保險合同，或是需要保險保障的人自愿組合、實施的一種保險。A)財產(chǎn)保險B)法定保險C)自愿保險D)社會保險答案:C解析:按照實施方式不同，商業(yè)保險可分為強制保險和自愿保險。自愿保險是在自愿原則下，投保人與保險人雙方在平等的基礎(chǔ)上，通過訂立保險合同而建立的保險關(guān)系。[單選題]14.客戶主動要求了解或購買有關(guān)與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品時，商業(yè)銀行應(yīng)()。A)向客戶當(dāng)面說明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險和風(fēng)險管理的基本知識，然后銷售B)直接銷售C)向客戶當(dāng)面說明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險和風(fēng)險管理的基本知識，并以書面形式確認是客戶主動要求了解和購買產(chǎn)品D)以書面形式確認是客戶主動要求了解和購買產(chǎn)品，然后銷售答案:C解析:客戶主動要求了解或購買有關(guān)與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品時，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶當(dāng)面說明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險和風(fēng)險管理的基本知識，并以書面形式確認是客戶主動要求了解和購買產(chǎn)品。[單選題]15.根據(jù)銀監(jiān)會《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定的通知》，商業(yè)銀行保證收益理財計劃業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入，應(yīng)適用（）。A)報告制B)審批制C)注冊制D)備案制答案:A解析:根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于第四批取消和調(diào)整行政審批項目的決定》(國發(fā)[2007]33號)的有關(guān)規(guī)定，取消原《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中對商業(yè)銀行發(fā)行保證收益性質(zhì)的理財產(chǎn)品需要向中國銀監(jiān)會申請批準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定，改為實行報告制。[單選題]16.融資比率等于（）。A)投資性負債/投資性資產(chǎn)B)總負債/總資產(chǎn)C)投資性負債/總資產(chǎn)D)總負債/投資性資產(chǎn)答案:A解析:融資比率指標(biāo)(投資性負債/投資性資產(chǎn))體現(xiàn)了客戶家庭的理財積極程度。[單選題]17.林某(他還有一個弟弟)幼年被送給張家做養(yǎng)子，在其結(jié)婚時，張家因無錢給其蓋房，林某的生母便將自己居住的兩問房屋騰給林某居住。假若林某生母后來病故，林某的弟弟和林某都要繼承該房屋，按照法律規(guī)定，該房屋由（）繼承。A)林某的弟弟B)林某和林某的弟弟C)林某和張家D)林某答案:A解析:收養(yǎng)關(guān)系一旦成立，養(yǎng)子女與生父母間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系消除，因此，養(yǎng)子女無權(quán)繼承生父母的遺產(chǎn)。[單選題]18.我國記賬式國債是()年推出的品種。A)1992B)1993C)1994D)1995答案:C解析:中國從1994年推出記賬式國債這一品種。[單選題]19.根據(jù)年齡層可以把生涯規(guī)劃比照家庭生命周期分為6個階段，理財活動側(cè)重于償還房貸、籌集教育金的是（）。A)建立期B)穩(wěn)定期C)維持期D)高原期答案:B解析:穩(wěn)定期的理財任務(wù)是要盡可能多地儲備資產(chǎn)、積累財富，未雨綢繆；理財活動是償還房貸、籌集教育金；投資工具是自用房產(chǎn)投資、股票、基金。[單選題]20.下列關(guān)于銀行代理貴金屬業(yè)務(wù)的說法中，錯誤的是()。A)金幣有純金幣和紀(jì)念金幣兩種B)黃金基金屬于風(fēng)險較低的投資方式C)黃金條塊的缺點是保存不便和移動不易D)紙黃金可以讓投資者有隨時提取所購買黃金或者將黃金兌換成現(xiàn)金的權(quán)利答案:B解析:黃金基金是將資金委托專業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理，用于投資黃金類產(chǎn)品，成敗關(guān)鍵在于經(jīng)理人的專業(yè)知識、操作技巧以及信譽，屬于風(fēng)險較高的投資方式，適合喜歡冒險的積極型投資者。[單選題]21.銀行承兌匯票的特點不包括（）。A)安全性高B)流動性差C)靈活性好D)信用度高答案:B解析:ACD三項屬于銀行承兌匯票的三個特點；B項銀行承兌匯票是一種短期信用工具，以銀行信用為付款保證，受客戶信賴，易于在市場上轉(zhuǎn)讓或貼現(xiàn)，流動性比較好。[單選題]22.王先生購買自用普通住房一套，150平方米，房款共70萬元，由于王先生目前積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清(假設(shè)貸款年利率為6％)。按照國家規(guī)定，王先生取得房屋產(chǎn)權(quán)需要交納契稅，計稅依據(jù)為房屋的成交價格。當(dāng)?shù)仄醵惗惵蕿?％，對于自用普通住宅減半征收。則王先生需要交納契稅()元。A)10500B)24000C)16800D)8400答案:A解析:應(yīng)納稅額=700000×3％×50％=10500(元)。[單選題]23.以下選項中，對于儲蓄投資狀況的整理過程說法錯誤的是（）。A)不動產(chǎn)、貴金屬和一些海外投資都屬于權(quán)益類投資，不用單獨列出來B)一些金融產(chǎn)品可能同時擁有不同比例的其他類別的資產(chǎn)C)對客戶資產(chǎn)配置狀況信息進行整理，需要把這些混合型產(chǎn)品中不同類別的資產(chǎn)進行分解和歸類D)把客戶當(dāng)前總資產(chǎn)的配置情況和可配置投資性資產(chǎn)的配置情況分布列出來答案:A解析:不動產(chǎn)、貴金屬和一些海外投資都屬于權(quán)益類投資，但因為其特殊性（包括社會大眾對其情有獨鐘）在此單獨列出來；此外，一些金融產(chǎn)品可能同時擁有不同比例的其他類別的資產(chǎn)，比如公募基金，不僅配置股票，還配置債券和貨幣。對客戶資產(chǎn)配置狀況信息進行整理，需要把這些混合型產(chǎn)品中不同類別的資產(chǎn)進行分解和歸類，同時，還要把客戶當(dāng)前總資產(chǎn)的配置情況和可配置投資性資產(chǎn)的配置情況分布列出來，以便對客戶當(dāng)前的投資風(fēng)險和資產(chǎn)配置的合理性進行分析。[單選題]24.下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售個人理財產(chǎn)品的說法，不正確的是（）。A)商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃B)商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以有對理財計劃的期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利C)商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點金額D)如果客戶不主動提問，商業(yè)銀行可以不進行風(fēng)險提示答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第40條的規(guī)定，商業(yè)銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達。故選項D錯誤。[單選題]25.從人才需求推動行業(yè)發(fā)展的角度看，支持個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展的原因不包括（）。A)大眾自身缺乏必要的金融知識，難以制定適合自身特點的理財方案。B)大眾對于選定的金融工具很難正確應(yīng)用，很難獲得較好的投資收益或合理分散風(fēng)險，必須借助專業(yè)金融人士的幫助C)專業(yè)金融機構(gòu)和專業(yè)理財師在信息、設(shè)備、決策制定等方面有優(yōu)勢，更具專業(yè)性，能為大眾提供便利D)大眾可以根據(jù)自身的知識儲備和理財經(jīng)驗進行科學(xué)合理的金融產(chǎn)品選擇和資產(chǎn)配置答案:D解析:從人才需求推動行業(yè)發(fā)展的角度看，個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展有以下幾點原因：①大眾自身缺乏必要的金融知識，難以制定適合自身特點的理財方案，無法進行科學(xué)合理的金融產(chǎn)品選擇和資產(chǎn)配置；②大眾對于選定的金融工具很難正確應(yīng)用，很難獲得較好的投資收益或合理分散風(fēng)險，必須借助專業(yè)金融人士的幫助；③專業(yè)金融機構(gòu)和專業(yè)理財師在信息、設(shè)備、決策制定等方面有優(yōu)勢，更具專業(yè)性，能為大眾提供便利。[單選題]26.下列關(guān)于遺產(chǎn)的處理方式，說法不正確的是（）。A)無限繼承方式中，繼承人以繼承的遺產(chǎn)及固有財產(chǎn)清償遺產(chǎn)債務(wù)，即使債務(wù)比所繼承財產(chǎn)多也應(yīng)無條件承認B)中國《繼承法》實行限定繼承，同時限制繼承人自愿償還超過遺產(chǎn)實際價值部分的稅款和債務(wù)C)限定繼承方式中，償還死者遺留的債務(wù)，一律只以積極遺產(chǎn)的實際價值為限，對超出遺產(chǎn)中財產(chǎn)權(quán)利的債務(wù)有權(quán)拒絕償還D)《法國民法典》規(guī)定：?遺產(chǎn)得被無條件接受或以有限責(zé)任繼承方式接受?答案:B解析:B項，中國《繼承法》規(guī)定為限定繼承，但不限制繼承人自愿償還超過遺產(chǎn)實際價值部分的稅款和債務(wù)。[單選題]27.下列項目中，不允許抵扣進項稅額的是()。A)一般納稅人委托修理設(shè)備支付的修理勞務(wù)費B)商業(yè)企業(yè)購進用于職工福利的貨物C)生產(chǎn)企業(yè)銷售貨物時支付的運費D)工業(yè)企業(yè)購進用于對外投資的貨物答案:B解析:以下貨物或勞務(wù)的進項稅額不得從銷項稅額中抵扣：①用于免征增值稅項目、集體福利或者個人消費的購進貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)；②非正常損失的購進貨物及相關(guān)的應(yīng)稅勞務(wù)；③非正常損失的在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用的購進貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)；④國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門規(guī)定的納稅人自用消費品；⑤以上四項規(guī)定貨物的運輸費用和銷售免稅貨物的運輸費用；⑥納稅人購進貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)，未按規(guī)定取得并保存增值稅扣稅憑證，或者增值稅扣稅憑證上未按規(guī)定注明增值稅稅額及其他有關(guān)事項的。[單選題]28.薪酬中的（）會給退休規(guī)劃提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企業(yè)年金、社會保險等可以為客戶提供一部分退休金，是退休生活的收入來源之一。A)當(dāng)期收入B)福利C)津貼D)延期收入答案:D解析:薪酬中的延期收入會給退休規(guī)劃提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企業(yè)年金、社會保險等可以為客戶提供一部分退休金，是退休生活的收入來源之一。[單選題]29.基本養(yǎng)老金支付水平的影響因素是()。(1)本人指數(shù)化月平均繳費工資(2)家庭需要贍養(yǎng)的人數(shù)(3)當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY(4)個人賬戶積累(5)企業(yè)年金的給付水平A)(3)(4)(5)B)(1)(3)(4)C)(1)(2)(3)D)(1)(2)(3)(4)(5)答案:B解析:基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù)，繳費每滿1年發(fā)給1％；個人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個人賬戶儲存額除以計發(fā)月數(shù)，計發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。[單選題]30.下列關(guān)于代理的法律責(zé)任的說法，不正確的是（）。A)代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負連帶責(zé)任B)代理人不履行代理責(zé)任，而給被代理人造成傷害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任C)沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止后的行為，經(jīng)過被代理人的追認，被代理人承擔(dān)民事責(zé)任D)第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，第三人不承擔(dān)責(zé)任答案:D解析:D項行為應(yīng)由第三人和行為人負連帶責(zé)任。[單選題]31.以下不屬于中國社會保險產(chǎn)品的是（）。A)長期護理保險B)生育保險C)失業(yè)保險D)工傷保險答案:A解析:中國的社會保險產(chǎn)品主要包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險等。[單選題]32.投資者預(yù)期股票價格將上升，于是預(yù)先買人該股票，如果股票價格上升，便可以將先前買入的股票賣出獲利。通常我們把這種交易方式稱為()。A)現(xiàn)貨交易B)期權(quán)交易C)空頭交易D)多頭交易答案:D解析:可以先買入再賣出的交易方式為多頭交易。[單選題]33.商業(yè)銀行在理財產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)所投資的非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)發(fā)生變更或風(fēng)險狀況發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)在（）日內(nèi)，向投資人披露。A)5B)7C)10D)13答案:A解析:根據(jù)《中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)投資運作有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，理財產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)所投資的非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)發(fā)生變更或風(fēng)險狀況發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)在5日內(nèi)向投資人披露。[單選題]34.面額為100元，期限為10年的零息債券，按年計息，當(dāng)市場利率為6％時，其目前的價格是（）元。A)55．84B)56．73C)59．21D)54．69答案:A解析:零息債券價格(P)=F／(1+Y)t-100／(1+6％)10≈55．84(元)。其中，F(xiàn)是面值，Y是折讓率(收益率或孳息)，t是距離到期的時間。[單選題]35.根據(jù)規(guī)定，普通合伙企業(yè)存續(xù)期間，合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額出質(zhì)的，()。A)須通知其他合伙人B)須經(jīng)其他合伙人一致同意C)須經(jīng)全體合伙人一半以上同意D)須經(jīng)全體合伙人三分之二以上同意答案:B解析:《中華人民共和國合伙企業(yè)法》第二十五條規(guī)定，合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額出質(zhì)的，須經(jīng)其他合伙人一致同意；未經(jīng)其他合伙人一致同意，其行為無效，由此給善意第三人造成損失的，由行為人依法承擔(dān)賠償責(zé)任。[單選題]36.退休規(guī)劃中，退休后需要花費的資金和可領(lǐng)取的資金之間的差距就是（）。A)工作生涯設(shè)計B)客戶應(yīng)該自籌的退休基金C)退休后生活設(shè)計D)退休養(yǎng)老資金缺口估算答案:B解析:由客戶的工作生涯設(shè)計估算出可領(lǐng)多少養(yǎng)老金（企業(yè)年金或團體年金），由客戶的退休生活設(shè)計引導(dǎo)出退休后到底需要花費多少錢，退休后需要花費的資金和可領(lǐng)取的資金之間的差距就是客戶應(yīng)該自籌的退休資金。??計算資金缺口：退休后需要花費的資金和可收入的資金之間的差距就是客戶應(yīng)該自籌的退休資金，即退休規(guī)劃的資金缺口。[單選題]37.基金宣傳推介材料中可以登載的是（）。A)第三方專業(yè)機構(gòu)的評價結(jié)果，但應(yīng)當(dāng)列明第三方專業(yè)機構(gòu)的名稱及評價日期B)基金管理人管理的剛成立三個月的基金業(yè)績C)其他單位或個人的推薦性文字D)預(yù)測該基金的投資業(yè)績答案:A解析:[單選題]38.薪酬中的（）會給退休規(guī)劃提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企業(yè)年金、社會保險等可以為客戶提供一部分退休金，是退休生活的收入來源之一。A)當(dāng)期收入B)福利C)津貼D)延期收入答案:D解析:薪酬中的延期收入會給退休規(guī)劃提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企業(yè)年金、社會保險等可以為客戶提供一部分退休金，是退休生活的收入來源之一。[單選題]39.如果客戶對家族里的其他財務(wù)比較獨立的成員有財務(wù)負擔(dān)，或者會接受其他家庭成員的財務(wù)支持，只要在未來的（）中體現(xiàn)出來即可。A)固定收支B)不固定收支C)家庭基本生活支出D)贍養(yǎng)支出答案:B解析:即使客戶對家族里的其他財務(wù)比較獨立的成員有財務(wù)負擔(dān)，或者會接受其他家庭成員的財務(wù)支持，只要在未來的不固定收支中體現(xiàn)出來即可。這樣的理財規(guī)劃服務(wù)才有針對性和實操性，也能體現(xiàn)出對客戶負責(zé)的態(tài)度。[單選題]40.在借貸金額方面，家庭債務(wù)管理力主()。A)量人為出B)量力而行C)保證較多的結(jié)余D)保證生活的品質(zhì)答案:B解析:在借貸金額方面，家庭債務(wù)管理力主?量力而行?，?量力而行?的核心就是對未來的還貸能力以及借貸活動對家庭財務(wù)的影響的評估。[單選題]41.證券市場線的橫軸是（）。A)標(biāo)準(zhǔn)差B)貝塔系數(shù)C)阿爾法系數(shù)D)方差答案:B解析:證券市場線的橫軸是貝塔系數(shù)，只包括系統(tǒng)風(fēng)險；它反映了這些資產(chǎn)與資產(chǎn)組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)風(fēng)險的關(guān)系，而不是全部風(fēng)險的關(guān)系。[單選題]42.根據(jù)客戶的年齡和風(fēng)險承受能力，將一部分資產(chǎn)投資于風(fēng)險型資產(chǎn)，另一部分資產(chǎn)以銀行存款、國債等安全型資產(chǎn)持有，這在投資規(guī)劃中稱為（）。?A)資產(chǎn)配置B)證券選擇C)基本面分析D)投資策略答案:A解析:在專業(yè)理財服務(wù)中，理財師在投資規(guī)劃中最重要的工作是根據(jù)客戶的需求，風(fēng)險屬性，以及相關(guān)投資方法，按不同的比例把客戶的資產(chǎn)科學(xué)地配置在不同的資產(chǎn)類別中，其中包括股票、債券、不動產(chǎn)、現(xiàn)金等，即資產(chǎn)配置。[單選題]43.準(zhǔn)備的退休基金在投資中應(yīng)尋求()之間的平衡，選擇合適的投資工具或投資組合。A)穩(wěn)健性和收益性B)開放性和穩(wěn)健性C)風(fēng)險性和收益性D)多元性和穩(wěn)健性答案:A解析:在進行退休規(guī)劃時，應(yīng)當(dāng)在穩(wěn)健和收益之間尋求平衡，制定科學(xué)合理的資產(chǎn)配置方案，選擇合適的投資工具或投資組合。[單選題]44.李某取得稿酬10000元，業(yè)余時間為外單位講課取得講課費4000元，李某應(yīng)繳納個人所得稅稅額為()元。A)1760B)2240C)2040D)1920答案:A解析:對個人的稿酬所得，勞務(wù)報酬所得，特許權(quán)使用費所得，利息、股息、紅利所得，財產(chǎn)租賃所得，財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得，偶然所得和其他所得，按次計算征收個人所得稅，適用20％的比例稅率。對稿酬所得適用20％的比例稅率，并按應(yīng)納稅額減征30％。個人的稿酬所得，勞務(wù)報酬所得，特許權(quán)使用費：按次計算，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元；4000元以上的，減除20％的費用，其余額為應(yīng)納稅所得額。因此李某應(yīng)繳納個人所得稅稅額=10000X(1-20％)×20％×(1-30％)+(4000-800)×20％=1120+640=1760(元)。[單選題]45.客戶關(guān)系維護或營銷的基礎(chǔ)是()。A)建立客戶數(shù)據(jù)庫B)培訓(xùn)直接頻繁面對客戶的員工C)經(jīng)常回訪D)拿出一定比例費用用于獎勵忠誠顧客答案:A解析:A客戶關(guān)系維護或營銷需要關(guān)注下面幾點：(1)必須建立客戶數(shù)據(jù)庫，這是基礎(chǔ)中的基礎(chǔ)。(2)直接頻繁面對客戶的員工，如銀行的客戶經(jīng)理、理財顧問，是最直接、對客戶影響最大的?品牌接觸點?，必須經(jīng)過嚴(yán)格專業(yè)培訓(xùn)和標(biāo)準(zhǔn)化管理，具備高素質(zhì)及高服務(wù)水平。(3)最后公司愿意拿出一定比例的費用用于獎勵忠誠顧客和改善與客戶的關(guān)系，雖然相關(guān)支出會影響企業(yè)的成本和利潤，但可以獲得更高的回頭率、更大的客戶終身價值和良好的口碑（轉(zhuǎn)介紹）。[單選題]46.2015年，孫先生在朋友的建議下，為自己和妻子趙女士購買8聯(lián)合保險產(chǎn)品，該產(chǎn)品規(guī)定聯(lián)合投保人中只要有一個人生存，年金就照常給付，直到全部被保險人死亡之后才停止。B聯(lián)合保險產(chǎn)品又被稱為（）。A)共同生存年金保險B)最后生存者年金保險C)共同死亡年金保險D)最后死亡者年金保險答案:B解析:最后生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少還有一人生存為年金給付條件的年金保險。這種年金的給付將持續(xù)到最后一個被保險人死亡為止，且給付金額保持不變。[單選題]47.隨著人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的發(fā)展，現(xiàn)行企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度顯現(xiàn)出一些與社會經(jīng)濟發(fā)展不相適應(yīng)的問題。在充分調(diào)查研究和總結(jié)過去20年來養(yǎng)老保險改革經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，國務(wù)院2005年12月發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》。這次計發(fā)辦法改革，采取()的方式來設(shè)計。A)?新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡?B)?新人新制度、老人新辦法、中人逐步過渡?C)?新人新制度、中人新辦法、老人逐步過渡?D)?新人新制度、老人老辦法、中人自主選擇?答案:A解析:[單選題]48.投資組合的概念在20世紀(jì)50年代就已經(jīng)被提出了，下列關(guān)于投資組合的說法中正確的是()。A)構(gòu)建投資組合可以降低系統(tǒng)風(fēng)險B)構(gòu)建投資組合一定會減少系統(tǒng)風(fēng)險C)投資組合里的資產(chǎn)越多越好D)在構(gòu)建投資組合時要盡量選擇不相關(guān)的資產(chǎn)才能盡量降低風(fēng)險答案:D解析:AB兩項，系統(tǒng)性風(fēng)險是由那些影響整個投資市場的風(fēng)險因素所引起的。這類風(fēng)險影響所有投資資產(chǎn)變量的可能值，因此不能通過分散投資相互抵消或者削弱，因此又稱為不可分散風(fēng)險。C項，N個證券組合的風(fēng)險的計算公式為：公式中：σ2p為資產(chǎn)組合P的方差；Pij表示相關(guān)系數(shù)?？梢?，風(fēng)險與資產(chǎn)問的相關(guān)性有關(guān)，并非越多越好。[單選題]49.在理財規(guī)劃中，客戶的經(jīng)濟目標(biāo)不包括（）?A)現(xiàn)金與債務(wù)管理；B)家庭財務(wù)保障；C)子女教育與養(yǎng)老投資規(guī)劃；D)職業(yè)規(guī)劃答案:A解析:客戶的經(jīng)濟目標(biāo)，如買房、買車、上學(xué)、退休養(yǎng)老等是很具體的，可以用金錢來衡量、實現(xiàn)的，是理財師要幫助客戶明確和通過科學(xué)規(guī)劃實現(xiàn)的。人生價值目標(biāo)或精神追求是無法完全用金錢來衡量。[單選題]50.按照《個人外匯管理辦法》的規(guī)定，下列關(guān)于經(jīng)常項目個人外匯管理的說法中，錯誤的是()。A)經(jīng)常項目下的個人外匯業(yè)務(wù)按照可兌換原則管理B)從事貨物進出口的個人對外貿(mào)易經(jīng)營者，在商務(wù)部門辦理對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)登記備案后，其貿(mào)易外匯資金的收支按照機構(gòu)的外匯收支進行管理C)個人進行工商登記后，可以憑有關(guān)單證辦理委托具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)代理進出口項下外匯資金收付、劃轉(zhuǎn)及結(jié)匯D)境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出，單筆或當(dāng)日累計匯出在規(guī)定金額以上的，應(yīng)憑本人有效身份證件在銀行辦理答案:D解析:《個人外匯管理辦法》第十二條規(guī)定，境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出，單筆或當(dāng)日累計匯出在規(guī)定金額以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；單筆或當(dāng)日累計匯出在規(guī)定金額以上的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理。[單選題]51.在征稅的過程中主要體現(xiàn)了稅收的（）。A)強制性B)無償性C)固定性D)公開性答案:A解析:稅收的強制性主要體現(xiàn)在征稅的過程中。[單選題]52.()是指保險人將其所承保的業(yè)務(wù)的一部分或全部，分給另一個或者幾個保險人承擔(dān)。A)原保險B)再保險C)共同保險D)重復(fù)保險答案:B解析:再保險(也稱?分保?)是保險人將其所承保的風(fēng)險和責(zé)任的一部分或全部，轉(zhuǎn)移給其他保險人的一種保險。[單選題]53.當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬訂，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款是（）。A)無效條款B)附加條款C)免責(zé)條款D)格式條款答案:D解析:格式條款是當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬訂，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款。[單選題]54.綜合理財服務(wù)中，客戶和商業(yè)銀行之間是（）關(guān)系。A)法定代理B)委托代理C)信托D)借貸答案:B解析:綜合理財服務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動。因而在綜合理財服務(wù)中，客戶和商業(yè)銀行之間建立的是委托和代理關(guān)系。[單選題]55.家庭收支管理以()作為管理對象。A)資產(chǎn)負債B)流動負債C)現(xiàn)金流D)自有結(jié)余答案:C解析:家庭收支管理是以現(xiàn)金流作為管理對象，運用財務(wù)管理的思想與方法，圍繞家庭收入活動、支出活動與理財活動而建立的管理體系。[單選題]56.高先生每個月末節(jié)省出500元人民幣，參加一個固定收益計劃，該計劃期限10年，固定收益率6％，當(dāng)該計劃結(jié)束時，高先生的賬戶余額為()元。A)78880B)81940C)86680D)79085答案:D解析:年金A=500X12=6000(元)，固定利率i=6％，期限n=10，則到期賬戶余額為：6000X[(1+6％)+(1+6％)2+…+(1+6％)10]=79085(元)。[單選題]57.商業(yè)銀行銷售風(fēng)險評級為（）以上理財產(chǎn)品時，除非與客戶書面約定，否則應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行網(wǎng)點進行。A)二級(含)B)三級(含)C)一級(含)D)四級(含)答案:D解析:《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第42條規(guī)定，商業(yè)銀行銷售風(fēng)險評級為四級(含)以上理財產(chǎn)品時，除非與客戶書面約定，否則應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行網(wǎng)點進行。[單選題]58.以下關(guān)于城市維護建設(shè)稅及教育費附加稅率的說法錯誤的是（）A)納稅人所在地區(qū)為市區(qū)的：7%B)納稅人所在地為縣城、鎮(zhèn)的：5%C)納稅人所在地為縣城、鎮(zhèn)的：7%D)納稅人所在在不在市區(qū)?？h城或者鎮(zhèn)的：1%答案:C解析:納稅人所在地為縣城、鎮(zhèn)的：5%[單選題]59.A購買了一套72平米的房子，假設(shè)房屋原價值為48萬元，合理費用4．8萬元，購房2年內(nèi)以64萬元出售給B，那么B購買房屋所需交納的契稅為()A)9600元B)9300元C)9900元D)9920元答案:A解析:契稅=成交額X1．5%=640000X1．5%=9600契稅：成交價或評估價（高者）×1.5%（商用用房或大于144平米的稅率為3%）[單選題]60.（）是指個人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項儲蓄。A)銀行儲蓄B)教育儲蓄C)教育保險D)教育金信托答案:B解析:教育儲蓄是指個人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項儲蓄。[單選題]61.根據(jù)F·莫迪利安尼等的家庭生命周期理論，不適合處于家庭成長期的投資人的理財策略是（）。A)保持資產(chǎn)的流動性，投資部分期貨型基金B(yǎng))適當(dāng)投資債券型基金C)拒絕合理使用銀行信貸工具D)適當(dāng)投資股票等高成長性產(chǎn)品答案:C解析:根據(jù)F·莫迪利安尼等的家庭生命周期理論，在家庭成長期，子女教育金需求增加，購房、購車貸款仍保持較高需求，成員收入穩(wěn)定，家庭風(fēng)險承受能力進一步提升。因此，該階段建議依舊保持資產(chǎn)流動性，并適當(dāng)增加固定收益類資產(chǎn)，如債券基金、浮動收益類理財產(chǎn)品。[單選題]62.轉(zhuǎn)繼承的客體是（）。A)繼承人B)被繼承人C)遺產(chǎn)所有權(quán)D)繼承權(quán)答案:C解析:轉(zhuǎn)繼承所轉(zhuǎn)移的不是繼承權(quán)，而是遺產(chǎn)所有權(quán)，因此，應(yīng)將轉(zhuǎn)繼承人應(yīng)繼承的遺產(chǎn)份額視為其同配偶的共同財產(chǎn)，轉(zhuǎn)繼承的客體，即轉(zhuǎn)繼承人承受的是被轉(zhuǎn)繼承人應(yīng)取得的遺產(chǎn)份額，但不是被轉(zhuǎn)繼承人應(yīng)取得的全部遺產(chǎn)份額。?第2部分：多項選擇題，共30題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]63.出現(xiàn)下列（）情形之一的，法定代理或者指定代理終止。A)代理人喪失民事行為能力B)由其他原因引起的被代理人和代理人之間的監(jiān)護關(guān)系消滅C)被代理人或者代理人死亡D)指定代理的人民法院或者指定單位取消指定E)被代理人取得或者恢復(fù)民事行為能力答案:ABCDE解析:根據(jù)《民法通則》，有下列情形之一的，法定代理或者指定代理終止：①被代理人取得或者恢復(fù)民事行為能力；②被代理人或者代理人死亡；③代理人喪失民事行為能力；④指定代理的人民法院或者指定單位取消指定；⑤由其他原因引起的被代理人和代理人之間的監(jiān)護關(guān)系消滅。[多選題]64.以下關(guān)于貨幣市場特征的表述，正確的有()。A)低收益B)交易量大C)低風(fēng)險D)高風(fēng)險E)收入免稅答案:ABC解析:貨幣市場的特征：①低風(fēng)險、低收益;②期限短、流動性高;③交易量大。[多選題]65.貨幣型理財產(chǎn)品的主要投資對象有（）。A)國債B)AAA級企業(yè)債C)中央銀行票據(jù)D)債券回購E)房地產(chǎn)答案:ABCD解析:貨幣型理財產(chǎn)品主要投資于信用級別較高、流動性較好的金融工具，包括國債、金融債、中央銀行票據(jù)、債券回購，高信用級別的企業(yè)債、公司債、短期融資券，以及法律法規(guī)允許投資的其他金融工具。[多選題]66.提供個人理財服務(wù)的機構(gòu)包括（）。A)信托公司B)保險公司C)商業(yè)銀行D)基金公司E)證券公司答案:ABCDE解析:除銀行外，證券公司、基金公司、信托公司、保險公司以及一些獨立的投資理財公司等其他金融機構(gòu)為個人客戶提供理財服務(wù)。[多選題]67.商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備的基本條件有（）。A)具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系B)信譽良好，近一年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件C)具備良好的個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新能力D)具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度E)有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員答案:ADE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第48條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：①具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度；②有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員；③具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系；④信譽良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件；⑤中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。[多選題]68.保證勤勉盡職和專業(yè)勝任的有效方法有（）。A)工作標(biāo)準(zhǔn)化B)工作流程化C)計劃好工作D)工作多樣化E)養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣答案:ABCE解析:勤勉盡職原則要求理財師在開展理財業(yè)務(wù)過程中，要勤懇周到、及時有效地完成工作。保證勤勉盡職和專業(yè)勝任的有效方法就是把工作標(biāo)準(zhǔn)化、流程化，計劃好工作，養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣。[多選題]69.下列屬于財產(chǎn)保險合同的有（）。A)意外保險合同B)信用保險合同C)責(zé)任保險合同D)健康保險合同E)保證保險合同答案:BCE解析:按照保險標(biāo)的的不同，保險合同可以分為財產(chǎn)保險合同和人身保險合同。前者是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險合同，可分為財產(chǎn)損失保險合同、責(zé)任保險合同、信用保險合同、保證保險合同等；后者是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的保險合同，可分為人壽保險合同、意外傷害保險合同和健康保險合同等。[多選題]70.與在國內(nèi)讀書相比，出國留學(xué)的費用龐大。下列屬于出國留學(xué)的費用的有()。A)考試費用B)簽證費用C)學(xué)費和生活費D)留學(xué)中介費E)成行費用答案:ABCDE解析:與在國內(nèi)求學(xué)相比，出國留學(xué)需要考慮的開支項目更多、費用更加龐大。這些費用包括：①出國留學(xué)預(yù)備費用，包括考試費用、第三方費用(語言補習(xí)費、留學(xué)中介費等)、其他費用(辦理護照、簽證費用等)；②成行費用；③求學(xué)階段所需開支等。[多選題]71.家庭支出包括()。A)按揭貸款還款B)家庭日常生活支出C)理財支出D)專項支出E)罰款答案:ABCDE解析:家庭支出主要分為三大類，包括家庭生活支出、理財支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分。按揭貸款還款屬于專項支出；罰款屬于其他支出。[多選題]72.私募基金的組織形式有公司制、信托制和有限合伙制；下列關(guān)于其說法正確的有（）。A)出資形式均為貨幣B)有限舍伙制對投資門檻無特別要求C)公司制私募基金的管理人員由股東決定D)合伙企業(yè)不征稅，公司制雙重征稅E)有限合伙制中，普通合伙人以認繳出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任答案:ACD解析:選項B，公司制對投資門檻無特別要求，有限合伙制對投資門檻無強制要求，但如申報備案，則單個投資者不低于100萬元；選項E，在有限合伙制中，普通合伙人承擔(dān)無限責(zé)任，有限合伙人以其認繳的出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。[多選題]73.客戶可以根據(jù)自身教育規(guī)劃需求選擇投資基金的（）。A)品種B)數(shù)量C)金額D)時間E)價格答案:ACD解析:客戶可以根據(jù)自身教育規(guī)劃需求選擇投資基金的品種、金額和時間。[多選題]74.個人客戶體現(xiàn)在理財規(guī)劃建議書中的理財目標(biāo)主要包括（）。A)個人財富的增加，生活期望的滿足B)退休和身后財產(chǎn)的積累C)個人財務(wù)的安全D)消費支出的合理E)為社會做貢獻答案:ABCD解析:[多選題]75.適合教育金信托的客戶包括（）A)有大額整筆資金的家庭B)離異家庭C)有子女家庭D)高資產(chǎn)或高收入人群E)高支出的家庭答案:ABD解析:教育金信托，比較適合如下幾類客戶：1）有大額整筆資金的家庭，設(shè)立一個子女教育金信托，由境外受托人來管理這份財產(chǎn)，投資者可以與受托人談妥預(yù)期收益率與投資范圍，并指定子女為受益人。2）離異家庭，原夫妻雙方可以找一個獨立的受托人，以子女為受益人成立一個子女教育基金，將離婚前的共同財產(chǎn)交予受托人保管打理以保障子女的養(yǎng)育與教育費用。3）高資產(chǎn)或高收入人群，可以找適當(dāng)?shù)膶I(yè)受托人，針對不同的理財目標(biāo)設(shè)立各自的信托，并根據(jù)不同的達成期限與彈性目標(biāo)，確認不同信托賬戶可承受的風(fēng)險與預(yù)期報酬率。其中最重要的就是退休養(yǎng)老金信托與教育金信托。[多選題]76.風(fēng)險管理效益的大小，取決于是否能以最小成本取得最大安全保障，同時在實務(wù)中還要考慮風(fēng)險管理和整體目標(biāo)是否一致，是否具有()。A)可行性B)可操作性C)有效性D)普遍性E)簡便性答案:ABC解析:風(fēng)險管理效益的大小，取決于是否能以最小成本取得最大安全保障，同時在實務(wù)中還要考慮風(fēng)險管理和整體目標(biāo)是否一致，是否具有可行性，即可操作性和有效性。[多選題]77.理財規(guī)劃書的開場白包括()。A)一封給客戶的信B)封面C)摘要D)目錄E)客戶基本信息答案:ABCD解析:A,B,C,D一份專業(yè)理財規(guī)劃書的開場白內(nèi)容包括：(1)一封給客戶的信，向客戶表示感謝以及一些和理財規(guī)劃書相關(guān)的注意事項。(2)理財規(guī)劃書的封面。(3)理財規(guī)劃書的摘要。(4)目錄。[多選題]78.理財師在做退休相關(guān)規(guī)劃時應(yīng)注意的原則是（）。A)盡早性B)謹(jǐn)慎性C)平衡性D)合規(guī)性E)適當(dāng)性答案:ABC解析:退休規(guī)劃的原則：（一）盡早性原則（二）謹(jǐn)慎性原則（三）平衡原則則[多選題]79.下列有關(guān)貨幣的時間價值的說法中，正確的有（）。A)貨幣的時間價值認為等量資金在不同時點上的價值量不等B)貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值C)不同時間單位的貨幣收入在不換算到相同時間單位的情況下，其經(jīng)濟價值也具有可比性D)貨幣的時間價值也被稱為資金的時間價值E)貨幣隨時間的增長過程與利息的增值過程在數(shù)學(xué)上相似，因此，在換算時廣泛使用復(fù)利的方法進行折算答案:ABDE解析:不同時間單位貨幣的價值不相等，所以，不同時點上的貨幣收支不宜直接比較，必須將它們換算到相同的時點上，才能進行大小的比較和有關(guān)計算，C選項錯誤，其他四項均正確。[多選題]80.在理財師與客戶面談溝通時，需要注意的問題有（）。A)歷史等方面有所準(zhǔn)備B)在面談中理財師言談舉止應(yīng)符合相關(guān)商務(wù)和服務(wù)禮儀標(biāo)準(zhǔn)要求，突出專業(yè)形象和真誠、親切、自然C)理財師應(yīng)該掌握一些關(guān)鍵的溝通技巧，并能在接觸中熟練自然地加以運用D)在會面后理財師可以向客戶電話或郵件致謝E)在會面后理財師要針對面談中客戶提出、有待解答、解決的問題及時向客戶回復(fù)答案:ABCDE解析:在面對面接觸中，理財師的儀表、肢體和溝通言辭對溝通效果和了解、收集客戶信息至關(guān)重要：①見面前的準(zhǔn)備工作，包括面談的主要內(nèi)容或目的、客戶的基本情況和以往接觸歷史等；②在面談中理財師言談舉止應(yīng)符合相關(guān)商務(wù)和服務(wù)禮儀標(biāo)準(zhǔn)要求，突出專業(yè)形象和真誠、親切、自然；③掌握一些關(guān)鍵的溝通技巧，并能在接觸中熟練自然地加以運用；④做好會面后的后續(xù)跟蹤工作，譬如電話或郵件致謝，關(guān)懷、詢問面談中客戶提及的事情或問題，還有面談中客戶提出、有待解答、解決的問題，要及時給予客戶回復(fù)。[多選題]81.一般來說，古玩投資的特點主要有（）。A)需要鑒別能力B)價值一般較高C)流動性高D)交易成本高E)流動性低答案:ABDE解析:古玩投資的特點包括：①交易成本高、流動性低；②投資古玩要有鑒別能力；③價值一般較高，投資者要具有相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟實力。[多選題]82.金融衍生理財產(chǎn)品包括()產(chǎn)品。A)金融期貨B)金融期權(quán)C)財產(chǎn)保險D)人身保險E)結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品答案:ABCDE解析:金融衍生理財產(chǎn)品是與金融衍生品相掛鉤的理財產(chǎn)品，金融衍生品是在基礎(chǔ)金融工具的基礎(chǔ)上派生而來的金融工具。期權(quán)、期貨、互換和掉期都屬于金融衍生品，結(jié)構(gòu)性金融衍生產(chǎn)品是通過金融工程技術(shù)將固定收益產(chǎn)品與金融衍生品相結(jié)合而形成的，因此五個選項全部正確。。[多選題]83.教育資金的來源包括客戶自身擁有的資產(chǎn)收入、政府或民間的資助，還包括（）。A)商業(yè)助學(xué)貸款B)國家助學(xué)金貸款C)教育金信托D)學(xué)校學(xué)生貸款E)教育儲蓄答案:ABD解析:教育資金的來源除了客戶自身擁有的資產(chǎn)收入和政府或民間機構(gòu)的資助外，還包括政府為家庭貧困的學(xué)生提供的專門的低息貸款。教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括三種貸款形式：一是學(xué)校學(xué)生貸款，即高校利用國家財政資金對學(xué)生辦理的無息貸款；二是國家助學(xué)貸款；三是一般性商業(yè)助學(xué)貸款。[多選題]84.下列關(guān)于合伙企業(yè)和合伙人的表述，正確的有（）。A)合伙企業(yè)包括普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)B)普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成C)有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成D)普通合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任E)有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任答案:ABCDE解析:根據(jù)《合伙企業(yè)法》第2條的規(guī)定，本法所稱合伙企業(yè)，是指自然人、法人和其他組織依照本法在中國境內(nèi)設(shè)立的普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)。普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成，合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。本法對普通合伙人承擔(dān)責(zé)任的形式有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。[多選題]85.利用優(yōu)惠政策籌劃的方法主要包括()。A)直接利用籌劃法B)地點流動籌劃法C)創(chuàng)造條件籌劃法D)稅制可利用的優(yōu)惠因素E)間接利用籌劃法答案:ABCD解析:A,B,C,D利用優(yōu)惠政策籌劃的方法主要包括：直接利用籌劃法、地點流動籌劃法、創(chuàng)造條件籌劃法、稅制可利用的優(yōu)惠因素四個方面。[多選題]86.我國現(xiàn)行稅法主要有哪些類型（）A)稅收的基本制度B)法律實施條例或?qū)嵤┘殑tC)稅收的非基本制度D)對稅收行政法規(guī)具體規(guī)定所做的解釋E)國務(wù)院所屬部門發(fā)布的，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的規(guī)范性文件，視同國務(wù)院文件答案:ABCDE解析:我國現(xiàn)行稅法絕大部分都是國務(wù)院制定的行政法規(guī)和規(guī)范性文件。歸納起來，有以下五種類型：①稅收的基本制度。根據(jù)《中華人民共和國立法法》第九條規(guī)定，稅收基本制度尚未制定法律的，全國人民代表大會及其常務(wù)委員會有權(quán)授權(quán)國務(wù)院制定行政法規(guī)。②法律實施條例或?qū)嵤┘殑t。③稅收的非基本制度。國務(wù)院根據(jù)實際工作需要制定的規(guī)范性文件，包括國務(wù)院或者國務(wù)院辦公廳發(fā)布的通知、決定等。④對稅收行政法規(guī)具體規(guī)定所做的解釋。比如2004年2月國務(wù)院辦公廳對《(中華人民共和國城市維護建設(shè)稅暫行條例)第五條解釋的復(fù)函》。⑤國務(wù)院所屬部門發(fā)布的，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的規(guī)范性文件，視同國務(wù)院文件。比如2006年3月財政部、國家稅務(wù)總局經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)發(fā)布的《關(guān)于調(diào)整和完善消費稅政策的通知》。[多選題]87.我國發(fā)展家族信托的困境有（）。A)相關(guān)法律的缺失B)家族信托理念淡漠C)缺乏發(fā)展動機D)發(fā)展較晚E)需求不足答案:ABC解析:目前，國內(nèi)各家銀行及金融機構(gòu)都意識到高端客戶對于開展家族信托有較為迫切的需求，并以各種方式將觸角延伸到該業(yè)務(wù)中來。我國發(fā)展家族信托的困境：①相關(guān)法律及登記制度的缺失；②家族信托理念淡漠；③缺乏發(fā)展動機。[多選題]88.國內(nèi)外理財師的管理基本都執(zhí)行?4E?認證標(biāo)準(zhǔn)，?4E?是指()。A)教育B)考試C)工作經(jīng)驗D)盡職高效E)職業(yè)道德答案:ABCE解析:國內(nèi)外各類專業(yè)理財證書基本都執(zhí)行?4E?認證標(biāo)準(zhǔn)，?4E?由教育、考試、工作經(jīng)驗和職業(yè)道德四部分組成。[多選題]89.自用性資產(chǎn)的主要特征包括()。A)增值性