初級(jí)銀行從業(yè)資格考試銀行管理(習(xí)題卷8)

試卷科目：初級(jí)銀行從業(yè)資格考試銀行管理初級(jí)銀行從業(yè)資格考試銀行管理(習(xí)題卷8)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級(jí)銀行從業(yè)資格考試銀行管理第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共58題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列機(jī)構(gòu)從業(yè)人員中，不必遵守《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的是()。A)村鎮(zhèn)銀行工作人員B)基金管理公司工作人員C)政策性銀行工作人員D)農(nóng)村信用社工作人員答案:B解析:《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守的職業(yè)操守，基金管理公司不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，其工作人員不必遵守《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》。村鎮(zhèn)銀行、政策性銀行和農(nóng)村信用社工作人員均為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，必須遵守《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》。[單選題]2.商業(yè)銀行()形成的資產(chǎn)一般不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映。A)存款業(yè)務(wù)B)貸款業(yè)務(wù)C)理財(cái)業(yè)務(wù)D)同業(yè)業(yè)務(wù)答案:C解析:商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)運(yùn)作的不是銀行自有資金，而是客戶委托資金，資金最終所有者是客戶。理財(cái)業(yè)務(wù)形成的資產(chǎn)一般不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映，除本金或收益保障類外，不反映為銀行賬戶資產(chǎn)和負(fù)債。[單選題]3.（）是商業(yè)銀行時(shí)刻面臨的，但又難以通過(guò)量化或可控的方法控制的風(fēng)險(xiǎn)，需要引起充分重視。A)操作風(fēng)險(xiǎn)B)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:正確答案是：B，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行時(shí)刻面臨的，但又難以通過(guò)量化或可控的方法控制的風(fēng)險(xiǎn)，需要引起充分重視?？键c(diǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容[單選題]4.下列關(guān)于金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)的說(shuō)法,錯(cuò)誤的是()。A)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度,金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)B)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度C)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立和實(shí)施客戶身份識(shí)別制度D)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度,并于金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)和解散時(shí)銷毀全部資料和記錄答案:D解析:金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶身份資料。客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年。[單選題]5.下列關(guān)于我國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的措施，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)嚴(yán)格執(zhí)法，深入整治銀行業(yè)市場(chǎng)亂象B)處置一批重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)C)彌補(bǔ)監(jiān)管制度短板D)多設(shè)立銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)答案:D解析:我國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的措施包括：一是彌補(bǔ)監(jiān)管制度短板。二是嚴(yán)格執(zhí)法，深入整治銀行業(yè)市場(chǎng)亂象。三是處置一批重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。[單選題]6.2009年，工業(yè)和信息化部、科技部、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《國(guó)家產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策》的通知，為構(gòu)建和完善技術(shù)創(chuàng)新體系，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級(jí)給予了政策支持。這表明了()。A)及時(shí)的簡(jiǎn)政放權(quán)有助于產(chǎn)業(yè)發(fā)展B)產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級(jí)能夠推動(dòng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策C)產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步的政策D)產(chǎn)業(yè)技術(shù)結(jié)構(gòu)的選擇是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步的唯一動(dòng)力答案:C解析:產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步的政策。其主要內(nèi)容包括產(chǎn)業(yè)技術(shù)結(jié)構(gòu)的選擇和技術(shù)發(fā)展政策與促進(jìn)資源向技術(shù)開(kāi)發(fā)領(lǐng)域投入的政策。例如2009年，工業(yè)和信息化部、科技部、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《國(guó)家產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策》的通知，為構(gòu)建和完善技術(shù)創(chuàng)新體系，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級(jí)給予了政策支持。[單選題]7.金融租賃公司的負(fù)債業(yè)務(wù)不包括（）。A)接受承租人租賃保證金B(yǎng))吸收股東3個(gè)月以上定期存款C)向金融機(jī)構(gòu)借款D)吸收成員單位存款答案:D解析:D選項(xiàng)：吸收成員單位存款屬于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的負(fù)債業(yè)務(wù)?？键c(diǎn)金融租賃公司核心業(yè)務(wù)[單選題]8.由有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B)操作風(fēng)險(xiǎn)C)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)D)法律風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)按照誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，可以分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，并由此分為內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安至事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等七種可能造成實(shí)質(zhì)性損失的事件類型。考點(diǎn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類型[單選題]9.()是指經(jīng)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國(guó)境內(nèi)居民個(gè)人提供以消費(fèi)為目的的貸款的非銀行金融機(jī)構(gòu)。A)汽車消費(fèi)公司B)消費(fèi)金融公司C)貨幣經(jīng)紀(jì)公司D)金融租賃公司答案:B解析:消費(fèi)金融公司是指經(jīng)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國(guó)境內(nèi)居民個(gè)人提供以消費(fèi)為目的的貸款的非銀行金融機(jī)構(gòu)。[單選題]10.根據(jù)《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，下列關(guān)于商業(yè)銀行并購(gòu)貸款的表述中，不正確的是（）。A)并購(gòu)貸款期限一般不超過(guò)七年B)并購(gòu)交易價(jià)款中并購(gòu)貸款所占比例不應(yīng)高于60％C)商業(yè)銀行對(duì)單一借款人的并購(gòu)貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不應(yīng)超過(guò)15％D)商業(yè)銀行全部并購(gòu)貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不應(yīng)超過(guò)50％答案:C解析:商業(yè)銀行對(duì)單一借款人的并購(gòu)貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不應(yīng)超過(guò)5％。[單選題]11.銀行要堅(jiān)持()，實(shí)施正向激勵(lì)，支持小微企業(yè)、?三農(nóng)?、科技創(chuàng)新等重點(diǎn)、新興領(lǐng)域發(fā)展。A)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和社會(huì)責(zé)任導(dǎo)向B)服務(wù)金融創(chuàng)新和社會(huì)責(zé)任導(dǎo)向C)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和金融創(chuàng)新導(dǎo)向D)服務(wù)自然經(jīng)濟(jì)和社會(huì)責(zé)任導(dǎo)向答案:A解析:銀行要堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和社會(huì)責(zé)任導(dǎo)向，實(shí)施正向激勵(lì)，支持小微企業(yè)、?三農(nóng)?、科技創(chuàng)新等重點(diǎn)、新興領(lǐng)域發(fā)展。考點(diǎn)銀行經(jīng)營(yíng)管理與創(chuàng)新的監(jiān)管要求[單選題]12.下列哪一項(xiàng)不屬于中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的維權(quán)職責(zé)（）。A)提出銀行業(yè)有關(guān)政策、立法和行業(yè)規(guī)劃等方面的建議B)組織制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)規(guī)范及銀行從業(yè)人員資格考試C)組織會(huì)員開(kāi)展行業(yè)維權(quán)調(diào)查D)建立與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門的溝通機(jī)制答案:B解析:B項(xiàng)屬于中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的自律職責(zé)?？键c(diǎn)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)[單選題]13.下列屬于存款性負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的是（）。A)回購(gòu)協(xié)議B)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶C)可轉(zhuǎn)換債券D)次級(jí)債券答案:B解析:存款性負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新：1、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶2、貨幣市場(chǎng)存款賬戶3、協(xié)定賬戶4、投資賬戶非存款性負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新：1、可轉(zhuǎn)換債券2、次級(jí)債券3、回購(gòu)協(xié)議[單選題]14.普惠金融的發(fā)展目標(biāo)不包括（）。A)提高金融覆蓋率B)完善金融體系C)提高金融服務(wù)可得性D)提高金融服務(wù)滿意度答案:B解析:普惠金融的發(fā)展目標(biāo):提高金融服務(wù)滿意度；提高金融服務(wù)覆蓋率；提高金融服務(wù)可得性。考點(diǎn)普惠金融[單選題]15.以下說(shuō)法正確的是（)。A)債券的流動(dòng)性比現(xiàn)金資產(chǎn)高B)債券的盈利性比貸款高C)債券投資的管理成本較低D)債券投資的管理成本較高答案:C解析:債券的流動(dòng)性比貸款高，債券的盈利性比現(xiàn)金資產(chǎn)高，債券投資的管理成本較低?？键c(diǎn)投資業(yè)務(wù)[單選題]16.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該尊重銀行業(yè)消費(fèi)者的（），公平公正的制定格式合同和協(xié)議文本。A)知情權(quán)B)自主選擇權(quán)C)公平交易權(quán)D)個(gè)人金融信息安全權(quán)答案:C解析:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵重銀行業(yè)消費(fèi)者的公平交易權(quán)，公正的制定格式合同和協(xié)議文本[單選題]17.下列關(guān)于商業(yè)銀行通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)以管理其操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，不正確的是()。A)保險(xiǎn)是西方商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具B)對(duì)于商業(yè)銀行內(nèi)部欺詐、員工過(guò)失、自然災(zāi)害、黑客攻擊等風(fēng)險(xiǎn)，都可以通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)來(lái)緩釋C)目前還沒(méi)有一種保險(xiǎn)產(chǎn)品能夠覆蓋商業(yè)銀行所有的操作風(fēng)險(xiǎn)D)商業(yè)銀行應(yīng)該為各業(yè)務(wù)線盡可能全面地購(gòu)買保險(xiǎn)答案:D解析:保險(xiǎn)只是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的補(bǔ)充手段之一，預(yù)防和減少操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，最終還要靠商業(yè)銀行自身加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理?？键c(diǎn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類型[單選題]18.（）是指企業(yè)、事業(yè)單位對(duì)原有設(shè)施進(jìn)行固定資產(chǎn)更新和技術(shù)改造，以及相關(guān)配套的工程和有關(guān)工作。A)基本建設(shè)投資B)更新改造投資C)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資D)其他固定資產(chǎn)投資答案:B解析:更新改造投資是指企業(yè)、事業(yè)單位對(duì)原有設(shè)施進(jìn)行固定資產(chǎn)更新和技術(shù)改造，以及相關(guān)配套的工程和有關(guān)工作?？键c(diǎn)貸款業(yè)務(wù)[單選題]19.銀行的客戶可分為（）。A)自然人客戶、法人客戶、機(jī)構(gòu)客戶B)個(gè)人客戶、單位客戶C)個(gè)人客戶、機(jī)構(gòu)客戶D)區(qū)域客戶、跨區(qū)域客戶答案:C解析:銀行的客戶可分為個(gè)人客戶和機(jī)構(gòu)客戶?？键c(diǎn)客戶管理[單選題]20.自（）起中國(guó)正式實(shí)行《存款保險(xiǎn)條例》，中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)存款保險(xiǎn)制度實(shí)施。A)2004年5月1日B)2005年4月1日C)2004年4月1日D)2015年5月1日答案:D解析:自2015年5月1日起中國(guó)正式實(shí)行《存款保險(xiǎn)條例》，中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)存款保險(xiǎn)制度實(shí)施?？键c(diǎn)貨幣政策目標(biāo)與工具[單選題]21.為配合國(guó)家節(jié)能減排戰(zhàn)略的順利實(shí)施，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)把調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)與國(guó)家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)緊密結(jié)合，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，（）制定了《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見(jiàn)》。A)中國(guó)環(huán)保局B)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)C)國(guó)家發(fā)展改革委D)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)答案:D解析:為配合國(guó)家節(jié)能減排戰(zhàn)略的順利實(shí)施，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)把調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)與國(guó)家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)緊密結(jié)合，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定了《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見(jiàn)》。考點(diǎn)綠色金融[單選題]22.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和制度，及時(shí)準(zhǔn)確的反映各項(xiàng)交易，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的（）。A)真實(shí)、可靠、完整B)真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確C)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整D)及時(shí)、可靠、準(zhǔn)確答案:A解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和制度，及時(shí)準(zhǔn)確的反映各項(xiàng)交易，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、可靠、完整?？键c(diǎn)內(nèi)部控制的基本要素[單選題]23.（）負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)章程、中長(zhǎng)期審計(jì)規(guī)劃和年度工作計(jì)劃。A)董事會(huì)B)首席風(fēng)險(xiǎn)官C)總經(jīng)理D)審計(jì)委員會(huì)答案:B解析:A.董事會(huì)B.首席風(fēng)險(xiǎn)官C.總經(jīng)理D.審計(jì)委員會(huì)[單選題]24.下列關(guān)于消費(fèi)金融公司功能定位的說(shuō)法，正確的是()。A)提供便捷的小額消費(fèi)信貸服務(wù)B)提供住房和汽車消費(fèi)金融業(yè)務(wù)C)有抵押、有擔(dān)保D)以?大、快、靈?為特色的經(jīng)營(yíng)模式答案:A解析:消費(fèi)金融公司基本功能定位是：面向中低收入群體，提供除住房和汽車之外的消費(fèi)金融業(yè)務(wù)，以?無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保??小、快、靈?為特色的經(jīng)營(yíng)模式，提供便捷的小額消費(fèi)信貸服務(wù)。[單選題]25.()是商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制定和實(shí)施其他營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)和前提。A)營(yíng)銷渠道建設(shè)B)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)管理C)應(yīng)急預(yù)案D)精準(zhǔn)營(yíng)銷答案:B解析:產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)管理是商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制定和實(shí)施其他營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)和前提。[單選題]26.()指銀行通過(guò)訴訟或者仲裁程序，運(yùn)用強(qiáng)制執(zhí)行手段，向債務(wù)關(guān)聯(lián)人進(jìn)行追償，收回現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價(jià)物的資產(chǎn)處置方式。A)直接追償B)訴訟追償C)委外清收D)債務(wù)減免答案:B解析:訴訟追償是指銀行通過(guò)訴訟或者仲裁程序，運(yùn)用強(qiáng)制執(zhí)行手段，向債務(wù)關(guān)聯(lián)人進(jìn)行追償，收回現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價(jià)物的資產(chǎn)處置方式。[單選題]27.銀行內(nèi)部審計(jì)事項(xiàng)不包括（）。A)改善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)，增加價(jià)值B)內(nèi)部控制的健全性和有效性C)與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本評(píng)估系統(tǒng)情況D)機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)績(jī)效和管理人員履職情況答案:A解析:（1）經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況。（2）內(nèi)部控制的健全性和有效性。（3）風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序的適用性和有效性。（4）信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況。（5）會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性。（6）與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本評(píng)估系統(tǒng)情況。（7）機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)績(jī)效和管理人員履職情況等。A選項(xiàng)屬于銀行內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)?？键c(diǎn)內(nèi)部審計(jì)[單選題]28.基本建設(shè)投資的綜合范圍為總投資（）萬(wàn)元以上的基本建設(shè)項(xiàng)目。A)50B)20C)30D)100答案:A解析:基本建設(shè)投資的綜合范圍為總投資50萬(wàn)元以上的基本建設(shè)項(xiàng)目?？键c(diǎn)貸款業(yè)務(wù)[單選題]29.一般情況下，貨幣需求量與收入水平成（）。A)正比B)反比C)不構(gòu)成比例D)以上都不對(duì)答案:A解析:?一般情況下，貨幣需求量與收入水平成正比，當(dāng)居民、企業(yè)等經(jīng)濟(jì)主體的收入增加時(shí)，他們對(duì)貨幣的需求也會(huì)增加；當(dāng)期收入減少時(shí)，他們對(duì)貨幣的需求也會(huì)減少。[單選題]30.以下不屬于三大審計(jì)之一的是（）。A)內(nèi)部審計(jì)B)外部審計(jì)C)社會(huì)審計(jì)D)國(guó)家審計(jì)答案:B解析:內(nèi)部審計(jì)與國(guó)家審計(jì)、社會(huì)審計(jì)并列為三大類審計(jì)?？键c(diǎn)合規(guī)文化建設(shè)[單選題]31.（），即發(fā)行人向特定的投資者直接發(fā)行金融債券。A)私募B)公募C)直接發(fā)行D)間接發(fā)行答案:A解析:私募，即發(fā)行人向特定的投資者直接發(fā)行金融債券。考點(diǎn)其他負(fù)債業(yè)務(wù)[單選題]32.()財(cái)政政策能在總需求過(guò)旺的情況下，消除通貨膨脹，達(dá)到供求平衡。A)緊縮性B)擴(kuò)張性C)中性D)相機(jī)抉擇性答案:A解析:緊縮性財(cái)政政策指通過(guò)財(cái)政收支規(guī)模的變動(dòng)來(lái)減少和抑制總需求，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)已出現(xiàn)總需求過(guò)旺的情況下，通過(guò)緊縮性財(cái)政政策可以消除通貨膨脹，達(dá)到供求平衡。[單選題]33.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》要求，銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計(jì)提儲(chǔ)備資本，儲(chǔ)備資本由核心一級(jí)資本來(lái)滿足，儲(chǔ)備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的()。A)1．5％B)2．5％C)3．5％D)4．5％答案:B解析:2012年6月7日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)公布了《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》(簡(jiǎn)稱《資本管理辦法》)，根據(jù)其規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計(jì)提儲(chǔ)備資本，儲(chǔ)備資本由核心一級(jí)資本來(lái)滿足，儲(chǔ)備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2．5％。特定情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提逆周期資本，逆周期資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0～2．5％，由核心一級(jí)資本來(lái)滿足。[單選題]34.P2P網(wǎng)絡(luò)貸款平臺(tái)目前已經(jīng)出現(xiàn)了幾種運(yùn)營(yíng)模式，不包括（）。A)純線上模式B)線上線下結(jié)合的模式C)債權(quán)轉(zhuǎn)讓模式D)資金信托模式答案:D解析:目前P2P網(wǎng)絡(luò)貸款平臺(tái)已經(jīng)出現(xiàn)了以下幾種運(yùn)營(yíng)模式，一是純線上模式，此類模式典型的平臺(tái)有拍拍貸、合力貸、人人貸（部分業(yè)務(wù)）等，其特點(diǎn)是資金借貸活動(dòng)都通過(guò)線上進(jìn)行，不結(jié)合線下的審核。通常這些企業(yè)采取的審核借款人資質(zhì)的措施有通過(guò)視頻認(rèn)證、查看銀行流水賬單、身份認(rèn)證等。第二種是線上線下結(jié)合的模式，此類模式以翼龍貸為代表。借款人在線上提交借款申請(qǐng)后，平臺(tái)通過(guò)所在城市的代理商采取入戶調(diào)查的方式審核借款人的資信、還款能力等情況。第三種，以宜信為代表的債權(quán)轉(zhuǎn)讓模式現(xiàn)在還處于質(zhì)疑之中，這種模式是公司作為中間人對(duì)借款人進(jìn)行篩選，以個(gè)人名義進(jìn)行借貸之后再將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給理財(cái)投資者。[單選題]35.下列不屬于商業(yè)銀行為消費(fèi)者提供規(guī)范服務(wù)的內(nèi)容的是()。A)建立科學(xué)、規(guī)范的服務(wù)機(jī)制，積極進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，構(gòu)建多功能、多層次的客戶服務(wù)體系B)在公平公正、誠(chéng)實(shí)守信的服務(wù)理念基礎(chǔ)上，以熱情的態(tài)度、良好的作風(fēng)和文明的形象，向消費(fèi)者提供文明規(guī)范的服務(wù)C)在向消費(fèi)者提供服務(wù)時(shí)，應(yīng)根據(jù)消費(fèi)者的需求以及銀行實(shí)際情況，提供咨詢指導(dǎo)、業(yè)務(wù)辦理、技術(shù)支持等服務(wù)，保證消費(fèi)者得到與其相應(yīng)的服務(wù)D)依法向消費(fèi)者提供真實(shí)、準(zhǔn)確、充分的相關(guān)信息，保障消費(fèi)者的知情權(quán)、選擇權(quán)答案:D解析:商業(yè)銀行為消費(fèi)者提供規(guī)范服務(wù)的內(nèi)容包括：建立科學(xué)、規(guī)范的服務(wù)機(jī)制，積極進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，構(gòu)建多功能、多層次的客戶服務(wù)體系；在公平公正、誠(chéng)實(shí)守信的服務(wù)理念基礎(chǔ)上，以熱情的態(tài)度、良好的作風(fēng)和文明的形象，向消費(fèi)者提供文明規(guī)范的服務(wù)；在向消費(fèi)者提供服務(wù)時(shí)，應(yīng)根據(jù)消費(fèi)者的需求以及銀行實(shí)際情況，提供咨詢指導(dǎo)、業(yè)務(wù)辦理、技術(shù)支持等服務(wù)，保證消費(fèi)者得到與其相應(yīng)的服務(wù)；在向消費(fèi)者提供服務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循行業(yè)規(guī)范，加強(qiáng)與消費(fèi)者的溝通交流，嚴(yán)格遵守職業(yè)道德規(guī)范。D項(xiàng)屬于商業(yè)銀行履行信息披露要求的內(nèi)容。[單選題]36.商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程中，在標(biāo)準(zhǔn)來(lái)源上，首先傾向于選擇()，其次才是使用()。A)行業(yè)外部標(biāo)準(zhǔn)；內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)B)企業(yè)內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)；外部標(biāo)準(zhǔn)C)行業(yè)內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)；外部標(biāo)準(zhǔn)D)企業(yè)外部標(biāo)準(zhǔn)；內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)答案:D解析:商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)在制定過(guò)程中涉及三個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題：評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)確定的依據(jù)或來(lái)源、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的難易程度、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)(指標(biāo)值)的分解。其中，在標(biāo)準(zhǔn)來(lái)源上，首先傾向于選擇企業(yè)外部標(biāo)準(zhǔn)(如行業(yè)領(lǐng)先者的業(yè)績(jī))，在外部標(biāo)準(zhǔn)不易獲得或企業(yè)內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)明顯優(yōu)于外部標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，會(huì)轉(zhuǎn)而使用內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)(如同一單位的不同分支機(jī)構(gòu))。[單選題]37.貿(mào)易融資的方式中不包括（）。A)福費(fèi)廷B)信用證C)商業(yè)匯票D)進(jìn)口押匯答案:C解析:貿(mào)易融資的方式主要有保理、信用證、福費(fèi)廷、打包放款、出口押匯和進(jìn)口押匯。[單選題]38.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是我國(guó)的銀行業(yè)自律組織，負(fù)責(zé)對(duì)其進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督的單位是()。A)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)B)財(cái)政部C)中國(guó)人民銀行D)人社部答案:A解析:對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。銀行業(yè)自律組織的章程應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)備案。[單選題]39.下列《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力B)修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ)C)建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，弱化資本充足率缺陷D)建立宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:C項(xiàng)應(yīng)是建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補(bǔ)資本充足率缺陷。[單選題]40.某商業(yè)銀行近期進(jìn)行了一系列人員調(diào)整，下列做法中，不符合監(jiān)管要求的是（）。A)在不預(yù)先通知下屬某營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的情況下，要求該營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管趙某強(qiáng)制休假。并安排另一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管接替B)將負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)購(gòu)建審批的吳某與固定資產(chǎn)購(gòu)建的采購(gòu)人員鄭某輪崗C)對(duì)下屬12家營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的委派會(huì)計(jì)（授權(quán)經(jīng)理）包括任職期限不到1年的李某全部予以輪崗D)對(duì)已任職超過(guò)3年的某基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人周某輪崗，并同時(shí)實(shí)施離任審計(jì)答案:B解析:不相容職務(wù)分離控制要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)中所涉及的不相容崗位，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約的崗位安排。一般應(yīng)當(dāng)加以分離的不相容職務(wù)有：授權(quán)審批與業(yè)務(wù)執(zhí)行、業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)督審核、業(yè)務(wù)執(zhí)行與相應(yīng)記錄、財(cái)務(wù)保管與相應(yīng)記錄、授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等。B項(xiàng)，固定資產(chǎn)購(gòu)建審批與固定資產(chǎn)購(gòu)建采購(gòu)屬于不相容崗位，應(yīng)加以分離。[單選題]41.（）是指從借款合同生效之日開(kāi)始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止。A)提款期B)寬限期C)還款期D)延后期答案:A解析:提款期是指從借款合同生效之日開(kāi)始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止?？键c(diǎn)貸款業(yè)務(wù)[單選題]42.以下不屬于投訴處理基本要求的是（）。A)建立投訴處理機(jī)制B)暢通投訴渠道C)明確投訴處理時(shí)限D(zhuǎn))投訴處理結(jié)果公開(kāi)答案:D解析:投訴處理基本要求:建立投訴處理機(jī)制；暢通投訴渠道；明確投訴處理時(shí)限；跟進(jìn)投訴處理結(jié)果?？键c(diǎn)銀行業(yè)消費(fèi)者投訴處理[單選題]43.小李在2010年3月3日存入一筆30000元、定期整存整取六個(gè)月的存款，假設(shè)半年期定期存款年利率為1.98%，到期日為2010年9月3日，支取日為2010年10月5日，假定支取日的活期存款利率為0.36%，小李從銀行取回的利息為()元。A)307元B)306.7元C)414元D)413.34元答案:B解析:目前，各家銀行多使用逐筆計(jì)息法計(jì)算整存整取定期存款利息。計(jì)息期為整年(月)的，計(jì)息公式為：利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率。到期支取的定期存款按約定期限和約定利率計(jì)付利息，逾期支取的定期存款計(jì)息超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金。因此，取回的利息為30000×1.98%/2+30000×(1+1.98%/2)×32/360×0.36%=306.695≈306.7(元)。@jinkaodian[單選題]44.金融資產(chǎn)管理公司的核心業(yè)務(wù)是()。A)不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)B)投資業(yè)務(wù)C)中間業(yè)務(wù)D)表外業(yè)務(wù)答案:A解析:資產(chǎn)公司的業(yè)務(wù)主要包括不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等，其中，不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)是核心業(yè)務(wù)。[單選題]45.英國(guó)政府對(duì)金融監(jiān)管體制進(jìn)行一系列的改革，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)新成立了金融政策委員會(huì)B)新設(shè)立審慎監(jiān)管局C)新成立金融行為管理局D)銀行體制保留答案:D解析:英國(guó)政府對(duì)金融監(jiān)管體制進(jìn)行一系列的改革包括：新成立了金融政策委員會(huì)（FPC）、新設(shè)立審慎監(jiān)管局（PRA）、新成立金融行為管理局（FCA）、銀行體制改革?？键c(diǎn)主要經(jīng)濟(jì)體的銀行監(jiān)管改革[單選題]46.（）是向社會(huì)各階層消費(fèi)者提供的，以滿足其對(duì)最終商品和服務(wù)的消費(fèi)需求為目的的現(xiàn)代金融服務(wù)方式。A)財(cái)務(wù)管理B)消費(fèi)金融C)信托D)汽車金融答案:B解析:正確答案是：B，消費(fèi)金融是向社會(huì)各階層消費(fèi)者提供的，以滿足其對(duì)最終商品和服務(wù)的消費(fèi)需求為目的的現(xiàn)代金融服務(wù)方式?？键c(diǎn)消費(fèi)金融公司行業(yè)發(fā)展情況和機(jī)構(gòu)基本功能定位[單選題]47.下列哪一項(xiàng)不屬于中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的自律職責(zé)（）。A)組織會(huì)員簽訂自律公約及其實(shí)施細(xì)則B)組織制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)規(guī)范及銀行從業(yè)人員資格考試C)組織會(huì)員制定維權(quán)公約D)組織銀行從業(yè)人員的相關(guān)培訓(xùn)答案:C解析:C項(xiàng)屬于中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的維權(quán)職責(zé)。[單選題]48.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要想提升競(jìng)爭(zhēng)力、構(gòu)筑良好品牌優(yōu)勢(shì)和信譽(yù)優(yōu)勢(shì)的有效途徑，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，在追求利益的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)遵守商業(yè)道德和履行（）。A)職業(yè)道德B)社會(huì)責(zé)任C)專業(yè)技能D)企業(yè)文化答案:B解析:在當(dāng)今社會(huì)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不僅是技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量和價(jià)格的競(jìng)爭(zhēng)，更是社會(huì)責(zé)任意識(shí)的競(jìng)爭(zhēng)。商業(yè)道德和社會(huì)責(zé)任已成為包括銀行在內(nèi)的所有企業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力的重要因素。在追求經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)，履行對(duì)社會(huì)及公眾應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)，不僅是推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提升競(jìng)爭(zhēng)力、構(gòu)筑良好品牌優(yōu)勢(shì)和信譽(yù)優(yōu)勢(shì)的有效途徑，也應(yīng)該成為銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的核心戰(zhàn)略。[單選題]49.商業(yè)匯票的付款期限，最長(zhǎng)不得超過(guò)()個(gè)月。A)3B)6C)9D)12答案:B解析:商業(yè)匯票的付款期限，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月，提示付款期限自匯票到期日起10日。[單選題]50.財(cái)務(wù)公司流動(dòng)性比例不得低于()。A)8％B)25％C)10％D)20％答案:B解析:《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)考核暫行辦法》第十條規(guī)定，?流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債之比。財(cái)務(wù)公司流動(dòng)性比例不得低于25％。?[單選題]51.下列關(guān)于商業(yè)銀行衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的說(shuō)法中，正確的是（）。A)套期保值類衍生產(chǎn)品交易劃人交易賬戶管理B)非套期保值類衍生產(chǎn)品交易劃入銀行賬戶管理C)套期保值類衍生產(chǎn)品交易可以由客戶發(fā)起D)商業(yè)銀行開(kāi)辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)?制度先行?的原則答案:D解析:套期保值類衍生產(chǎn)品交易需符合套期會(huì)計(jì)規(guī)定，并劃入銀行賬戶管理；非套期保值類衍生產(chǎn)品交易劃入交易賬戶管理。故選項(xiàng)A、B錯(cuò)誤。套期保值類衍生產(chǎn)品交易是由商業(yè)銀行主動(dòng)發(fā)起的。故選項(xiàng)C錯(cuò)誤。[單選題]52.銀行業(yè)消費(fèi)者一般性投訴處理的基本原則不包括（）。A)專業(yè)原則B)合規(guī)謹(jǐn)慎原則C)客觀公正原則D)有效控制、減少影響答案:D解析:一般性投訴處理的基本原則有：（1）積極主動(dòng)原則。（2）客觀公正原則。（3）專業(yè)原則。（4）效率原則。（5）合規(guī)謹(jǐn)慎原則。[單選題]53.針對(duì)資金交易業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制措施不包括（）。A)樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念B)實(shí)行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)集約化管理C)完善資金營(yíng)運(yùn)內(nèi)部控制D)建立資金交易風(fēng)險(xiǎn)和市值的內(nèi)部報(bào)告制度答案:B解析:B項(xiàng)屬于針對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。[單選題]54.（）是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長(zhǎng)短而定。A)活期存款B)定期存款C)外幣存款D)單位存款答案:B解析:定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長(zhǎng)短而定。考點(diǎn)存款業(yè)務(wù)[單選題]55.《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》中規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則，不包括（）。A)經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)特許制B)以合法正當(dāng)方式吸收存款C)依法保護(hù)存款人合法權(quán)益D)存款利率市場(chǎng)化答案:D解析:《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則如下：（1）經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)特許制。（2）以合法正當(dāng)方式吸收存款。（3）依法保護(hù)存款人合法權(quán)益。[單選題]56.信托公司可以開(kāi)展對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，但對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的（）。A)50%B)40%C)30%D)45%答案:A解析:信托公司可以開(kāi)展對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，但對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的50%。[單選題]57.（），中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，定義了關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)方交易。A)2004年B)2005年C)2006年D)2007年答案:A解析:2004年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，定義了關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)方交易?？键c(diǎn)監(jiān)管指標(biāo)[單選題]58.()的網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)位于適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)文化區(qū)域中，它們?yōu)楦叨丝蛻籼峁┮欢ǚ秶鷥?nèi)的金融定制服務(wù)。A)網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷B)電子銀行營(yíng)銷C)自營(yíng)營(yíng)銷渠道D)高端化網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營(yíng)銷渠道答案:D解析:高端化網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營(yíng)銷渠道的網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)位于適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)文化區(qū)域中，它們?yōu)楦叨丝蛻籼峁┮欢ǚ秶鷥?nèi)的金融定制服務(wù)。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共25題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.外審機(jī)構(gòu)存在下列（）情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審計(jì)業(yè)務(wù)。A)在形式和實(shí)質(zhì)上均保持獨(dú)立性B)具有良好的職業(yè)聲譽(yù)，無(wú)重大不良記錄C)專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力明顯不足的D)存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過(guò)行政處罰、刑事處罰且未滿3年的E)與被審計(jì)機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計(jì)獨(dú)立性的答案:CDE解析:根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外部審計(jì)監(jiān)管指引》的規(guī)定，外審機(jī)構(gòu)存在以下情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審計(jì)業(yè)務(wù)：（1）專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力明顯不足的。（2）存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過(guò)行政處罰、刑事處罰且未滿3年的。（3）與被審計(jì)機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計(jì)獨(dú)立性的。[多選題]60.約束條件中的提款條件主要包括（）A)合法授權(quán)B)政府批準(zhǔn)C)資本金要求D)監(jiān)管條件落實(shí)E)其他提款條件答案:ABCDE解析:提款條件主要包括：合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實(shí)、其他提款條件。[多選題]61.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包含（）基本要素。A)全面的內(nèi)部控制系統(tǒng)B)完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序C)有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制D)完備的管理信息系統(tǒng)E)有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)答案:BCDE解析:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包含以下基本要素：（1）完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序（2）有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制（3）完備的管理信息系統(tǒng)（4）有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)考點(diǎn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類型[多選題]62.擔(dān)保的形式包括（）。A)抵押B)扣留C)質(zhì)押D)保證E)留置答案:ACDE解析:正確答案是：A,C,D,E，擔(dān)保的形式包括抵押、質(zhì)押、保證、留置。考點(diǎn)貸款業(yè)務(wù)[多選題]63.商業(yè)銀行的合規(guī)政策至少應(yīng)包括（）。A)合規(guī)管理部門的功能和職責(zé)B)合規(guī)管理部門的權(quán)限，包括享有與銀行任何員工進(jìn)行溝通并獲取履行職責(zé)所需的任何記錄或檔案材料的權(quán)利等C)合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)D)保證合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門獨(dú)立性的各項(xiàng)措施E)合規(guī)管理部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門等其他部門之間的協(xié)作關(guān)系答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行的合規(guī)政策應(yīng)明確所有員工和業(yè)務(wù)條線需要遵守的基本原則，以及識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要程序，并對(duì)合規(guī)管理職能的有關(guān)事項(xiàng)做出規(guī)定，至少應(yīng)包括：（一）合規(guī)管理部門的功能和職責(zé)；（二）合規(guī)管理部門的權(quán)限，包括享有與銀行任何員工進(jìn)行溝通并獲取履行職責(zé)所需的任何記錄或檔案材料的權(quán)利等；（三）合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)；（四）保證合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門獨(dú)立性的各項(xiàng)措施，包括確保合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理人員的合規(guī)管理職責(zé)與其承擔(dān)的任何其他職責(zé)之間不產(chǎn)生利益沖突等；（五）合規(guī)管理部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門等其他部門之間的協(xié)作關(guān)系；（六）設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門的原則?？键c(diǎn)合規(guī)管理的流程[多選題]64.按照產(chǎn)業(yè)政策內(nèi)容劃分，產(chǎn)業(yè)政策對(duì)銀行的影響可以分為()。A)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策對(duì)銀行的影響B(tài))產(chǎn)業(yè)組織政策對(duì)銀行的影響C)產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策對(duì)銀行的影響D)產(chǎn)業(yè)布局政策對(duì)銀行的影響E)產(chǎn)業(yè)資金對(duì)銀行的影響答案:ABCD解析:按照產(chǎn)業(yè)政策內(nèi)容劃分，產(chǎn)業(yè)政策對(duì)銀行的影響可以分為：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策對(duì)銀行的影響，產(chǎn)業(yè)組織政策對(duì)銀行的影響。產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策對(duì)銀行的影響和產(chǎn)業(yè)布局政策對(duì)銀行的影響。[多選題]65.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中的合規(guī)政策包括（）。A)合規(guī)管理部門的功能和職責(zé)B)保證合規(guī)管理負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門獨(dú)立性的各項(xiàng)措施C)設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門的原則D)合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)E)合規(guī)管理部門的權(quán)限答案:ABCDE解析:合規(guī)政策至少包括：合規(guī)管理部門的功能和職責(zé)；合規(guī)管理部門的權(quán)限；合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)；保證合規(guī)管理負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門獨(dú)立性的各項(xiàng)措施；合規(guī)管理部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門等其他部門之間的協(xié)作關(guān)系；設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門的原則。[多選題]66.《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的通知》中提供了兩種計(jì)息方式的選擇，包括（）。A)積數(shù)計(jì)息法B)先進(jìn)先出法C)后進(jìn)后出法D)先進(jìn)后出法E)逐筆計(jì)息法答案:AE解析:《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的通知》中提供了兩種計(jì)息方式的選擇，一是積數(shù)計(jì)息法，二是逐筆計(jì)息法。考點(diǎn)存款業(yè)務(wù)[多選題]67.內(nèi)部控制發(fā)展經(jīng)歷的階段有（）。A)內(nèi)部牽制B)內(nèi)部控制制度C)內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)D)內(nèi)部控制整體框架E)全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段答案:ABCDE解析:一般認(rèn)為，內(nèi)部控制發(fā)展經(jīng)歷五個(gè)階段，分別為：內(nèi)部牽制、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制整體框架和全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。[多選題]68.商業(yè)銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)包括（）。A)存B)貸C)支D)匯E)取答案:ABD解析:商業(yè)銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)包括存、貸、匯?？键c(diǎn)支付結(jié)算業(yè)務(wù)[多選題]69.下列屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是()。A)信用風(fēng)險(xiǎn)B)政治風(fēng)險(xiǎn)C)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)E)主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)答案:BDE解析:國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類,其中轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一。[多選題]70.在貸款資產(chǎn)分類中，下列貸款至少應(yīng)分為關(guān)注類的有（）。A)同一借款人對(duì)本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良B)改變貸款用途C)借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑D)借新還舊，或者需通過(guò)其他融資方式償還E)本金或者利息逾期答案:ABCDE解析:下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：（1）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑。（2）借新還舊，或者需通過(guò)其他融資方式償還。（3）改變貸款用途。（4）本金或者利息逾期。（5）同一借款人對(duì)本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良。（6）違反國(guó)家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。[多選題]71.政策性銀行包括（）A)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行B)中國(guó)進(jìn)出口銀行C)中國(guó)人民銀行D)中國(guó)銀行E)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行答案:ABE解析:政策性銀行包括國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。[多選題]72.下列關(guān)于流動(dòng)陛覆蓋率的說(shuō)法中，正確的有()。A)流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)B)商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％C)除特殊情形外，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)D)流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行能夠在銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過(guò)變現(xiàn)合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)滿足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求E)流動(dòng)性覆蓋率是合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)與未來(lái)60天現(xiàn)金凈流出量的比率答案:ABCD解析:流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情境下，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求。商業(yè)銀行的流動(dòng)覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％。除特殊情況外，商業(yè)銀行的流動(dòng)覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量×100％。[多選題]73.互聯(lián)網(wǎng)金融的主要發(fā)展模式包括（）。A)第三方支付B)P2P網(wǎng)絡(luò)貸款平臺(tái)C)大數(shù)據(jù)金融D)眾籌E)信息化金融機(jī)構(gòu)答案:ABCDE解析:互聯(lián)網(wǎng)金融的主要發(fā)展模式,除了選項(xiàng)以外還包括互聯(lián)網(wǎng)金融門戶[多選題]74.貨幣政策的最終目標(biāo)有()。A)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)B)充分就業(yè)C)物價(jià)穩(wěn)定D)匯率穩(wěn)定E)國(guó)際收支平衡答案:ABCE解析:貨幣政策的最終目標(biāo)包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡四大目標(biāo)。四大目標(biāo)之間既有統(tǒng)一性，也有矛盾性。[多選題]75.商業(yè)銀行開(kāi)辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)制定內(nèi)部管理規(guī)章制度，其內(nèi)容包括（）。A)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的指導(dǎo)原則B)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部審計(jì)制度C)對(duì)前臺(tái)主管人員及工作人員的培訓(xùn)計(jì)劃D)交易員守則E)交易品種及其風(fēng)險(xiǎn)控制制度答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行開(kāi)辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)?制度先行?的原則，制定內(nèi)部管理規(guī)章制度，且至少包括以下內(nèi)容：①衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的指導(dǎo)原則、業(yè)務(wù)操作規(guī)程(業(yè)務(wù)操作規(guī)程應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)交易前臺(tái)、中臺(tái)與后臺(tái)分離的原則)和針對(duì)突發(fā)事件的應(yīng)急計(jì)劃；②新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品審批制度及流程；③交易品種及其風(fēng)險(xiǎn)控制制度；④衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)模型指標(biāo)及量化管理指標(biāo)；⑤風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部審計(jì)制度；⑥衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)研究與開(kāi)發(fā)的管理制度及后評(píng)價(jià)制度；⑦交易員守則；⑧交易主管人員崗位責(zé)任制度，對(duì)各級(jí)主管人員與交易員的問(wèn)責(zé)制度和激勵(lì)約束機(jī)制；⑨對(duì)前、中、后臺(tái)主管人員及工作人員的培訓(xùn)計(jì)劃。[多選題]76.在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的()適用于《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。A)中資商業(yè)銀行B)外資獨(dú)資銀行C)中外合資銀行D)外國(guó)銀行分行E)政策性銀行答案:ABCD解析:《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二條規(guī)定，?在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行和外國(guó)銀行分行適用本指引。在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的政策性銀行、金融資產(chǎn)管理公司、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)以及經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)參照本指引執(zhí)行。?[多選題]77.一般認(rèn)為，內(nèi)部控制發(fā)展的階段包括（）。A)內(nèi)部牽制B)內(nèi)部控制制度C)內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)D)內(nèi)部控制整體框架E)全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段答案:ABCDE解析:一般認(rèn)為，內(nèi)部控制發(fā)展大致經(jīng)歷五個(gè)階段，分別為：內(nèi)部牽制、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制整體框架、全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段?？键c(diǎn)內(nèi)部控制的起源與發(fā)展[多選題]78.金融危機(jī)發(fā)生的原因包括（）。A)金融資產(chǎn)負(fù)債表過(guò)度擴(kuò)張B)金融機(jī)構(gòu)過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)C)杠桿化程度過(guò)高D)銀行的資本充足水平提高E)杠桿化程度逐步平穩(wěn)答案:ABC解析:金融資產(chǎn)負(fù)債表過(guò)度擴(kuò)張、金融機(jī)構(gòu)過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的杠桿化程度過(guò)高，被廣泛認(rèn)為是危機(jī)發(fā)生的重要原因之一。[多選題]79.根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》，中國(guó)人民銀行的職責(zé)有()。A)發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章B)依法制定和執(zhí)行貨幣政策C)發(fā)行人民幣，管理人民幣流通D)監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)E)制定并發(fā)布監(jiān)管制度的職責(zé)答案:ABCD解析:選項(xiàng)E制定并發(fā)布監(jiān)管制度的職責(zé)是銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)。中國(guó)人民銀行的職責(zé)除了選項(xiàng)ABCD外，還有以下職責(zé)：實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)：持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；經(jīng)理國(guó)庫(kù)；維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè)；負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)：國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。[多選題]80.按照投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為（）A)收入工具B)股權(quán)工具C)利率工具D)混合工具E)債權(quán)工具答案:BDE解析:按照投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具考點(diǎn)金融市場(chǎng)[多選題]81.經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，汽車金融公司可以從事下列部分或全部人民幣業(yè)務(wù),其中包括的是（）。A)接受境外股東及其所在集團(tuán)在華全資子公司和境內(nèi)股東4個(gè)月（含）以上定期存款B)經(jīng)批準(zhǔn)，發(fā)行金融債券C)提供構(gòu)成貸款業(yè)務(wù)D)辦理租賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務(wù)E)從事同業(yè)拆借答案:BCDE解析:A選項(xiàng)：接受境外股東及其所在集團(tuán)在華全資子公司和境內(nèi)股東3個(gè)月（含）以上定期存款。[多選題]82.根據(jù)產(chǎn)品的市場(chǎng)規(guī)模、產(chǎn)品類型和技術(shù)手段等因素，可將市場(chǎng)定位方式分為（）。A)補(bǔ)缺式定位B)追隨式定位C)獨(dú)立式定位D)指揮式定位E)主導(dǎo)式定位答案:ABE解析:根據(jù)產(chǎn)品的市場(chǎng)規(guī)模、產(chǎn)品類型和技術(shù)手段等因素，可將定位方式分為三種：（1）補(bǔ)缺式定位。（2）追隨式定位。（3）主導(dǎo)式定位。[多選題]83.國(guó)有及國(guó)有控股的大型商業(yè)銀行是（）。A)中國(guó)銀行B)中國(guó)工商銀行C)中國(guó)人民銀行D)交通銀行E)中國(guó)建設(shè)銀行答案:ABDE解析:中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行以及交通銀行，這五家銀行統(tǒng)一歸類為?國(guó)有及國(guó)有控股的大型商業(yè)銀行??？键c(diǎn)金融機(jī)構(gòu)及金融工具第3部分：判斷題，共17題，請(qǐng)判斷題目是否正確。[判斷題]84.復(fù)利計(jì)息是指在計(jì)息周期內(nèi)對(duì)已計(jì)息未支付的利息計(jì)收利息。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:復(fù)利計(jì)息是指在計(jì)息周期內(nèi)對(duì)已計(jì)息未支付的利息計(jì)收利息?？键c(diǎn)貸款業(yè)務(wù)[判斷題]85.績(jī)效考核指標(biāo)最終權(quán)重要與銀行業(yè)績(jī)的影響程度成正比，與經(jīng)營(yíng)重心的關(guān)系成正比，反映各項(xiàng)指標(biāo)沖突時(shí)的取舍原則。()A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:考核指標(biāo)最終權(quán)重的確定要充分體瑚如下原則：與銀行業(yè)績(jī)的影響程度成正比，與經(jīng)營(yíng)重心的關(guān)系成正比，反映各項(xiàng)指標(biāo)沖突時(shí)的取舍原則，反映經(jīng)營(yíng)決策導(dǎo)向，反映指標(biāo)數(shù)值的可靠程度，考慮相關(guān)性較高指標(biāo)的綜合權(quán)重等。[判斷題]86.內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)是審查評(píng)價(jià)。（）A)正確