初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理(習(xí)題卷4)

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理(習(xí)題卷4)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理第1部分：單項選擇題，共65題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進(jìn)入(.)。A)全面風(fēng)險管理模式階段B)資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段C)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段D)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段答案:A解析:20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進(jìn)入全面風(fēng)險管理模式階段。[單選題]2.商業(yè)銀行通過一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行()。A)事前監(jiān)督和糾正、事中防范、事后控制B)事前控制、事中監(jiān)督和糾正、事后防范C)事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制D)事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正答案:D解析:商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。[單選題]3.假設(shè)一家商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸為：英鎊多頭200，美元多頭450，日元空頭150，法郎空頭80，馬克空頭50。使用短邊法計算銀行的總敞口頭寸為（）。A)70B)280C)350D)650答案:D解析:短邊法的計算分為三步：①分別加總每種外匯的多頭和空頭；②比較這兩個總數(shù)；③把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個總數(shù)較大，所以其總敞口頭寸為650。[單選題]4.可防止信貸風(fēng)險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是()。A)單一客戶風(fēng)險限額B)組合風(fēng)險限額C)集團(tuán)客戶風(fēng)險限額D)以上都對答案:B解析:組合風(fēng)險限額是商業(yè)銀行責(zé)產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一通過設(shè)定組合限額，能防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于萊一行業(yè)、某一地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風(fēng)險，提高風(fēng)險管理水平[單選題]5.計算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括(.)。A)風(fēng)險包含著時間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險度量，將低估突發(fā)性的收益率波動B)風(fēng)險度量的結(jié)果受制于歷史周期的長短C)無法充分計量非線性金融工具的風(fēng)險D)以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)答案:C解析:歷史模擬法可以計量非線性金融工具的風(fēng)險。[單選題]6.商業(yè)銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，當(dāng)期各自計量的VaR值分別為300萬元及400萬元，則資金交易部門當(dāng)期的整體VaR值為（）。A)100萬元B)700萬元C)多于700萬元D)小于700萬元答案:D解析:根據(jù)投資組合原理，投資組合的整體VaR小于其所包含的每個單體VaR之和，因此，部門當(dāng)期的整體VaR值要小于700萬元?？键c：市場風(fēng)險計量方法[單選題]7.商業(yè)銀行對()變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。A)匯率B)利率C)宏觀經(jīng)濟(jì)政策D)市場價格答案:B解析:商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。[單選題]8.商業(yè)銀行與借款人及其他第三人簽訂協(xié)議后，當(dāng)借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保（）。A)確保貸款的資金安全B)爭取貸款本息的最終償還或減少損失C)減少負(fù)債的損失D)以抵押品價值來補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)資本答案:B解析:商業(yè)銀行與借款人及其他第三人簽訂協(xié)議后，當(dāng)借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保爭取貸款本息的最終償還或減少損失?？键c：單一法人客戶信用風(fēng)險識別[單選題]9.以下不屬于國別風(fēng)險評估指標(biāo)的是（）。A)數(shù)量指標(biāo)B)比例指標(biāo)C)元素指標(biāo)D)等級指標(biāo)答案:C解析:國別風(fēng)險評估的主要指標(biāo)：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)、等級指標(biāo)。[單選題]10.下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是()。A)信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束B)信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為C)信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一D)信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性答案:D解析:[單選題]11.公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中，?將風(fēng)險管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，便于貫徹落實?，是()部門的責(zé)任。A)風(fēng)險管理部門B)監(jiān)事會C)高級管理層D)業(yè)務(wù)管理部門答案:C解析:高級管理層自責(zé)具體執(zhí)行經(jīng)董事會批準(zhǔn)的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，即將該系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，以便于業(yè)務(wù)部門的貫徹落實和對照檢查[單選題]12.（）是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。A)市場準(zhǔn)入B)資本監(jiān)管C)監(jiān)督檢查D)風(fēng)險評級答案:B解析:資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心?？键c：銀行監(jiān)管的方法[單選題]13.基本指標(biāo)法操作風(fēng)險資本等于銀行前（）年總收入的平均值乘上一個固定比例。A)三B)二C)四D)五答案:A解析:基本指標(biāo)法操作風(fēng)險資本等于銀行前三年總收入的平均值乘上一個固定比例。[單選題]14.采用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，公司金融這類業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)β為()。A)18%B)12%C)15%D)10%答案:A解析:各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)如下：(1)零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為12%。(2)商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為15%。(3)公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為18%。[單選題]15.零售風(fēng)險暴露的特征不包括()。A)債務(wù)人是一個或幾個自然人B)筆數(shù)多C)按組合方式進(jìn)行管理D)單筆金額大答案:D解析:零售風(fēng)險暴露的特征包括：(1)債務(wù)人是一個或幾個自然人。(2)筆數(shù)多，單筆金額小。(3)按組合方式進(jìn)行管理。[單選題]16.不良貸款率等于（）。A)(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％B)(次級類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％C)(次級類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％D)(次級類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％答案:A解析:不良資產(chǎn)／貸款率是重要的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％。[單選題]17.按照業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特性的不同，商業(yè)銀行的客戶可劃分為()。A)企業(yè)客戶與機(jī)構(gòu)客戶B)一般客戶與特殊客戶C)抵押客戶與信用客戶D)法人客戶與個人客戶答案:D解析:按照業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特性的不同.商業(yè)銀行的客戶可劃分為法人客戶與個人客戶，法人客戶根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶，企業(yè)類客戶根據(jù)其組織形式不同可劃分為單一法人客戶和集團(tuán)法人客戶。[單選題]18.風(fēng)險管理部門接收來自財務(wù)控制部門的()數(shù)據(jù)，并且與來自前臺業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的()信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗的目的。A)收益/損失、成本/收益B)收益/損失、收益/損失C)成本/損失、收益/損失D)成本/利潤、成本/收益答案:B解析:風(fēng)險管理部門接收來自財務(wù)控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗的目的。[單選題]19.國際貸款中，弱勢債權(quán)人可通過()的保護(hù)來避免因國家主權(quán)風(fēng)險而作出讓步。A)布雷迪債券的信用品質(zhì)B)貸款保證(抵押品)C)雙重貨幣限制條款D)交叉違約條款答案:D解析:交叉違約條款把某一筆貸款的違約認(rèn)為是所有貸款的違約。這可以避免弱勢債權(quán)人因國家主權(quán)風(fēng)險而遭遇違約以及因國家主權(quán)風(fēng)險而作出讓步。[單選題]20.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風(fēng)險暴露為()。A)表外項目已承諾未提取金額B)表外項目已提取金額C)表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額D)表內(nèi)項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額答案:C解析:違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)表外項目暴露總和。如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項目為債務(wù)賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。[單選題]21.（）不是真正的銀行資本，它是?算?出來的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。A)監(jiān)管資本B)經(jīng)濟(jì)資本C)會計資本D)賬面資本答案:B解析:經(jīng)濟(jì)資本不是真正的銀行資本，它是?算?出來的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。[單選題]22.商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)稱為()。A)資金交易業(yè)務(wù)B)柜臺業(yè)務(wù)C)個人信貸業(yè)務(wù)D)代理業(yè)務(wù)答案:D解析:題干所述為商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)。[單選題]23.()是指新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因沒有遵循規(guī)則和準(zhǔn)則可能受到監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。A)聲譽(yù)風(fēng)險B)違規(guī)風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)市場風(fēng)險答案:B解析:違規(guī)風(fēng)險指新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因沒有遵循規(guī)則和準(zhǔn)則可能受到監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。[單選題]24.以下關(guān)于期權(quán)的論述錯誤的是()。A)期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成B)在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值C)對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零D)對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的總價值為零答案:D解析:應(yīng)該為賣方期權(quán)。[單選題]25.當(dāng)前，我國商業(yè)銀行信息披露主要存在的問題不包括()。A)披露方式不規(guī)范B)信息披露內(nèi)容不全面C)風(fēng)險信息披露不充分D)信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善答案:A解析:當(dāng)前，我國商業(yè)銀行信息披露主要存在的問題包括：(1)信息披露內(nèi)容不全面。(2)風(fēng)險信息披露不充分。(3)表外業(yè)務(wù)信息披露不充分。(4)信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善。[單選題]26.債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險是指()。A)間接國別風(fēng)險B)主權(quán)風(fēng)險C)政治風(fēng)險D)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險答案:C解析:政治風(fēng)險指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險。[單選題]27.在計算資本充足率時，對質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，僅包括一些高質(zhì)量的金融工具，下列屬于高質(zhì)量的金融工具的是()。A)評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券B)銀行存單C)本外幣現(xiàn)金D)黃金答案:A解析:在計算資本充足率時，對質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，僅包括一些高質(zhì)量的金融工具。認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為現(xiàn)金類資產(chǎn)、高質(zhì)量的金融工具。B、C、D項屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)；A項評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具。[單選題]28.正態(tài)分布的圖形特征是()。A)左高右低B)中間高，兩邊低，左右對稱C)右高左低D)中間低，兩邊高，左右對稱答案:B解析:正態(tài)分布的圖形特征是中間高，兩邊低，左右對稱。故本題選B。[單選題]29.當(dāng)商業(yè)銀行的來源金額大于使用金額，出現(xiàn)所謂?剩余?，此時商業(yè)銀行要考慮這種流動性剩余頭寸的機(jī)會成本的原因是()A)流動性剩余頭寸會帶來持有成本B)流動性剩余頭寸可能帶來進(jìn)一步的流動性風(fēng)險C)流動性剩余頭寸可以通過其他途徑賺取更高收益D)流動性剩余頭寸盈利能力強(qiáng)答案:C解析:[單選題]30.凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于（）。A)90%B)100%C)95%D)110%答案:B解析:凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100%?？键c：中長期結(jié)構(gòu)性分析[單選題]31.商業(yè)銀行采用高級風(fēng)險量化技術(shù)面臨（）。A)聲譽(yù)風(fēng)險B)模型風(fēng)險C)市場風(fēng)險D)法律風(fēng)險答案:B解析:B項，商業(yè)銀行在追求和采用高級風(fēng)險量化方法時，應(yīng)當(dāng)意識到，高級量化技術(shù)隨著業(yè)務(wù)復(fù)雜程度的增加，通常會產(chǎn)生新的風(fēng)險，如模型風(fēng)險。因此，使用高級風(fēng)險量化技術(shù)進(jìn)行輔助決策以及核算監(jiān)管資本的數(shù)量時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的知識和技術(shù)條件，并且事先通過監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審核與批準(zhǔn)。[單選題]32.對銀行面臨的所有實質(zhì)性風(fēng)險進(jìn)行全面評估是風(fēng)險評估中的()。A)對全面風(fēng)險管理框架的評估B)實質(zhì)性風(fēng)險評估C)全面風(fēng)險評估D)具體風(fēng)險評估答案:B解析:風(fēng)險評估主要包括兩個方面的內(nèi)容：①對全面風(fēng)險管理框架的評估，其中主要是對公司治理、風(fēng)險政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評估；②實質(zhì)性風(fēng)險評估，對銀行面臨的所有實質(zhì)性風(fēng)險進(jìn)行全面評估。[單選題]33.由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接損壞或價值的減少是（）。A)資產(chǎn)損失B)對外賠償C)賬面減值D)其他損失答案:A解析:[單選題]34.()是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項安排。A)獨立交易B)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移C)關(guān)聯(lián)交易D)權(quán)利讓渡答案:C解析:關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項安排。關(guān)聯(lián)方是指在財務(wù)和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企事業(yè)法人。國家控制的企業(yè)間不應(yīng)當(dāng)僅僅因為彼此同受國家控制而成為關(guān)聯(lián)方。[單選題]35.當(dāng)資金來源()資金使用時，出現(xiàn)資金?剩余?，表明商業(yè)銀行擁有一個?流動性緩沖器?。A)小于B)等于C)大于D)不確定答案:C解析:當(dāng)資金來源大于資金使用時，出現(xiàn)資金?剩余?，表明商業(yè)銀行擁有一個?流動性緩沖器?。[單選題]36.下列關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子的說法，正確的是（）。A)某組合風(fēng)險越小，其資本轉(zhuǎn)換因子越高B)同樣的資本，風(fēng)險高的組合計劃的授信額就越高C)根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以計劃授信額表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以資本表示的組合限額D)資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風(fēng)險答案:D解析:A項，某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高；B項，同樣的資本，風(fēng)險高的組合計劃的授信額就越低；C項，根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以資本表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額表示的組合限額。[單選題]37.定期壓力測試至少()年一次。A)半B)1C)2D)3答案:B解析:資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，定期壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經(jīng)濟(jì)金融形勢、監(jiān)管需要或銀行自身判斷適時進(jìn)行。[單選題]38.戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種()。A)長期的潛在的風(fēng)險B)短期的風(fēng)險C)顯性的風(fēng)險D)以上都不對答案:A解析:考生注意戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種長期的潛在的風(fēng)險。[單選題]39.根據(jù)我國監(jiān)管當(dāng)局要求，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于()。A)4%B)3%C)6%D)6%答案:A解析:根據(jù)《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。[單選題]40.資本充足率是指資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，這里的資本是在商業(yè)銀行()的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計算而來。A)資本公積B)盈余公積C)實收資本D)信托賠償準(zhǔn)備答案:C解析:資本充足率是指資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計算而來。[單選題]41.下列關(guān)于資產(chǎn)組合模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風(fēng)險說法正確的是（）。A)主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測B)必須直接估計每個敞口之間的相關(guān)性C)CreditPortfolioView模型直接估計組合資產(chǎn)的未來價值概率分布D)CreditMetriCs模型直接估計各敞口之間的相關(guān)性答案:C解析:組合風(fēng)險監(jiān)測的方法包括，傳統(tǒng)的銀行資產(chǎn)組合監(jiān)測方法和資產(chǎn)組合模型法。①傳統(tǒng)的組合檢測法主要是對信貸資產(chǎn)組合授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析檢測；②資產(chǎn)組合模型法包括兩種方法：直接估計各敞口之間的相關(guān)性；不直接處理各敞口之間的相關(guān)性，把暴露在該風(fēng)險類別下的投資組合看成一個整體，直接估計該組合資產(chǎn)的未來價值概率分布CreditPortfolioView和CreditMetriCs模型。選項A錯在對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測是傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法；選項B錯在有兩種方法，不必直接估計敞口相關(guān)性；選項D錯在該模型是不直接估計敞口相關(guān)性。[單選題]42.下列哪一項與標(biāo)準(zhǔn)利率互換中收入浮動利率的一方有相同的利率風(fēng)險敞口?()A)相同期限下浮動利率票據(jù)的多頭B)相同期限下固定利率票據(jù)的多頭C)相同期限下浮動利率票據(jù)的空頭D)相同期限下固定利率票據(jù)的空頭答案:D解析:在標(biāo)準(zhǔn)利率互換中收入浮動利率的一方必須支付固定利率，這就好比做相同期限的固定利率票據(jù)。[單選題]43.市場風(fēng)險不包括()。A)利率風(fēng)險B)匯率風(fēng)險C)股票價格風(fēng)險D)貸款違約風(fēng)險答案:D解析:D項屬于信用風(fēng)險。市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票和商品的價格風(fēng)險等。[單選題]44.某一經(jīng)濟(jì)體銀行體系的崩潰指（），尤其易發(fā)生在金融危機(jī)的背景下。A)貨幣貶值B)銀行業(yè)危機(jī)C)轉(zhuǎn)移事件D)政治動蕩答案:B解析:轉(zhuǎn)移事件：指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形。貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。銀行業(yè)危機(jī)：指某一經(jīng)濟(jì)體銀行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機(jī)的背景下。政治動蕩：債務(wù)人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形。[單選題]45.某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末總資產(chǎn)為10億元人民幣，2006年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為()。A)2.00%B)4.00%C)3.33%D)3.00%答案:B解析:總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)。[單選題]46.如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)是l00億元，總負(fù)債是60億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債加權(quán)平均久期為2年，則久期缺口為()。A)0.6B)1.2C)-3.8D)3.8答案:D解析:久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債/總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期=5-(60/100)×2=3.8。[單選題]47.正常貸款遷徙率計算公式是由()中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款的比值，正常貸款包括正常貸款和關(guān)注貸款兩種。A)關(guān)注類貸款B)可疑類貸款C)正常類貸款D)次級類貸款答案:C解析:[單選題]48.某2年期債券久期為1．8年，債券目前價格為105．00元，市場利率為3％，假設(shè)市場利率上升50個基點，則按照久期公式計算，該債券價格（）。A)上漲0．874％B)下跌0．917％C)下跌0．874％D)上漲0．917％答案:C解析:久期(也稱持續(xù)期)用于對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。在市場利率有微小改變時，固定收益產(chǎn)品價格的變化可以表示為：[單選題]49.()是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。A)董事會B)監(jiān)事會C)股東大會D)高級管理層答案:A解析:本題考查董事會及其風(fēng)險管理委員會。董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。參見教材P21。[單選題]50.以下關(guān)于經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率在經(jīng)營管理活動中的作用，說法錯誤的是()。A)在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行決定是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何進(jìn)行定價提供依據(jù)B)使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，不利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機(jī)制C)在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配，及時對RAROC指標(biāo)出現(xiàn)明顯不利變化趨勢的資產(chǎn)組合進(jìn)行處理D)在商業(yè)銀行總體層面上，RAROC指標(biāo)可用于目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等答案:B解析:目前，國際先進(jìn)銀行已經(jīng)廣泛采用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率，這一指標(biāo)在商業(yè)銀行各個層面的經(jīng)營管理活動中發(fā)揮著重要作用：在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行決定是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何進(jìn)行定價提供依據(jù);在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配.及時對RAROC指標(biāo)出現(xiàn)明顯不利變化趨勢的資產(chǎn)組合進(jìn)行處理;在商業(yè)銀行總體層面上，RAROC指標(biāo)可用于目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等。使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機(jī)制。故本題選B。[單選題]51.違約損失率的計算公式是（）。A)LGD=1-回收率B)LGD=1-回收率／2C)LGD=1-回收率／3D)LGD=1-回收率／4答案:A解析:違約損失率指某一債項違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項風(fēng)險暴露的比例，即損失占風(fēng)險暴露總額的百分比(損失的嚴(yán)重程度，1GD=1-回收率)。[單選題]52.戰(zhàn)略風(fēng)險不來自()。A)商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性B)商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)不能按時實現(xiàn)C)為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制訂的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷D)為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏答案:B解析:戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在四個方面：一是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性;二是為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制訂的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷;三是為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏;四是整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。[單選題]53.假定目前市場上l年期零息國債的收益率為10%，l年期信用等級為B的零債券的收益率為15.8%，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，上述風(fēng)險債券的違約概率約為()。A)2.5%B)5%C)10%D)15%答案:B解析:假設(shè)一旦違約，債券持有人將一無所有，即回收率θ=0，則上述評級為B的零息債券在1年內(nèi)的違約概率：P=1-(1+10%)/(1+15.8%)-1-0.95=0.05。[單選題]54.資產(chǎn)變現(xiàn)能力越__________，銀行的流動性狀況越__________，其流動性風(fēng)險也相應(yīng)越__________。()A)差;好;低B)強(qiáng);好;低C)強(qiáng);好;高D)差;差;高答案:B解析:資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，銀行的流動性狀況越好，其流動性風(fēng)險也相應(yīng)越低。故本題選B。[單選題]55.風(fēng)險管理體系的靈魂是(.)。A)風(fēng)險文化B)風(fēng)險管理策略C)公司治理結(jié)構(gòu)D)內(nèi)部控制系統(tǒng)答案:A解析:風(fēng)險文化是風(fēng)險管理體系的靈魂。[單選題]56.商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對_________和_________的分析。（）A)內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)；外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)B)內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)C)業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；外部數(shù)據(jù)D)業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；內(nèi)部控制因素答案:B解析:商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評估操作風(fēng)險。定性分析需要依靠有經(jīng)驗的風(fēng)險管理專家對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估；定量分析方法則主要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。[單選題]57.凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個（），有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動性覆蓋率規(guī)定的30日時間區(qū)間的短期資金行為。A)月度B)季度C)年度D)半年度答案:C解析:凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個年度，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動性覆蓋率規(guī)定的30日時間區(qū)間的短期資金行為。[單選題]58.內(nèi)部審計是一項獨立、客觀、(.)的約束與評價機(jī)制，在促進(jìn)風(fēng)險管理的過程中發(fā)揮重要作用。A)公平B)公開C)公正D)公示答案:C解析:內(nèi)部審計是一項獨立、客觀、公正的約束與評價機(jī)制，在促進(jìn)風(fēng)險管理的過程中發(fā)揮重要作用。[單選題]59.下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是()。A)公司治理應(yīng)能夠激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)B)良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn)C)商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制D)商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制答案:B解析:B項良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會穩(wěn)定，增加公共開支。[單選題]60.假定某公司2015年的銷售成本為50萬元，銷售收入為250萬元，年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為230萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。A)84％B)108％C)83％D)105％答案:D解析:總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)／21×100％，根據(jù)題意，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=250[(150+230)／21×100％=105％。[單選題]61.下列有關(guān)信用衍生產(chǎn)品的說法，錯誤的是()。A)信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的金融合約B)信用衍生產(chǎn)品的違約保護(hù)功能在合約的買方和賣方之間是不相同的C)信用衍生產(chǎn)品的交割只采取現(xiàn)金方式D)信用衍生產(chǎn)品既可以用于對沖掉全部的違約風(fēng)險，也可用于對沖信用質(zhì)量下降的風(fēng)險答案:C解析:信用衍生產(chǎn)品既可以采取實物方式也可以采取現(xiàn)金方式[單選題]62.失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險。下列活動中，屬于這一風(fēng)險的是()。A)交易不報告B)短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務(wù)余額增長C)意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷D)有組織的勞工運動答案:B解析:短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務(wù)余額增長屬于失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險。[單選題]63.下列屬于流動性最差的資產(chǎn)的是（）。A)現(xiàn)金B(yǎng))活期存款C)無法出售的貸款D)股票答案:C解析:流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn),如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等。考點：市場流動性風(fēng)險與融資流動性風(fēng)險[單選題]64.隨機(jī)變量x服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為()。A)0.68B)0.95C)0.9973D)0.97答案:A解析:隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.68，其觀測值落在距均值的距離為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.95，其觀測值落在距均值的距離為3倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.9973[單選題]65.商業(yè)銀行建立了一套科學(xué)的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息合法授予限額。則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是()。A)客戶所有者權(quán)益越高，限額越高B)客戶歷史信譽(yù)狀況越好，限額越高C)客戶信用等級越高，限額越高D)客戶資產(chǎn)負(fù)債率越高，限額越高答案:D解析:本題選D項。第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.下列關(guān)于正態(tài)分布曲線的描述正確的有（）。A)關(guān)于x=μ對稱B)關(guān)于x=μ不對稱C)在x=μ+σ處有一個拐點D)在x=μ處曲線最高E)在x=μ-σ處有一個拐點答案:ACDE解析:正態(tài)分布曲線的性質(zhì)包括：關(guān)于x=μ對稱；在x=μ處曲線最高；在x=μ±σ處各有一個拐點。[多選題]67.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用包括（）。A)比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事件B)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本C)強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程D)避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭議/訴訟事件E)持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價值答案:ABCDE解析:實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風(fēng)險管理的諸多益處：1.比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事件；2.全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機(jī)會；3.對主要風(fēng)險提早做好準(zhǔn)備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴(yán)重?fù)p失；4.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險；5.優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本；6.強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程；7.避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭議/訴訟事件。簡而言之，戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價值。[多選題]68.根據(jù)敞口定義，外匯敞口可以分為（）。A)單幣種敞口頭寸B)雙幣種敞口頭寸C)多幣種敞口頭寸D)總敞口頭寸E)多敞口頭寸答案:AD解析:根據(jù)敞口定義，外匯敞口可以分為：單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。[多選題]69.商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理體系通常包括（）。A)治理架構(gòu)B)政策制度C)管理流程D)內(nèi)部控制E)信息系統(tǒng)答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理體系通常包括治理架構(gòu)、政策制度、管理流程、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)和危機(jī)處理六個關(guān)鍵要素。[多選題]70.風(fēng)險預(yù)警的程序主要包括(.)。A)后評價B)風(fēng)險處置C)風(fēng)險分析D)風(fēng)險管理E)信用信息的收集和傳遞答案:ABCE解析:風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成以下程序：(1)信用信息的收集和傳遞。(2)風(fēng)險分析。(3)風(fēng)險處置。(4)后評價。[多選題]71.下列關(guān)于經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法，正確的有()。A)在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)B)在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價提供依據(jù)C)在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配D)經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法是以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的E)使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機(jī)制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式答案:ABCE解析:D項中應(yīng)為經(jīng)濟(jì)資本。[多選題]72.操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進(jìn)行識別。從內(nèi)部因素來看，包括()引起的操作風(fēng)險。A)人員B)流程C)經(jīng)營環(huán)境變化D)組織結(jié)構(gòu)E)外部欺詐答案:ABD解析:操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進(jìn)行識別。從內(nèi)部因素來看，包括人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險；從外部因素來看，包括經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件等。[多選題]73.違約風(fēng)險暴露包括()。A)公司風(fēng)險暴露B)零售風(fēng)險暴露C)主權(quán)風(fēng)險暴露D)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險暴露E)股權(quán)風(fēng)險暴露答案:ABCDE解析:此題[多選題]74.下列關(guān)于貸款五級分類的定義，不正確的有（）。A)關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素B)正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還C)次級：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失D)可疑：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失E)損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分答案:CD解析:C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。[多選題]75.設(shè)計良好的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)體系的原則不包括（）。A)平衡性B)整體性C)客觀性D)敏感性E)及時性答案:ACE解析:設(shè)計良好的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)體系的原則：（1）整體性。監(jiān)測工作要能夠反映操作風(fēng)險全局狀況及變化趨勢，揭示誘發(fā)操作風(fēng)險的系統(tǒng)性原因，實現(xiàn)對全行操作風(fēng)險狀況的預(yù)警；（2）重要性。監(jiān)測工作要提示重點地區(qū)、重點業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險隱患，反映全行操作風(fēng)險的主要特征；（3）敏感性。監(jiān)測指標(biāo)要與操作風(fēng)險事件密切相關(guān)，并能夠及時預(yù)警風(fēng)險變化，有助于實現(xiàn)對操作風(fēng)險的事前和事中控制；（4）可靠性。監(jiān)測數(shù)據(jù)來源要準(zhǔn)確可靠，具有可操作性，要保證監(jiān)測工作流程、質(zhì)量可控，要建立起監(jiān)測結(jié)果的驗證機(jī)制；（5）有效性。監(jiān)測工作要根據(jù)經(jīng)營發(fā)展和風(fēng)險管理戰(zhàn)略不斷發(fā)展和完善，指標(biāo)是開放的、動態(tài)調(diào)整的，監(jiān)測工作要持續(xù)、有效。[多選題]76.市場風(fēng)險限額指標(biāo)主要包括()。A)頭寸限額B)風(fēng)險價值限額C)止損限額D)敏感度限額E)利率限額答案:ABCD解析:市場風(fēng)險限額指標(biāo)主要包括頭寸限額、風(fēng)險價值限額、止損限額、敏感度限額等。[多選題]77.2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(ALCO)會議上，資產(chǎn)負(fù)債管理部總經(jīng)理嚴(yán)厲指出，我行流動性覆蓋率指標(biāo)(LCR)僅為74％，已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務(wù)部門的盈利目標(biāo)而忽視流動性風(fēng)險管理，目前金融同業(yè)務(wù)線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大，必須降低流動性風(fēng)險敞口，否則可能面臨流動性危機(jī)。6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時劃出，但幾筆進(jìn)款未能按時到賬，導(dǎo)致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億的透支額。5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見表6-1。表6-16月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢大軍，市場?平頭存、防透支、現(xiàn)金為王?氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達(dá)到13．44％，各期限利率全面上升，?錢荒?進(jìn)一步升級。A銀行要降低流動性風(fēng)險敞口，在?錢荒?期間其合適的措施有（）。A)縮短資產(chǎn)久期，增強(qiáng)資產(chǎn)流動性B)拉長負(fù)債久期，付出一定成本緩解流動性壓力C)縮短負(fù)債久期，避免成本增高D)控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債久期差E)拉長資產(chǎn)久期，提高資產(chǎn)盈利能力答案:ABD解析:在?錢荒?期問，整個市場流動性不足，利率有上升趨勢，此時如果資產(chǎn)久期越長，則利率上升對資產(chǎn)價格下降的影響越大，應(yīng)縮短資產(chǎn)久期，加快資產(chǎn)的回收，增強(qiáng)資產(chǎn)的流動性；同時拉長負(fù)債久期，緩解流動性壓力；并注意控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債久期差，使其處于合理范圍之內(nèi)。[多選題]78.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括()。A)獨立B)審慎C)高效D)客觀E)全面答案:ABE解析:商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。[多選題]79.下列關(guān)于收益率曲線的說法，正確的是（）。A)是市場對未來經(jīng)濟(jì)狀況的判斷B)是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷C)是對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期的結(jié)果D)是對通貨膨脹預(yù)期的結(jié)果E)曲線形狀與收益率之間沒有直接關(guān)系答案:BCD解析:收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期(包括經(jīng)濟(jì)增長、通貨膨脹、資本回報等)的結(jié)果。[多選題]80.根據(jù)具體的超限原因，可將超限分為()。A)主動超限B)被動超限C)實質(zhì)性超限D(zhuǎn))非實質(zhì)性超限E)目標(biāo)性超限答案:ABD解析:根據(jù)具體的超限原因，可將超限進(jìn)一步分類，類別有：(1)主動超限。(2)被動超限。(3)非實質(zhì)性超限。[多選題]81.合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的特征包括()。A)風(fēng)險低B)易于定價C)價值穩(wěn)定D)與高風(fēng)險資產(chǎn)的相關(guān)性高E)與高風(fēng)險資產(chǎn)的相關(guān)性低答案:ABCE解析:合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指滿足具有風(fēng)險低、易于定價且價值穩(wěn)定、與高風(fēng)險資產(chǎn)的相關(guān)性低等基本特征，能夠在無損失或極小損失的情況下快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。[多選題]82.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特征，銀行資本可分為()。A)賬面資本B)內(nèi)部資本C)監(jiān)管資本D)外部資本E)經(jīng)濟(jì)資本答案:ACE解析:根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特征，銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個概念。故本題選ACE。[多選題]83.商業(yè)銀行高級管理層的主要職責(zé)包括(.)。A)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序B)執(zhí)行風(fēng)險管理的政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作過程C)對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營過程進(jìn)行監(jiān)督和測評D)及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況E)確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險答案:BDE解析:A選項是董事會的職責(zé);C選項是監(jiān)事會的職責(zé)。[多選題]84.風(fēng)險主體對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家,但存在例外，包括（）。A)當(dāng)主體為不是銀行的法人企業(yè)的分公司時，所在國家為其總公司的注冊地B)當(dāng)主體是銀行的分行時，直接風(fēng)險主體所在國家（地區(qū)）應(yīng)當(dāng)填列在分行所在國家（地區(qū)），并按照擔(dān)保轉(zhuǎn)移，將最終風(fēng)險主體所在國家視為其總行所在國家（地區(qū)）C)風(fēng)險主體為國際組織的，所屬國家統(tǒng)一認(rèn)定為?國際組織?，屬于組織所在國家D)對于飛機(jī)、船舶融資，若存在長期租約并可以明確指明還款的主要來源國家，一般應(yīng)以還款來源國作為直接風(fēng)險主體所在國家E)對于基金投資等不能明確界定直接風(fēng)險主體所屬國家的，按最能代表該資產(chǎn)的國家或區(qū)域確定答案:ABDE解析:風(fēng)險主體所在國家（地區(qū)），對于個人，按照個人居住地，如果某個個人在多個國家（地區(qū)）有住所的，按其經(jīng)常居住地確定國別。對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家,但以下情況例外：1.當(dāng)主體為不是銀行的法人企業(yè)的分公司時，所在國家為其總公司的注冊地。2.當(dāng)主體是銀行的分行時，直接風(fēng)險主體所在國家（地區(qū)）應(yīng)當(dāng)填列在分行所在國家（地區(qū)），并按照擔(dān)保轉(zhuǎn)移，將最終風(fēng)險主體所在國家視為其總行所在國家（地區(qū)）。3.當(dāng)直接風(fēng)險主體是空殼公司或特殊目的載體（SPV），比如注冊在開曼群島、維爾京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機(jī)構(gòu)的所在地。4.對于飛機(jī)、船舶融資，若存在長期租約并可以明確指明還款的主要來源國家，一般應(yīng)以還款來源國作為直接風(fēng)險主體所在國家。若不存在長期租約或無法明確還款來源國家，則直接風(fēng)險主體所在國家為飛機(jī)/船舶的最終擁有人的所在國家。如果融資的償還主要依靠質(zhì)押于銀行的租約項下的租金收入，則直接主體所在國家應(yīng)為承租人所在國家。5.對于基金投資等不能明確界定直接風(fēng)險主體所屬國家的，按最能代表該資產(chǎn)的國家或區(qū)域確定。6.風(fēng)險主體為國際組織的，所屬國家統(tǒng)一認(rèn)定為?國際組織?，不屬于任何一個特定國家。[多選題]85.下列關(guān)于風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的說法中，正確的有()。A)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和實效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持B)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要收集的風(fēng)險信息數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)C)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些則是動態(tài)的，系統(tǒng)不能制約數(shù)據(jù)的特性D)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的缺點是相關(guān)人員需要很長一段時間才能獲得所有相關(guān)的風(fēng)險信息E)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要?無形資產(chǎn)?，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行答案:ABCE解析:風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務(wù)器結(jié)構(gòu)，相關(guān)人員通過瀏覽器實現(xiàn)遠(yuǎn)程登錄，便能夠在最短的時間內(nèi)獲得所有相關(guān)的風(fēng)險信息。這種信息傳遞方式的優(yōu)點是：①真正實現(xiàn)風(fēng)險數(shù)據(jù)的全行集中管理、一致調(diào)用;②不需要每個終端都安裝風(fēng)險管理軟件，有助于最大限度地系統(tǒng)建設(shè)成本、保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)和系統(tǒng)安全。故本題選ABCE。[多選題]86.在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括（）。A)批準(zhǔn)風(fēng)險管理的政策及相關(guān)文件B)具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)。并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟C)確定商業(yè)銀行的薪酬政策D)指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況E)為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法答案:BDE解析:在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟，指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況，為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法，所以BDE項正確。A項屬于董事會的職責(zé)，C項屬于高管層的職責(zé)。[多選題]87.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)（）決定信息科技內(nèi)部審計范圍和頻率。A)業(yè)務(wù)性質(zhì)B)規(guī)模C)復(fù)雜程度D)信息科技應(yīng)用情況E)信息科技風(fēng)險評估結(jié)果答案:ABCDE解析:內(nèi)部審計方面，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，信息科技應(yīng)用情況，以及信息科技風(fēng)險評估結(jié)果，決定信息科技內(nèi)部審計范圍和頻率。[多選題]88.在我國銀行業(yè)實踐中，可以根據(jù)運作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為三類，其中包括()。A)紅色預(yù)警法B)黃色預(yù)警法C)藍(lán)色預(yù)警法D)黑色預(yù)警法E)紫色預(yù)警法答案:ACD解析:在我國銀行業(yè)實踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。故本題選ACD。[多選題]89.零售風(fēng)險暴露應(yīng)同時具有的特征包括()。A)債務(wù)人是一個或幾個自然人B)筆數(shù)多，單筆金額小C)債務(wù)人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務(wù)的能力D)對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)E)按照組合方式進(jìn)行管理答案:ABE解析:零售風(fēng)險應(yīng)同時具有如下三個方面特征：①債務(wù)人是一個或幾個自然人；②筆數(shù)多，單筆金額小；③按照組合方式進(jìn)行管理。選項C屬于專業(yè)貸款的特征，選項D屬于納入股權(quán)風(fēng)險暴露的金融工具應(yīng)滿足的條件之一。[多選題]90.下列關(guān)于賬面資本的說法中，正確的有()。A)賬面資本與銀行風(fēng)險并無關(guān)系B)賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入C)賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平D)賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤和投資重估儲備六個部分E)賬面資本就是經(jīng)濟(jì)資本答案:BCD解析:資本雖然不和風(fēng)險直接掛鉤，但是風(fēng)險帶來的任何損失最終都會反映在賬面上。故A項錯誤。賬面資本與經(jīng)濟(jì)資本是兩個不同的概念。賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益，反映了