公司備用金管理制度模板模版

第頁(yè)共頁(yè)公司備用金管理制度模板模版第一章總則第一條根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條公司備用金是指為應(yīng)對(duì)突發(fā)情況或者公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能發(fā)生而設(shè)置的資金儲(chǔ)備。第二章管理范圍第三條公司備用金管理范圍包括：1.公司的一切資金儲(chǔ)備；2.由公司出資設(shè)立的備用金子公司、備用金合作組織的資金儲(chǔ)備。第四條公司備用金的管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：1.按照合法、公正、公平、廉潔和謹(jǐn)慎原則進(jìn)行管理；2.根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)需要，合理配置備用金；3.對(duì)備用金進(jìn)行事前審批和事后監(jiān)督；4.加強(qiáng)備用金的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制；5.定期對(duì)備用金管理進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整。第五條公司備用金管理應(yīng)當(dāng)遵循以下程序：1.制定備用金管理制度；2.配置備用金；3.使用備用金；4.監(jiān)督備用金使用。第三章配置備用金第六條公司備用金的來(lái)源包括：1.公司自行劃撥的資金；2.股東代表大會(huì)或董事會(huì)決議確定劃撥的資金；3.征得公司合法授權(quán)設(shè)立的備用金子公司、備用金合作組織的資金。第七條公司備用金的配置應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：1.根據(jù)公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，制定合理的備用金配額；2.分類管理備用金，確保備用金用于正當(dāng)目的；3.備用金的配置應(yīng)當(dāng)依據(jù)備用金管理制度和相關(guān)法律法規(guī)。第八條公司備用金的配置應(yīng)當(dāng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保備用金的安全性和流動(dòng)性。第四章使用備用金第九條公司備用金的使用包括：1.應(yīng)對(duì)突發(fā)事件或緊急情況；2.支付公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能發(fā)生的應(yīng)急開(kāi)支；3.用于投資、融資或其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。第十條使用備用金應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：1.在備用金用途符合公司合法經(jīng)營(yíng)目的的前提下，確保備用金的合理使用；2.經(jīng)營(yíng)層應(yīng)當(dāng)按照合法、正當(dāng)、公正、公平、廉潔和謹(jǐn)慎的原則使用備用金；3.使用備用金應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)相應(yīng)的審批程序。第十一條使用備用金的審批程序：1.公司經(jīng)營(yíng)層提出備用金使用申請(qǐng)，包括所需備用金的金額、用途、時(shí)間、經(jīng)營(yíng)層的責(zé)任承擔(dān)等內(nèi)容；2.財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資金是否充足的審查；3.相關(guān)部門對(duì)備用金使用申請(qǐng)進(jìn)行審核，包括備用金用途是否合理、備用金的安全性和流動(dòng)性等；4.實(shí)際執(zhí)行備用金使用決策。第五章監(jiān)督備用金使用第十二條公司備用金使用應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)督，確保備用金的合理使用和管理。第十三條對(duì)備用金使用的監(jiān)督包括：1.內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)備用金的使用進(jìn)行審計(jì)；2.財(cái)務(wù)部門對(duì)備用金使用情況進(jìn)行監(jiān)控；3.由外部獨(dú)立機(jī)構(gòu)對(duì)備用金使用進(jìn)行審計(jì)。第十四條公司備用金使用情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告給公司經(jīng)營(yíng)層和股東代表大會(huì)或董事會(huì)。第十五條對(duì)違反備用金使用規(guī)定的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)追究相應(yīng)的責(zé)任，包括行政責(zé)任、經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任等。第六章附則第十六條本制度的解釋權(quán)屬于公司股東代表大會(huì)或董事會(huì)。第十七條本制度自頒布之日起施行，公司其他制度與本制度有沖突的，以本制度為準(zhǔn)。第十八條