公司出納人員管理制度

公司出納人員管理制度一、管理制度介紹1.1基本原則公司出納人員管理制度的制定是為了規(guī)范公司出納人員的工作行為，保障公司利益。在制度設(shè)計(jì)上，以保護(hù)公司利益，規(guī)范人員行為為基本原則，建立科學(xué)、合理的管理制度，為發(fā)展公司奠定健康的人事管理基礎(chǔ)。1.2適用范圍本制度適用于公司出納人員，包括正式出納、代理記賬、臨時(shí)兼職等。1.3職責(zé)和權(quán)利公司出納人員需遵守公司出納人員管理制度，做好日常的出納工作，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度、規(guī)章制度和有關(guān)法律規(guī)定。公司出納人員應(yīng)當(dāng)秉承“公正、公平、公開、公勇”原則，認(rèn)真負(fù)責(zé)、恪盡職守，嚴(yán)守商業(yè)機(jī)密，維護(hù)公司利益。二、管理制度內(nèi)容2.1崗位職責(zé)（1）按時(shí)、準(zhǔn)確記錄公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，做好財(cái)務(wù)賬務(wù)處理。（2）認(rèn)真核對(duì)發(fā)票、憑證，規(guī)范票據(jù)、文件管理。（3）嚴(yán)格控制公司資金支付，遵守財(cái)務(wù)管理規(guī)定。（4）及時(shí)、準(zhǔn)確地提交財(cái)務(wù)報(bào)表和數(shù)據(jù)，如月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等。（5）協(xié)助公司進(jìn)行各種審計(jì)工作。2.2工作流程（1）出納人員應(yīng)每天按照規(guī)定記錄企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)。（2）截取好企業(yè)銀行賬戶流水賬單，核對(duì)銀行賬戶余額、收支明細(xì)。（3）核對(duì)公司的收款、付款、銷售、采購(gòu)等業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)單據(jù)，確認(rèn)賬面與實(shí)際數(shù)據(jù)是否一致。（4）確保所有的資金流轉(zhuǎn)都符合合法、安全、穩(wěn)健的原則。（5）保管好公司資金及有價(jià)證券，對(duì)現(xiàn)金資金安全進(jìn)行管理。2.3獎(jiǎng)懲措施（1）出納人員在工作中，如有違反以上規(guī)定，一經(jīng)查實(shí)，公司將根據(jù)情況，給予警告、記過、記大過等處理甚至辭退。（2）對(duì)遵守規(guī)定、勤奮敬業(yè)、工作績(jī)效突出，表現(xiàn)良好的能夠給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。三、工作流程實(shí)施規(guī)范3.1對(duì)于違反規(guī)定的處理在公司出納人員管理制度的執(zhí)行過程中，對(duì)于公司出納人員的工作不認(rèn)真、工作人員人為在工作中出現(xiàn)的差錯(cuò)、違反規(guī)定等問題，應(yīng)及時(shí)展開復(fù)查、整改和有關(guān)部門調(diào)查，對(duì)違反規(guī)定的出納人員，按照先警告、后記過和記大過的程序給予處理。3.2工作流程的執(zhí)行在公司出納人員管理制度的執(zhí)行過程中，出納人員應(yīng)按照規(guī)定的工作內(nèi)容，認(rèn)真負(fù)責(zé)地工作，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)，及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)信息并提交財(cái)務(wù)報(bào)表。出納人員要時(shí)刻注意票證、現(xiàn)金現(xiàn)物等財(cái)務(wù)資產(chǎn)的保管情況，保證其安全，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)。四、制度的維護(hù)和實(shí)施本公司出納人員管理制度出臺(tái)后，該制度應(yīng)由公司財(cái)務(wù)部門主管人員或公司領(lǐng)導(dǎo)等人員自覺加以執(zhí)行，對(duì)違反制度規(guī)定的出納人員必須進(jìn)行整改或者處理。對(duì)于制度執(zhí)行效果，應(yīng)不時(shí)地進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，不斷完善制度的內(nèi)容，不斷提升工作流程的質(zhì)量。五、結(jié)語公司出納人員管理制度的制定和執(zhí)行，有利于規(guī)范公司出納人員的工作行為，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)效率。因此，在制度執(zhí)行過程中，公司出納人員應(yīng)認(rèn)真遵守、嚴(yán)格執(zhí)行本制度的規(guī)定