2021年度部門整體支出績效評價自評報告

2021年度部門整體支出績效評價自評報告項目名稱：部門整體支出項目項目單位：馬山縣古寨瑤族鄉(xiāng)民族初級中學（公章）主管部門：馬山縣教育局評價類型事前評價事中評價□事后評價評價方式：部門（單位）績效自評財政部門組織評價□部門整體支出績效評價自評報告一、概況：（一）單位基本職能1、負責實施初中義務教育，促進基礎教育發(fā)展，初中學歷教育。宣傳和貫徹執(zhí)行學校的工作思路，考核、教育、管理工作。2、貫徹執(zhí)行黨的教育方針政策，負責全校教學事務的貫徹、落實，指導和協(xié)調(diào)教務系統(tǒng)各科室的教學及相關技術改造、建設等工作。3、負責全?？紕展ぷ骱蛯W生成績管理、畢業(yè)生畢業(yè)資格審查等工作，建立完善教務管理軟件系統(tǒng)。（二）年度主要工作概述2021年我校認真貫徹落實黨和國家的教育方針，以“為學生一生奠基，對民族未來負責”為辦學宗旨，在全體師生員工的共同努力下，學校各方面工作順利開展，學校得到長足發(fā)展，取得良好的辦學效果。一、德育工作。加強文明禮儀教育；加強養(yǎng)成教育，使學生進一步養(yǎng)成良好的行為習慣；強化心理健康教育，培養(yǎng)學生樂觀向上，團結協(xié)作、公平競爭意識，促進學生身心和諧健康發(fā)展。弘揚民族精神活動，弘揚中華民族的傳統(tǒng)美德；抓好女生工作，開展豐富多彩的活動，有針對地抓好女生管理。二、抓好教學工作。做好開學初的一切準備工作；嚴格執(zhí)行教學法規(guī)，開齊課程，上足課時，完成各科教育教學任務；狠抓常規(guī)管理，提高教學效益；營造濃厚的學習氛圍；做好九年級中考備考工作。三、做好安全管理工作，按照上級教育部門對安全工作的要求和部署，針對學校實際開展行之有效的安全教育活動。加強法制宣傳教育，為增強學生法制觀念，使學生從小知法、懂法、守法，政教處開展了豐富多彩的普法宣傳活動，加強法制教育和公民道德教育。通過主題班會，升旗儀式，圖片展，專題法制講座等各種途徑讓學生分析案例，學習有關的法律知識，使他們學法，知法，守法。四、多方籌措資金，改善辦學條條。五、做好后勤保障工作。貫徹落實財務制度，規(guī)范收支，票據(jù)齊全，賬目清楚，杜絕不符合要求的開支；不定期檢查學校公共財產(chǎn)的損壞和完好情況，消除安全隱患，及時為學生損壞的課桌椅、門、鎖、窗、水電進行維修，保證學生正常上課；抓好校園衛(wèi)生工作，各班堅持對教室和清潔區(qū)每天一掃，每周周一大掃除，并進行檢查處理工作；加強學校飯?zhí)霉芾恚龊脤W校營養(yǎng)餐改善計劃管理工作，確保師生的食品安全等。六、做好特特色學校建設。抓好校園民族特色文化建設，大力宣傳民族政策、民族團結相關知識，打造民族特色校園；在縣民族局的資助下，開展豐富多彩的民族舞蹈、民族體育活動。七、做好控輟保學工作，輟學的學生全部勸返學校。八、本年度的主體收獲1、中考成績優(yōu)異，榮獲“優(yōu)勝”獎。2、學生段考期考成績排在全縣前列。部門職能績效目標今年收支預算內(nèi)，確保完成以下整體目標：

目標1：把教學放在首位，一切為教學服務。目標2：提高師生整體素質(zhì)，推動學校可持續(xù)發(fā)展。整體滿意度達到95%以上。

目標3：爭取學?？冃Э己私逃到y(tǒng)先進單位。

目標4：學校中考教育教學綜合評估獲一等獎。

目標5：嚴格控制三公經(jīng)費

等。

目標6：完成年度教育教學計劃，穩(wěn)步進行校園建設。目標7：積極參加論文撰寫并獲省市獎勵。目標8：中考學科教學研討會在我校召開，一科以上。

年度預決算情況本年度收入年初預算為681.95萬元，其中基本支出人員經(jīng)費年初預算數(shù)627.00萬元，公用經(jīng)費年初預算數(shù)46.95萬元，項目支出8.00萬元。單位本年支出年初預算為681.95萬元，其中基本支出人員經(jīng)費年初預算數(shù)627.00萬元，公用經(jīng)費支出年初預算數(shù)46.95萬元，項目支出8.00萬元。二、預決算編制組織方面（一）組織工作。認真執(zhí)行新預算法，優(yōu)化支出結構，保障學?；具\轉支出，嚴格控制一般性支出；加強財務管理，堅持依法理財，嚴肅財經(jīng)紀律，提高資金使用效益；強化風險防控，促進財務持續(xù)健康發(fā)展。預決算編制。2021年預算編制的總體思路：全面貫徹黨的十八大以來中央的各項方針政策，全面落實中央和省市縣各項決策部署，按照《預算法》和全面深化財稅體制改革后總體要求，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，主動適應經(jīng)濟法陣新常態(tài)，落實積極的財政政策，推動轉方式、調(diào)結構、促發(fā)展，依法理財，陽光理財，進一步優(yōu)化支出結構，提高資金績效，為加速融城、加快法陣提供堅實的財力支撐。總體原則：規(guī)范透明，嚴謹有序。堅持公平公正、規(guī)范透明、嚴謹有序的原則，結合縣實際，認真貫徹落實上級精神，按照“兩上兩下”的程序，合理編制，科學編制，絕不編制“關系預算”、“人情預算”。量入為出，量力而行。立足財力實際，穩(wěn)步提高人員經(jīng)費等剛性支出保障水平。按照有保有壓、科學合理安排項目經(jīng)費預算。厲行節(jié)約，只減不增。貫徹落實國務院“約法三章”精神，嚴控“三公經(jīng)費”和一般行政支出。三、預算執(zhí)行及管理情況（一）預算執(zhí)行情況。單位本年度收入總計年初預算為681.95萬元，收入決算數(shù)為871.00萬元，差異率27.72%。其中年初結轉結余預算數(shù)0萬元，決算數(shù)1.43萬元。其中本年收入年初預算數(shù)為681.95萬元，本年收入決算數(shù)869.57萬元，差異率27.51%。其中財政撥款年初預算數(shù)681.95萬元，決算數(shù)867.88萬元，差異率27.27%。差異變動原因是單位上年有結余及單位往來款項收入。預決算管理情況。第一條：學校建立健全預算編制、審批、執(zhí)行、決算與評價等預算內(nèi)部管理制度。合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保預算編制、審批、執(zhí)行、評價等不相容崗位相互分離。第二條：學校的預算編制應當做到程序規(guī)范、方法科學、編制及時、內(nèi)容完整、項目細化、數(shù)據(jù)準確。（一）正確把握預算編制有關政策，確保預算編制相關人員及時全面掌握相關規(guī)定。（二）建立內(nèi)部預算編制、預算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協(xié)調(diào)機制，按照規(guī)定進行項目評審，確保預算編制部門及時取得和有效運用與預算編制相關的信息，根據(jù)工作計劃細化預算編制，提高預算編制的科學性。第三條：根據(jù)內(nèi)設部門的職責和分工，對按照法定程序批復的預算在學校內(nèi)部進行指標分解、審批下達，規(guī)范內(nèi)部預算追加調(diào)整程序，發(fā)揮預算對經(jīng)濟活動的管控作用。第四條：根據(jù)批復的預算安排各項收支，確保預算嚴格有效執(zhí)行。建立預算執(zhí)行分析機制。定期通報各部門預算執(zhí)行情況，召開預算執(zhí)行分析會議，研究解決預算執(zhí)行中存在的問題，提出改進措施，提高預算執(zhí)行的有效性。第五條：加強決算管理，確保決算真實、完整、準確、及時，加強決算分析工作，強化決算分析結果運用，建立健全單位預算與決算相互反應、相互促進的機制。第六條：加強預算績效管理，建立“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機制。單位財務管理情況。一、財務機構崗位責任制。根據(jù)國家有關的會計法規(guī)，結合單位內(nèi)部管理的需要，建立相應的財務機構，配備會計，出納、財務主管（辦公室負責人兼任）各一名，制定職責分明的崗位責任制。并在財務機構內(nèi)部建立必要的內(nèi)部牽制制度，會計回避制度：出納以外的人員不得經(jīng)管現(xiàn)金，有價證券和票據(jù)，出納人員應做好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作。二、貨幣資金管理制度（一）現(xiàn)金管理業(yè)務：1。按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，明確現(xiàn)金開支范圍。2。根據(jù)單位日常零星支出的需要支取現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不得超過財政部門規(guī)定限額，大額支出必須通過銀行轉賬方式支付。3。會計與出納人員要建立庫存現(xiàn)金盤存制度，保證賬實相符。4。單位資金不允許公款私存或以存折儲蓄方式管理。（二）票據(jù)及有關印章的管理1。加強與貨幣資金相關的票據(jù)管理，票據(jù)的購買、保管、領用由辦公室指派專人負責管理。做好登記記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用2。對辦理支付款項所需的全部印章分開保管，如需印蓋財務章、法人章必須經(jīng)審批，并做好登記記錄。（三）大額資金支付業(yè)務重大資金劃轉、結算支付事項，經(jīng)領導集體研究決定后，以銀行轉賬方式支付。資產(chǎn)管理情況。第一條為加強行政單位固定資產(chǎn)管理，實現(xiàn)固定資產(chǎn)的優(yōu)化配置，保證固定資產(chǎn)的安全、高效，防止固定資產(chǎn)的浪費，根據(jù)國家有關固定資產(chǎn)管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定，結合本單位實際，制定本單位固定資產(chǎn)管理辦法。第二條固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年，一般設備單位價值在1000元以上，專用設備單位價值在1500元以上，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋建筑物、專用設備、一般設備、文物和陳列品、圖書和其他固定資產(chǎn)。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物資作為固定資產(chǎn)管理。第三條

固定資產(chǎn)管理的主要任務是：建立健全各項管理制度，合理配備并節(jié)約、有效使用固定資產(chǎn)，提高固定資產(chǎn)使用效益，保障固定資產(chǎn)的安全和完整。

第四條

固定資產(chǎn)管理部門負責本單位全部固定資產(chǎn)的管理，各業(yè)務部門負責其在用固定資產(chǎn)的管理，即對固定資產(chǎn)的保管、使用、維護、清查盤點等管理；同時負責辦理固定資產(chǎn)的調(diào)撥、轉讓、報損、報廢等報批手續(xù)。第五條本單位固定資產(chǎn)實行統(tǒng)一購置，歸口管理的辦法。第六條本單位財務部門負責固定資產(chǎn)統(tǒng)一建賬、統(tǒng)一核算，并協(xié)助有關部門對固定資產(chǎn)實物進行管理。第七條固定資產(chǎn)的購置要嚴格按照相關規(guī)定實行政府采購，由固定資產(chǎn)管理部門報同級政府采購中心統(tǒng)一辦理。按預算編制時間，各業(yè)務部門要根據(jù)業(yè)務工作的需要，本著合理、節(jié)約、高效的原則，在認真研究、科學論證的基礎上，編制各處室、支隊的年度固定資產(chǎn)購置計劃。并將購置計劃報財務部門，財務部門按管理權限上報審定后執(zhí)行。對于確屬急需購置的固定資產(chǎn)，由業(yè)務部門提出購置申請后，財務部門及固定資產(chǎn)管理部門按照有關規(guī)定辦理。第八條購入的固定資產(chǎn)，由固定資產(chǎn)管理部門協(xié)同業(yè)務部門組織驗收，登記固定資產(chǎn)登記簿和固定資產(chǎn)卡片，財務部門填制記賬憑證，記入固定資產(chǎn)總賬。第九條各業(yè)務部門對購入的固定資產(chǎn)要指定專人管理，建立帳卡，及時登記，科學使用，以延長固定資產(chǎn)的使用壽命，提高其使用效率。第十條對于房屋建筑、精密儀器、交通工具等大型設備，使用部門要提交年度保養(yǎng)、維修計劃，報財務部門及固定資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一辦理。第十一條為保證固定資產(chǎn)的安全和完整，每年年初要對固定資產(chǎn)進行一次全面的清查盤點。（一）清查盤點的內(nèi)容，包括圈定資產(chǎn)的實有數(shù)與賬面數(shù)是否相等，固定資產(chǎn)的保管、使用、維修等情況是否正常等。（二）清查盤點的具體程序是，每年12月初，由業(yè)務部門填報固定資產(chǎn)調(diào)查表，于12月下旬報固定資產(chǎn)管理部門按照固定資產(chǎn)明細賬逐一核對。（三）清查中，盤盈的固定資產(chǎn)應當及時入賬；盤虧報損的固定資產(chǎn)，屬于不可抗拒原因造成的，應當按照規(guī)定和資產(chǎn)報廢的程序及時報財務辦理核銷；屬于過失的責任事故或違法行為造成的，應當按照規(guī)定給當事人以必要的經(jīng)濟處罰。（四）本單位各業(yè)務部門閑置的固定資產(chǎn)，由固定資產(chǎn)管理部門進行統(tǒng)一調(diào)配，使之合理流動，發(fā)揮效益，防止積壓。第十二條固定資產(chǎn)的處置要嚴格執(zhí)行國家有關固定資產(chǎn)管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定。固定資產(chǎn)的調(diào)撥、轉讓、報廢、報損等處置，必須嚴格按照國家有關規(guī)定的審批程序，報固定資產(chǎn)管理部門及財務部門審批辦理，各業(yè)務部門不得善自處置。固定資產(chǎn)處置殘值或租金收入計入應繳財政款，按相關規(guī)定全額上繳同級財政。績效評價開展情況。教育基本經(jīng)費的使用，力保學校教育教學工作的有效開展以及學校工作的正常運行。學校的教育發(fā)展信息技術經(jīng)費、教育發(fā)展校方責任經(jīng)費、教學儀器設備經(jīng)費的使用，給學校教育教學設備設施得到充實，學校辦學條件得到很大改善，大力推動了學校辦學條件達標建設。部門整體支出績效情況：自評優(yōu)良四、預算單位履職及效益情況。（一）預算單位職責履行。部門職責履行部門主要職責履行情況，以城區(qū)績效辦對本部門職能性考評指標得分情況折算分值績效目標實際完成情況。（二）部門（單位）整體支出績效情況。根據(jù)考核評分細則，從整體上看，2021年我所資金運行維護決策正確，資金管理規(guī)范，項目管理到位，政策執(zhí)行有力，有效發(fā)揮了財政資金的使用效率。在人員經(jīng)費支出、公共支出嚴格執(zhí)行區(qū)委區(qū)政府的各項制度；在項目經(jīng)費的使用上，在保證各項任務順利完成的同時，嚴格落實厲行節(jié)約的原則；三公經(jīng)費的使用嚴格控制在預算申報的范圍內(nèi)。五、預算資金執(zhí)行問題和不足學校項目預算編制前期調(diào)研、論證不充分，資金需求測算不夠仔細，導致預算有偏差，超出預算。下一步工作思路切實做好預算編制工作，做好本單位情況調(diào)查，仔細測算部門資金需求，努力使預算資金合理，防止資金完成后出現(xiàn)結余或者不夠，減少部門資金結轉。進一步建立健全財務制度，規(guī)范財務管理，規(guī)范教育教學行為；提高教育教學質(zhì)量，加強校園文化建設，加強學校廉政建設。七、附件（一）自評材料（績效評價指標表）2021年度部門整體支出績效評價指標表一級指標二級指標三級指標四級指標指標解釋評價要點目標值或目標來源評扣分細則分值單位自評備注自評得分完成情況描述合計10095預算編制（11分）部門預算編制（11分）預算編制完整性

（3分）-用以反映部門（單位）預算編制的完整程度。公共財政預算撥款、政府性基金撥款、國有資本經(jīng)營預算撥款、納入財政專戶管理的收入安排的資金、未納入財政專戶管理的收入安排的資金、上年結余收入是否全部編入部門預算。100%全部編入得3分，每少編一項扣1分，扣完為止。33項目支出編制合規(guī)性

（5分）-部門（單位）項目支出是否按規(guī)定編報，用以反映和考核部門（單位）項目支出的合規(guī)情況。1.項目支出是否按規(guī)定編制政府采購預算。是達到目標值得1分，否則不得分。11-2.項目支出是否按規(guī)定編制新增資產(chǎn)預算。是達到目標值得1分，否則不得分。11-3.需要實施預算投資評審管理的項目支出是否按要求報送投資評審項目預算，且預算經(jīng)費安排是否低于或等于投資評審額。是達到目標值得2分，每發(fā)現(xiàn)一項未按規(guī)定進行評審或未按低于或等于投資金額安排預算的，扣0.5分，扣完為止。22-4.項目支出是否按規(guī)定級次編列預算。是達到目標值得1分，否則不得分。11預算編制細化程度（3分）-反映和考核部門（單位）編報項目支出的細化程度。除財政核定的項目預留機動費、據(jù)實結算?？睢鳖愘Y金和預留配套中央項目外，所有項目都要細化。100%達到目標值得3分，每發(fā)現(xiàn)1個項目沒有細化的，扣0.5分，扣完為止。33預算執(zhí)行

（41分）預算執(zhí)行管理

（28分）預算調(diào)整率（3分）-部門（單位）本年度預算調(diào)整數(shù)與預算數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）預算調(diào)整的程度。預算調(diào)整率=（預算調(diào)整數(shù)/預算數(shù)）×100%。預算調(diào)整數(shù)：部門（單位）本年度內(nèi)涉及預算的追加、追減或結構調(diào)整的資金總和（1.不含中央轉移支付；2.因落實國家政策、發(fā)生不可抗力、上級部門或本級黨委、政府臨時交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）?！?0%預算調(diào)整率等于0的，得3分；預算調(diào)整率在0-10%（含10%，下同）的，得2分；預算調(diào)整率在10-20%的，得1分；預算調(diào)整率在20-30%的，得0.5分。預算調(diào)整率在30%以上的，不得分。33支出進度（8分）-部門（單位）公共財政支出進度是否達到既定進度要求，用以反映和考核部門（單位）預算執(zhí)行的及時性、均衡性和完成程度。1.6月支出進度?！?0%達到目標值得1分，否則不得分。11-2.9月支出進度?！?5%達到目標值得3分，否則不得分。33-3.12月支出進度?！?0%達到目標值得4分，否則不得分。44部門預決算差異率（4分）-部門（單位）年初預算編制的科學性和合理性，用以反映和考核部門（單位）預算在年度執(zhí)行中的約束力。1.部門預決算收入差異率=（部門決算收入數(shù)－部門預算收入數(shù)－上級轉移支付收入－本級黨委政府臨時交辦產(chǎn)生的預算收入調(diào)整數(shù)）/部門預算收入數(shù)×100%，部門預算收入數(shù)以當年年初預算收入數(shù)為準。-20%--20%達到目標值得2分，每偏離目標值1個百分點扣0.5分，扣完為止。22-2.部門預決算支出差異率=（部門決算支出數(shù)－部門預算支出數(shù)－上級轉移支付支出－本級黨委政府臨時交辦產(chǎn)生的預算調(diào)整支出）/部門預算支出數(shù)×100%，部門預算支出數(shù)以當年年初預算支出數(shù)為準。-20%--20%達到目標值得2分，每偏離目標值1個百分點扣0.5分，扣完為止。22專項資金下達、撥付（2分）-部門是否按規(guī)定程序撥付、下達資金。資金按規(guī)范程序撥付、下達。是資金撥付、下達按規(guī)定程序報財政局審批的，得2分；如發(fā)現(xiàn)一起未按規(guī)定撥付、下達的，扣0.5分，扣完為止。22結轉結余（4分）-部門（單位）本年度結轉結余資金總額與上年度結轉結余資金總額的變動比率，用以反映和考核部門（單位）對控制結轉結余資金的努力程度。結轉結余變動率=〔（本年度累計結轉結余資金總額－上年度累計結轉結余資金總額）/上年度累計結轉結余資金總額〕×100%。≤0達到目標值得2分，否則不得分。22-部門（單位）本年度一般公共財政預算結轉結余資金占本部門調(diào)整后一般公共財政預算支出比例，用以反映和考核部門（單位）對控制結轉結余資金的努力程度。結轉結余率=本年度累計結轉結余資金總額/本年度一般公共預算支出≤20%結余結轉率在5%（含5%，下同）的，得2分；在5%-10%的，得1.5分；在10-20%的，得1分；超過20%的，得0分。22資金使用合規(guī)性（7分）-部門（單位）使用預算資金是否符合相關的預算財務管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門（單位）預算資金的規(guī)范運行情況。1.資金支出是否符合國家和城區(qū)財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定；是達到目標值得2分，否則不得分。22-2.資金的分配是否有完整的審批程序和手續(xù)；是達到目標值得1分，否則不得分。11-3.資金的撥付是否按規(guī)定程序進行撥付；是達到目標值得1分，否則不得分。11-4.資金支出是否符合部門預算批復的用途；是達到目標值得2分，否則不得分。22-5.是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況否達到目標值得1分，否則不得分。11資產(chǎn)管理

（6分）管理制度健全性（1分）-部門（單位）為加強資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)管理制度對完成主要職責或促進社會發(fā)展的保障情況。是否制定資產(chǎn)使用、處置等相關制度。是達到目標值得1分，否則不得分。11資產(chǎn)管理安全性（5分）-部門（單位）的資產(chǎn)是否保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時足額上繳，用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)安全運行情況。1.是否，資產(chǎn)購置、處置是否及時登記入賬，每一會計年度是否對資產(chǎn)進行清點盤查；是達到目標值得2分，每發(fā)現(xiàn)一處未達到目標值的扣0.5分，扣完為止。22-2.新增資產(chǎn)預算是否按規(guī)定登記固定資產(chǎn)賬，并填報資產(chǎn)表；是達到目標值得1分，否則不得分。11-3.資產(chǎn)對外使用（出租等）、資產(chǎn)處置事項是否按規(guī)定報批；是達到目標值得1分，否則不得分。11-4.按規(guī)定實行收支兩條線管理的資產(chǎn)收益是否按及時足額上繳財政；是達到目標值得1分，否則不得分。11預算管理（7分）預決算信息公開性（2分）-部門（單位）是否按照政府信息公開有關規(guī)定公開相關預決算信息，用以反映和考核部門（單位）預決算管理的公開透明情況。按規(guī)定時間、內(nèi)容、程序公開2020年度部門決算和2021年度部門預算的，得2分，否則不