【公司營運資金管理問題及優(yōu)化研究論文答辯稿1900字】

公司營運資金管理問題及優(yōu)化研究答辯稿1.企業(yè)營運資金管理的意義是什么？營運資金管理是公司銷售和采購服務(wù)中的一個關(guān)鍵價值，而在實現(xiàn)公司業(yè)績目標(biāo)方面揮發(fā)著重要作用。這種類型的管理是控制而不是限制銷售過程，其主要目標(biāo)是加快銷售組織規(guī)避風(fēng)險和提高經(jīng)濟效益。所以，公司領(lǐng)導(dǎo)人對公司資金營運和管理要注重關(guān)注加以重視。2.龍洲股份營運資金管理的渠道有哪些？（1）采購渠道營運資金管理。根據(jù)釆購渠道的營運資金周轉(zhuǎn)期統(tǒng)計內(nèi)容以及以上兩組表格數(shù)據(jù)可知，龍洲股份應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)時間相較同行業(yè)較長，并且同行業(yè)的原材料占比在20%左右，由此體現(xiàn)龍洲股份在相關(guān)信息方面的工作比較匱乏，對于共享采購、生產(chǎn)數(shù)據(jù)，都出現(xiàn)了紕漏，極易出現(xiàn)被上游供應(yīng)商占用資金的問題發(fā)生。（2）生產(chǎn)渠道營運資金管理。由相關(guān)數(shù)據(jù)可知，在2018年的時候，龍洲股份的生產(chǎn)渠道營運效率較高，然而到了2019、2020年之后，其相關(guān)的同行業(yè)效率開始逐步上升。但是即便如此，2019、2020年龍洲股份與同行業(yè)的差距也始終較小。（3）營銷渠道營運資金管理。即便2019年與2020年差距不斷減少，然而依舊有兩個月左右的時間，由此可知，龍洲股份在營運資金管理上的銷售渠道部分存在著一些問題。這也許是產(chǎn)品銷售發(fā)生問題或者生產(chǎn)以及采購渠道兩者缺少全面的交流，導(dǎo)致各渠道間數(shù)據(jù)沒有共享，造成產(chǎn)成品積攢。3.龍洲股份營運資金管理存在的問題有哪些？（1）公司營運資金效率較低。根據(jù)目前的情況來看，龍洲股份面臨的真正問題是沒有有效控制營運資金，沒有運行良好的內(nèi)部控制體系。根據(jù)上文分析可以看出，龍洲股份目前的貨幣資金流并不迅速，此外，在企業(yè)內(nèi)部也存在收款困難，尤其是最近，針對賬戶的催收周期每年都在大幅增加，甚至出現(xiàn)無法歸還的問題。（2）存貨控制薄弱，造成資金呆滯。龍洲股份之所以會出現(xiàn)有存貨積壓的問題，除了該企業(yè)有時候會出現(xiàn)現(xiàn)金不足的問題，導(dǎo)致最終資金擁有量變化較快之外。其在產(chǎn)品采購上明顯的隨意性和缺乏相應(yīng)的規(guī)劃也是采購量普遍超過實際需要的原因。（3）應(yīng)付賬款管理效率低。目前，國內(nèi)大多數(shù)公司都出現(xiàn)因為應(yīng)付賬款管理效率低而導(dǎo)致貨幣資金不足的問題，龍洲股份也是如此，公司債權(quán)率過高，增加了公司物資采購的困難，生產(chǎn)或銷售所需的物資和原材料不能及時回購，由于該企業(yè)管理效率較低，導(dǎo)致應(yīng)付賬款的問題從出現(xiàn)到解決之間耽誤時間較長，所以給公司帶來嚴重損失的兩方面就是生產(chǎn)和銷售。（4）供應(yīng)商集中度不高。在龍洲股份的營銷戰(zhàn)略中，并沒有在公司層面形成系統(tǒng)的、全局化的營銷戰(zhàn)略，導(dǎo)致區(qū)域營銷渠道重復(fù)，沖突不斷。平時只有市場營銷部門進行市場開發(fā)和傳播，導(dǎo)致了嚴重的地區(qū)主義，市場和業(yè)務(wù)部門在工作協(xié)調(diào)和合作上各自為政，他們在自己內(nèi)部利益作斗爭，出現(xiàn)問題時相互推搡。4.龍洲股份營運資金管理優(yōu)化建議有哪些？（1）樹立供應(yīng)鏈視角下的營運資金管理理念。第一，公司內(nèi)部組織之間是否有聯(lián)系和溝通，公司整體管理是否一體化，對于整個集團公司來說，完善的內(nèi)部流動資金控制體系可以在一定程度上提高公司的工作效率。其次，了解公司的財務(wù)機構(gòu)是否與其他機構(gòu)（如生產(chǎn)機構(gòu)、銷售機構(gòu)、研發(fā)機構(gòu)等）建立了類似的溝通和交流，其他機構(gòu)是否可以互相幫助和受益。例如，如果企業(yè)想降低原材料采購成本，金融機構(gòu)應(yīng)該與采購組織深入討論是否可以繼續(xù)削減成本，需要哪些條件才能降低成本。（2）利用供應(yīng)商庫存管理模式。故而，我們建設(shè)和經(jīng)營模式就可以根據(jù)龍洲股份的模式來進行，可以建立公司各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的庫存信息，包括采購系統(tǒng)、建設(shè)系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)等高度集成、高效的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng);多角度收集相關(guān)庫存管理信息。在此基礎(chǔ)上，動態(tài)信息不僅可以增強公司的歸屬感和強烈的使命感，同時也要在一定程度上注意庫存管理過程中的各個細節(jié)，確保庫存管理正朝著正確的方向前進。（3優(yōu)化應(yīng)付賬款管理。建議在公司內(nèi)部設(shè)立信貸管理部門和專職小姐，管理采購負債應(yīng)付賬款等管理方面的工作。選擇思想素質(zhì)高和業(yè)務(wù)能力較強的工作人員專門負責(zé)管理采購應(yīng)付賬款管理，確保所有債務(wù)得到清償，不隨意動用他人資金，充分利用應(yīng)付賬款賬齡分析表，為公司大號基礎(chǔ)，資金注入，對公司的聲譽做到有效維護。（4）制定供應(yīng)商分類管理策略。龍洲股份需要進一步完善渠道管理策略，比如建立專門的銷售公司，產(chǎn)品推廣力度加大，對門店建設(shè)進行擴大等，集中全國營銷渠道資源，幫助產(chǎn)品實現(xiàn)總銷量。已經(jīng)決定在一線城市設(shè)立地點，結(jié)合實際情況，在二三線城市設(shè)立地點。相似的營銷方法被用來滿足不同的市場需求，以使渠道的結(jié)構(gòu)更加全面，使產(chǎn)品合理地適應(yīng)區(qū)域市場