《ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)》 課件 第三章 ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備

《ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)》ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備項(xiàng)目三CONTENTS目錄1.實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備2.企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程學(xué)習(xí)目標(biāo)項(xiàng)目一認(rèn)識(shí)ERP沙盤模擬了解ERP沙盤模擬企業(yè)市場(chǎng)規(guī)則了解ERP團(tuán)隊(duì)各成員的工作職責(zé)掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程PART01實(shí)

訓(xùn)

準(zhǔn)

備一、組建團(tuán)隊(duì)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備大海是由無數(shù)的水滴組成的，每個(gè)人都是團(tuán)隊(duì)中的一滴水；1+1>2，個(gè)人的成功只是暫時(shí)的，而團(tuán)隊(duì)的成功才是永久的。ERP沙盤模擬經(jīng)營(yíng)是一門操作性很強(qiáng)的課程，小組成員的配合和專業(yè)能力的互補(bǔ)非常重要，也就是人們常說的“團(tuán)隊(duì)”(Team)。團(tuán)隊(duì)是由基層人員和管理層人員組成的一個(gè)共同體，它合理利用每一個(gè)成員的知識(shí)和技能協(xié)同工作，解決問題，達(dá)到共同的目標(biāo)。一、組建團(tuán)隊(duì)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備團(tuán)隊(duì)建設(shè)是指為了實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊(duì)績(jī)效及產(chǎn)出最大化而進(jìn)行的一系列結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)及人員激勵(lì)等團(tuán)隊(duì)優(yōu)化行為。團(tuán)隊(duì)建設(shè)主要是通過自我管理的小組形式進(jìn)行的，每個(gè)小組由一定數(shù)量的員工組成，負(fù)責(zé)一個(gè)完整的工作過程或其中一部分工作。團(tuán)隊(duì)精神，簡(jiǎn)單來說就是大局意識(shí)、協(xié)作精神和服務(wù)精神的集中體現(xiàn)，其基礎(chǔ)是尊重個(gè)人的興趣和成就，核心是協(xié)同合作，最高境界是全體成員的向心力、凝聚力，也就是個(gè)體利益和整體利益統(tǒng)一后推動(dòng)團(tuán)隊(duì)的高效率運(yùn)轉(zhuǎn)。一、組建團(tuán)隊(duì)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備一般來說，根據(jù)教學(xué)道具的數(shù)量不同，一個(gè)模擬市場(chǎng)可以容納6～8個(gè)模擬企業(yè)，對(duì)應(yīng)模擬企業(yè)數(shù)量實(shí)訓(xùn)時(shí)將學(xué)生分成若干個(gè)小組，每組5～8名隊(duì)員，每個(gè)學(xué)生擔(dān)任不同的角色，具體設(shè)置為首席執(zhí)行官(CEO)、財(cái)務(wù)總監(jiān)(CFO)、生產(chǎn)總監(jiān)(COO)、市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)(CMO)、采購(gòu)總監(jiān)(CPO)、人力資源總監(jiān)(CHO)、信息總監(jiān)(CIO)。學(xué)生人數(shù)較少時(shí)，信息總監(jiān)、市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)和人力資源總監(jiān)3個(gè)角色可以選設(shè)，其中信息總監(jiān)常在電子沙盤中設(shè)置，成員不宜少于5人，以承擔(dān)5個(gè)基礎(chǔ)角色；當(dāng)人數(shù)較多時(shí)，還可以設(shè)置各總監(jiān)的助理，比如說財(cái)務(wù)助理、人事助理等。根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)管理制度，模擬企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置如下圖所示：費(fèi)用支出綜述請(qǐng)?jiān)谶@里輸入您想表達(dá)的內(nèi)容，并適當(dāng)進(jìn)行量化結(jié)果分析，請(qǐng)?jiān)谶@里輸入您想表達(dá)的內(nèi)容，并適當(dāng)進(jìn)行量化結(jié)果分析。模擬企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置一、組建團(tuán)隊(duì)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（一）首席執(zhí)行官(CEO)首席執(zhí)行官是指在一個(gè)企業(yè)中負(fù)責(zé)日常事務(wù)的最高行政官員，在公司或組織內(nèi)部擁有最終的執(zhí)行權(quán)力。首席執(zhí)行官作為企業(yè)的掌舵人，主要負(fù)責(zé)制定企業(yè)的總體戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，把控企業(yè)的發(fā)展方向，做出最有利于企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略決策，保證企業(yè)的平穩(wěn)運(yùn)營(yíng)。在沙盤實(shí)訓(xùn)中，模擬企業(yè)所有的重要決策均由首席執(zhí)行官帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)成員共同決定。首席執(zhí)行官需要與各部門總監(jiān)溝通，協(xié)調(diào)企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策，并根據(jù)企業(yè)實(shí)際狀況，及時(shí)把握，調(diào)整發(fā)展方向。組建好團(tuán)隊(duì)之后，大家需要討論確定每個(gè)人的崗位和職責(zé)，做出人員定位。二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（一）首席執(zhí)行官(CEO)CEO的崗位職責(zé)主要包括以下幾個(gè)方面，見下表：二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備崗位名稱企業(yè)崗位職責(zé)沙盤模擬具體工作事項(xiàng)首席執(zhí)行官制定發(fā)展戰(zhàn)略企業(yè)發(fā)展規(guī)劃制定競(jìng)爭(zhēng)格局分析市場(chǎng)分析經(jīng)營(yíng)指標(biāo)確定業(yè)績(jī)考評(píng)管理業(yè)務(wù)策略制定競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析全面預(yù)算管理團(tuán)隊(duì)管理管理團(tuán)隊(duì)協(xié)同突發(fā)事件管理企業(yè)績(jī)效分析

業(yè)績(jī)考評(píng)管理

管理授權(quán)與總結(jié)首席執(zhí)行官的崗位職責(zé)(二)財(cái)務(wù)總監(jiān)(CFO)財(cái)務(wù)總監(jiān)是企業(yè)財(cái)務(wù)部門的核心人物，履行所有財(cái)務(wù)職能，也是對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、出納活動(dòng)進(jìn)行全面監(jiān)督與管理的高級(jí)管理人員。財(cái)務(wù)總監(jiān)不僅要對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性、真實(shí)性、有效性等進(jìn)行監(jiān)督，還應(yīng)對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)核算的謹(jǐn)慎性、可靠性、可比性、相連性等進(jìn)行監(jiān)督。財(cái)務(wù)總監(jiān)作為企業(yè)的經(jīng)濟(jì)管家，要從公司全局和長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度出發(fā)，胸懷大局，從大處著眼，細(xì)處著手，管好、用好資金，保證各部門有持續(xù)的現(xiàn)金流，并且能夠?yàn)轭I(lǐng)導(dǎo)的決策和資金分析提供依據(jù)支持。在沙盤模擬企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作最為繁忙，大到融資安排，小到現(xiàn)金支付，每一項(xiàng)涉及資金的活動(dòng)都離不開財(cái)務(wù)總監(jiān)的監(jiān)督。二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備(二)財(cái)務(wù)總監(jiān)(CFO)財(cái)務(wù)總監(jiān)的崗位職責(zé)見下表：二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備財(cái)務(wù)總監(jiān)的崗位職責(zé)崗位名稱企業(yè)崗位職責(zé)沙盤模擬具體工作事項(xiàng)財(cái)務(wù)總監(jiān)日常財(cái)務(wù)記賬和登賬支付稅金向稅務(wù)部門報(bào)稅短期貸款提供財(cái)務(wù)報(bào)表長(zhǎng)期貸款日?，F(xiàn)金管理支付利息企業(yè)融資策略制定處理應(yīng)收/應(yīng)付賬款成本費(fèi)用控制支付租金/購(gòu)買廠房資金調(diào)度與風(fēng)險(xiǎn)管理支付行政管理費(fèi)財(cái)務(wù)制定與風(fēng)險(xiǎn)管理

財(cái)務(wù)分析與協(xié)助決策(三)生產(chǎn)總監(jiān)(COO)生產(chǎn)總監(jiān)是企業(yè)生產(chǎn)部門的核心人物，對(duì)企業(yè)的一切生產(chǎn)活動(dòng)及產(chǎn)品進(jìn)行管理。他們往往擁有豐富的生產(chǎn)管理協(xié)調(diào)經(jīng)驗(yàn)，熟悉所在行業(yè)的生產(chǎn)過程，熟悉原材料的供應(yīng)渠道，熟悉生產(chǎn)規(guī)程以及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，具備良好的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理理念。在沙盤模擬中，生產(chǎn)能力往往是制約企業(yè)發(fā)展的重要因素。因此，生產(chǎn)總監(jiān)要有計(jì)劃地?cái)U(kuò)大生產(chǎn)能力，以滿足市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要；同時(shí)提供季度產(chǎn)能數(shù)，為企業(yè)決策和運(yùn)營(yíng)提供依據(jù)。二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（三）生產(chǎn)總監(jiān)(COO)生產(chǎn)總監(jiān)的崗位職責(zé)見下表：二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備生產(chǎn)總監(jiān)的崗位職責(zé)崗位名稱企業(yè)崗位職責(zé)沙盤模擬具體工作事項(xiàng)生產(chǎn)總監(jiān)產(chǎn)品研發(fā)管理進(jìn)行產(chǎn)品研發(fā)投資管理體系認(rèn)證生產(chǎn)計(jì)劃的制定與執(zhí)行固定資產(chǎn)投資將完工產(chǎn)品入庫(kù)編制生產(chǎn)計(jì)劃購(gòu)買/更新/轉(zhuǎn)產(chǎn)生產(chǎn)線平衡生產(chǎn)能力產(chǎn)品生產(chǎn)流程管理生產(chǎn)車間管理原材料的請(qǐng)購(gòu)產(chǎn)品質(zhì)量保證機(jī)器設(shè)備的損耗與折舊成品庫(kù)存管理(四)市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)(CMO)企業(yè)的利潤(rùn)主要來自企業(yè)產(chǎn)品的銷售收入，產(chǎn)品銷售的實(shí)現(xiàn)是企業(yè)生存和發(fā)展的關(guān)鍵。因此，市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)作為企業(yè)的“沖鋒戰(zhàn)士”，肩負(fù)拓展市場(chǎng)、開發(fā)客戶的任務(wù)，為企業(yè)的生存和發(fā)展提供了保障，其重要性不言而喻。市場(chǎng)總監(jiān)還應(yīng)有全局和整體觀念，在產(chǎn)品定位、品牌推廣等方面都要與公司的發(fā)展戰(zhàn)略保持一致。在沙盤模擬中，市場(chǎng)總監(jiān)通過預(yù)測(cè)分析市場(chǎng)、產(chǎn)品定位，制定銷售計(jì)劃，確定廣告投放額度等。此外，市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)還需要參加產(chǎn)品訂貨會(huì)，為企業(yè)爭(zhēng)取訂單。二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（四）市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)(CMO)市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)的崗位職責(zé)見下表：二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)的崗位職責(zé)崗位名稱企業(yè)崗位職責(zé)沙盤模擬具體工作事項(xiàng)市場(chǎng)總監(jiān)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查分析制定廣告方案制定市場(chǎng)進(jìn)入策略參加產(chǎn)品訂貨會(huì)制定產(chǎn)品品種發(fā)展策略參加選單制定廣告宣傳策略交貨給客戶制訂銷售計(jì)劃開拓市場(chǎng)/ISO資格認(rèn)證爭(zhēng)取訂單與談判

簽訂合同與過程控制

按時(shí)發(fā)貨與應(yīng)收款管理

進(jìn)行銷售績(jī)效分析(五)采購(gòu)總監(jiān)(CPO)原料采購(gòu)是企業(yè)生產(chǎn)的首要環(huán)節(jié)，采購(gòu)總監(jiān)負(fù)責(zé)采購(gòu)部門的日常工作，策劃和制定采購(gòu)方案并組織實(shí)施和監(jiān)督，力求從價(jià)格上、質(zhì)量上把好關(guān)，同時(shí)確保企業(yè)在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)間點(diǎn)能采購(gòu)到滿足企業(yè)當(dāng)前生產(chǎn)需要的原材料。在沙盤模擬中，采購(gòu)總監(jiān)負(fù)責(zé)規(guī)劃采購(gòu)計(jì)劃、簽訂采購(gòu)合同、監(jiān)督原材料采購(gòu)過程并按計(jì)劃向供應(yīng)商付款、管理原材料等具體工作。二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備(五)采購(gòu)總監(jiān)(CPO)采購(gòu)總監(jiān)的崗位職責(zé)見下表：二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備采購(gòu)總監(jiān)的崗位職責(zé)崗位名稱企業(yè)崗位職責(zé)沙盤模擬具體工作事項(xiàng)采購(gòu)總監(jiān)編制采購(gòu)計(jì)劃簽訂采購(gòu)合同供應(yīng)商談判規(guī)劃采購(gòu)計(jì)劃簽訂采購(gòu)合同采購(gòu)原材料監(jiān)控采購(gòu)過程支付原材料的貨款到貨驗(yàn)收

倉(cāng)儲(chǔ)管理（六）信息總監(jiān)(ClO)信息總監(jiān)作為企業(yè)的高層管理人員，主要運(yùn)用其掌握的信息優(yōu)勢(shì)有效地參與企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃和目標(biāo)決策，充分利用企業(yè)內(nèi)外可加控制的信息資源來不斷完善的企業(yè)的信息結(jié)構(gòu)，并注意協(xié)調(diào)好企業(yè)管理與信息技術(shù)的關(guān)系。在沙盤模擬中，信息總監(jiān)主要負(fù)責(zé)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手信息的收集，了解競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的動(dòng)向，包括競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手主打的產(chǎn)品、生產(chǎn)能力、涉足的市場(chǎng)等，并加以整理分析，過濾出有用的信息，提供給CEO進(jìn)行決策。二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（六）信息總監(jiān)(ClO)信息總監(jiān)的崗位職責(zé)見下表：二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備信息總監(jiān)的崗位職責(zé)崗位名稱企業(yè)崗位職責(zé)沙盤模擬具體工作事項(xiàng)信息總監(jiān)規(guī)劃企業(yè)的信息化發(fā)展戰(zhàn)略收集競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手信息根據(jù)規(guī)劃組織信息化項(xiàng)目實(shí)施關(guān)注競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手動(dòng)向組織進(jìn)行信息系統(tǒng)的日常運(yùn)行維護(hù)整理分析信息持續(xù)審視并優(yōu)化信息系統(tǒng)

進(jìn)行信息資源的整合，形成統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表，為企業(yè)戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)服務(wù)（七）人力資源總監(jiān)(CHO)人力資源總監(jiān)作為企業(yè)核心決策層的重要成員，是首席執(zhí)行官的戰(zhàn)略伙伴。人力資源總監(jiān)要從戰(zhàn)略高度努力構(gòu)建高效實(shí)用的人力資源管理系統(tǒng)，成功進(jìn)行人才選拔，建立科學(xué)的考核與激勵(lì)機(jī)制，最大限度地激發(fā)人才潛能，創(chuàng)建優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)。在沙盤模擬中，人力資源總監(jiān)通過對(duì)每位學(xué)員的參與度及貢獻(xiàn)度進(jìn)行考評(píng)，由CEO最終做出的組內(nèi)排名可以作為實(shí)訓(xùn)成績(jī)?cè)u(píng)定的重要依據(jù)之一。二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（七）人力資源總監(jiān)(CHO)人力資源總監(jiān)的崗位職責(zé)見下表：二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備人力資源總監(jiān)崗位職責(zé)崗位名稱企業(yè)崗位職責(zé)沙盤模擬具體工作事項(xiàng)人力資源總監(jiān)制定公司人力資源的戰(zhàn)略規(guī)劃記錄各成員的表現(xiàn)

設(shè)計(jì)企業(yè)組織架構(gòu)

確定各崗位職責(zé)

安排薪酬體系

招聘人員及組織考核談一談自己在ERP沙盤模擬中想扮演什么角色，為什么?課堂討論二、角色職責(zé)任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（一）企業(yè)命名一個(gè)成功的企業(yè)要?jiǎng)?chuàng)出自己的品牌，首先必須打出響亮的名稱。企業(yè)的名稱好比一面旗幟，代表的是企業(yè)在大眾心目中的形象。名稱響亮才能讓更多的人識(shí)別企業(yè)，了解產(chǎn)品；企業(yè)和產(chǎn)品有廣泛的知名度和良好的信譽(yù)，才能吸引更多的客戶，產(chǎn)生更大的效益。三、企業(yè)命名與CEO就職演講任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（一）企業(yè)命名為企業(yè)命名時(shí)，應(yīng)注意以下幾個(gè)事項(xiàng)：(1)企業(yè)名稱應(yīng)簡(jiǎn)短明快。名稱字?jǐn)?shù)少，筆畫少，易于和消費(fèi)者進(jìn)行信息交流，便于消費(fèi)者記憶，同時(shí)還能引起大眾的聯(lián)想，寓意豐富。(2)企業(yè)名稱應(yīng)符合企業(yè)理念、服務(wù)宗旨，這樣有助于企業(yè)形象的塑造。三、企業(yè)命名與CEO就職演講任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（一）企業(yè)命名為企業(yè)命名時(shí)，應(yīng)注意以下幾個(gè)事項(xiàng)：(3)企業(yè)名稱應(yīng)具備自己的獨(dú)特性。具有個(gè)性的企業(yè)名稱可避免與其他企業(yè)名稱雷同，以免混淆大眾記憶，并可加深大眾對(duì)企業(yè)的印象。例如，恒大集團(tuán)的“恒大”；聯(lián)想集團(tuán)的“聯(lián)想”等名稱，都具有獨(dú)特個(gè)性，令人印象深刻。三、企業(yè)命名與CEO就職演講任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（一）企業(yè)命名為企業(yè)命名時(shí)，應(yīng)注意以下幾個(gè)事項(xiàng)：(4)企業(yè)名稱應(yīng)具備不同凡響的氣魄，要有沖擊力，讓人能過目不忘。(5)企業(yè)名稱要響亮，易于上口，如“紅旗”“吉利”“聯(lián)想”等，響亮而又具有節(jié)奏感，因而極具傳播力。三、企業(yè)命名與CEO就職演講任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（二）CEO就職演講CEO就職演講的目的和作用在于打動(dòng)聽眾，使聽者認(rèn)可其觀點(diǎn)或態(tài)度。演講一定要具有說服力和感染力。很多著名的政治家都是很好的演講者，他們往往借助于自己出色的演講，為自己的政治生涯鋪路。如何才能使自己的演講成功呢?三、企業(yè)命名與CEO就職演講任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（二）CEO就職演講首先，演講要有“吸引力”。就職演講是有聲語(yǔ)言，是書面化的口語(yǔ)。因此，一方面是把口頭語(yǔ)言變?yōu)闀嬲Z(yǔ)言，即化聲音為文字，起到規(guī)范文字、有助演講的作用；另一方面，演講要把較為正規(guī)嚴(yán)肅的書面語(yǔ)言轉(zhuǎn)化為易聽明白的口語(yǔ)，以便演講。三、企業(yè)命名與CEO就職演講任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（二）CEO就職演講其次，演講者要把握好演講稿的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)。一般來說，演講稿包括開場(chǎng)白、正文、結(jié)尾三部分。開場(chǎng)白是演講中很重要的部分，其目的是使聽眾立即了解演講主題、引入正文；正文是整篇演講的主體，正文必須有重點(diǎn)、有層次、有中心語(yǔ)句，演講主題的層次安排可按時(shí)間或空間順序排列，也可以平行并列、正反對(duì)比，逐層深入；結(jié)尾是對(duì)演講內(nèi)容的總結(jié)，它起到了深化主題的作用，此外，也可以使用感謝、展望或鼓舞等語(yǔ)句。三、企業(yè)命名與CEO就職演講任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備（二）CEO就職演講最后，對(duì)演講節(jié)奏和時(shí)間的把握也很重要。一方面，每一場(chǎng)演講都是有時(shí)間限制的，CEO演講時(shí)，必須把握自己演講的速度和內(nèi)容；另一方面，還要根據(jù)演講時(shí)間的長(zhǎng)短調(diào)整演講的內(nèi)容，做到整場(chǎng)演講的音調(diào)有高低起伏、節(jié)奏有輕重緩急、情緒有高漲低潮。在聽眾的精力分散前結(jié)束，余味悠長(zhǎng)。三、企業(yè)命名與CEO就職演講任務(wù)一實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備同學(xué)們各自組隊(duì)之后，由團(tuán)隊(duì)里面CEO上臺(tái)進(jìn)行企業(yè)介紹和就職演講。情景練習(xí)二、沙盤教具概述任務(wù)一ERP物理沙盤PART02企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程一年之計(jì)在于春。每年年初，企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身內(nèi)外部環(huán)境狀況，預(yù)測(cè)將來可能出現(xiàn)的問題和情況，分析可能面臨的困難和影響，尋找解決問題的途徑和辦法，使企業(yè)未來的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)處于掌控之中。因此，企業(yè)首先應(yīng)當(dāng)召集管理團(tuán)隊(duì)召開新年度規(guī)劃會(huì)議，初步制定企業(yè)本年度的投資計(jì)劃；其次，市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)參加一年一度的產(chǎn)品訂貨會(huì)，競(jìng)爭(zhēng)本年度的銷售訂單；然后，企業(yè)根據(jù)銷售訂單情況，調(diào)整本年度的投資計(jì)劃，開始本年度的各項(xiàng)工作。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（一）組織管理團(tuán)隊(duì)召開會(huì)議常言道：“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢?！痹谛乱荒甑慕?jīng)營(yíng)開始之前，CEO應(yīng)當(dāng)組織管理團(tuán)隊(duì)召開新年度規(guī)劃會(huì)議，根據(jù)各位總監(jiān)掌握的信息和企業(yè)的實(shí)際情況，制定企業(yè)在本年的投資計(jì)劃，包括市場(chǎng)和認(rèn)證開發(fā)、產(chǎn)品研發(fā)、設(shè)備投資、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等方面。同時(shí)，為了能準(zhǔn)確地在一年一度的產(chǎn)品訂貨會(huì)上爭(zhēng)取到銷售訂單，還應(yīng)當(dāng)精確計(jì)算出企業(yè)在該年的產(chǎn)品完工數(shù)量，確定企業(yè)的可接訂單數(shù)量。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（二）投資計(jì)劃市場(chǎng)開拓計(jì)劃1.ISO認(rèn)證開發(fā)計(jì)劃2.產(chǎn)品研發(fā)投資計(jì)劃3.設(shè)備投資計(jì)劃4.確定可接訂單的數(shù)量5.（二）制定本年的投資計(jì)劃企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合目前和未來的市場(chǎng)需求、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手可能的策略以及本企業(yè)的實(shí)際情況，制訂科學(xué)合理的投資計(jì)劃。在制定本年的投資計(jì)劃時(shí)，可以從以下幾方面展開：一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（二）制定本年的投資計(jì)劃1.市場(chǎng)開拓計(jì)劃企業(yè)要銷售產(chǎn)品必須先開拓市場(chǎng)。開拓市場(chǎng)會(huì)導(dǎo)致企業(yè)當(dāng)期現(xiàn)金的流出，增加企業(yè)當(dāng)期費(fèi)用，減少當(dāng)期利潤(rùn)。所以，企業(yè)在制定市場(chǎng)開拓計(jì)劃時(shí)，還要充分考慮企業(yè)的資金情況，不能出現(xiàn)因開拓市場(chǎng)的費(fèi)用增加而導(dǎo)致企業(yè)所有者權(quán)益變?yōu)樨?fù)數(shù)的局面。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程1.市場(chǎng)開拓計(jì)劃因此，在進(jìn)行市場(chǎng)開拓規(guī)劃時(shí)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確以下幾個(gè)問題：（1）企業(yè)的銷售策略是什么？企業(yè)開拓市場(chǎng)往往要綜合考慮市場(chǎng)產(chǎn)品價(jià)格的高低和市場(chǎng)需求的大小兩個(gè)因素。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)銷售策略明確需要開拓什么市場(chǎng)、開拓幾個(gè)市場(chǎng)。（2）企業(yè)的目標(biāo)市場(chǎng)是什么？企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)銷售策略和各個(gè)市場(chǎng)產(chǎn)品的需求狀況、價(jià)格水平、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況等明確企業(yè)的目標(biāo)市場(chǎng)。（3）什么時(shí)候開拓目標(biāo)市場(chǎng)？在明確了目標(biāo)市場(chǎng)后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合資金狀況和產(chǎn)品生產(chǎn)情況明確目標(biāo)市場(chǎng)的開拓時(shí)間。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（二）制定本年的投資計(jì)劃2.ISO認(rèn)證開發(fā)計(jì)劃企業(yè)只有取得ISO認(rèn)證資格，才能在競(jìng)單時(shí)取得標(biāo)有ISO條件的訂單。不同的市場(chǎng)、不同的產(chǎn)品、不同的時(shí)期，對(duì)ISO認(rèn)證的要求是不同的，并不是所有的市場(chǎng)在任何時(shí)候?qū)θ魏萎a(chǎn)品都有ISO認(rèn)證要求。所以，企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況考慮是否進(jìn)行ISO認(rèn)證開發(fā)。與市場(chǎng)開拓一樣，企業(yè)要進(jìn)行ISO認(rèn)證，也需要投入資金，因此需要注意決策對(duì)資金和所有者權(quán)益的影響。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程2.ISO認(rèn)證開發(fā)計(jì)劃由于ISO認(rèn)證開發(fā)是分期投入的，因此，企業(yè)在進(jìn)行開發(fā)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下兩個(gè)問題：(1)開發(fā)何種認(rèn)證？ISO認(rèn)證包括ISO9000認(rèn)證和ISO14000認(rèn)證。企業(yè)要根據(jù)自己的目標(biāo)市場(chǎng)對(duì)ISO認(rèn)證的要求，以及自己的資金狀況綜合考慮開發(fā)何種認(rèn)證。(2)什么時(shí)候開發(fā)？ISO認(rèn)證開發(fā)可以配合市場(chǎng)對(duì)認(rèn)證要求的時(shí)間來進(jìn)行。一般而言，時(shí)間越往后，市場(chǎng)對(duì)認(rèn)證的要求會(huì)越高。如果企業(yè)決定進(jìn)行ISO認(rèn)證開發(fā)，在資金和所有者權(quán)益許可的情況下，可以適當(dāng)提前開發(fā)。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（二）制定本年的投資計(jì)劃3.產(chǎn)品研發(fā)投資計(jì)劃企業(yè)要想增加收入，除了擴(kuò)大銷售市場(chǎng)之外，還必須要有多樣化的產(chǎn)品。如果企業(yè)進(jìn)行新產(chǎn)品的研發(fā)，就需要投入資金，會(huì)影響當(dāng)期現(xiàn)金流量和所有者權(quán)益。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程3.產(chǎn)品研發(fā)投資計(jì)劃所以，企業(yè)在進(jìn)行產(chǎn)品研發(fā)投資規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意以下兩個(gè)問題：(1)企業(yè)的產(chǎn)品策略是什么？企業(yè)可以研發(fā)的產(chǎn)品品種眾多，但由于資金、產(chǎn)能的原因，企業(yè)一般不同時(shí)研發(fā)所有的產(chǎn)品品種，而是根據(jù)市場(chǎng)的需求和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況，選擇其中的一種或兩種進(jìn)行研發(fā)。(2)企業(yè)從什么時(shí)候開始研發(fā)哪些產(chǎn)品？企業(yè)確定研發(fā)產(chǎn)品的品種后，需要結(jié)合市場(chǎng)、資金、產(chǎn)能、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況等方面，來決定什么時(shí)候開始研發(fā)以及研發(fā)什么產(chǎn)品的問題。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（二）制定本年的投資計(jì)劃4.設(shè)備投資計(jì)劃生產(chǎn)設(shè)備的數(shù)量和質(zhì)量是制約企業(yè)生產(chǎn)能力的主要因素。要提高生產(chǎn)能力，企業(yè)需要更新現(xiàn)代化的生產(chǎn)設(shè)備。在設(shè)備投資時(shí)，現(xiàn)金的支出會(huì)影響企業(yè)當(dāng)期的現(xiàn)金流量，要防止出現(xiàn)資金鏈斷裂等情況。企業(yè)在進(jìn)行設(shè)備投資規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下幾個(gè)問題：(1)新的一年，企業(yè)是否要進(jìn)行設(shè)備投資？一般而言，如果企業(yè)資金充裕，未來市場(chǎng)容量大，就應(yīng)當(dāng)考慮進(jìn)行設(shè)備投資，擴(kuò)大產(chǎn)能。反之，就應(yīng)當(dāng)暫緩或不進(jìn)行設(shè)備投資。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程4.設(shè)備投資計(jì)劃(3)擴(kuò)建或更新幾條生產(chǎn)線？如果企業(yè)決定擴(kuò)建或更新生產(chǎn)線，還涉及具體的數(shù)量問題。一般情況下，企業(yè)應(yīng)根據(jù)資金狀況、廠房?jī)?nèi)生產(chǎn)線位置的空置數(shù)量、新研發(fā)產(chǎn)品的完工時(shí)間等來進(jìn)行決策。(4)什么時(shí)候擴(kuò)建或更新生產(chǎn)線？企業(yè)擴(kuò)建或更新生產(chǎn)線的時(shí)間，應(yīng)該結(jié)合當(dāng)時(shí)的資金狀況、生產(chǎn)線完工后上線的產(chǎn)品品種、新產(chǎn)品研發(fā)完工的時(shí)間等因素確定。一般而言，如果企業(yè)有新產(chǎn)品研發(fā)，生產(chǎn)線建成的時(shí)間最好與其一致（柔性和手工線除外），這樣可以減少轉(zhuǎn)產(chǎn)和空置的時(shí)間。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程從折舊的角度看，生產(chǎn)線的完工時(shí)間最好在某年的第一季度，這樣可以相對(duì)減少折舊費(fèi)用。（二）制定本年的投資計(jì)劃5.確定可接訂單的數(shù)量企業(yè)想要準(zhǔn)確拿單，就必須準(zhǔn)確計(jì)算出當(dāng)年的產(chǎn)品完工數(shù)量，據(jù)此確定企業(yè)當(dāng)年甚至每一個(gè)季度的可接訂單數(shù)量。企業(yè)某年某產(chǎn)品可接訂單數(shù)量的計(jì)算公式為:企業(yè)的可接訂單數(shù)量主要取決于企業(yè)現(xiàn)有庫(kù)存和生產(chǎn)能力，因此產(chǎn)能計(jì)算的準(zhǔn)確與否會(huì)直接影響訂單交付能否順利進(jìn)行。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程某年某產(chǎn)品可接訂單數(shù)量=年初該產(chǎn)品的庫(kù)存量+本年該產(chǎn)品的完工數(shù)量(三)進(jìn)行廣告宣傳，參加銷售訂單發(fā)布會(huì)銷售產(chǎn)品必須要有銷售渠道。對(duì)于沙盤模擬企業(yè)經(jīng)營(yíng)而言，銷售產(chǎn)品的唯一途徑就是參加產(chǎn)品訂貨會(huì)，爭(zhēng)取銷售訂單。參加產(chǎn)品訂貨會(huì)需要在目標(biāo)市場(chǎng)投放廣告，只有投放了廣告，企業(yè)才有資格在該市場(chǎng)爭(zhēng)取訂單。因此，在參加訂貨會(huì)之前，企業(yè)需要依據(jù)市場(chǎng)和產(chǎn)品確定投放的廣告費(fèi)金額。一般情況下，市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)代表企業(yè)參加訂貨會(huì)。競(jìng)單時(shí)，應(yīng)當(dāng)盡可能按企業(yè)的可接訂單數(shù)量爭(zhēng)取訂單，但不要超過企業(yè)的最大產(chǎn)能。如果企業(yè)不能按期交單，將會(huì)受到嚴(yán)厲的懲罰。沙盤模擬中，廣告費(fèi)一般在參加訂貨會(huì)后一次性支付。所以，企業(yè)在投放廣告時(shí)應(yīng)當(dāng)充分考慮企業(yè)的支付能力，不能超過企業(yè)年初未經(jīng)營(yíng)前現(xiàn)金庫(kù)中的現(xiàn)金余額。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程(四)調(diào)整新年度計(jì)劃在明確當(dāng)年的銷售任務(wù)后，需要以銷售預(yù)算為基礎(chǔ)，結(jié)合企業(yè)對(duì)未來的預(yù)期，重新調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃、采購(gòu)計(jì)劃、設(shè)備投資計(jì)劃并進(jìn)行相應(yīng)的資金預(yù)算。將企業(yè)的供產(chǎn)銷活動(dòng)有機(jī)結(jié)合起來，使企業(yè)各部門的工作形成一個(gè)有機(jī)的整體。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程(五)支付稅金依法納稅是每個(gè)企業(yè)應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)。企業(yè)在年初支付上年應(yīng)交的稅金，企業(yè)按照上年資產(chǎn)負(fù)債表中“應(yīng)交稅金”項(xiàng)目的數(shù)值交納稅金。一、年初工作安排任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程制定新年度計(jì)劃后，企業(yè)就可以按照運(yùn)營(yíng)規(guī)則和工作計(jì)劃進(jìn)行日常經(jīng)營(yíng)了。企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)應(yīng)當(dāng)按照一定的流程來進(jìn)行，這個(gè)流程就是任務(wù)清單。任務(wù)清單（見下表）反映了企業(yè)在運(yùn)營(yíng)過程中管理工作的先后順序。（詳見書P37表3-8）

費(fèi)用支出綜述請(qǐng)?jiān)谶@里輸入您想表達(dá)的內(nèi)容，并適當(dāng)進(jìn)行量化結(jié)果分析，請(qǐng)?jiān)谶@里輸入您想表達(dá)的內(nèi)容，并適當(dāng)進(jìn)行量化結(jié)果分析。企業(yè)運(yùn)營(yíng)任務(wù)清單二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO在相應(yīng)的方格內(nèi)打√財(cái)務(wù)總監(jiān)在方格中填寫現(xiàn)金收支情況新年度企劃會(huì)議

參加訂貨會(huì)/登記銷售訂單

制定新年度生產(chǎn)計(jì)劃

支付稅金

期初現(xiàn)金盤點(diǎn)(填寫余額)

更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款(高利貸)

(一)季初現(xiàn)金盤點(diǎn)財(cái)務(wù)總監(jiān)盤點(diǎn)目前現(xiàn)金庫(kù)中的現(xiàn)金，并記錄現(xiàn)金余額。(二)更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款1.更新短期貸款短期貸款的借入、利息的支付和本金的歸還都是在每個(gè)季度初期進(jìn)行的。如果企業(yè)有短期貸款，財(cái)務(wù)總監(jiān)需將空桶向現(xiàn)金庫(kù)方向移動(dòng)一格。如果空桶移至現(xiàn)金庫(kù)時(shí)，表示短期貸款到期。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程(二)更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款2.還本付息短期貸款的還款規(guī)則是利隨本清。短期貸款到期時(shí)，每桶的本利和為20M+20M×5%=21M。財(cái)務(wù)總監(jiān)從現(xiàn)金庫(kù)中取現(xiàn)金，其中20M還給銀行，1M放置于沙盤上的“利息”處，并記錄好現(xiàn)金收支。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程(二)更新短期貸款/還本付息/申請(qǐng)短期貸款3.申請(qǐng)短期貸款只有在每季度期初可以申請(qǐng)短期貸款。申請(qǐng)短期貸款的最高額度的計(jì)算公式為：提示：企業(yè)隨時(shí)可以向銀行申請(qǐng)高利貸，高利貸貸款額度視具體情況而定。如果企業(yè)申請(qǐng)了高利貸，可以用倒置的空桶表示，并與短期借款同樣管理。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程申請(qǐng)短期貸款的最高額度=上年所有者權(quán)益×2-已貸短期貸款(三)更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款財(cái)務(wù)總監(jiān)將應(yīng)付款向“現(xiàn)金庫(kù)”方向推進(jìn)一格。到達(dá)“現(xiàn)金庫(kù)”時(shí)，從“現(xiàn)金庫(kù)”中取現(xiàn)金付清應(yīng)付款并做好現(xiàn)金收支記錄。(四)原材料入庫(kù)/更新原材料訂單企業(yè)只有在前期訂購(gòu)了原材料，才能購(gòu)買原材料。當(dāng)原材料運(yùn)抵企業(yè)時(shí)，采購(gòu)總監(jiān)將原材料訂單區(qū)中的空桶向“原材料庫(kù)”方向推進(jìn)一格，到達(dá)“原材料庫(kù)”時(shí)，向財(cái)務(wù)總監(jiān)申請(qǐng)?jiān)牧峡?，支付給供應(yīng)商，換取相應(yīng)的原材料。如果采用現(xiàn)金支付，財(cái)務(wù)總監(jiān)要做好現(xiàn)金收支記錄。如果是應(yīng)付賬款，也應(yīng)在沙盤上做相應(yīng)標(biāo)記。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程(五)下原材料訂單采購(gòu)總監(jiān)根據(jù)年初制訂的采購(gòu)計(jì)劃，決定采購(gòu)的原材料的品種及數(shù)量，每個(gè)空桶代表一批原材料，將相應(yīng)數(shù)量的空桶放置于對(duì)應(yīng)品種的“原材料訂單”處，并做好記錄。(六)更新生產(chǎn)完工入庫(kù)（1）更新生產(chǎn)。由生產(chǎn)總監(jiān)將生產(chǎn)線上的在產(chǎn)品向成品庫(kù)方向移1格。例如，當(dāng)前在產(chǎn)品在手工線第1期位置，更新生產(chǎn)時(shí)就將其移動(dòng)到第2期位置。（2）完工產(chǎn)品入庫(kù)。生產(chǎn)總監(jiān)將下線的產(chǎn)品移動(dòng)到沙盤盤面的成品庫(kù)指定產(chǎn)品名稱位置。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程(七)投資新生產(chǎn)線/變賣生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)企業(yè)要提高生產(chǎn)能力，就必須改造生產(chǎn)線。生產(chǎn)線改造包括新購(gòu)、變賣和轉(zhuǎn)產(chǎn)等。1.投資新生產(chǎn)線投資新設(shè)備時(shí)，生產(chǎn)總監(jiān)向指導(dǎo)老師領(lǐng)取新生產(chǎn)線標(biāo)志，翻轉(zhuǎn)放置于某廠房相應(yīng)的位置，其上放置與該生產(chǎn)線安裝周期相同的空桶數(shù)；每個(gè)季度向財(cái)務(wù)總監(jiān)申請(qǐng)建設(shè)資金，放置在其中一個(gè)空桶內(nèi)。每個(gè)空桶內(nèi)都放置了建設(shè)資金，表明費(fèi)用全部支付完畢，生產(chǎn)線在下一季度建設(shè)完成。在全部投資完成后的下一季度，將生產(chǎn)線標(biāo)志翻轉(zhuǎn)過來，領(lǐng)取產(chǎn)品標(biāo)志，可以開始投入使用。財(cái)務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)金收支記錄。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程(七)投資新生產(chǎn)線/變賣生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)2.變賣生產(chǎn)線當(dāng)生產(chǎn)線上的半成品完工后，可以變賣生產(chǎn)線。生產(chǎn)線按殘值變賣。如果此時(shí)該生產(chǎn)線凈值小于殘值，將生產(chǎn)線凈值直接轉(zhuǎn)到“現(xiàn)金庫(kù)”中；如果該生產(chǎn)線凈值大于殘值，從生產(chǎn)線凈值中取出等同于殘值的部分置于“現(xiàn)金庫(kù)”,將差額部分置于“綜合費(fèi)用”的“其他”處。財(cái)務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)金收支記錄。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程(七)投資新生產(chǎn)線/變賣生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)3.生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)如果生產(chǎn)線需要轉(zhuǎn)產(chǎn)且該生產(chǎn)線需要一定的轉(zhuǎn)產(chǎn)周期及轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)用，請(qǐng)生產(chǎn)總監(jiān)翻轉(zhuǎn)生產(chǎn)線標(biāo)志，按季度向財(cái)務(wù)總監(jiān)申請(qǐng)并支付轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)用，停工滿足轉(zhuǎn)產(chǎn)周期要求并支付全部的轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)用后，再次翻轉(zhuǎn)生產(chǎn)線標(biāo)志，領(lǐng)取新的產(chǎn)品標(biāo)志，開始新的生產(chǎn)。財(cái)務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)金收支記錄。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程(八)向其他企業(yè)購(gòu)買原材料/出售原材料新產(chǎn)品上線時(shí)，如果原材料庫(kù)中沒有足夠的原材料，采購(gòu)總監(jiān)可以考慮向其他企業(yè)購(gòu)買。如果按原材料的原值購(gòu)入，購(gòu)買方視同“原材料入庫(kù)”處理，出售方采購(gòu)總監(jiān)從原材料庫(kù)中取出原材料，向購(gòu)買方收取等值現(xiàn)金，放入現(xiàn)金庫(kù)并做好現(xiàn)金收支記錄。如果高于原材料價(jià)值購(gòu)入，購(gòu)買方將差額（支出現(xiàn)金-原材料價(jià)值）記入利潤(rùn)表中的“其他支出”;出售方將差額記入利潤(rùn)表中的“其他收入”，財(cái)務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)金收支記錄。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（九）開始下一批生產(chǎn)當(dāng)更新生產(chǎn)/完工入庫(kù)后，某些生產(chǎn)線的半成品已經(jīng)完工，可以考慮開始生產(chǎn)新產(chǎn)品。由生產(chǎn)總監(jiān)按照產(chǎn)品結(jié)構(gòu)從原材料庫(kù)中取出原材料，并向財(cái)務(wù)總監(jiān)申請(qǐng)產(chǎn)品加工費(fèi)，將上線產(chǎn)品擺放到離原材料庫(kù)最近的生產(chǎn)周期。財(cái)務(wù)總監(jiān)要做好現(xiàn)金收支記錄。（十）更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)財(cái)務(wù)總監(jiān)將應(yīng)收款向“現(xiàn)金庫(kù)”方向推進(jìn)一格，到達(dá)“現(xiàn)金庫(kù)”時(shí)即成為現(xiàn)金。財(cái)務(wù)總監(jiān)要做好現(xiàn)金收支記錄。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（十一）出售廠房企業(yè)流動(dòng)資金不足時(shí)，可以隨時(shí)按照購(gòu)買價(jià)值出售廠房，得到的是4個(gè)賬期的應(yīng)收賬款。如果出售廠房，財(cái)務(wù)總監(jiān)做好相關(guān)記錄。（十二）向其他企業(yè)購(gòu)買成品/出售成品企業(yè)參加產(chǎn)品訂貨會(huì)時(shí)，如果取得的訂單超過企業(yè)的最大生產(chǎn)能力，當(dāng)年有可能不能按訂單交付客戶，這樣就構(gòu)成違約，不僅信譽(yù)盡失，而且要接受嚴(yán)厲的處罰。這時(shí)市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)可以考慮向其他企業(yè)購(gòu)買產(chǎn)品。如果以成本價(jià)購(gòu)買，買賣雙方正常處理；如果高于成本價(jià)購(gòu)買，購(gòu)買方將差價(jià)（支付現(xiàn)金-產(chǎn)品成本）記入直接成本，出售方將差價(jià)記入銷售收入，財(cái)務(wù)總監(jiān)在“其他收入/成本”欄內(nèi)做好現(xiàn)金收支記錄。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（十三）按訂單交貨市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)檢查各成品庫(kù)中的成品數(shù)量是否滿足客戶訂單要求，滿足則按照訂單給客戶交付約定數(shù)量的產(chǎn)品，并在訂單登記表中登記該批產(chǎn)品的銷售額、成本和毛利。客戶按訂單收貨，按照訂單上列明的條件支付貨款。若為現(xiàn)金（0賬期）付款，營(yíng)銷總監(jiān)直接將現(xiàn)金置于“現(xiàn)金庫(kù)”中，財(cái)務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)金收支記錄；若為應(yīng)收賬款，營(yíng)銷總監(jiān)將現(xiàn)金置于應(yīng)收賬款相應(yīng)賬期處。提示：企業(yè)交貨時(shí)必須按訂單整單交貨。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程(十四)產(chǎn)品研發(fā)投資按照年初制訂的產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃，生產(chǎn)總監(jiān)向財(cái)務(wù)總監(jiān)申請(qǐng)研發(fā)資金，置于相應(yīng)產(chǎn)品生產(chǎn)資格位置，財(cái)務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)金收支記錄。提示：產(chǎn)品研發(fā)投資完成，領(lǐng)取相應(yīng)產(chǎn)品的生產(chǎn)資格證。取得生產(chǎn)資格證后下一個(gè)季度可以開始生產(chǎn)該產(chǎn)品。(十五)支付行政管理費(fèi)財(cái)務(wù)總監(jiān)取出1M擺放在“管理費(fèi)用”處，并做好現(xiàn)金收支記錄。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（十六）其他現(xiàn)金收支情況登記除以上引起現(xiàn)金流動(dòng)的項(xiàng)目外，還有一些沒有對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的，如未交訂單罰款、應(yīng)收賬款貼現(xiàn)、高利貸支付的費(fèi)用等，可以直接記錄在“其他現(xiàn)金收支情況登記”項(xiàng)目中。（十七）現(xiàn)金收入合計(jì)財(cái)務(wù)總監(jiān)統(tǒng)計(jì)本季度現(xiàn)金收入總額。（十八）現(xiàn)金支出合計(jì)財(cái)務(wù)總監(jiān)統(tǒng)計(jì)本季度現(xiàn)金支出總額。其中，第四季度的統(tǒng)計(jì)數(shù)字中包括四季度本身的和年底發(fā)生的。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（十九）期末盤點(diǎn)為了保證賬實(shí)相符，企業(yè)應(yīng)當(dāng)每季期末對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金、原材料、半成品和產(chǎn)成品進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)時(shí)，首席執(zhí)行官指揮、監(jiān)督團(tuán)隊(duì)成員各司其職，認(rèn)真進(jìn)行。如果盤點(diǎn)的余額與賬面數(shù)一致，各成員就將結(jié)果對(duì)應(yīng)地填寫在任務(wù)清單中。如果賬實(shí)不符，則找出原因后再按實(shí)際數(shù)填寫。提示：以上19項(xiàng)工作每個(gè)季度都要執(zhí)行。二、每季度工作任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程（一）支付利息/更新長(zhǎng)期貸款/申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款1.支付利息如果長(zhǎng)期貸款當(dāng)年未到期，每桶需要支付20M×10%=2M的利息，財(cái)務(wù)總監(jiān)將長(zhǎng)期借款利息從“現(xiàn)金庫(kù)”中取出，置于沙盤上的“利息處”,并做好現(xiàn)金收支記錄。長(zhǎng)期貸款到期時(shí)，財(cái)務(wù)總監(jiān)從“現(xiàn)金庫(kù)”中取出現(xiàn)金歸還本金及當(dāng)年的利息，并做好現(xiàn)金收