《銀行外匯展業(yè)管理辦法（試行）》

1銀行外匯展業(yè)管理辦法（試行）第一條為進(jìn)一步提升銀行外匯展業(yè)能力，促進(jìn)跨境貿(mào)易與投融資便利化，防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法所稱銀行外匯展業(yè)，是指銀行為境內(nèi)企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等機(jī)構(gòu)（不含金融機(jī)構(gòu)，以下簡(jiǎn)稱客戶）開(kāi)展外匯業(yè)務(wù)時(shí)，依法實(shí)施客戶盡職調(diào)查，確定客戶外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，實(shí)施差異化措施辦理外匯業(yè)務(wù)，及時(shí)監(jiān)測(cè)處置外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)。前款所稱外匯業(yè)務(wù)，是指銀行為客戶辦理的外匯賬戶、外匯資金收付、結(jié)售匯等業(yè)務(wù)。第三條銀行按照本辦法進(jìn)行外匯展業(yè)應(yīng)當(dāng)符合以下要（一）建立科學(xué)有效、職責(zé)明確的外匯合規(guī)管理組織架（二）建立全面、系統(tǒng)、規(guī)范的內(nèi)控制度并輔以信息系統(tǒng)控制；（三）能夠有效開(kāi)展客戶盡職調(diào)查；2（四）能夠合理確定客戶外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并進(jìn)行差異化管理；（五）能夠及時(shí)監(jiān)測(cè)處置外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（六）相關(guān)法律法規(guī)要求的其他內(nèi)容。第四條銀行應(yīng)當(dāng)在外匯展業(yè)全過(guò)程履行“了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查”職責(zé)，勤勉盡職，有效預(yù)防、識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和處置外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第五條國(guó)家外匯管理局及其分局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）對(duì)本辦法執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；銀行應(yīng)當(dāng)配合外匯局的監(jiān)督檢查，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地提供相關(guān)文件、資料、數(shù)據(jù)、信息，不得拒絕、阻礙和隱瞞。第六條銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法及相關(guān)外匯管理法律法規(guī)，建立科學(xué)有效、職責(zé)明確的外匯合規(guī)管理組織架構(gòu)：（一）指定內(nèi)設(shè)部門(mén)或管理機(jī)構(gòu)牽頭負(fù)責(zé)全行外匯合規(guī)管理工作；（二）構(gòu)建包括外匯業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架；（三）明確相關(guān)部門(mén)及崗位人員的外匯展業(yè)職責(zé)分工；（四）將本辦法執(zhí)行情況納入內(nèi)部檢查、審計(jì)及績(jī)效考核，定期開(kāi)展監(jiān)督檢查工作，建立健全責(zé)任追究機(jī)制。第七條銀行應(yīng)當(dāng)遵循以下原則建立健全并有效執(zhí)行外匯展業(yè)內(nèi)控制度：3（一）全面性。銀行外匯展業(yè)內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)全面覆蓋已開(kāi)辦外匯業(yè)務(wù)操作與管理的全流程，包括但不限于部門(mén)職責(zé)分工、內(nèi)部監(jiān)督檢查，以及事前、事中、事后外匯展業(yè)操作流程等。（二）有效性。銀行外匯展業(yè)內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)與本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)際相適應(yīng)，并確保內(nèi)控制度能夠有效執(zhí)行。（三）一致性。外部監(jiān)管政策或銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略發(fā)生變化時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新外匯展業(yè)內(nèi)控制度。第八條銀行應(yīng)當(dāng)按照外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理需要，建立、優(yōu)化相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)，確保客戶身份信息、交易信息等外匯展業(yè)信息的準(zhǔn)確完整和可追溯，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理需求及時(shí)優(yōu)化升級(jí)。第九條銀行應(yīng)當(dāng)建立外匯展業(yè)檔案，以紙質(zhì)或電子等形式依法完整妥善保存客戶身份資料、交易記錄、風(fēng)險(xiǎn)分析及處理記錄，確保資料和記錄的完整性、一致性、可追溯和不可篡改。前款所稱客戶身份資料，是指包括記載客戶身份信息以及反映銀行開(kāi)展客戶盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)分類等工作情況的資料和記錄；交易記錄，是指包括體現(xiàn)每筆交易信息以及反映交易真實(shí)情況的業(yè)務(wù)憑證等資料和記錄；風(fēng)險(xiǎn)分析及處理記錄，是指包括反映銀行開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)交易分析識(shí)別的來(lái)源、過(guò)程、結(jié)論及內(nèi)部審核與處置情況的工作記錄。相關(guān)資料和記錄應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定的要求及期4限留存?zhèn)洳椤５谑畻l銀行及其工作人員對(duì)履行外匯展業(yè)規(guī)定獲得的客戶身份資料、交易記錄、風(fēng)險(xiǎn)分析與處理記錄等，應(yīng)當(dāng)依法予以保密。第三章客戶盡職調(diào)查與外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類第十一條銀行與客戶建立外匯業(yè)務(wù)關(guān)系以及外匯業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，應(yīng)當(dāng)開(kāi)展客戶盡職調(diào)查，按照現(xiàn)行法律法規(guī)識(shí)別客戶身份，收集客戶洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、貿(mào)易企業(yè)名錄分類、跨境人民幣業(yè)務(wù)重點(diǎn)監(jiān)管名單信息、資本項(xiàng)目管控狀態(tài)信息、外匯局及相關(guān)監(jiān)管部門(mén)行政處罰記錄等信銀行出于風(fēng)險(xiǎn)分類管理目的，在按照相關(guān)規(guī)定開(kāi)展客戶盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，可以基于客戶自愿原則進(jìn)一步識(shí)別客戶經(jīng)營(yíng)狀況、建立外匯業(yè)務(wù)關(guān)系的意圖和性質(zhì)、主要關(guān)聯(lián)企業(yè)和跨境交易對(duì)手、外匯資金來(lái)源和用途等外匯展業(yè)信息。第十二條客戶存在下列情形之一的，銀行應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶，要求客戶補(bǔ)充提供足以證明其身份或真實(shí)交易的相關(guān)證明材料：（一）開(kāi)戶或建立外匯業(yè)務(wù)關(guān)系理由不合理；（二）所辦理外匯業(yè)務(wù)與客戶身份及經(jīng)營(yíng)行為不相符；（三）存在其他可疑行為。第十三條客戶存在下列情形之一的，銀行應(yīng)當(dāng)拒絕建立外匯業(yè)務(wù)關(guān)系或受理外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)，并向客戶做好解釋說(shuō)5（一）拒絕提供機(jī)構(gòu)有效營(yíng)業(yè)執(zhí)照等證件；（二）拒絕依照規(guī)定提供相關(guān)人員的有效身份證件或其他身份證明文件；（三）提供虛假身份證明資料、經(jīng)營(yíng)資料或業(yè)務(wù)背景資（四）依據(jù)第十二條重新識(shí)別后仍無(wú)法證實(shí)客戶身份及交易真實(shí)。銀行在客戶盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)存在本辦法第二十八條規(guī)定行為的，應(yīng)當(dāng)按要求報(bào)送外匯風(fēng)險(xiǎn)交易報(bào)告。第十四條銀行應(yīng)當(dāng)在與客戶關(guān)系存續(xù)期間持續(xù)關(guān)注并審查客戶身份、交易以及風(fēng)險(xiǎn)狀況。第十五條銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)結(jié)合客戶盡職調(diào)查所獲得的信息以及客戶外匯業(yè)務(wù)特征，綜合考察客戶類型、行業(yè)特點(diǎn)、交易類型、交易渠道、經(jīng)營(yíng)歷史及狀況等實(shí)際情況，將客戶至少分為三類不同的外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。第十六條對(duì)于同時(shí)符合下列條件且不存在本辦法第十七條所列情形的客戶，銀行可以將其外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定為一類：（一）合法注冊(cè)，原則上持續(xù)辦理跨境業(yè)務(wù)兩年以上，具備真實(shí)外匯業(yè)務(wù)需求；（二）近一年未被中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱人民銀行）、外匯局或相關(guān)監(jiān)管部門(mén)行政處罰；6（三）如為貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄內(nèi)企業(yè)，貨物貿(mào)易登記分類為A類；（四）跨境收支符合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，無(wú)異常大幅波動(dòng)；（五）內(nèi)部管理實(shí)現(xiàn)交易留痕、準(zhǔn)確記錄和管理；（六）銀行風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定的其他條件。第十七條客戶存在下列情形之一的，銀行應(yīng)當(dāng)將其外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定為三類：（一）被人民銀行、外匯局或其他監(jiān)管部門(mén)采取相關(guān)監(jiān)管措施的，如貿(mào)易企業(yè)名錄分類為B、C類，處于資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)管控狀態(tài)，列入跨境人民幣業(yè)務(wù)重點(diǎn)監(jiān)管名單，被發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示等；（二）近一年被人民銀行、外匯局或相關(guān)監(jiān)管部門(mén)行政（三）客戶注冊(cè)信息存在疑問(wèn)、背景不明的，或者無(wú)法獲取足夠信息對(duì)客戶背景進(jìn)行評(píng)估的，如無(wú)正式固定辦公經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、無(wú)準(zhǔn)確聯(lián)系方式等；（四）交易產(chǎn)品、規(guī)模、頻率與客戶日常經(jīng)營(yíng)狀況、資本實(shí)力、歷史交易習(xí)慣等明顯不符且無(wú)合理理由，交易不具商業(yè)合理性，或跨境資金往來(lái)存在明顯異常等；（五）銀行認(rèn)為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的其他情形。第十八條不屬于本辦法第十六條、第十七條情形的客戶，銀行可以將其外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定為二類。第十九條銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及本辦法，按照7全面性、審慎性、風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)原則，結(jié)合本行實(shí)際情況，進(jìn)一步細(xì)化本行客戶外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。第二十條銀行應(yīng)當(dāng)結(jié)合持續(xù)盡職調(diào)查結(jié)果，動(dòng)態(tài)評(píng)定和及時(shí)調(diào)整客戶外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，確?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)等級(jí)符合實(shí)際情況。第四章事中外匯業(yè)務(wù)審查第二十一條銀行外匯展業(yè)應(yīng)當(dāng)識(shí)別客戶申請(qǐng)辦理的外匯業(yè)務(wù)的交易背景與目的、交易環(huán)節(jié)與性質(zhì)、交易合理性與邏輯性等，審查交易的真實(shí)性、合規(guī)性及其與外匯收支的銀行為客戶辦理視頻、電話、網(wǎng)絡(luò)等非柜臺(tái)渠道外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)依據(jù)外匯管理法規(guī)要求，實(shí)行與辦理柜臺(tái)業(yè)務(wù)相當(dāng)?shù)恼箻I(yè)審核標(biāo)準(zhǔn)，確保外匯業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性，以及數(shù)據(jù)報(bào)送的準(zhǔn)確性。第二十二條銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體判斷，采取差異化審查措施。對(duì)依法需履行核準(zhǔn)、登記、備案等手續(xù)的外匯業(yè)務(wù)，銀行與客戶應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)外匯管理法律法規(guī)辦理上述手續(xù)。第二十三條對(duì)于一類客戶，銀行可憑客戶提交的紙質(zhì)或電子形式的指令為其辦理外匯資金收付及結(jié)售匯業(yè)務(wù)?？蛻籼峤坏闹噶顟?yīng)當(dāng)滿足國(guó)際收支申報(bào)等外匯管理要求。第二十四條對(duì)于二類客戶，銀行應(yīng)當(dāng)了解以下情況；進(jìn)行外匯業(yè)務(wù)審查時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)外匯業(yè)務(wù)的種類，堅(jiān)持“風(fēng)8險(xiǎn)為本”和“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則，自主決定審查措施，確認(rèn)資金性質(zhì)：（一）客戶外匯業(yè)務(wù)需求、資金來(lái)源或用途、款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)外匯業(yè)務(wù)資金規(guī)模與客戶實(shí)際經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資本實(shí)力是否相符；外匯業(yè)務(wù)需求與行業(yè)特點(diǎn)、客戶過(guò)往交易習(xí)慣或經(jīng)營(yíng)特征是否相符；（二）客戶提供的交易材料是否相互印證、邏輯合理；外匯業(yè)務(wù)性質(zhì)、金額、幣種、期限等與相應(yīng)的基礎(chǔ)交易背景是否匹配。經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)存在異?？梢汕闆r的，銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法第二十五條規(guī)定采取強(qiáng)化審查措施。第二十五條對(duì)于三類客戶，銀行除按照本辦法第二十四條規(guī)定進(jìn)行審查外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取以下部分或全部強(qiáng)化審查措施：（一）主動(dòng)收集更多來(lái)源可靠、獨(dú)立的直接證明材料、數(shù)據(jù)或信息，進(jìn)一步了解和佐證客戶業(yè)務(wù)關(guān)系、交易真實(shí)意圖以及資金來(lái)源和用途等；（二）通過(guò)公安、市場(chǎng)監(jiān)管、民政、稅務(wù)、移民管理、征信等公開(kāi)渠道，以及海外聯(lián)行、代理銀行、外匯業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)方銀行或機(jī)構(gòu)協(xié)查認(rèn)證等方式，核實(shí)客戶及法定代表人、受益所有人等相關(guān)關(guān)聯(lián)人背景信息；（三）實(shí)地查訪客戶注冊(cè)地址、實(shí)際辦公地址或?qū)嶋H生9產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址；（四）通過(guò)銀行內(nèi)部共享信息、外部數(shù)據(jù)庫(kù)查詢、第三方查證等方法，查證客戶提供的證明材料是否真實(shí)、是否系偽造變?cè)旎蛑貜?fù)使用；（五）銀行認(rèn)為需采取的其他強(qiáng)化審查措施。第二十六條銀行推出和運(yùn)用與外匯業(yè)務(wù)相關(guān)的新業(yè)務(wù)、新技術(shù)前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行系統(tǒng)全面的外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采取與風(fēng)險(xiǎn)相稱的展業(yè)管理措施。第二十七條銀行進(jìn)行外匯業(yè)務(wù)審查，發(fā)現(xiàn)客戶擬辦外匯業(yè)務(wù)不符合外匯管理法律法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)拒絕辦理；發(fā)現(xiàn)交易背景存疑等異常情況的，應(yīng)當(dāng)要求客戶補(bǔ)充提供足以證明交易真實(shí)合法的相關(guān)證明材料，仍無(wú)法排除交易疑點(diǎn)或客戶不配合或提供虛假交易資料的，應(yīng)當(dāng)拒絕辦理并酌情調(diào)整客戶外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。銀行拒絕辦理的，應(yīng)當(dāng)向客戶做好解釋說(shuō)明工作。銀行審查發(fā)現(xiàn)存在本辦法第二十八條所列情形的，應(yīng)當(dāng)按要求報(bào)送外匯風(fēng)險(xiǎn)交易報(bào)告。第五章外匯風(fēng)險(xiǎn)交易監(jiān)測(cè)與處置第二十八條銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶交易開(kāi)展外匯風(fēng)險(xiǎn)交易監(jiān)測(cè)、分析，對(duì)于盡職調(diào)查、事中審查、事后監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)的涉嫌涉及虛假貿(mào)易、虛假投融資、地下錢莊、跨境賭博、騙取出口退稅、虛擬貨幣非法跨境金融活動(dòng)，以及其他涉嫌違法違規(guī)跨境資金流動(dòng)行為的信息（以下統(tǒng)稱外匯風(fēng)險(xiǎn)交易信10息及時(shí)形成外匯風(fēng)險(xiǎn)交易報(bào)告報(bào)送國(guó)家外匯管理局。第二十九條銀行應(yīng)當(dāng)制定識(shí)別外匯風(fēng)險(xiǎn)交易信息的監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，并動(dòng)態(tài)評(píng)估和持續(xù)優(yōu)化，對(duì)其有效性負(fù)責(zé)。第三十條銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)自動(dòng)篩選出的外匯風(fēng)險(xiǎn)交易信息進(jìn)行人工分析、識(shí)別：（一）確認(rèn)屬于外匯風(fēng)險(xiǎn)交易信息的，銀行應(yīng)當(dāng)在外匯風(fēng)險(xiǎn)交易報(bào)告中完整記錄對(duì)客戶身份特征、交易特征或行為特征的分析過(guò)程；（二）確認(rèn)不屬于外匯風(fēng)險(xiǎn)交易信息的，銀行無(wú)需報(bào)送外匯風(fēng)險(xiǎn)交易報(bào)告，但應(yīng)當(dāng)自行記錄排除理由。第三十一條銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況，酌情對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)交易報(bào)告所涉及的客戶采取以下措施，預(yù)防外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),必要時(shí)向客戶做好解釋說(shuō)明工作：（一）提高該客戶外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；（二）對(duì)該客戶后續(xù)外匯業(yè)務(wù)采取強(qiáng)化審查措施；（三）明確與該客戶后續(xù)建立、維持外匯業(yè)務(wù)關(guān)系，或者為其辦理后續(xù)外匯業(yè)務(wù)，需要提升審批層級(jí)；（四）限制與該客戶建立新的外匯業(yè)務(wù)關(guān)系、拒絕為其辦理后續(xù)