某銀行風(fēng)險管理應(yīng)用課件

工商銀行的風(fēng)險管理

1主要內(nèi)容一.風(fēng)險管理情況二.風(fēng)險管理展望三.需要關(guān)注的風(fēng)險管理問題21、風(fēng)險管理部主要職能成立背景全行風(fēng)險管理框架風(fēng)險管理部的職能和處室設(shè)置風(fēng)險管理部要實現(xiàn)的四個轉(zhuǎn)變?nèi)骘L(fēng)險管理工作情況內(nèi)部評級法工作進(jìn)展情況市場風(fēng)險管理情況31.1風(fēng)險管理部成立的背景財務(wù)重組完成后，不良貸款已經(jīng)處在相對合理的水平上，長期持續(xù)保持良好的信貸資產(chǎn)質(zhì)量成為首要工作。41.1風(fēng)險管理部成立的背景為完善公司治理結(jié)構(gòu)，滿足上市后風(fēng)險管理的新要求和新形勢，需要建立牽頭全面風(fēng)險管理的部門。51.2全行風(fēng)險管理框架〔風(fēng)險管理組織架構(gòu)圖〕注：內(nèi)部審計局直接向董事會匯報；分行層面的各風(fēng)險管理部門同時向總行層面的相應(yīng)風(fēng)險管理部門及分行的管理層匯報董事會層面董事長行長董事會風(fēng)險管理委員會風(fēng)險管理委員會資產(chǎn)負(fù)債管理委員會總行層面副行長首席風(fēng)險官信貸管理部信用風(fēng)險●資產(chǎn)負(fù)債管理部風(fēng)險管理部分行管理層分行風(fēng)險管理部門分行層面●內(nèi)控合規(guī)部操作風(fēng)險市場風(fēng)險流動性風(fēng)險61.3風(fēng)險管理部的職能和處室設(shè)置(1/2)風(fēng)險管理部主要職能牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理工作，匯總、報告全行各類風(fēng)險〔包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等〕管理工作情況，構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系承擔(dān)全行市場風(fēng)險管理職能，制定全行市場風(fēng)險管理相關(guān)政策、制度、方法和流程，審查定價模型，進(jìn)行市值驗證，建立、完善和維護(hù)市場風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，報告市場風(fēng)險，制定、監(jiān)控市場風(fēng)險限額，承擔(dān)市場風(fēng)險管理委員會秘書處職能組織推動內(nèi)部評級法工程，負(fù)責(zé)收集、整理、分析與測算各類風(fēng)險要素數(shù)據(jù)，進(jìn)行模型設(shè)計承擔(dān)風(fēng)險管理委員會秘書處職能，匯總各類風(fēng)險管理工作情況，報總行風(fēng)險管理委員會和董事會風(fēng)險管理委員會審議制訂全行對公及個人特殊資產(chǎn)處置的管理制度和操作流程，并在授權(quán)范圍內(nèi)組織開展特殊資產(chǎn)清收、轉(zhuǎn)化和處置工作71.3風(fēng)險管理部的職能和處室設(shè)置(2/2)風(fēng)險管理部組織結(jié)構(gòu)圖全面風(fēng)險管理風(fēng)險管理部綜合管理處風(fēng)險管理委員會秘書處風(fēng)險報告處內(nèi)部評級及應(yīng)用一處監(jiān)測分析處制度管理處風(fēng)險資產(chǎn)處置處特殊資產(chǎn)管理風(fēng)險信息處內(nèi)部評級及應(yīng)用二處市場風(fēng)險管理處81.4風(fēng)險管理部要實現(xiàn)的四個轉(zhuǎn)變面對當(dāng)前的新形勢，總行及時提出要加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作，提升風(fēng)險管理能力，實現(xiàn)：由單一的信用風(fēng)險管理向全面風(fēng)險管理轉(zhuǎn)變由風(fēng)險的事后處置向事前控制轉(zhuǎn)變由傳統(tǒng)定性為主的風(fēng)險管理向國際高標(biāo)準(zhǔn)的定量與定性相結(jié)合的風(fēng)險管理轉(zhuǎn)變由分級的風(fēng)險管理向垂直的風(fēng)險管理轉(zhuǎn)變91.5全面風(fēng)險管理工作情況風(fēng)險管理委員會工作情況風(fēng)險報告工作情況風(fēng)險管理制度建設(shè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)與高盛風(fēng)險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況10總行風(fēng)險管理委員會，是本行行長進(jìn)行風(fēng)險管理的決策機(jī)構(gòu)，管理范圍主要包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等。委員會設(shè)立常設(shè)辦事機(jī)構(gòu)——秘書處，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)委員會的日常工作，設(shè)秘書長一名，由風(fēng)險管理部總經(jīng)理擔(dān)任。

1.5風(fēng)險管理委員會工作情況(1/11)112024年財務(wù)重組之前我行處在股份制改造準(zhǔn)備時期，資產(chǎn)質(zhì)量問題是重中之重；風(fēng)險管理委員會主要審議不良資產(chǎn)處置與管理相關(guān)議題，內(nèi)容比較單一風(fēng)險管理委員會工作的兩個階段:1.5風(fēng)險管理委員會工作情況(2/11)122024年財務(wù)重組之后全球投資者對我行風(fēng)險管理水平高度關(guān)注，在我行IPO全球路演過程中，風(fēng)險管理相關(guān)問題共被提問104次，列第三位；為了應(yīng)對劇烈的市場競爭，并長久保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量，我行自身有提高風(fēng)險管理水平的迫切需要；風(fēng)險管理委員會審議內(nèi)容由信用風(fēng)險管理的一局部擴(kuò)展到信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險管理風(fēng)險管理委員會作為各級行風(fēng)險管理的核心領(lǐng)導(dǎo)組織，議題更加豐富全面，對各項議題的審議更加充分和深入。今年以來總行已經(jīng)召開四次風(fēng)險管理委員會，且都取得了良好效果。1.5風(fēng)險管理委員會工作情況(3/11)131.5風(fēng)險管理委員會工作情況(4/11)風(fēng)險管理委員會審議過的議題〔1/3〕141.5風(fēng)險管理委員會工作情況(5/11)風(fēng)險管理委員會審議過的議題〔2/3〕備注：2024年第三次會議在財務(wù)重組之后召開。151.5風(fēng)險管理委員會工作情況(6/11)風(fēng)險管理委員會審議過的議題〔3/3〕161.5風(fēng)險管理委員會工作情況〔7/11〕2024年風(fēng)險管理委員會將要審議的議題171.5風(fēng)險管理委員會工作情況〔8/11〕風(fēng)險管理委員會工作機(jī)制制定委員會工作方案原那么全局性重要性及時性方法與途徑緊跟全行開展戰(zhàn)略搜索監(jiān)管動態(tài)獨立分析研究了解部門需求方案制定流程181.5風(fēng)險管理委員會工作情況〔9/11〕議案編寫方式秘書處征求、匯總相關(guān)部門議案，向各部門明確編寫內(nèi)容與格式，并給予必要支持。秘書處聯(lián)席會議商定，進(jìn)行相應(yīng)的協(xié)調(diào)191.5風(fēng)險管理委員會工作情況〔10/11〕會議籌備〔秘書處〕秘書處提前準(zhǔn)備好會議材料和簽報；根據(jù)行長簽批第一時間得知會議開會的時間進(jìn)行會務(wù)籌備會議召開會后工作〔秘書處〕秘書處調(diào)整確認(rèn)會議紀(jì)要，在全行印發(fā)跟蹤督導(dǎo)工作?工作方案?和各次會議的會議紀(jì)要是秘書處督查督辦的主要依據(jù)根據(jù)工作方案和會議紀(jì)要，按照需要完成的時間，列出各項任務(wù)、牽頭部門和協(xié)助部門，編制任務(wù)完成時間表根據(jù)任務(wù)完成時間表，按月對各部門執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤，要求其按月向秘書處反響執(zhí)行信息，秘書處做好跟蹤記錄定期形成?風(fēng)險管理委員會決議執(zhí)行情況的報告?，簽報行領(lǐng)導(dǎo)201.5風(fēng)險管理委員會工作情況〔11/11〕秘書處聯(lián)席會議秘書處承擔(dān)跨部門、跨產(chǎn)品的風(fēng)險管理協(xié)調(diào)職能，需要在各個部門間進(jìn)行協(xié)調(diào)秘書處聯(lián)席會議是各部門進(jìn)行充分交流的平臺，是解決多部門交叉問題的良好形式聯(lián)席會議適宜解決單個部門無法獨立解決的問題委員會會議前、后均可召開聯(lián)席會議21?風(fēng)險報告制度??中國工商銀行風(fēng)險報告制度?于2024年3月22日第一屆董事會第十八次會議審議通過。4月下發(fā)執(zhí)行〔工銀發(fā)[2024]57號〕?風(fēng)險報告制度?規(guī)定了風(fēng)險報告的形式、內(nèi)容和報告頻率，總行及分行層面的報告路徑以及風(fēng)險報告的落實責(zé)任和監(jiān)督反響機(jī)制等，標(biāo)準(zhǔn)和推動全行風(fēng)險報告工作。1.5風(fēng)險報告工作情況〔1/7〕22風(fēng)險報告作用為經(jīng)營決策效勞為風(fēng)險管理效勞為創(chuàng)造價值效勞1.5風(fēng)險報告工作情況〔2/7〕23全面風(fēng)險管理報告專業(yè)風(fēng)險管理報告專題風(fēng)險管理報告全行風(fēng)險狀況報告風(fēng)險統(tǒng)計分析報告壓力測試報告重大風(fēng)險事件報告1.5風(fēng)險報告工作情況〔3/7〕風(fēng)險報告體系24全面風(fēng)險管理報告完成情況中國工商銀行第一份全面風(fēng)險管理報告中國工商銀行2024年度風(fēng)險管理報告風(fēng)險部編寫的風(fēng)險管理報告2024年中期風(fēng)險管理報告2024年度風(fēng)險管理報告2024年一季度風(fēng)險管理報告2024年中期風(fēng)險管理報告1.5風(fēng)險報告工作情況〔4/7〕25專題風(fēng)險管理報告情況1.5風(fēng)險報告工作情況〔5/7〕已完成9個專題報告2024年三季度表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理報告2024年新增公司客戶風(fēng)險報告2024年度個人客戶信用風(fēng)險企業(yè)委托貸款業(yè)務(wù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)證券專項委托貸款業(yè)務(wù)電子銀行業(yè)務(wù)住房委托貸款業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)和表外業(yè)務(wù)報告等已完成5個行業(yè)壓力測試報告公路行業(yè)電力行業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)根底設(shè)施行業(yè)汽車行業(yè)261.5風(fēng)險報告工作情況〔6/7〕目前總行正在進(jìn)行的專題風(fēng)險報告2024年新增公司客戶風(fēng)險報告中國工商銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險報告美國次級按揭危機(jī)及其對我行的啟示出口退稅政策調(diào)整對我行的影響分析27指導(dǎo)分行做好風(fēng)險報告工作安排分行風(fēng)險報告工作下發(fā)?關(guān)于做好風(fēng)險報告工作的意見?，從全面型、及時性、準(zhǔn)確性和前瞻性等各個方面對分行風(fēng)險報告工作提出要求并做出安排。審議分行風(fēng)險管理報告對各分行報告逐一進(jìn)行審閱根據(jù)審閱結(jié)果下發(fā)情況通報考核分行風(fēng)險報告工作設(shè)計了年度報告和專題報告的質(zhì)量、及時性等6項指標(biāo)。根據(jù)考核指標(biāo)對分行風(fēng)險報告工作完成情況進(jìn)行考核。1.5風(fēng)險報告工作情況〔7/7〕28全面風(fēng)險管理框架風(fēng)險管理報告制度風(fēng)險管理評價體系風(fēng)險限額管理制度風(fēng)險戰(zhàn)略1.5制度建設(shè)29?框架?所起的作用?框架?主要答復(fù)的五個問題1.5.1制訂風(fēng)險管理框架〔1/3〕301.5.1風(fēng)險管理框架〔2/3〕?框架?整體編寫思路?參照COSO委員會?企業(yè)風(fēng)險管理—整合框架?，充分考慮我行風(fēng)險管理現(xiàn)狀31框架擬包括的內(nèi)容總那么內(nèi)部環(huán)境目標(biāo)管理風(fēng)險管理流程各專業(yè)風(fēng)險管理風(fēng)險管理信息與溝通監(jiān)督與評價附那么1.5.1風(fēng)險管理框架〔3/3〕32總行報告路徑高管層及其風(fēng)險管理委員會/專業(yè)風(fēng)險委員會，資產(chǎn)負(fù)債委員會總行各部門1.全面風(fēng)險管理報告（風(fēng)險管理部編寫，提交風(fēng)險委員會審議）2.專業(yè)風(fēng)險管理報告（專業(yè)風(fēng)險管理部門編寫，抄送風(fēng)險管理部）信用風(fēng)險管理報告（提交信用風(fēng)險委員會審議）市場風(fēng)險管理報告（提交市場風(fēng)險委員會審議）操作風(fēng)險管理報告（提交操作風(fēng)險委員會審議）流動性風(fēng)險管理報告（提交資產(chǎn)負(fù)債委員會審議）3.專題風(fēng)險管理報告（相關(guān)部門按風(fēng)險委員會/專業(yè)風(fēng)險委員會要求編寫并提交審議）4.風(fēng)險狀況報告（擬由計算機(jī)自動生成，報送高級管理層）5.風(fēng)險統(tǒng)計分析報告（擬由計算機(jī)自動生成，報送高級管理層）6.壓力測試報告（相關(guān)風(fēng)險管理部門編寫，提交風(fēng)險委員會/專業(yè)風(fēng)險委員會，資產(chǎn)負(fù)債委員會審議）7.重大風(fēng)險事件報告（相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門編寫，提交專業(yè)風(fēng)險委員會，資產(chǎn)負(fù)債委員會審議）董事會1.全面風(fēng)險管理報告2.全行風(fēng)險狀況報告3.壓力測試報告4.重大風(fēng)險事件報告監(jiān)事會分行1.5.2建立統(tǒng)一的風(fēng)險管理報告制度〔1/3〕331.全面風(fēng)險管理報告（經(jīng)分行風(fēng)險管理委員會審議通過）2.專業(yè)風(fēng)險管理報告（經(jīng)分行風(fēng)險委員會/專業(yè)風(fēng)險委員會審議通過）信用風(fēng)險管理報告市場風(fēng)險管理報告操作風(fēng)險管理報告流動性風(fēng)險管理報告（僅適用于境外分行）3.專題風(fēng)險管理報告（經(jīng)分行風(fēng)險委員會/專業(yè)風(fēng)險委員會審議通過）4.壓力測試報告（經(jīng)分行風(fēng)險委員會/專業(yè)風(fēng)險委員會審議通過）5.重大風(fēng)險事件報告（經(jīng)分行風(fēng)險委員會/專業(yè)風(fēng)險委員會審議通過）

1.全面風(fēng)險管理報告（經(jīng)二級分行風(fēng)險管理委員會審議通過）2.專題風(fēng)險管理報告（經(jīng)二級分行風(fēng)險管理委員會審議通過）3.重大風(fēng)險事件報告（經(jīng)二級分行風(fēng)險管理委員會審議通過）1.全面風(fēng)險管理報告2.專業(yè)風(fēng)險管理報告信用風(fēng)險管理報告

市場風(fēng)險管理報告

操作風(fēng)險管理報告

流動性風(fēng)險管理報告（僅適用于境外分行）3.專題風(fēng)險管理報告4.風(fēng)險狀況報告（風(fēng)險管理部報送）5.風(fēng)險統(tǒng)計分析報告（風(fēng)險管理部報送）6.壓力測試報告7.重大風(fēng)險事件報告

一級（直屬）分行和境外分行各部門二級分行總行一級（直屬）分行和境外分行高管層及其委員會分行報告路徑1.5.2建立統(tǒng)一的風(fēng)險管理報告制度〔2/3〕341.5.2建立統(tǒng)一的風(fēng)險管理報告制度〔3/3〕風(fēng)險報告下一步工作設(shè)想：努力提高風(fēng)險報告工作的全面性、獨立性、前瞻性和敏感性。縮減全面風(fēng)險管理報告篇幅，努力將報告寫薄提高風(fēng)險報告的前瞻性，從“后視鏡〞，改為“望遠(yuǎn)鏡〞，更加關(guān)注未來風(fēng)險的變化趨勢。增加報告分析方法的多樣性。在分析各類風(fēng)險狀況中，從“文字為主，圖表為輔〞，改變?yōu)椤皥D文共茂〞。拓展專題報告范圍。尋找潛在風(fēng)險點，提高專題報告的針對性和實用性。35

在年初分行長會議上，姜董事長要求加快完善全面風(fēng)險管理體系，建立統(tǒng)一的風(fēng)險管理評價體系；楊行長提出了建立統(tǒng)一的風(fēng)險管理評價體系，綜合評價分行風(fēng)險管理情況，明確目標(biāo)導(dǎo)向，督導(dǎo)落實全面風(fēng)險管理工作。各監(jiān)管部門的分支機(jī)構(gòu)也陸續(xù)開始對我行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行評價?？傂酗L(fēng)險管理部根據(jù)董事長及行領(lǐng)導(dǎo)要求積極開展課題研究，著手建立全行風(fēng)險管理評價體系。1.5.3風(fēng)險管理評價體系〔1/3〕36風(fēng)險管理評價體系的作用1.5.3風(fēng)險管理評價體系〔2/3〕371.5.3風(fēng)險管理評價體系〔3/3〕38風(fēng)險限額我行設(shè)定風(fēng)險限額的必要性1.5.4建立統(tǒng)一的風(fēng)險限額管理制度〔1/3〕39我行風(fēng)險限額管理開展現(xiàn)狀1.5.4建立統(tǒng)一的風(fēng)險限額管理制度〔2/3〕40董事長及行領(lǐng)導(dǎo)的要求建立我行風(fēng)險限額管理制度的設(shè)想1.5.4建立統(tǒng)一的風(fēng)險限額管理制度〔3/3〕41風(fēng)險戰(zhàn)略定位

我行風(fēng)險戰(zhàn)略開展與現(xiàn)狀1.5.5系統(tǒng)提出風(fēng)險戰(zhàn)略〔1/2〕42風(fēng)險戰(zhàn)略目標(biāo)

風(fēng)險戰(zhàn)略內(nèi)容1.5.5系統(tǒng)提出風(fēng)險戰(zhàn)略〔2/2〕43系統(tǒng)建設(shè)面臨的形勢與任務(wù)風(fēng)險管理部承擔(dān)推進(jìn)全行全面風(fēng)險管理的工作職能,負(fù)責(zé)匯總、分析全行信用、市場、操作、流動性風(fēng)險狀況，需要及時、全面地掌握全行各類主要風(fēng)險信息。上市后全行對不良貸款管理、處置提出了新的、更高的工作要求。不良貸款處置環(huán)境發(fā)生變化，不良貸款處置業(yè)務(wù)自身也在不斷創(chuàng)新和開展，現(xiàn)有系統(tǒng)難以很好地滿足業(yè)務(wù)開展需要。處置速度不斷加快逐戶逐筆管理1.5風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)〔1/6〕44兩大板塊全面風(fēng)險管理不良貸款〔特殊資產(chǎn)〕管理風(fēng)險管理系統(tǒng)概況板塊已有系統(tǒng)在建系統(tǒng)擬建系統(tǒng)不良貸款〔特殊資產(chǎn)〕管理呆賬核銷管理系統(tǒng)抵債業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)不良貸款管理系統(tǒng)資產(chǎn)處置專欄不良貸款管理信息系統(tǒng)賬銷案存資產(chǎn)管理系統(tǒng)個人不良貸款管理系統(tǒng)全面風(fēng)險管理全面風(fēng)險管理信息支持平臺--風(fēng)險報表子系統(tǒng)報表子系統(tǒng)二期全面風(fēng)險監(jiān)測子系統(tǒng)1.5風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)〔2/6〕已有5個系統(tǒng)，在建2個系統(tǒng)，擬建3個系統(tǒng)45歷時10個月，完成了?全面風(fēng)險管理信息支持平臺總體建設(shè)方案?，并以風(fēng)險管理報告形式全行編發(fā)，既完成了總行風(fēng)險管理委員會布置的整合規(guī)劃任務(wù)，也為支持平臺的建設(shè)明確了方向推廣應(yīng)用一期：在編制總體建設(shè)方案的同時，于2024年7月啟動了平臺風(fēng)險報表子系統(tǒng)建設(shè)。2024年4月投產(chǎn)，首批17張報表已可以使用全面風(fēng)險管理板塊1.5風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)〔3/6〕46開發(fā)建設(shè)一期已經(jīng)編制完成了風(fēng)險報表子系統(tǒng)二期需求，并提交信息科技部。近期將加強(qiáng)與上海研發(fā)部的溝通協(xié)調(diào)，推開工程早日開發(fā)完畢并投產(chǎn)，提升報表子系統(tǒng)對風(fēng)險報告工作的支持水平持續(xù)提升已有報表質(zhì)量研究啟動一期繼續(xù)做好“全面風(fēng)險監(jiān)測課題〞研究工作，為形成全面風(fēng)險監(jiān)測子系統(tǒng)需求，開發(fā)建設(shè)全面風(fēng)險監(jiān)測子系統(tǒng)做準(zhǔn)備全面風(fēng)險管理板塊1.5風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)〔4/6〕47不良貸款貸款相關(guān)系統(tǒng)：

開發(fā)建設(shè)一期—不良貸款管理信息系統(tǒng)整合原有的核銷、抵債和不良貸款管理系統(tǒng)，并進(jìn)行全面升級、改造和優(yōu)化，建設(shè)一個新的不良貸款管理信息系統(tǒng)打破按業(yè)務(wù)品種分割的系統(tǒng)模式，以客戶為中心構(gòu)建實現(xiàn)由不良貸款轉(zhuǎn)入、調(diào)查、估值、預(yù)案制定、處置實施到帳務(wù)處理的全過程、標(biāo)準(zhǔn)化管理已完成立項和需求編寫，主要功能將從2024年末到2024年陸續(xù)實現(xiàn)研究啟動一期—個貸與賬銷案存管理研究啟動個人不良貸款管理系統(tǒng)開發(fā)著手開發(fā)覆蓋法人客戶、個人、銀行卡、非信貸賬銷案存資產(chǎn)的、獨立的賬銷案存資產(chǎn)管理系統(tǒng)。1.5風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)〔5/6〕48不斷加快系統(tǒng)建設(shè)進(jìn)程，努力提升系統(tǒng)應(yīng)用管理水平，至2024年底，實現(xiàn)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的新跨越有效整合各類風(fēng)險管理信息大幅提升不良貸款管理水平、能力和效率主要業(yè)務(wù)全程系統(tǒng)處理風(fēng)險事前預(yù)防：各類業(yè)務(wù)可通過系統(tǒng)進(jìn)行硬控制信息直達(dá)，總行可以實時或T+1掌握逐戶、逐筆和各類匯總信息重要報表自動化、快速生成〔T+3〕豐富的靈活查詢、分析和數(shù)據(jù)挖掘能力系統(tǒng)建設(shè)情況總結(jié)1.5風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)〔6/6〕49風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)牽頭組織本行與高盛集團(tuán)在風(fēng)險管理領(lǐng)域和不良貸款領(lǐng)域的戰(zhàn)略合作根據(jù)我行與高盛集團(tuán)戰(zhàn)略合作協(xié)議高盛集團(tuán)將協(xié)助我行完善風(fēng)險管理架構(gòu)，開發(fā)和健全風(fēng)險管理體系，并在整體風(fēng)險管理架構(gòu)、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、關(guān)聯(lián)方交易風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險管理等及信貸資產(chǎn)組合管理等方面向我行提供技術(shù)支持與咨詢培訓(xùn)1.5與高盛風(fēng)險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況〔1／4〕502024年風(fēng)險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作工程任務(wù)分解表－1：1.5與高盛風(fēng)險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況〔2／4〕512024年風(fēng)險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作工程任務(wù)分解表－2：1.5與高盛風(fēng)險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況〔3／4〕522024年不良貸款領(lǐng)域戰(zhàn)略合作方案：1.5與高盛風(fēng)險管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況〔4／4〕531.6內(nèi)部評級法工程內(nèi)部評級法定義內(nèi)部評級法的根本內(nèi)容—風(fēng)險四要素541.6.1我行開展內(nèi)部評級法工程的背景〔1/19〕外部背景

2024年6月，巴塞爾委員會發(fā)布了新資本協(xié)議，為全球商業(yè)銀行風(fēng)險管理的改進(jìn)提供了新的標(biāo)準(zhǔn)。新資本協(xié)議的提出將資本要求的覆蓋范圍由信用風(fēng)險延伸到包括市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，并積極鼓勵商業(yè)銀行采用內(nèi)部風(fēng)險計量結(jié)果計算資本要求以提高資本的風(fēng)險敏感性。2024年2月，銀監(jiān)會發(fā)布?中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見?，明確將在國內(nèi)銀行業(yè)實施新資本協(xié)議，鼓勵大型商業(yè)銀行在2024年到達(dá)內(nèi)部評級法高級法。551.6.1中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的原那么(2/19)分類實施中小銀行——采取與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的資本監(jiān)管制度大型商業(yè)銀行——實施新資本協(xié)議分層推進(jìn)各家商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議時間可以先后有別分步達(dá)標(biāo)三類風(fēng)險—先開發(fā)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的計量模型。信用風(fēng)險—以信貸業(yè)務(wù)〔包括公司風(fēng)險暴露、零售風(fēng)險暴露〕為重點推進(jìn)內(nèi)部評級體系建設(shè)561.6.1中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的時間表(3/19)

2008年銀監(jiān)會陸續(xù)發(fā)布有關(guān)新資本協(xié)議實施的監(jiān)管法規(guī)，修訂現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定，在業(yè)內(nèi)征求意見。2009年銀監(jiān)會將進(jìn)行定量影響測算，評估新資本協(xié)議實施對商業(yè)銀行資本充足率的影響。2010年新資本協(xié)議銀行年底起開始實施新資本協(xié)議。如果屆時不能達(dá)到銀監(jiān)會規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實施新資本協(xié)議2011-2012其他商業(yè)銀行可以開始提出實施新資本協(xié)議的申請，申請和批準(zhǔn)程序與新資本協(xié)議銀行相同。2013新資本協(xié)議銀行必須在年底前開始實施新資本協(xié)議。571.6.1中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的方法(4/19)

總體要求信用風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險商業(yè)銀行應(yīng)采取內(nèi)部模型法計算市場風(fēng)險的資本要求。銀監(jiān)會2007年底前公布符合我國實際的資本計算方法。商業(yè)銀行應(yīng)對操作風(fēng)險計提資本。銀監(jiān)會鼓勵商業(yè)銀行實施高級內(nèi)部評級法。商業(yè)銀行應(yīng)采取內(nèi)部評級法計算信用風(fēng)險資本要求58我行開展內(nèi)部評級法工程的必要性

1.6.1我行開展內(nèi)部評級法工程的背景(5/19)一、開展內(nèi)部評級法工程是盡快提高我行風(fēng)險管理水平的重要手段。二、開展內(nèi)部評級法工程是我行參與國際競爭的必然選擇。

三、開展內(nèi)部評級法工程是我行滿足監(jiān)管規(guī)定的必然要求。

591.6.1我行內(nèi)部評級法工程建設(shè)現(xiàn)狀(6/19)內(nèi)部評級一期工程內(nèi)部評級二期工程2024年2月－7月一期工程主要是解決全面風(fēng)險管理體系的整體設(shè)計和實現(xiàn)路徑問題。非零售工程零售工程2024.9－2024.122024.4－2024.12非零售工程主要解決法人客戶信用風(fēng)險的量化及應(yīng)用問題零售工程主要解決零售客戶信用風(fēng)險的量化及應(yīng)用問題601.6.1內(nèi)部評級法二期工程非零售工程根本情況(7/19)內(nèi)部評級法二期工程非零售工程于2024年9月正式開工，工程組由普華永道咨詢公司和我行工程組成員共40人組成，工程歷時15個月，于2024年年末順利完工，工程共提交73個成果。2024年3月23日，普華永道就“中國工商銀行非零售信用風(fēng)險內(nèi)部評級工程〞向總行風(fēng)險管理委員會進(jìn)行了匯報。工程的結(jié)束標(biāo)志著我行非零售業(yè)務(wù)信用風(fēng)險量化體系到達(dá)了巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評級法初級法的要求，風(fēng)險計量技術(shù)接近了國際先進(jìn)水平。611.6.1二期工程非零售業(yè)務(wù)工程提交的主要成果(8/19)信用風(fēng)險量化體系信用風(fēng)險量化結(jié)果的應(yīng)用方案借款人評級開發(fā)了28個客戶評級模型，實現(xiàn)了信用等級和違約概率的映射債項評級開發(fā)了不同業(yè)務(wù)品種的債項評級模型，實現(xiàn)了違約損失率的量化組合評級開發(fā)了3個組合評級模型

制定了基于二維評級結(jié)果的限額測算方案

制定了基于PD、LGD的經(jīng)濟(jì)資本計算方案制定了基于預(yù)期損失和經(jīng)濟(jì)資本的貸款定價方案制定了RARAOC和EVA的計算方案制定了RAROC的績效考核方案制定了基于PD、LGD的經(jīng)濟(jì)資本計算方案62

優(yōu)化后的客戶評級模型的準(zhǔn)確性較原有評級模型普遍提高了5到20個百分點，接近國際同業(yè)的先進(jìn)水平。打分卡短期長期房地產(chǎn)業(yè)優(yōu)化前0.320.410.290.29優(yōu)化后0.440.510.340.39輕工制造業(yè)優(yōu)化前0.470.550.450.44優(yōu)化后0.540.570.510.49資本密集型制造業(yè)優(yōu)化前0.560.580.390.47優(yōu)化后0.620.610.460.51建筑業(yè)優(yōu)化前0.520.380.150.30優(yōu)化后0.700.600.530.55批發(fā)零售業(yè)優(yōu)化前0.420.500.210.34優(yōu)化后0.500.540.340.44基礎(chǔ)設(shè)施類優(yōu)化前0.450.550.300.40優(yōu)化后0.550.620.430.51企業(yè)法人評級模型優(yōu)化前后風(fēng)險區(qū)分能力比較1.6.1工程成果簡介〔客戶評級〕(9/19)63客戶評級級別平均違約率原有評級客戶占比現(xiàn)在評級客戶占比原有評級客戶累計占比現(xiàn)在評級客戶累計占比AAA0.21%0.86%0.96%0.86%0.96%AA+0.43%5.83%5.75%6.69%6.71%AA0.70%12.10%9.16%18.79%15.87%AA-1.17%17.09%17.32%35.88%33.19%A+1.97%22.43%17.24%58.31%50.43%A3.56%16.05%23.08%74.36%73.51%A-5.68%7.76%6.92%82.12%80.43%BBB+7.41%4.72%5.59%86.84%86.02%BBB10.05%3.61%5.24%90.45%91.26%BBB-21.40%9.54%8.73%100.00%100.00%1.6.1工程成果簡介〔客戶評級〕(10/19)

按優(yōu)化后的客戶評級模型進(jìn)行評級，客戶的分布結(jié)構(gòu)能夠與優(yōu)化前的評級模型保持較高的一致性，但各等級內(nèi)部的客戶組成發(fā)生了較大的變化。641.6.1工程成果簡介〔客戶評級〕(11/19)建立了我行十二個信用等級與違約概率的一一對應(yīng)關(guān)系

信用等級級別違約概率AAA0.21%AA+0.43%AA0.70%AA-1.17%A+1.97%A3.56%A-5.68%BBB+7.41%BBB10.05%BBB-21.40%BB30%B違約級別信用等級由原來簡單反映客戶信用好壞的排序，轉(zhuǎn)變?yōu)闇?zhǔn)確度量客戶違約可能性的程度。我們可以清楚的知道各信用等級客戶的風(fēng)險差異性。65完成了對不同信貸產(chǎn)品、不同擔(dān)保方式回收率的測算，根本可以實現(xiàn)對每一筆貸款進(jìn)行初步的LGD估計。1.6.1工程成果簡介〔債項評級〕(12/19)業(yè)務(wù)品種擔(dān)保方式地區(qū)行業(yè)平均損失率A流動資金AA+,AA,AA-保證地區(qū)一汽車制造25%流動資金信用地區(qū)一汽車、金屬冶煉60%流動資金信用地區(qū)二汽車、金屬冶煉45%項目貸款A(yù)A+,AA,AA-保證地區(qū)三金屬冶煉35%項目貸款信用地區(qū)四公路25%項目貸款信用地區(qū)五食品制造70%進(jìn)口開證AA+,AA,AA-保征地區(qū)一專業(yè)外貿(mào)20%打包貸款A(yù)AA保征地區(qū)一汽車制造15%…………66違約率〔PD〕和違約損失率(LGD)的科學(xué)計量，將使我行風(fēng)險管理手段取得重大創(chuàng)新，信用風(fēng)險量化的結(jié)果可以廣泛應(yīng)用于風(fēng)險限額設(shè)定、貸款定價、經(jīng)濟(jì)資本計量和配置、風(fēng)險撥備、績效考核等風(fēng)險管理的全過程，為風(fēng)險決策提供支持。經(jīng)濟(jì)資本計算RAROC計算貸款定價貸款定價=[資金本錢+經(jīng)營本錢+風(fēng)險本錢〔PD*LGD*EAD〕+最低資本報酬率*經(jīng)濟(jì)資本]/[EAD*(1-營業(yè)稅率)1.6.1工程成果簡介〔評級結(jié)果應(yīng)用〕(13/19)67

1.6.1例1、經(jīng)濟(jì)資本計算(14/19)68AA+保證信用方式貸款金額2億元2億元PD1.03%1.03%LGD25%45%期限6個月6個月預(yù)期損失51.5萬元92.7萬元經(jīng)濟(jì)資本712萬元1280萬元最低定價6.44%7.17%通過這個案例可以看出，風(fēng)險的量化將使我行在同業(yè)競爭中更為主動：對于風(fēng)險小的債項，我行可以通過更低的定價來爭取市場，對于風(fēng)險大的債項，如果定價不能滿足我行收益要求，我行要根據(jù)該客戶總體的回報率來確定是否放棄。某興旺地區(qū)大型汽車制造企業(yè)，年初信用等級為AA-，要申請一筆2億元的流動資金貸款，貸款方式為AA+級保證，期限6個月，假設(shè)該筆貸款的資金本錢為4%，經(jīng)營本錢為1%，營業(yè)稅率為8%，操作風(fēng)險對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本為收入的10%，我行最低可接受的RAROC為16%〔須高于ROE〕,那么該筆貸款的最低定價應(yīng)當(dāng)是多少？如果該筆貸款為信用放款，那么最低定價應(yīng)當(dāng)是多少？

1.6.1例2、貸款定價(15/19)69流動資金項目貸款貸款金額1億元4億元擔(dān)保方式信用AA保證期限1年5年利率5.85%6.48%最低RAROC16%16%債項RAROC12.1%17.71%客戶總體RAROC16.96%由此可見，該客戶流動資金貸款的RAROC雖不能滿足我行要求的最低回報，但考慮到發(fā)放工程貸款后，客戶的總體回報高于我行要求的最低回報，因此，我行在不能只接受工程貸款的情況下，可以同時接受兩筆貸款業(yè)務(wù)的申請。例：某興旺地區(qū)大型鋼鐵行業(yè)企業(yè)年初信用等級為AA-，申請兩筆貸款，一筆為流動資金貸款，金額為1億元，貸款方式為信用，期限為1年，利率為5.85%。另一筆貸款為工程貸款，金額為4億元，貸款方式AA級企業(yè)保證，期限為五年，利率為6.48%；假設(shè)貸款對應(yīng)的資金本錢率和經(jīng)營本錢率分別均為3%和1%，操作風(fēng)險對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本均為收入的10%，營業(yè)稅率為8%，我行最低可接受的RAROC為16%，應(yīng)當(dāng)如何確定對該企業(yè)的信貸政策？客戶總體RAROC為16.96％>16%流動資金貸款RAROC為12.1％<16%工程貸款的RAROC為17.71％>16%>>

1.6.1例3、貸款審批(16/19)701.6.1非零售工程成果的推廣應(yīng)用情況(17/19)各類方法的制定與修訂客戶評級方法——共制定和修訂24個法人客戶評級方法，其中新建企業(yè)等5類客戶的評級方法已于2024年4月下發(fā)執(zhí)行，其余19類法人客戶的評級方法將于今年10月下發(fā)。債項評級方法——1個，涵蓋流動資金貸款、工程貸款、貿(mào)易融資/保函等各類業(yè)務(wù)品種，將于今年年底下發(fā)。地區(qū)行業(yè)評級方法——包含地區(qū)評級、行業(yè)評級、地區(qū)行業(yè)交叉調(diào)整系數(shù)共3個方法，將于今年年底下發(fā)。我行內(nèi)部評級法二期工程工程已于去年年底順利完工，根據(jù)風(fēng)險管理委員會2024年3月23日第二次會議精神，所有工程成果必須在今年年底投產(chǎn)并推廣使用，任務(wù)十分艱巨。71各項系統(tǒng)的開發(fā)系統(tǒng)名稱投產(chǎn)時間法人客戶評級優(yōu)化系統(tǒng)2007年10月債項評級系統(tǒng)2007年12月地區(qū)行業(yè)評級系統(tǒng)2007年12月RAROC系統(tǒng)2007年12月信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市2007年10月1.6.1非零售工程成果的推廣應(yīng)用情況(18/19)72方法及系統(tǒng)的各層次培訓(xùn)高級管理人員培訓(xùn)班——旨在通過各級行高級管理人員的觀念轉(zhuǎn)變，帶動全行樹立起量化風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險的現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理文化，確保內(nèi)部評級成果應(yīng)用取得成效。培訓(xùn)時間2024年11月操作人員培訓(xùn)班——旨在使授信審批人員掌握新的內(nèi)部評級方法、系統(tǒng)和操作，推動內(nèi)部評級法工程成果在全行的應(yīng)用。培訓(xùn)內(nèi)容培訓(xùn)人數(shù)培訓(xùn)時間客戶評級辦法及系統(tǒng)操作500人2007年9月債項評級及評級結(jié)果應(yīng)用500人2007年11月1.6.1非零售工程成果的推廣應(yīng)用情況(19/19)73整個工程將帶來的改變表達(dá)在兩個方面：第一：全行日益增長的零售客戶群和賬戶群的風(fēng)險管理：我們的目標(biāo)：率先在同業(yè)實現(xiàn)全行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的精細(xì)化、系統(tǒng)化、科學(xué)化和動態(tài)化；＊每天新申請客戶的風(fēng)險審批、額度管理；＊存量正常賬戶的風(fēng)險動態(tài)預(yù)警與管理；＊存量逾期賬戶的風(fēng)險動態(tài)催收管理；＊不同零售客戶群和產(chǎn)品群的風(fēng)險—價值分析及其策略管理；第二：國際國內(nèi)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于新資本協(xié)議高級法的監(jiān)管：我們的目標(biāo)：率先在同業(yè)實現(xiàn)全行零售業(yè)務(wù)新巴塞爾資本協(xié)議高級法的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)零售業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)資本節(jié)約與市場價值的最大化

1.6.2零售工程內(nèi)部評級法工作進(jìn)展情況〔1/8〕74全行443萬多存量個人類貸款客戶、賬戶的風(fēng)險將得到精細(xì)化的識別和區(qū)分：全行1605萬的存量信用卡存量客戶、賬戶的風(fēng)險將得到精細(xì)化的識別和區(qū)分；全行平均每天3到4萬筆個人類新增申請客戶的風(fēng)險將得到精細(xì)化的識別和區(qū)分；有力帶動全行零售業(yè)務(wù)市場效率和市場競爭力的提升。做到包括：1.6.2零售工程內(nèi)部評級法工作進(jìn)展情況〔2/8〕75風(fēng)險低客戶風(fēng)險高客戶客戶〔賬戶〕百分比200350 400 450 500 550 600 650 700 750 800

風(fēng)險區(qū)分度SCORE舉例：風(fēng)險模型的識別成效預(yù)測違約率12345678910111.6.2零售工程內(nèi)部評級法工作進(jìn)展情況〔3/8〕零售資產(chǎn)組合信用風(fēng)險的動態(tài)顯示〔舉例〕1.6.2零售工程內(nèi)部評級法工作進(jìn)展情況〔4/8〕77

一、零售銀行信用風(fēng)險管理板塊

二、零售新協(xié)議高級法板塊第1、信用風(fēng)險申請審批模型及其策略–個人住房、個人綜合消費(fèi)、個人經(jīng)營貸款、汽車消費(fèi)貸款、人民幣信用卡、國際卡等零售產(chǎn)品的新客戶審批風(fēng)險模型；

第2、信用風(fēng)險存量賬戶動態(tài)行為模型及其策略–個人住房、個人綜合消費(fèi)、個人經(jīng)營貸款、汽車消費(fèi)貸款、人民幣信用卡、國際卡等零售產(chǎn)品的存量客戶風(fēng)險模型；第3、動態(tài)風(fēng)險模型應(yīng)用系統(tǒng)的開發(fā)---風(fēng)險評級、預(yù)警等第4、集中性零售客戶、賬戶的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫第1、新資本協(xié)議高級法下：

零售個人住房抵押、循環(huán)零售、以及其他類的資產(chǎn)池劃分第2、不同零售資產(chǎn)池的違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露的計量和測算第3、全行零售業(yè)務(wù)新資本協(xié)議要求的最低監(jiān)管資本計算第4、高級法監(jiān)測和報表–幫助我行能夠監(jiān)控本工程開發(fā)的評分卡以及策略。.工程內(nèi)容1.6.2零售工程內(nèi)部評級法工作進(jìn)展情況〔5/8〕78申請評分模型行為評分模型催收評分模型營銷評分模型工程內(nèi)容〔續(xù)〕具體模型的數(shù)量將根據(jù)：借款人過去行為、地區(qū)開展、賬戶表現(xiàn)等進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)分；數(shù)據(jù)處理的模型總數(shù)，初步估計在25個以上；個人住房貸款申請模型個人經(jīng)營貸款申請模型個人消費(fèi)貸款申請模型個人汽車貸款申請模型人