日常管理與財(cái)務(wù)工作的密切聯(lián)系

日常管理與財(cái)務(wù)工作的密切聯(lián)系匯報(bào)人：2023-12-05contents目錄日常管理與財(cái)務(wù)工作概述預(yù)算與計(jì)劃管理資產(chǎn)管理收入與成本管理稅務(wù)與審計(jì)管理投融資及資本運(yùn)作01日常管理與財(cái)務(wù)工作概述是對(duì)企業(yè)、單位等組織的基本運(yùn)營過程進(jìn)行規(guī)劃、協(xié)調(diào)、控制和監(jiān)督的一系列活動(dòng)。日常管理主要是對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃、控制、分析和決策的一系列活動(dòng)。財(cái)務(wù)工作日常管理與財(cái)務(wù)工作的定義日常管理是財(cái)務(wù)工作的基礎(chǔ)企業(yè)的日常運(yùn)營活動(dòng)是財(cái)務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)，企業(yè)的日常管理決定了財(cái)務(wù)工作的內(nèi)容和發(fā)展方向。財(cái)務(wù)工作是日常管理的核心企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況是衡量企業(yè)運(yùn)營效果的重要指標(biāo)，財(cái)務(wù)工作為日常管理提供了數(shù)據(jù)和信息的支持。日常管理與財(cái)務(wù)工作的關(guān)系確保企業(yè)運(yùn)營的效率、效益和穩(wěn)定，提高企業(yè)的競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。日常管理的目標(biāo)確保企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健、合規(guī)和透明，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。財(cái)務(wù)工作的目標(biāo)日常管理與財(cái)務(wù)工作的目標(biāo)02預(yù)算與計(jì)劃管理1.目標(biāo)設(shè)定2.資源分配3.預(yù)算制定4.審批與調(diào)整預(yù)算編制根據(jù)目標(biāo)，企業(yè)需要分配適當(dāng)?shù)娜?、?cái)、物等資源。這需要對(duì)市場、行業(yè)以及內(nèi)部情況進(jìn)行深入分析，以確保資源的合理利用。結(jié)合企業(yè)目標(biāo)，對(duì)各項(xiàng)開支進(jìn)行預(yù)測和規(guī)劃，形成詳細(xì)的預(yù)算報(bào)告。這個(gè)報(bào)告應(yīng)包括收入預(yù)測、成本預(yù)測以及現(xiàn)金流預(yù)測等。預(yù)算報(bào)告需要經(jīng)過高層審批，并根據(jù)審批意見進(jìn)行調(diào)整和修改，以確保其符合企業(yè)的戰(zhàn)略方向。預(yù)算編制的第一步是明確企業(yè)或組織的目標(biāo)。這個(gè)目標(biāo)應(yīng)當(dāng)具有可衡量性，以便于評(píng)估企業(yè)的經(jīng)營成果。01企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照預(yù)算報(bào)告進(jìn)行資金調(diào)配和使用，防止超支和浪費(fèi)。1.嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行02企業(yè)應(yīng)定期對(duì)實(shí)際開支與預(yù)算進(jìn)行對(duì)比分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正偏差。2.實(shí)時(shí)監(jiān)控03在預(yù)算執(zhí)行過程中，企業(yè)需要關(guān)注市場變化、政策調(diào)整等風(fēng)險(xiǎn)因素，及時(shí)調(diào)整預(yù)算以降低風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)防范04建立有效的反饋機(jī)制，使得管理層能夠及時(shí)了解并解決預(yù)算執(zhí)行過程中的問題。4.反饋機(jī)制預(yù)算執(zhí)行01通過定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行深入分析，掌握企業(yè)的運(yùn)營狀況，為決策提供數(shù)據(jù)支持。1.控制與分析02將預(yù)算執(zhí)行情況與員工績效考核掛鉤，激勵(lì)員工更好地完成工作任務(wù)。2.考核與激勵(lì)03定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。3.審計(jì)與監(jiān)督預(yù)算控制03資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)是指企業(yè)中持有的預(yù)計(jì)使用年限超過一年的有形資產(chǎn)，包括房屋、機(jī)器、設(shè)備、工具等。定義與分類企業(yè)需要詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)的購買日期、使用年限、折舊情況、維修記錄等信息，并定期進(jìn)行資產(chǎn)清查和維護(hù)，確保資產(chǎn)的安全和完整。記錄與維護(hù)通過對(duì)固定資產(chǎn)的性能、使用效率和殘值進(jìn)行評(píng)估，為企業(yè)決策提供依據(jù)，如是否需要更新或報(bào)廢資產(chǎn)。評(píng)估與決策固定資產(chǎn)管理定義與分類01無形資產(chǎn)是指企業(yè)中沒有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，如專利、商標(biāo)、版權(quán)、土地使用權(quán)等。記錄與分析02企業(yè)需要詳細(xì)記錄無形資產(chǎn)的取得方式、權(quán)利期限、續(xù)期條件等信息，并定期進(jìn)行價(jià)值評(píng)估和分析，以確保其對(duì)企業(yè)價(jià)值的貢獻(xiàn)。保護(hù)與利用03企業(yè)應(yīng)采取措施保護(hù)無形資產(chǎn)，防止侵權(quán)行為，同時(shí)合理利用無形資產(chǎn)，提高企業(yè)的競爭力和盈利能力。無形資產(chǎn)管理折舊定義資產(chǎn)在使用過程中會(huì)逐漸磨損，其價(jià)值也會(huì)逐漸降低，這種價(jià)值降低稱為折舊。折舊可以反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值和剩余價(jià)值。折舊方法企業(yè)需要根據(jù)資產(chǎn)的種類和性質(zhì)選擇合適的折舊方法，如直線法、加速折舊法等，并在財(cái)務(wù)報(bào)表中明確披露折舊政策的依據(jù)和計(jì)算方法。資產(chǎn)減值當(dāng)資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值低于賬面價(jià)值時(shí)，企業(yè)需要計(jì)提減值準(zhǔn)備，以反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值和潛在風(fēng)險(xiǎn)。減值準(zhǔn)備的計(jì)提和處理方式需要在財(cái)務(wù)報(bào)表中予以列示。資產(chǎn)折舊與減值04收入與成本管理明確企業(yè)的主要收入來源，如產(chǎn)品銷售、服務(wù)提供等，并核實(shí)其真實(shí)性、合法性。確認(rèn)收入來源核算時(shí)間收入明細(xì)根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法規(guī)定，確定收入核算的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，如按月度、季度或年度進(jìn)行核算。記錄每筆收入的詳細(xì)信息，如金額、時(shí)間、來源等，以便于后續(xù)分析和核對(duì)。030201收入確認(rèn)與核算歸集方法根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)類型和核算要求，采用適當(dāng)?shù)某杀練w集方法，如直接歸集法、間接歸集法等。歸集對(duì)象將成本歸集到相應(yīng)的產(chǎn)品、項(xiàng)目或作業(yè)上，以便準(zhǔn)確評(píng)估其效益和貢獻(xiàn)。分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)根據(jù)實(shí)際情況，制定合理的分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)，如按人工、材料、機(jī)器工時(shí)等分配制造費(fèi)用。成本歸集與分?jǐn)?30201分析成本構(gòu)成詳細(xì)分析每項(xiàng)成本的構(gòu)成要素，如直接材料、直接人工、制造費(fèi)用等，找出降低成本的潛力?？刂拼胧?shí)施采取有效的控制措施，如改進(jìn)工藝流程、提高生產(chǎn)效率、降低原材料采購成本等，以達(dá)成成本控制目標(biāo)。制定控制目標(biāo)根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)和預(yù)算要求，制定具體的成本控制目標(biāo)，如成本降低率、毛利率等。成本控制與分析05稅務(wù)與審計(jì)管理03合法合規(guī)納稅遵守稅收法規(guī)，確保公司稅務(wù)合規(guī)，避免因違規(guī)行為遭受處罰。01稅務(wù)登記與申報(bào)確保公司各項(xiàng)稅務(wù)義務(wù)得到及時(shí)履行，包括稅務(wù)登記、申報(bào)以及稅款繳納等。02合理籌劃稅務(wù)合理規(guī)劃稅務(wù)，降低稅務(wù)成本，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。稅務(wù)申報(bào)與繳納審計(jì)計(jì)劃制定制定年度審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)，確保審計(jì)工作的有序開展。內(nèi)部審計(jì)執(zhí)行按照審計(jì)計(jì)劃，對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)、流程進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題并督促改進(jìn)。審計(jì)結(jié)果匯報(bào)定期向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)結(jié)果，提供決策建議，幫助改進(jìn)公司管理。內(nèi)部審計(jì)實(shí)施與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)調(diào)與溝通，確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行。審計(jì)機(jī)構(gòu)選擇審計(jì)程序執(zhí)行審計(jì)問題整改協(xié)助外部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展審計(jì)工作，提供必要的資料和配合，確保審計(jì)結(jié)果的準(zhǔn)確性和公正性。針對(duì)外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，組織內(nèi)部進(jìn)行整改，并落實(shí)改進(jìn)措施，完善公司治理結(jié)構(gòu)。外審應(yīng)對(duì)與協(xié)調(diào)06投融資及資本運(yùn)作在制定投資計(jì)劃前，需要對(duì)市場、行業(yè)和公司進(jìn)行深入分析，評(píng)估投資風(fēng)險(xiǎn)和收益，并做出符合企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的投資決策。財(cái)務(wù)人員需要運(yùn)用財(cái)務(wù)分析工具和模型，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全面的財(cái)務(wù)分析，包括現(xiàn)金流預(yù)測、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、折現(xiàn)率等，為管理層提供決策支持。投資決策與分析投資分析投資決策融資渠道企業(yè)需要選擇合適的融資渠道，包括股權(quán)融資、債務(wù)融資、資產(chǎn)證券化等，以滿足企業(yè)的資金需求和降低融資成本。融資策略企業(yè)需要根據(jù)自身情況和市場環(huán)境，制定合適的融資策略，包括債務(wù)期限結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)、股利政策等，以優(yōu)化企業(yè)資本結(jié)構(gòu)并降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。融資渠道與策略VS企業(yè)需