兩票執(zhí)行管理制度范本

第頁共頁兩票執(zhí)行管理制度范本《兩票執(zhí)行管理制度》第一章總則第一條目的和依據(jù)為加強(qiáng)企業(yè)票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)使用流程，提高票據(jù)管理效率，保護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全，特制定本制度。本制度依據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及企業(yè)內(nèi)部管理制度，以確保票據(jù)使用和管理的合規(guī)性、規(guī)范性。第二條適用范圍本制度適用于企業(yè)內(nèi)部全體人員的票據(jù)管理活動(dòng)，包括但不限于各類票據(jù)的發(fā)出、收回、保管、使用、注銷等各個(gè)環(huán)節(jié)。第三條定義1.票據(jù)：指企業(yè)收付款和賬目記錄的憑證，包括但不限于支票、匯票、銀行承兌匯票、債券等。2.兩票：指企業(yè)開具給供應(yīng)商的發(fā)票和供應(yīng)商開具給企業(yè)的收據(jù)。第二章票據(jù)使用第四條發(fā)票使用1.企業(yè)每次購買物品或服務(wù)時(shí)，應(yīng)據(jù)實(shí)購買金額開具發(fā)票，確保發(fā)票金額和實(shí)際購買金額一致。2.開票時(shí)應(yīng)填寫準(zhǔn)確的購買日期、購買物品和服務(wù)名稱。3.發(fā)票上應(yīng)有銷售商的名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址、電話等相關(guān)信息。第五條收據(jù)使用1.企業(yè)在支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)向供應(yīng)商索取收據(jù)，并注明支付日期、支付金額、賬戶名和賬號(hào)等。2.收據(jù)上應(yīng)有供應(yīng)商的名稱、地址、電話等相關(guān)信息。第三章票據(jù)管理第六條票據(jù)的保管1.企業(yè)應(yīng)設(shè)立票據(jù)專門的保管人員，負(fù)責(zé)票據(jù)的領(lǐng)取、登記、保管和使用等工作。2.票據(jù)保管人員應(yīng)定期檢查票據(jù)庫存數(shù)量，并確保票據(jù)的安全性和完整性。3.票據(jù)保管人員應(yīng)將票據(jù)以冷庫、保險(xiǎn)箱等安全措施妥善保管，防止丟失、損壞和盜竊等情況發(fā)生。第七條票據(jù)的使用1.企業(yè)內(nèi)部人員只能在正常業(yè)務(wù)流程中使用票據(jù)，在無需開具或收取票據(jù)的情況下，不得擅自開具或收取。2.使用票據(jù)時(shí)，務(wù)必填寫準(zhǔn)確的票據(jù)號(hào)碼、日期、金額等信息，并加蓋企業(yè)印章。3.若票據(jù)損壞或填寫錯(cuò)誤，應(yīng)立即注銷并重新開具新票據(jù)。第八條票據(jù)的傳遞和交接1.票據(jù)保管人員應(yīng)將所需用票據(jù)交付給相關(guān)業(yè)務(wù)人員，并簽署票據(jù)交接清單。2.業(yè)務(wù)人員在使用完票據(jù)后，應(yīng)及時(shí)將票據(jù)交回給票據(jù)保管人員，并簽署票據(jù)交接清單。3.企業(yè)應(yīng)建立完善的票據(jù)傳遞和交接制度，確保票據(jù)的安全和完整。第四章票據(jù)注銷和歸檔第九條票據(jù)的注銷1.發(fā)票在購買物品或服務(wù)后，企業(yè)應(yīng)及時(shí)將發(fā)票注銷，刪除相關(guān)記錄。2.收據(jù)在支付款項(xiàng)后，企業(yè)應(yīng)及時(shí)將收據(jù)注銷，刪除相關(guān)記錄。3.票據(jù)注銷應(yīng)由票據(jù)保管人員進(jìn)行，注銷后應(yīng)簽字確認(rèn)。第十條票據(jù)的歸檔1.票據(jù)保管人員應(yīng)將注銷后的票據(jù)進(jìn)行歸檔，按照年度和票據(jù)類別進(jìn)行分類存放。2.歸檔的票據(jù)應(yīng)加蓋企業(yè)公章，并進(jìn)行記錄和編號(hào)。3.歸檔票據(jù)的保管期限為法定保管期限，過期后應(yīng)進(jìn)行銷毀。第五章系統(tǒng)管理和監(jiān)督第十一條系統(tǒng)管理1.企業(yè)應(yīng)建立票據(jù)管理系統(tǒng)，對(duì)票據(jù)使用、注銷、歸檔等進(jìn)行記錄和管理。2.票據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)具備票據(jù)查詢、票據(jù)統(tǒng)計(jì)等功能。第十二條監(jiān)督檢查1.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)票據(jù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并提出改進(jìn)措施。2.外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)隨時(shí)對(duì)票據(jù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并及時(shí)向企業(yè)管理層報(bào)告。第六章附則第十三條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)所有，如有需要，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改和補(bǔ)充。第十四條本制度自發(fā)布之日起正式執(zhí)行。附件1：票據(jù)交接清單樣本附件2：票據(jù)管理記錄表附件3：票據(jù)注銷記錄表本制度的制定和執(zhí)行，將有利于規(guī)范企