yikm方法論管理領(lǐng)域知識(shí)庫成本案例xx業(yè)務(wù)解決方案

目錄11文檔說5662成本管理業(yè)務(wù)解決方案（領(lǐng)域8889 目錄11文檔說5662成本管理業(yè)務(wù)解決方案（領(lǐng)域8889 1文檔說定位和目項(xiàng)目規(guī)需求分方案規(guī)系統(tǒng)建系統(tǒng)測(cè)上線切持續(xù)支1文檔說定位和目項(xiàng)目規(guī)需求分方案規(guī)系統(tǒng)建系統(tǒng)測(cè)上線切持續(xù)支 本文檔經(jīng)過雙方項(xiàng)目經(jīng)理簽字、加蓋公章后，確認(rèn)本報(bào)告所述內(nèi)容是本文檔經(jīng)過雙方項(xiàng)目經(jīng)理簽字、加蓋公章后，確認(rèn)本報(bào)告所述內(nèi)容是真實(shí)可靠的；并表示解決案階段已經(jīng)結(jié)束，達(dá)到客戶目標(biāo)，實(shí)施進(jìn)入下一階段工作為控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，保證項(xiàng)目成功，雙方都有義務(wù)保證方案的穩(wěn)定性和完整性。如果在系統(tǒng)建設(shè)和線切換階段需要對(duì)方案進(jìn)行調(diào)整，雙方應(yīng)該本著合理適度的原則按照變更流程進(jìn)行變更階段工作回略閱讀范本文檔的傳閱范圍包括：XX0002公司業(yè)務(wù)關(guān)鍵用戶及管理者、XX0002公司項(xiàng)目組成員、用友項(xiàng)（PMO1、XX0002公司業(yè)務(wù)關(guān)鍵用戶及管理者：主要確認(rèn)本文檔內(nèi)容的相對(duì)準(zhǔn)確及完整XX0002NC升級(jí)統(tǒng)的最終使用者2、XX0002公司項(xiàng)目組成員：包括項(xiàng)目總監(jiān)、項(xiàng)目監(jiān)理、項(xiàng)目經(jīng)理與系統(tǒng)管理員，是整個(gè)項(xiàng)目需求立、設(shè)計(jì)、實(shí)施規(guī)劃、執(zhí)行與控制人員，主要關(guān)心本文檔的業(yè)務(wù)范圍、核心需求、需求分析及解決思路3、用友項(xiàng)目組XX0002NC升級(jí)項(xiàng)目的實(shí)施組織者和進(jìn)度推動(dòng)者，也是XX0002NC系統(tǒng)匹配的實(shí)現(xiàn)者。其主要關(guān)心產(chǎn)品的實(shí)施范圍、項(xiàng)目的邊界、需求的滿足、管理的要求，以便能夠確地理解用戶需求4、用友項(xiàng)目管理辦公室（PMO）:包括用友項(xiàng)目總監(jiān)或?qū)嵤┛偙O(jiān)，PMO評(píng)審專員，PMO管理專員。負(fù)本項(xiàng)目文檔的質(zhì)量評(píng)審，權(quán)責(zé)確認(rèn)，績效評(píng)價(jià)，從過程管理的角度確保項(xiàng)目質(zhì)量流程圖說準(zhǔn)備符：流程的開始，例如：項(xiàng)目啟終結(jié)符：流程圖的結(jié)束，例如：項(xiàng)目結(jié)系統(tǒng)流程：系統(tǒng)流程的關(guān)鍵步2成本管理業(yè)務(wù)解決方概通過對(duì)XX0002的成本管理需求的分析2成本管理業(yè)務(wù)解決方概通過對(duì)XX0002的成本管理需求的分析，結(jié)合NC6系列產(chǎn)品，本方案是以品種法核算，按月核算產(chǎn)成本，并且進(jìn)行各項(xiàng)報(bào)表查詢和成本分析工作，來說明業(yè)務(wù)解決方案。經(jīng)過調(diào)研，主要需求有以下三大2.1.1核心需22.1.2整體應(yīng)用流2.1.2整體應(yīng)用流與其他模塊與組織建模平臺(tái)核算要素體系、核算要素表、核算要素在軟與其他模塊與組織建模平臺(tái)核算要素體系、核算要素表、核算要素在軟件中是多模塊集成應(yīng)用，因此需要在組織建模平臺(tái)的礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)，然后成本模塊再獲取成本核算要素相關(guān)信息組織建模平臺(tái)的組織管理中創(chuàng)建成本中心，并設(shè)定成本中心與部門的對(duì)應(yīng)關(guān)系，并獲取成本中對(duì)應(yīng)關(guān)系及成本中心相關(guān)信息與生產(chǎn)制造獲取BOM基本信息，用于生產(chǎn)成本的核算、標(biāo)準(zhǔn)成本的制定等獲取生產(chǎn)訂單的信息，包括計(jì)劃產(chǎn)量、完工量等，以計(jì)算在產(chǎn)品、在產(chǎn)材料數(shù)據(jù)與存貨核算可設(shè)置存貨核算取數(shù)的交易類型，以確定進(jìn)入生產(chǎn)成本的存貨數(shù)據(jù)獲取存貨核算材料出庫單和出庫調(diào)整單的數(shù)據(jù)，作為生產(chǎn)成本材料消耗信息獲取存貨核算產(chǎn)成品入庫單的數(shù)據(jù)，作為生產(chǎn)成本成品完工信息成本系統(tǒng)獲取存貨期末結(jié)存信息，以實(shí)現(xiàn)按實(shí)際成本進(jìn)行成本還原的功能期末成本結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，通過與存貨核算的交互，獲取材料、半成品的出庫成本，并通過入庫成本分配通過總賬科目取得費(fèi)用項(xiàng)目的成本資料，同時(shí)通過會(huì)計(jì)平臺(tái)，生成各種結(jié)轉(zhuǎn)憑證。通過會(huì)計(jì)成本基本檔通過總賬科目取得費(fèi)用項(xiàng)目的成本資料，同時(shí)通過會(huì)計(jì)平臺(tái)，生成各種結(jié)轉(zhuǎn)憑證。通過會(huì)計(jì)成本基本檔案和基礎(chǔ)設(shè)置方2.2.1成本中根的生產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和成本管理需求，按生產(chǎn)部下各生產(chǎn)車間作為成本中心，沒有產(chǎn)出的產(chǎn)輔助車間或部門則設(shè)置公共成本中心與其相對(duì)應(yīng)。根據(jù)生產(chǎn)情況設(shè)定，由于其生產(chǎn)特性各生產(chǎn)廠不盡同，建立按業(yè)務(wù)單元分別設(shè)立成本中心。下屬各生產(chǎn)廠根據(jù)自己實(shí)際情況進(jìn)行相應(yīng)設(shè)置，這里XX0002化工集團(tuán)股份有限公司為例，有以下成本中心和部門對(duì)應(yīng)（其他公司參照502系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)置設(shè)置節(jié)點(diǎn)：企業(yè)建模平臺(tái)—組織管理—組織結(jié)構(gòu)定義—成本中業(yè)務(wù)結(jié)目標(biāo)功能及應(yīng)用方備臺(tái)-組織管成本中心編成本中心名對(duì)應(yīng)部油漆車調(diào)色車反應(yīng)車樹脂車乳液車乳膠漆油墨車2.2.2核算要核算要素即成本項(xiàng)目，是成本構(gòu)成分析的基本，需要根據(jù)成本分析需要，具體分析項(xiàng)目分別設(shè)置，生產(chǎn)廠的成本項(xiàng)目各自在要素表-管控范圍按各自的管控范圍建立，由于每個(gè)生產(chǎn)廠就是一個(gè)獨(dú)立的管范圍，因此就是生產(chǎn)廠建立一套要素表。同時(shí)2.2.2核算要核算要素即成本項(xiàng)目，是成本構(gòu)成分析的基本，需要根據(jù)成本分析需要，具體分析項(xiàng)目分別設(shè)置，生產(chǎn)廠的成本項(xiàng)目各自在要素表-管控范圍按各自的管控范圍建立，由于每個(gè)生產(chǎn)廠就是一個(gè)獨(dú)立的管范圍，因此就是生產(chǎn)廠建立一套要素表。同時(shí)注意如果不需要作單耗分析的，則建議在設(shè)置要素表的產(chǎn)成本屬性時(shí)，勾選合并明細(xì)。具體要素設(shè)置在保障對(duì)比分析需求同時(shí)，可根據(jù)各生產(chǎn)廠的生產(chǎn)特點(diǎn)和成分析需要設(shè)置，以XX0002化工集團(tuán)股份有限公司為例，設(shè)置如下（其他公司參照502系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)置設(shè)置節(jié)點(diǎn)：企業(yè)建模平臺(tái)—基礎(chǔ)數(shù)據(jù)—會(huì)計(jì)信業(yè)務(wù)結(jié)目標(biāo)功能及應(yīng)用方備編名材料主材溶單樹乳填顏油性助水性助油性固化水性固化氰酸其包裝罐紙配其它包裝半成特種涂料車固化劑公共成本中2.2.3成本動(dòng)根 生產(chǎn)工藝特點(diǎn)和成本分析需求，主要會(huì)使用到完工量作為成本動(dòng)因，同時(shí)考慮部分成本采用作業(yè)量成本動(dòng)因，2.2.3成本動(dòng)根 生產(chǎn)工藝特點(diǎn)和成本分析需求，主要會(huì)使用到完工量作為成本動(dòng)因，同時(shí)考慮部分成本采用作業(yè)量成本動(dòng)因，具體是采用實(shí)際作業(yè)量或者標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)量，則取決于生產(chǎn)部和技術(shù)部是否能提供準(zhǔn)和完整的作業(yè)量數(shù)據(jù)。建議可以先使用較容易收集的標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)量作為成本動(dòng)因，并且在軟件中在分配系節(jié)點(diǎn)導(dǎo)入標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)量數(shù)據(jù)，作為成本動(dòng)因基礎(chǔ)數(shù)據(jù)使用。由于作業(yè)量數(shù)據(jù)日常維護(hù)工作會(huì)由于新增產(chǎn)品不斷增加，有可能出現(xiàn)錯(cuò)漏等情況，因此考慮是否此工作量影響成本分析的準(zhǔn)確性，并且作業(yè)量動(dòng)因只用于占成本比例不到三成的費(fèi)用的分?jǐn)?，帶來的很大工作量，那么建議仍使用完工量作為成本動(dòng)因即可設(shè)置節(jié)點(diǎn)：管理會(huì)計(jì)—產(chǎn)品成本—基礎(chǔ)設(shè)置—成本動(dòng)套裝半成配方半成回釜材人工直接人工資薪工年終離職補(bǔ)社醫(yī)療保險(xiǎn)基本養(yǎng)老保失業(yè)保險(xiǎn)工傷保險(xiǎn)生育保險(xiǎn)大病統(tǒng)籌住房公積制造物料消水電折舊其2.2.4公共費(fèi)用的分?jǐn)?成本中心到成本中設(shè)置節(jié)點(diǎn)：管理2.2.4公共費(fèi)用的分?jǐn)?成本中心到成本中設(shè)置節(jié)點(diǎn)：管理會(huì)計(jì)—產(chǎn)品成本—分配事物定義—成本中心到成本2.2.5制造費(fèi)用等的分?jǐn)?成本中心到成本對(duì)設(shè)置節(jié)點(diǎn)：管理會(huì)計(jì)—產(chǎn)品成本—分配事物定義—成本中心到成本成本資料即業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)取數(shù)-外系統(tǒng)取數(shù)設(shè)置、核算要素與物料對(duì)照數(shù)據(jù)真實(shí)性的有效保障，因此需要對(duì)外系統(tǒng)取數(shù)規(guī)則進(jìn)行設(shè)置，保證取數(shù)的完整性和及時(shí)性。本方案涉對(duì)材料出庫單及其形成的出庫調(diào)整單、產(chǎn)成品入庫單的取數(shù)，同時(shí)需要對(duì)這三種單據(jù)類型的交易類型進(jìn)界定，明確哪些才是需要?dú)w集為生產(chǎn)成本和產(chǎn)品的完工數(shù)據(jù)等。同時(shí)需要明確材料出庫及其形成的出庫設(shè)置節(jié)點(diǎn)：管理會(huì)計(jì)—產(chǎn)品成本—分配事物定義—外系統(tǒng)取數(shù)設(shè)2.2.1成本資料即業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)取數(shù)-會(huì)計(jì)平期初數(shù)據(jù)的維護(hù)-期初在產(chǎn)數(shù)據(jù)維護(hù)、期初成本還原數(shù)據(jù)期初數(shù)據(jù)的維護(hù)-期初在產(chǎn)數(shù)據(jù)維護(hù)、期初成本還原數(shù)據(jù)2.2.3成本結(jié)轉(zhuǎn)定需求報(bào)告中提出精細(xì)化成本分析需求，其中一點(diǎn)是核算在產(chǎn)品，那么核算在產(chǎn)品成本，并且使用約當(dāng)產(chǎn)法進(jìn)行在產(chǎn)品核算，因此就需要進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)定義的設(shè)置和約當(dāng)系數(shù)的設(shè)置，確定成本結(jié)轉(zhuǎn)方法。系統(tǒng)2.3系統(tǒng)初始2.3.1參數(shù)設(shè)代參數(shù)名數(shù)參數(shù)說建議設(shè)ANN加權(quán)平均價(jià)：按(半成品上期盤點(diǎn)成本+本期投入BANYNYYNYN2.3.2基本檔A2.3.2基本檔A2.3.3關(guān)聯(lián)配關(guān)聯(lián)配置包括與其他模塊共用的基礎(chǔ)信息和相關(guān)設(shè)置，主要涉及以下幾個(gè)方面2.3.3關(guān)聯(lián)配關(guān)聯(lián)配置包括與其他模塊共用的基礎(chǔ)信息和相關(guān)設(shè)置，主要涉及以下幾個(gè)方面：物料檔案、核算要與物料對(duì)照表、會(huì)計(jì)平臺(tái)取數(shù)等物料檔（二）核算要素與物料對(duì)（三）會(huì)計(jì)3（四）單據(jù)模板配其他未說明的（四）單據(jù)模板配其他未說明的單據(jù)模板參照502系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)置庫存盤點(diǎn)子業(yè)務(wù)解決方2.4.1業(yè)務(wù)場(chǎng)景描2.4.2適用范適用于集團(tuán)范圍內(nèi)以下子公司：XX0002化工集團(tuán)、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河XX0002、廣東自然涂2.4.3控制目b)（盈虧）2.4.4業(yè)務(wù)流程2.4.4業(yè)務(wù)流程2.4.5流程說1（紙質(zhì)23412.4.5流程說1（紙質(zhì)2341（紙質(zhì)23 產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參 管理制度建議和業(yè)務(wù)解決 產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參 管理制度建議和業(yè)務(wù)解決方102.4.8關(guān)鍵管理報(bào)供應(yīng)鏈關(guān)賬子業(yè)務(wù)解決方2.5.1業(yè)務(wù)場(chǎng)景描供應(yīng)鏈關(guān)賬子業(yè)務(wù)解決方2.5.1業(yè)務(wù)場(chǎng)景描2.5.2適用范適用于集團(tuán)范圍內(nèi)以下子公司：XX0002化工集團(tuán)、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河XX0002、廣東自然涂適用于以下崗位：財(cái)務(wù)部—成本會(huì)計(jì)、業(yè)務(wù)部門（可能包括倉庫、采購、客服、客服財(cái)務(wù)等）—ERP2.5.3控制目2.5.4業(yè)務(wù)流程2.5.4業(yè)務(wù)流程流程說產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參 管理制度建議與業(yè)務(wù)解決方流程說產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參 管理制度建議與業(yè)務(wù)解決方1操作23452.5.8關(guān)鍵管理報(bào)存貨核算成本計(jì)算業(yè)務(wù)解決方2.6.1業(yè)務(wù)場(chǎng)2.5.8關(guān)鍵管理報(bào)存貨核算成本計(jì)算業(yè)務(wù)解決方2.6.1業(yè)務(wù)場(chǎng)景描2.6.2適用范適用于集團(tuán)范圍內(nèi)以下子公司：XX0002化工集團(tuán)、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河XX0002、廣東自然涂2.6.3控制目2.6.4業(yè)務(wù)流程2.6.4業(yè)務(wù)流程流程說產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參12流程說產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參12入庫單除外345 管理制度建議與業(yè)務(wù)解決方3 存貨（非制造件 管理制度建議與業(yè)務(wù)解決方3 存貨（非制造件）日成本核算的對(duì)業(yè)務(wù)部門的庫存操作要求更高。主要有兩方面首先需要錄入準(zhǔn)確、產(chǎn)時(shí)的出入庫業(yè)務(wù)，特別是日清日結(jié)，否則造成成本計(jì)算錯(cuò)誤b)需要避免跨日的刪單與改單，否則造成成本計(jì)算工作反復(fù)此外由于運(yùn)費(fèi)、關(guān)費(fèi)、稅費(fèi)等月結(jié)費(fèi)用必須月底方能分?jǐn)偝杀荆瑢?dǎo)致費(fèi)用分?jǐn)偳暗某鰩斐杀酒?dāng)月的庫存結(jié)存成本和下月結(jié)存成本偏如果日結(jié)存貨成本只是采購部的報(bào)表需求，也可以考慮通過其他報(bào)表去實(shí)現(xiàn)，避免無法日清日成的數(shù)據(jù)計(jì)算失真，影響數(shù)據(jù)分析和管理意義因此若啟用日成本核算，將存在“工作量大、成本計(jì)算工作反復(fù)、日結(jié)成本不準(zhǔn)確”的問題考慮建議采用月成本核算的方式標(biāo)志，這樣系統(tǒng)在成本核算時(shí)可以根據(jù)此標(biāo)志入到不同的科目（需要在會(huì)計(jì)平臺(tái)上把贈(zèng)品作為影響素，贈(zèng)品標(biāo)志入到部門費(fèi)用2.6.8關(guān)鍵管理報(bào)成本結(jié)轉(zhuǎn)子業(yè)務(wù)解決方2.7.1業(yè)務(wù)場(chǎng)2.6.8關(guān)鍵管理報(bào)成本結(jié)轉(zhuǎn)子業(yè)務(wù)解決方2.7.1業(yè)務(wù)場(chǎng)景描2.7.2適用范適用于集團(tuán)范圍內(nèi)以下子公司：XX0002化工集團(tuán)、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河XX0002、廣東自然涂2.7.3控制目存貨分類定義，但是新增存貨后需要重新定義）2.7.4業(yè)務(wù)流程成本會(huì)存貨核算取 提示錯(cuò) N 2.7.4業(yè)務(wù)流程成本會(huì)存貨核算取 提示錯(cuò) N 生產(chǎn)制造JBL-CB-01-成本結(jié)N查找原因并處會(huì)計(jì)平臺(tái)取N查找原因并處材料成本歸集2.7.5流程說123查45的產(chǎn)成品入庫單（存貨選擇所有2.7.5流程說123查45的產(chǎn)成品入庫單（存貨選擇所有678JBL-CB-02-02成本 產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參 管理制度建議 產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參 管理制度建議與業(yè)務(wù)解決方2.7.8關(guān)鍵管理報(bào)成本月結(jié)子業(yè)務(wù)解決方2.8.1業(yè)務(wù)場(chǎng)景描2.8.2適用范適用于集團(tuán)范圍內(nèi)以下子公司：XX0002化工集團(tuán)2.8.2適用范適用于集團(tuán)范圍內(nèi)以下子公司：XX0002化工集團(tuán)、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河XX0002、廣東自然涂2.8.3控制目23類流程說產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參無管理制度建議與業(yè)務(wù)解決方流程說產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參無管理制度建議與業(yè)務(wù)解決方12342.8.7關(guān)鍵管理報(bào)無產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)材料成本2.8.7關(guān)鍵管理報(bào)無產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)材料成本子業(yè)務(wù)解決方2.9.1業(yè)務(wù)場(chǎng)景描2.9.2適用范適用于集團(tuán)范圍內(nèi)以下子公司：XX0002化工集團(tuán)、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河2.9.3控制目2.9.4業(yè)務(wù)流程2.9.4業(yè)務(wù)流程流程說產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參123流程說產(chǎn)品配置、關(guān)鍵預(yù)配置參1234期調(diào)價(jià)56員7 管理制度建議與業(yè)務(wù)解決方2.9.8關(guān)鍵管理報(bào) 管理制度建議與業(yè)務(wù)解決方2.9.8關(guān)鍵管理報(bào)2.10需求實(shí)現(xiàn)方案匯需求編主要需本次項(xiàng)目解是否二系統(tǒng)解管理解NNN需求編主要需本次項(xiàng)目解是否二系統(tǒng)解管理解NN需求編主要需本次項(xiàng)目解是否二系統(tǒng)解管理解NNNNERPNN需求編主要需本次項(xiàng)目解是否二系統(tǒng)解管理解N需求編主要需本次項(xiàng)目解是否二系統(tǒng)解管理解NNNNNN需求編主要需本次項(xiàng)目解是否二系統(tǒng)解管理解N需求編主要需本次項(xiàng)目解是否二系統(tǒng)解管