ST數(shù)源：黑龍江新綠洲房地產(chǎn)開發(fā)有限公司2022年度審計報告

起始頁碼財務報表資產(chǎn)負債表 3利潤表 5現(xiàn)金流量表 6 7財務報表附注 9您可使用手機“掃一掃”或進入“注冊會計師行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管平臺(htp://accmof.)進行查No.51WantangRosd,Xihu報表，包括2022年12月31日的資產(chǎn)負債表，2022年度的利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)新綠洲房地產(chǎn)公司2022年12月31日的財務狀況以及2022年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。1中國注冊會計2023年3月21日2編制單位：黑龍江新綠洲房地產(chǎn)開發(fā)有限公司附注2022年12月31日2021年12月31日流動資產(chǎn)：貨幣資金交易性金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應收款項融資1預付款項2其中：應收利息應收股利3存貨合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)4其他流動資產(chǎn)5債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資其他非流動金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽長期待攤費用6遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)7資產(chǎn)總計會計機構(gòu)負責人：主管會計工作負責人：會計機構(gòu)負責人：3資產(chǎn)負債表(續(xù))編制單位：黑龍江新綠洲房地產(chǎn)開發(fā)有限公司附注2022年12月31日2021年12月31日所有者權(quán)益(股東權(quán)益):實收資本(或股本)資本公積未分配利潤89 編制單位：黑龍江新綠洲房地產(chǎn)開發(fā)有限公司附注銷售費用管理費用研發(fā)費用財務費用其中：利息費用投資收益(損失以“-”號填列)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益凈敞口套期收益(損失以“—”號填列)公允價值變動收益(損失以“一”號填列)信用減值損失(損失以“一”號填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“一”號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“—”號填列)減：營業(yè)外支出三、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)減：所得稅費用四、凈利潤(凈虧損以"-"號填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“一”號填列(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“一”號填列)(一)不能重分類進損益的其他綜合收益(二)將重分類進損益的其他綜合收益5編制單位：黑龍江新綠洲房地產(chǎn)開發(fā)有限公司附注一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收到的稅費返還收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金收回投資收到的現(xiàn)金收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金吸收投資收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金6編制單位：黑龍江新綠洲房地產(chǎn)開發(fā)有限公司編制單位：黑龍江新綠洲房地產(chǎn)開發(fā)有限公司實收資本(或股本)資本公積益(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項儲備2、本期使用(六)其他四、本年年末余額97,845,796.1047,845,796.10實收資本(或股本)資本公積股益未分配利潤計三、本期增減變動金額(減少以“一”號填列)(一)綜合收益總瓶(二)所有者投入和減少資本1、所有者投入的普通股(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)3、盈余公積彌補虧損(五)專項儲備、本期提取2、本期使用(六)其他四、本年年末余額會計機構(gòu)負責人：單位負責人：會計機構(gòu)負責人：單位負責人：8黑龍江新綠洲房地產(chǎn)開發(fā)有限公司2022年度財務報表附注黑龍江新綠洲房地產(chǎn)開發(fā)有限公司(以下簡稱公司或本公司)系由上海子江投資有限公司、寧波嘉源實業(yè)發(fā)展有限公司共同投資組建的有限責任公司，于2003年1月23本30000萬元，實收資本20500萬元?，F(xiàn)由杭州榮都置業(yè)有限公杭州榮都置業(yè)有限公司認繳出資額3000萬相關(guān)部門批準后方可開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項目以相關(guān)部門批9本財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2022年12月31日本公司會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。(1)金融資產(chǎn)的分類、確認和計量為對本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。本公司對于此類金融資產(chǎn)，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量，其攤銷或減值產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。②以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)本公司管理此類金融資產(chǎn)的業(yè)務模式為既以收取合同現(xiàn)金流量為目標又以出售為目標，且此類金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征與基本借貸安排相一致。本公司對此類金融資產(chǎn)按照公允價值計量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的利息收入計入當期損益。此外，本公司將部分非交易性權(quán)益工具投資指定為以公允價值計量合收益的金融資產(chǎn)。本公司將該類金融資產(chǎn)的相關(guān)股利收入計入當期損入其他綜合收益。當該金融資產(chǎn)終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益轉(zhuǎn)入留存收益，不計入當期損益。③以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)本公司將上述以攤余成本計量的金融資產(chǎn)和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)之外的金融資產(chǎn)，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。此外，在初始確認時，本公司為了消除或顯著減少會計錯配，將部分金融資產(chǎn)指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。對于此類金融資產(chǎn)，本公司采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動計入當期損益。(2)金融負債的分類、確認和計量金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，入當期損益，其他金融負債的相關(guān)交易費用計入其初始確認金額。①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債(含屬于金融負債的衍生工具)和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債(含屬于金融負債的衍生工具),按照公允價值進行后續(xù)計量，除與套期會計有關(guān)外，公允價值變動計入當期損益。被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該負債由本公司自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益，且終止確認該負債時，計入其他綜合收益的自身信用風險變動引起的其公允價值累計變動額轉(zhuǎn)入留存收益。其余公允價值變動期損益。若按上述方式對該等金融負債的自身信用風險變動的影響進行處理會造成或擴大損益中的會計錯配的，本公司將該金融負債的全部利得或損失(包括企業(yè)自身信用風險變動的影響金額)計入當期損益。②其他金融負債務擔保合同外的其他金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債，按攤余成本進行后續(xù)計量，終止確認或攤銷產(chǎn)生的利得或損失計入當期損益。(3)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認依據(jù)和計量方法滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)，予以終止確認：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有報酬，但是放棄了對該金融資產(chǎn)的控制。若企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該‘金融資產(chǎn)的控制的，則按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應確認金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉(zhuǎn)移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額本公司對采用附追索權(quán)方式出售的金融資產(chǎn)，或?qū)⒊钟械慕鹑谫Y產(chǎn)背書轉(zhuǎn)讓，需確定該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移。已將該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的(4)金融負債的終止確認金融負債(或其一部分)的現(xiàn)時義務已經(jīng)解除的，本公司終止確認該金融負債(或該部分金融負債)。本公司(借入方)與借出方簽訂協(xié)議，以承擔新金融負債的方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債的合同條款實質(zhì)上不同的，終止確認原金融負債，同時確認一項新金融負債。本公司對原金融負債(或其一部分)的合同條款作出實質(zhì)性修改的，終金融負債(或其一部分)終止確認的，本公司將其賬面價值與支付的對價(包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔的負債)之間的差額，計入當期損益。(5)金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷前可執(zhí)行的，同時本公司計劃以凈額結(jié)算或同時變現(xiàn)該金融資產(chǎn)資產(chǎn)和金融負債以相互抵銷后的凈額在資產(chǎn)負債表內(nèi)在資產(chǎn)負債表內(nèi)分別列示，不予相互抵銷。(6)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法公允價值，是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司采用其公允價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經(jīng)紀商、行業(yè)等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發(fā)生的市場交易的價格。場的，本公司采用估值技術(shù)確定其公允價值。估值技術(shù)包括參考熟悉情況最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質(zhì)上相同的其他金融工具當前的公允價值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價模型等。在估值時，本公司采用在當前情況下適數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，選擇與市場參與者在相關(guān)資產(chǎn)或負產(chǎn)或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值。無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可輸入值。(7)權(quán)益工具權(quán)益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產(chǎn)中的剩余權(quán)發(fā)行(含再融資)、回購、出售或注銷權(quán)益工具作為權(quán)益的變動處理，與權(quán)益性交易相關(guān)的交易費用從權(quán)益中扣減。本公司不確認權(quán)益工具的公允價值變動。本公司權(quán)益工具在存續(xù)期間分派股利(含分類為權(quán)益工具的工具所產(chǎn)生的“變動計入其他綜合收益的債務工具、租賃應收款，主要包括應收票據(jù)、融資、其他應收款、債權(quán)投資、其他債權(quán)投資、長期應收款等(4)金融資產(chǎn)減值的會計處理方法(5)各類金融資產(chǎn)信用損失的確定方法①應收票據(jù)本公司對于應收票據(jù)按照相當于整個存續(xù)期內(nèi)的預期信用損失金額計量損失準備。基于②應收賬款及合同資產(chǎn)對于不含重大融資成分的應收賬款和合同資產(chǎn)，本公司按照相當于整個存續(xù)期內(nèi)的預期信用損失金額計量損失準備。對于包含重大融資成分的應收賬款、合同資產(chǎn)和租賃應收款，本公司選擇始終按照相當于整個存續(xù)期內(nèi)預期信用損失的金額計量損失準備。1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項2.按組合計提壞賬準備的應收款項以賬齡為信用風險組合確認依據(jù)組合2:以單位關(guān)系為信(1)以賬齡為信用風險組合的應收款項壞賬準備計提方法應收賬款計提比例(%)其他應收款計提比例(%)1年以內(nèi)(含1年，下同)1-2年4-5年3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項單項計提壞賬準備的理由有確鑿證據(jù)表明可收回性存在明顯差異(1)固定資產(chǎn)確認條件各類固定資產(chǎn)的使用壽命、預計凈殘值和年類別折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)電子設(shè)備555(3)其他說明(1)無形資產(chǎn)(2)研究與開發(fā)支出(1)當期所得稅~…~(3)所得稅費用(4)所得稅的抵銷(1)會計政策變更(2)會計估計變更稅種具體稅率情況應稅收入按9%的稅率計算銷項稅，并按扣除當期允許抵扣的進項稅額后的差額計繳增值稅。營改增前應稅收入按5%的稅率計算銷項稅。教育費附加地方教育附加按應納稅所得額的25%計繳。按增值額實行四級超率累進稅率(30%-60%)計繳；對預從價計征的，按房產(chǎn)原值一次減除30%后余值的1.2%計2、稅收優(yōu)惠及批文無六、財務報表項目注釋以下注釋項目除非特別指出，“年初”指2022年1月1日，“年末”指2022年12月31日，“上年年末”指2021年12月31日，“本年”指2022年，“上年”指2021年。比例(%)比例(%)1年以內(nèi)比例(%)比例(%)3年以上比例(%)1年以內(nèi)5年以上(續(xù))比例(%)1年以內(nèi)比例(%)5年以上哈爾濱新區(qū)管理委員會行政審批局哈爾濱市松北區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷動庫存商品開發(fā)產(chǎn)品 存貨項目固定資產(chǎn)合計本年增加本年減少本年增加本年減少四、減值準備合計未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)明細遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn) 遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn) 差異差異 可抵扣虧損0.000.006,676,551.2666 設(shè)計費物業(yè)費廣告制作費日常辦公費暫估成本廣告宣傳費項目合計(1)合同負債情況(1)應付職工薪酬列示本年增加本年減少二、離職后福利-設(shè)定提存計劃三、辭退福利(2)短期薪酬列示本年增加本年減少1、工資、獎金、津貼和補貼2、職工福利費3、社會保險費其中：醫(yī)療及生育保險費工傷保險費5、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費(3)設(shè)定提存計劃列示本年增加本年減少1、基本養(yǎng)老保險本年增加本年減少2、失業(yè)保險費教育費附加地方教育費附加.借款本金及利息13、實收資本(股本)投資者名稱本年增加減少投資者名稱本年增加減少杭州綠云置業(yè)有限公司司杭州榮都置業(yè)有限公司注：本期增加數(shù)系股東增資，從原注冊資本15500萬元增至30000萬元，其中；杭州綠云置業(yè)有限公司按46%的出資比例認繳出資額13800萬元，本期新增實繳出資2300萬元；杭州中興房地產(chǎn)開發(fā)有限公司按44%的出資比例認繳出資額13200萬元，本期新增實繳出資2200萬元；杭州榮都置業(yè)有限公司按10%的出資比例認繳出資額3000萬元，本期新增實繳出資500萬元。本年增加本年減少法定盈余公積調(diào)整前上年末未分配利潤調(diào)整年初未分配利潤合