商業(yè)銀行監(jiān)事會的職責(zé) 3篇

第商業(yè)銀行監(jiān)事會的職責(zé)3篇

商業(yè)銀行監(jiān)事會的職責(zé)1

XX銀行股份有限公司監(jiān)事會監(jiān)督檢查工作辦法

第一章總則

第一條依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《商業(yè)銀行公司治理指引》、《商業(yè)銀行監(jiān)事會工作指引》及本行章程賦予監(jiān)事會的職責(zé)，為做好監(jiān)事會監(jiān)督檢查工作，特制定本辦法。

第二條監(jiān)事會監(jiān)督檢查活動的目的主要是：按照法律法規(guī)和本行章程關(guān)于監(jiān)事會職責(zé)的規(guī)定，監(jiān)督全行財務(wù)活動、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理，監(jiān)督董事會成員和高級管理人員的盡職履責(zé)行為等方面，以督促董事會和高級管理層依法合規(guī)經(jīng)營，防范風(fēng)險，保護本行、股東、職工、債權(quán)人和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。

第三條監(jiān)事會監(jiān)督檢查采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查兩種形式，以監(jiān)事會組織監(jiān)事進行檢查的形式為主。必要時，可以聘請會計師事務(wù)所協(xié)助檢查，也可以要求本行有關(guān)部門協(xié)助檢查。

第四條監(jiān)事會監(jiān)督檢查工作由監(jiān)事會主席或其指定的監(jiān)事牽頭組織和領(lǐng)導(dǎo)。

第二章監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容

第五條監(jiān)事會監(jiān)督檢查內(nèi)容主要包括：

(一)本行財務(wù)活動;

(二)總行及其分支機構(gòu)遵守國家有關(guān)金融法律規(guī)章，依法合規(guī)經(jīng)營情況;

(三)董事會確立穩(wěn)健經(jīng)營理念、價值準則和制定符合本行實際的發(fā)展戰(zhàn)略的情況;

(四)定期對董事會制定的發(fā)展戰(zhàn)略的科學(xué)性、合理性和有效性進行評估，形成評估報告;

(五)本行經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制;

(六)董事的選聘程序;

(七)董事、監(jiān)事和高級管理人員履行職責(zé)情況;

(八)全行薪酬管理制度和政策及高級管理人員薪酬方案的科學(xué)性、合理性;

(九)本行經(jīng)營管理過程的專項檢查，如資產(chǎn)質(zhì)量、利潤的真實性、大額投資審批、呆壞帳核銷、重大案件、關(guān)聯(lián)交易等;

(十)股東大會授權(quán)或董事會委托的專項調(diào)查或檢查活動。

其中，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)重點監(jiān)督本行董事會和高級管理層及其成員的履職盡責(zé)情況、財務(wù)活動、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等。

第六條監(jiān)事會對董事會及其成員的履職監(jiān)督重點包括：

(一)遵守法律、法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件情況;

(二)遵循本行章程、股東大會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則，執(zhí)行股東大會和監(jiān)事會相關(guān)決議，在經(jīng)營管理重大決策中依法行使職權(quán)和履行義務(wù)的情況;

(三)持續(xù)改善公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念、資本管理、薪酬管理和信息披露及維護存款人和其他利益相關(guān)者利益等情況;

(四)董事會各專門委員會有效運作情況;董事參加會議、發(fā)表意見、提出建議情況;獨立董事對重大關(guān)聯(lián)交易、利潤分配方案、可能損害存款人及中小股東權(quán)益或造成本行重大損失等有關(guān)事項發(fā)表獨立意見的情況;

(五)其他需要監(jiān)督的重要事項。

第七條監(jiān)事會對高級管理層及其成員的履職監(jiān)督重點包括：

(一)遵守法律、法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件情況;

(二)遵循本行章程和董事會授權(quán)，執(zhí)行股東大會、董事會和監(jiān)事會決議，在職權(quán)范圍內(nèi)履行經(jīng)營管理職責(zé)的情況;

(三)持續(xù)改善經(jīng)營管理、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的情況;

(四)其他需要監(jiān)督的重要事項。

第八條在財務(wù)監(jiān)督方面，監(jiān)事會重點監(jiān)督董事會和高級管理層的重要財務(wù)決策和執(zhí)行情況，包括：

(一)合并、分立、解散及變更公司形式等重大決策和執(zhí)行情況;

(二)批準設(shè)立附屬機構(gòu)、收購兼并、對外投資、資產(chǎn)購置、資產(chǎn)處置、資產(chǎn)核銷、對外擔(dān)保和關(guān)聯(lián)交易等重大事項;

(三)經(jīng)營計劃和投資方案、經(jīng)濟資本分配方案、年度財務(wù)預(yù)算方案及決算方案、利潤分配方案及彌補虧損方案、增加或減少注冊資本方案、發(fā)行公司債券或其他有價證券方案、回購股票方案等;

(四)其他監(jiān)事會認為需要重點監(jiān)督的事項。

第九條在內(nèi)部控制方面，監(jiān)事會監(jiān)督重點包括：

(一)內(nèi)部控制環(huán)境;

(二)風(fēng)險識別與評估;

(三)內(nèi)部控制措施;

(四)信息交流與反饋;

(五)監(jiān)督評價與糾正;

(六)其他監(jiān)事會認為需要監(jiān)督的事項。

第十條在風(fēng)險管理方面，監(jiān)事會監(jiān)督重點包括：

(一)董事會和高級管理層的風(fēng)險管控機制;

(二)風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好及其傳導(dǎo)機制;

(三)風(fēng)險管理政策和程序;

(四)風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制情況;

(五)經(jīng)濟資本分配機制;

商業(yè)銀行監(jiān)事會的職責(zé)2

商業(yè)銀行監(jiān)事會工作指引

第一章總則

第一條為規(guī)范商業(yè)銀行監(jiān)事會的組織和行為，提高監(jiān)事會履職的獨立性、權(quán)威性和有效性，完善商業(yè)銀行公司治理機制，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理

法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。

第二條本指引適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并設(shè)有監(jiān)事會的商業(yè)銀行。不設(shè)監(jiān)事會的商業(yè)銀行參照本指引執(zhí)行。

第三條監(jiān)事會對股東大會或股東會負責(zé)，以保護商業(yè)銀行、股東、職工、債權(quán)人和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益為目標。

第四條監(jiān)事會工作應(yīng)當(dāng)基于適當(dāng)組織架構(gòu)，合理確定職責(zé)權(quán)利，按照依法合規(guī)、客觀公正、科學(xué)有效的原則，有效履行監(jiān)督職責(zé)。

第二章組織架構(gòu)

第五條商業(yè)銀行依照法律法規(guī)的規(guī)定設(shè)立監(jiān)事會，并根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)狀況和股權(quán)結(jié)構(gòu)合理確定監(jiān)事會規(guī)模和構(gòu)成。監(jiān)事會成員為三人至十三人，應(yīng)當(dāng)包括股東監(jiān)事、職工監(jiān)事和外部監(jiān)

事，其中職工監(jiān)事、外部監(jiān)事的比例均不應(yīng)低于三分之一。

第六條股東監(jiān)事由監(jiān)事會、單獨或合計持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份3%以上的股東提名。外部監(jiān)事由監(jiān)事會、單獨或合計持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份1%以上的股東提名。職工監(jiān)事由監(jiān)事會、商業(yè)銀行工會提名。

同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的監(jiān)事原則上不應(yīng)超過監(jiān)事會成員總數(shù)的三分之一。原則上同一股東只能提出一名外部監(jiān)事候選人，不應(yīng)既提名獨立董事候選人又提名外部監(jiān)事候選人。因特殊股權(quán)結(jié)構(gòu)需要豁免的，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管機構(gòu)提出申請，并說明理由。

第七條股東監(jiān)事和外部監(jiān)事由股東大會或股東會選舉、罷免和更換;職工監(jiān)事由商業(yè)銀行職工代表大會、職工大會或其他民主程序選舉、罷免和更換。

監(jiān)事會設(shè)監(jiān)事長一人，由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立和完善監(jiān)事的市場化選聘機制。

第八條監(jiān)事實行任期制，每屆任期三年，可以連選連任。監(jiān)事在任期屆滿前可以提出辭職。

外部監(jiān)事就職前應(yīng)當(dāng)向監(jiān)事會發(fā)表申明，保證其具有足夠的時間和精力履行職責(zé)，并承諾勤勉盡職。外部監(jiān)事在同一家商業(yè)銀行任職時間累計不應(yīng)超過六年，不應(yīng)在超過兩家商業(yè)銀行同時任職，不應(yīng)在可能發(fā)生利益沖突的金融機構(gòu)兼任外部監(jiān)事。

第九條監(jiān)事會可以根據(jù)情況設(shè)立提名委員會、審計委員會和監(jiān)督委員會等專門委員會。各專門委員會負責(zé)人原則上應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)巍?/p>

第十條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)積極指導(dǎo)商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門獨立履行審計監(jiān)督職能，有效實施對內(nèi)部審計部門的業(yè)務(wù)管理和工作考評。

第十一條監(jiān)事會下設(shè)辦公室，配備專職人員，負責(zé)監(jiān)事會日常工作。

第三章職責(zé)與權(quán)利

第十二條除法律法規(guī)規(guī)定的職權(quán)外，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)重點監(jiān)督商業(yè)銀行的董事會和高級管理層及其成員的履職盡責(zé)情況、財務(wù)活動、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等。

第十三條監(jiān)事會根據(jù)需要，可以向董事會和高級管理層及其成員或其他人員以書面或口頭方式提出建議、進行提示、約談、質(zhì)詢并要求答復(fù)。

第十四條監(jiān)事可以列席董事會會議、董事會專門委員會會議、高級管理層會議，并有權(quán)對會議決議事項提出質(zhì)詢或建議。

第十五條商業(yè)銀行重大決策事項應(yīng)當(dāng)事前告知監(jiān)事會，并向監(jiān)事會提供經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、重要合同、重大事件及案件、審計事項、重大人事變動事項以及其他監(jiān)事會要求提供的信息。

第十六條監(jiān)事會在履職過程中，可以采用非現(xiàn)場監(jiān)測、檢查、列席會議、訪談、審閱報告、調(diào)研、問卷調(diào)查、離任審計和聘請第三方專業(yè)機構(gòu)提供協(xié)助等多種方式。

監(jiān)事會有權(quán)根據(jù)履行職責(zé)需要，使用商業(yè)銀行所有經(jīng)營管理信息系統(tǒng)。

第十七條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)擁有獨立的費用預(yù)算。監(jiān)事會有權(quán)根據(jù)工作需要，獨立支配預(yù)算費用。監(jiān)事會行使職權(quán)的費用由商業(yè)銀行承擔(dān)。

第十八條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)定期對監(jiān)事進行培訓(xùn)，提升監(jiān)事的履職能力。

第十九條當(dāng)全部外部監(jiān)事一致同意時，有權(quán)書面提議監(jiān)事會向董事會提請召開臨時股東大會或臨時股東會，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)在收到提議后以書面形式反饋同意或不同意的意見。

當(dāng)全部外部監(jiān)事書面提議時，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)召開監(jiān)事會會議。

當(dāng)全部外部監(jiān)事認為監(jiān)事會會議議案材料不充分或論證不明確時，可以聯(lián)名書面提出延期召開監(jiān)事會會議或延期審議有關(guān)議案，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)予以采納。

第二十條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)每年向股東大會或股東會至少報告一次工作，報告內(nèi)容包括：

(一)對商業(yè)銀行董事會和高級管理層及其成員履職、財務(wù)活動、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理的監(jiān)督情況;

(二)監(jiān)事會工作開展情況;

(三)對有關(guān)事項發(fā)表獨立意見的情況;

(四)其他監(jiān)事會認為應(yīng)當(dāng)向股東大會或股東會報告的事項。

董事會和高級管理層及其成員對監(jiān)事會決議、意見和建議拒絕或拖延采取相應(yīng)措施的，監(jiān)事會有權(quán)報告股東大會或股東會，或提議召開臨時股東大會或臨時股東會，必要時可以向監(jiān)管機構(gòu)報

告。

第二十一條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)每年親自出席至少三分之二的監(jiān)事會會議。監(jiān)事因故不能親自出席的，可以書面委托其他監(jiān)事代為出席，但一名監(jiān)事不應(yīng)當(dāng)在一次監(jiān)事會會議上接受超過兩名監(jiān)事的委托。代為出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)利。監(jiān)事未出席監(jiān)事會會議，也未委托其他監(jiān)事出席的，視為放棄在該次會議上的投票權(quán)。

監(jiān)事每年為商業(yè)銀行從事監(jiān)督工作的時間不應(yīng)少于十五個工作日。

職工監(jiān)事還應(yīng)當(dāng)接受職工代表大會、職工大會或其他民主形式的監(jiān)督，定期向職工代表大會等報告工作。

第二十二條監(jiān)事長應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

(一)召集、主持監(jiān)事會會議;

(二)組織履行監(jiān)事會職責(zé);

(三)簽署監(jiān)事會報告和其他重要文件;

(四)代表監(jiān)事會向股東大會或股東會報告工作;

(五)法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他職責(zé)。

第四章監(jiān)督職責(zé)

第一節(jié)履職監(jiān)督

第二十三條監(jiān)事會對董事會及其成員的履職監(jiān)督重點包括：

(一)遵守法律、法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件情況;

(二)遵循商業(yè)銀行章程、股東大會或股東會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則，執(zhí)行股東大會或股東會和監(jiān)事會相關(guān)決議，在經(jīng)營管理重大決策中依法行使職權(quán)和履行義務(wù)的情況;

(三)持續(xù)改善公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念、資本管理、薪酬管理和信息披露及維護存款人和其他利益相關(guān)者利益等情況;

(四)董事會各專門委員會有效運作情況;董事參加會議、發(fā)表意見、提出建議情況;獨立董事對重大關(guān)聯(lián)交易、利潤分配方案、可能損害存款人及中小股東權(quán)益或造成商業(yè)銀行重大損失等有關(guān)事項發(fā)表獨立意見的情況;

(五)其他需要監(jiān)督的重要事項。

第二十四條監(jiān)事會對高級管理層及其成員的履職監(jiān)督重點包括：

(一)遵守法律、法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件情況;

(二)遵循商業(yè)銀行章程和董事會授權(quán)，執(zhí)行股東大會或股東會、董事會和監(jiān)事會決議，在職權(quán)范圍內(nèi)履行經(jīng)營管理職責(zé)的情況;

(三)持續(xù)改善經(jīng)營管理、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的情況;

(四)其他需要監(jiān)督的重要事項。

第二十五條監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)董事會、高級管理層及其成員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定等情形時，應(yīng)當(dāng)要求其限期整改，并建議追究有關(guān)責(zé)任人員責(zé)任。

第二十六條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)建立健全對董事會和高級管理層及其成員的履職評價制度，明確評價內(nèi)容、標準和方式等，對董事會和高級管理層及其成員的履職情況進行評價。

監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)在每個年度終了四個月內(nèi)，將其對董事會和高級管理層及其成員的履職評價結(jié)果和評價依據(jù)向監(jiān)管機構(gòu)報告，并將評價結(jié)果向股東大會或股東會報告。

對董事和高級管理人員的年度履職評價結(jié)果應(yīng)當(dāng)至少分為三檔：稱職、基本稱職和不稱職。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)向被評為基本稱職的董事、高級管理人員提出限期改進要求。對連續(xù)兩年被評為基本稱職的董事、高級管理人員，監(jiān)事會有權(quán)建議罷免。對被評為不稱職的董事、高級管理人員，監(jiān)事會有權(quán)建議罷免。

第二十七條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)建立董事會和高級管理層及其成員履職監(jiān)督記錄制度，完善履職監(jiān)督檔案。

第二節(jié)財務(wù)監(jiān)督

第二十八條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)重點監(jiān)督董事會和高級管理層的重要財務(wù)決策和執(zhí)行情況，包括：

(一)合并、分立、解散及變更公司形式等重大決策和執(zhí)行情況;

(二)批準設(shè)立附屬機構(gòu)、收購兼并、對外投資、資產(chǎn)購置、資產(chǎn)處置、資產(chǎn)核銷、對外擔(dān)保和關(guān)聯(lián)交易等重大事項;

(三)經(jīng)營計劃和投資方案、經(jīng)濟資本分配方案、年度財務(wù)預(yù)算方案及決算方案、利潤分配方案及彌補虧損方案、增加或減少注冊資本方案、發(fā)行公司債券或其他有價證券方案、回購股票方案等;

(四)其他監(jiān)事會認為需要重點監(jiān)督的事項。

第二十九條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對商業(yè)銀行利潤分配方案進行審議，并對利潤分配方案的合規(guī)性、合理性發(fā)表意見。

第三十條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)審議商業(yè)銀行定期報告，對報告的真實性、準確性和完整性提出書面審核意見。

第三十一條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)監(jiān)督聘用、解聘、續(xù)聘外部審計機構(gòu)的合規(guī)性，聘用條款和酬金的公允性，外部審計工作的獨立性和有效性。

第三十二條監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)董事會和高級管理層及其成員在重要財務(wù)決策和執(zhí)行等方面存在問題的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令糾正。必要時，可以向監(jiān)管機構(gòu)報告。

第三節(jié)內(nèi)控監(jiān)督

第三十三條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)監(jiān)督商業(yè)銀行內(nèi)部控制治理架構(gòu)的建立和完善情況，以及相關(guān)各方的職責(zé)劃分及履職情況。

第三十四條監(jiān)事會內(nèi)部控制監(jiān)督重點包括：

(一)內(nèi)部控制環(huán)境;

(二)風(fēng)險識別與評估;

(三)內(nèi)部控制措施;

(四)信息交流與反饋;

(五)監(jiān)督評價與糾正;

(六)其他監(jiān)事會認為需要監(jiān)督的事項。

第三十五條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)加強對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，尤其是新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的管理制度、操作流程、關(guān)鍵風(fēng)險環(huán)節(jié)和相關(guān)管理信息系統(tǒng)等內(nèi)部控制情況的監(jiān)督。

第三十六條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)工作進行監(jiān)督，指導(dǎo)有關(guān)部門對內(nèi)部控制的有關(guān)崗位和各項業(yè)務(wù)實施全面的監(jiān)督和評價。

第三十七條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)審閱商業(yè)銀行內(nèi)部控制檢查報告和自我評價報告。對內(nèi)部控制檢查和自我評價中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)當(dāng)要求董事會和高級管理層在規(guī)定的時限內(nèi)及時整改，并跟蹤監(jiān)督整改情況。

第四節(jié)風(fēng)險管理監(jiān)督

第三十八條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)監(jiān)督商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理治理架構(gòu)的建立和完善情況，以及相關(guān)各方的職責(zé)劃分及履職情況。

第三十九條監(jiān)事會風(fēng)險管理監(jiān)督重點包括：

(一)董事會和高級管理層的風(fēng)險管控機制;

(二)風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好及其傳導(dǎo)機制;

(三)風(fēng)險管理政策和程序;

(四)風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制情況;

(五)經(jīng)濟資本分配機制;

(六)并表管理戰(zhàn)略、制度、程序、定期審查和評價機制;

(七)其他監(jiān)事會認為需要監(jiān)督的事項。

第四十條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對當(dāng)期監(jiān)管機構(gòu)關(guān)注和商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險進行重點監(jiān)督，調(diào)查評估風(fēng)險管理情況，提出風(fēng)險管理意見或建議。

第四十一條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)定期與董事會和高級管理層就商業(yè)銀行的風(fēng)險水平、風(fēng)險管理、風(fēng)險承受能力評估等情況進行溝通。

第四十二條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)監(jiān)督商業(yè)銀行遵守銀監(jiān)會風(fēng)險監(jiān)管指標情況。當(dāng)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管指標未能達到監(jiān)管要求，且董事會和高級管理層未能及時采取措施進行修正時，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)及時進行風(fēng)險提示并提出整改要求。

第五章激勵約束機制

第四十三條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)每年對監(jiān)事會工作情況進行自我評價，并對監(jiān)事履職情況進行評價。

監(jiān)事會對監(jiān)事的履職評價可以包括監(jiān)事自評、互評和監(jiān)事會評價等環(huán)節(jié)，由監(jiān)事會形成最終的監(jiān)事履職評價結(jié)果。

對監(jiān)事的年度履職評價結(jié)果應(yīng)當(dāng)至少分為三檔：稱職、基本稱職和不稱職。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)向被評為基本稱職的監(jiān)事提出限期改進要求。對連續(xù)兩年被評為基本稱職的監(jiān)事，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)建議股東大會或股東會、職工代表大會等罷免。被評為不稱職的監(jiān)事，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)建議股東大會或股東會、職工代表大會等罷免。

監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)在每個年度終了四個月內(nèi)，將監(jiān)事會自評和監(jiān)事履職評價結(jié)果和評價依據(jù)向監(jiān)管機構(gòu)報告，并將評價結(jié)果向股東大會或股東會報告。

第四十四條監(jiān)事的薪酬(或津貼)安排應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會提出，股東大會或股東會審議確定。監(jiān)事除在履職評價的自評環(huán)節(jié)外，不應(yīng)參與本人履職評價和薪酬(或津貼)相關(guān)的決定過程。

專職股東監(jiān)事的薪酬執(zhí)行延期支付制度。其績效薪酬的40%以上應(yīng)當(dāng)采取延期支付方式，且延期支付期限一般不少于3年。

第四十五條經(jīng)股東大會或股東會批準，可以建立監(jiān)事的職業(yè)責(zé)任保險制度。

第四十六條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對監(jiān)事會決議承擔(dān)責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，該監(jiān)事可以免除責(zé)任。

第四十七條監(jiān)事連續(xù)兩次未能親自出席、也不委托其他監(jiān)事出席監(jiān)事會會議，或每年未能親自出席至少三分之二監(jiān)事會會議的，視為不能履職，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)建議股東大會或股東會、職工代表大會等予以罷免。

監(jiān)事有下列嚴重失職情形時，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)建議股東大會或股東會、職工代表大會等予以罷免：

(一)故意泄露商業(yè)銀行商業(yè)秘密，損害商業(yè)銀行合法利益的;

(二)在履行職責(zé)過程中接受不正當(dāng)利益或利用監(jiān)事地位謀取私利的;

(三)在監(jiān)督中應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)問題而未能發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報，導(dǎo)致商業(yè)銀行重大損失的;

(四)法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程中規(guī)定的其他嚴重失職行為。

第四十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每年對監(jiān)事會的下列信息進行全面