基礎(chǔ)會計作業(yè)習(xí)題

基礎(chǔ)會計作業(yè)習(xí)題1.計算現(xiàn)金流量表公司在今年1月1日至12月31日期間的業(yè)務(wù)活動如下：1月1日，公司收取了一筆客戶預(yù)付款10000元。2月1日，公司購買了一臺新機(jī)器，支付現(xiàn)金5000元。3月1日，公司從供應(yīng)商購買了原材料，使用現(xiàn)金支付了6000元。4月1日，公司收到了來自客戶的應(yīng)收賬款20000元。5月1日，公司支付了工資費用5000元。6月1日，公司支付了租金費用2000元。7月1日，公司向供應(yīng)商支付了應(yīng)付賬款10000元。8月1日，公司收到了客戶付款20000元。9月1日，公司向供應(yīng)商支付了應(yīng)付賬款15000元。10月1日，公司支付了稅務(wù)費用3000元。11月1日，公司向客戶出售了貨物，收到了應(yīng)收賬款30000元。12月1日，公司支付了供應(yīng)商貨款20000元。請根據(jù)上述業(yè)務(wù)活動，計算并填寫該公司在期間內(nèi)的現(xiàn)金流量表，并解釋該表的意義?，F(xiàn)金流量表年份現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出凈現(xiàn)金流量一月11000011000二月05000-5000三月06000-6000四月20000020000五月05000-5000六月02000-2000七月010000-10000八月20000020000九月015000-15000十月03000-3000十一月30000030000十二月020000-20000現(xiàn)金流量表解釋該公司在今年1月1日至12月31日期間的現(xiàn)金流量表顯示了該公司的現(xiàn)金流入和流出情況?，F(xiàn)金流入是指公司從各項業(yè)務(wù)活動中獲得的現(xiàn)金，而現(xiàn)金流出則是指公司在各項業(yè)務(wù)活動中支付的現(xiàn)金。凈現(xiàn)金流量是指現(xiàn)金流入減去現(xiàn)金流出后的結(jié)果。凈現(xiàn)金流量的正負(fù)值可以反映出公司在期間內(nèi)的現(xiàn)金盈余或流失狀況。通過分析現(xiàn)金流量表，可以得出以下結(jié)論：公司在一月份獲得了11000元的現(xiàn)金流入，這主要是由于收取客戶預(yù)付款所致。在二月至六月期間，公司的現(xiàn)金流出超過了現(xiàn)金流入，導(dǎo)致凈現(xiàn)金流量為負(fù)值。這是因為公司購買了新機(jī)器、支付了原材料費用、工資費用和租金費用。在七月份，公司有一筆較大的現(xiàn)金流出，主要是因為支付了應(yīng)付賬款。在七月至九月期間，公司的現(xiàn)金流出繼續(xù)超過現(xiàn)金流入，凈現(xiàn)金流量為負(fù)值。這是因為公司支付了應(yīng)付賬款和稅務(wù)費用。從十月份開始，公司的現(xiàn)金流入逐漸增加，主要是由于收到了客戶付款和應(yīng)收賬款。最后，在十二月份，公司有一筆較大的現(xiàn)金流出，主要是支付了供應(yīng)商貨款。根據(jù)現(xiàn)金流量表的分析，我們可以看出該公司在年度