國際貿(mào)易第十七-十八章

第十七章進出口貿(mào)易的主要交易條件之四——貨物的收付現(xiàn)金支付及其局限性當(dāng)場交付的局限性風(fēng)險性數(shù)額限制不具備憑證工具作用不具備信用工具作用最大的優(yōu)越性：方便、快捷、沒有信用風(fēng)險1完整版課件ppt支付工具－匯票

匯票（BillofExchange;Draft）債權(quán)人向債務(wù)人發(fā)出的支付命令?！皡R票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)”（中國票據(jù)法）“匯票是一個人向另一個人簽發(fā)的，要求見票時或在將來的固定時間或可以確定的時間，對某人或其指定的人或持票人支付一定金額的無條件的書面支付命令”（英國票據(jù)法）2完整版課件ppt3完整版課件ppt支付工具——匯票的概念出票債權(quán)人（出票人）受款人付款時間、付款地點、付款金額、出票日期、出票人簽章等債務(wù)人（受票人）付款4完整版課件ppt支付工具－匯票的種類按照出票人不同銀行匯票（Banker’sDraft）商業(yè)匯票（CommercialDraft）按照使用時是否隨附商業(yè)單據(jù)光票（CleanBill）跟單匯票（DocumentaryBill）按照付款時間即期匯票（SightDraft）遠期匯票（TimeBill）5完整版課件ppt支付工具－匯票付款日期的填寫方法即期匯票的付款日期Pay…atsight遠期匯票付款日期的規(guī)定At…daysaftersightAt…daysafterdateAt…daysafterdateofBillofLadingFixedDate6完整版課件ppt支付工具－匯票的使用過程出票（Issue）提示（Presentation）承兌（Acceptance）付款（Payment）7完整版課件ppt支付工具－匯票受款人的填寫方法限制性抬頭Pay…Co.,notnegotiable指示性抬頭Pay…Co.,ororder;PaytotheCo.持票人抬頭PayBearer8完整版課件ppt支付工具－匯票的使用過程背書（Endorsement）轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)益的法律手續(xù)Endorsor（前手），Endorsee（后手）前手對后手承擔(dān)匯票必然會被承兌或付款的責(zé)任。背書轉(zhuǎn)讓與貼現(xiàn)（Discount）拒付（Dishonour）拒絕承兌、拒絕支付（退票）追索（Recourse）追索權(quán)（rightofrecourse：向前手追索的權(quán)利拒付證書（Protest）貼現(xiàn)利率按人民銀行規(guī)定執(zhí)行。按商業(yè)銀行同檔次流動資金貸款利率下浮3個百分點執(zhí)行。

9完整版課件ppt10完整版課件ppt票據(jù)拒付公證書票據(jù)拒付公證書

（）ХХ字第ХХ號

茲應(yīng)票據(jù)持有人ХХХХ（或票據(jù)持有人的受托人ХХХХ）的申請（票據(jù)原件附后），本公證員于ХХ年Х月Х日向票據(jù)付款人ХХХХ提示原票據(jù)，并要求其付款，遭其拒絕。

據(jù)此，本公證員證實，該票據(jù)項下付款確實遭到票據(jù)付款人拒絕。

中華人民共和國ХХ省ХХ市（縣）公證處

公證員（簽名）

ХХ年Х月Х日11完整版課件ppt支付工具－本票的概念

本票（PromissoryNote）債務(wù)人給債權(quán)人發(fā)出的支付承諾?！氨酒笔浅銎比撕灠l(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)”（中國票據(jù)法）“本票是一個人向另一個人簽發(fā)的，保證于見票時或定期或在可確定的將來的時間，對某人或其指定人或持票人支付一定“金額的無條件的書面承諾”（英國票據(jù)法）12完整版課件ppt支付工具——本票的概念出票債務(wù)人（出票人）付款13完整版課件ppt支付工具－本票的種類

工商企業(yè)簽發(fā)的：商業(yè)本票或者一般本票銀行簽發(fā)的：銀行本票目前使用的大都為銀行本票：見票即付或載明付款期限14完整版課件ppt15完整版課件ppt支付工具－本票與匯票的區(qū)別出票人不同：本票為絕對債務(wù)人；匯票為債權(quán)人（也是背書后手的債務(wù)人）當(dāng)事人：本票兩個；匯票三個使用手續(xù)：本票無需承兌；遠期匯票需承兌16完整版課件ppt支付工具－支票的概念支票（Check，Cheque）銀行存款戶向銀行簽發(fā)的無條件支付命令?！爸笔浅銎比撕灠l(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)“（中國票據(jù)法）“支票是以銀行為付款人的及其匯票，即存款人對銀行的無條件支付一定金額的委托或命令”（英國票據(jù)法）17完整版課件ppt18完整版課件ppt支付工具——支票的概念銀行（受票人）付款19完整版課件ppt支付工具－支票的種類商業(yè)支票個人支票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)帳支票等等……20完整版課件ppt支付方式－匯付匯付（Remittance）的概念指付款人主動通過銀行或其他途徑將款項匯交收款人。例如：口商21完整版課件ppt國際匯付的當(dāng)事人22完整版課件ppt匯付的種類電匯（T／T）。匯出行接受匯款人委托后，以電傳方式將付款委托通知收款人當(dāng)?shù)氐膮R入行，委托它將一定金額的款項解付給指定的收款人。電匯因其交款迅速，在三種匯付方式中使用最廣。但因銀行利用在途資金的時間短，所以電匯的費用比下述信匯的費用高。信匯（M／T）。信匯和電匯的區(qū)別，在于匯出行向匯入行以信件形式寄付款委托，所以匯款速度比電匯慢。因信匯方式人工手續(xù)較多，目前歐洲銀行已不再辦理信匯業(yè)務(wù)。票匯（D／D）。票匯是以銀行即期匯票為支付工具的一種匯付方式。由匯出行應(yīng)匯款人的申請，開立以其代理行或賬戶行為付款人，列明匯款人所指定的收款人名稱的銀行即期匯票，交由匯款人自行寄給收款人。由收款人憑票向匯票上的付款人（銀行）取款。23完整版課件ppt電匯、票匯、及信匯三種匯付方式的異同

1、共同點：匯款人在委托匯出行辦理匯款時，均要出具匯款申請書，這就形成匯款人和匯出行之間的一種契約。三者的傳送方向與資金流向相同，均屬順匯。

2、不同點：電匯是以電報或電傳作為結(jié)算工具；信匯是以信匯委托書或支付委托書作為結(jié)算工具；票匯是以銀行即期匯票作為結(jié)算工具。票匯與電匯、信匯的不同在于票匯的匯入行無須通知受款人取款，而由受款人持票登門取款，匯票除有限制轉(zhuǎn)讓和流通者外，經(jīng)受款人背書，可以轉(zhuǎn)讓流通，而電匯、信匯委托書則不能轉(zhuǎn)讓流通。

3、如何正確運用：電匯是收款較快、費用較高的一種匯款方式，匯款人必須負擔(dān)電報費用，所以通常以金額較大或有急用的匯款使用電匯方式。信匯、票匯都不需發(fā)電，以郵遞方式傳送，所以費用較電匯低廉，但因郵遞關(guān)系，收款時間較晚。24完整版課件ppt支付方式－匯付的特點對交易雙方風(fēng)險大資金融通不方便手續(xù)簡便、費用少25完整版課件ppt支付方式－托收的概念托收，銀行托收（Collection）債權(quán)人（出口商）出具債權(quán)憑證（匯票、本票、支票等）委托銀行向債務(wù)人（進口商）收取貨款的一種支付方式?！秶H商會托收統(tǒng)一規(guī)則》（URC522）種類26完整版課件ppt國際托收的當(dāng)事人和托收程序27完整版課件ppt托收的特點商業(yè)信用：代理關(guān)系，銀行沒有進一步審核單據(jù)的義務(wù)，也不承擔(dān)風(fēng)險；D/A賣方先發(fā)貨，后收款，有一定風(fēng)險；即期D/P風(fēng)險稍小，但遠期D/P仍有風(fēng)險。買方可以得到賣方資金融通的便利；28完整版課件ppt支付方式－托收的注意事項對進口商進行有效的資信管理；對貿(mào)易管理和外匯管制較嚴的國家慎用；對銀行信用不確定的國家慎用；盡量用CIF/投保出口信用險/投保賣方利益險；加強應(yīng)收款管理。29完整版課件ppt支付方式－信用證的概念信用證的概念LetterofCredit(L/C)簡言之：信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（《UCP500》出版物）30完整版課件ppt信用證的當(dāng)事人31完整版課件ppt支付方式－信用證的內(nèi)容無統(tǒng)一格式，內(nèi)容因信用證種類不同而有所區(qū)別。但基本內(nèi)容包括：信用證本身的說明（信用證種類、性質(zhì)、信用證號碼、開證日期、有效期、付款地點等）對受益人提交的單據(jù)的描述（發(fā)票、裝箱單、貨運單據(jù)、保險單、使用匯票的說明等）其他事項（特殊指示）（如：限制性議付條款、限制性運輸條款等，包含軟條款）32完整版課件ppt33完整版課件ppt支付方式－信用證的特點信用證付款是一種銀行信用；信用證是獨立于合同之外的一種自足文件；信用證項下付款是一種單據(jù)的買賣。單內(nèi)相符，單單相符，單證相符34完整版課件ppt35完整版課件ppt討論：信用證－銀行信用銀行是第一付款人，還是第二付款人？案例分析：某出口公司收到一份國外開來的L/C，出口公司按L/C規(guī)定將貨物裝出，但在尚未將單據(jù)送交當(dāng)?shù)劂y行議付之前，突然接到開證行通知，稱開證申請人已經(jīng)倒閉，因此開證行不再承擔(dān)付款責(zé)任。問：出口公司如何處理？36完整版課件ppt討論：信用證－自足的文件信用證與買賣合同是什么關(guān)系？案例分析：A公司與美國拜耳中國有限公司（HK）簽訂一進口合同，進口BPA500MT。合同要求拜耳方在2001年7月裝船。A公司7月5日開出信用證，信用證規(guī)定最遲的裝船期是7月28日。A公司于7月5日將L/C副本傳真給拜耳方面。但拜耳公司在沒有征得我司同意，又沒有要求修改信用證的情況下，擅自在7月31日裝船，違反了信用證的條款，造成遲裝。A公司提出拒付并退單給拜耳，妥否？

37完整版課件ppt討論：信用證－單據(jù)的買賣信用證如何體現(xiàn)單據(jù)買賣？案例分析：我國某公司向外國某公司進口一批貨物，貨物分兩批裝運，支付方式為不可撤銷即期信用證，每批分別由中國銀行開立一份信用證。第一批貨物裝運后，賣方在有效期內(nèi)向銀行交單議付，議付行審單無誤后，向賣方議付貨款，隨后，中國銀行對議付行作了償付。我方在收到第一批貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)不符合合同，因而要求開證行對第二份信用證項下的單據(jù)拒絕付款，但開證行表示拒絕。問：開證行這樣做是否有道理？38完整版課件ppt案例分析甲國A公司與乙國B公司簽訂了一份木材買賣合同。雙方在合同中約定，如果A公司不能在約定期間內(nèi)裝船，B公司有權(quán)取消該部分的買賣。合同采用信用證付款方式，但信用證的開證銀行C銀行按B公司要求開出的信用證上并未表明在買賣合同所規(guī)定的8月份裝船的條件，而A公司實際上在9月20日才裝船。B公司根據(jù)合同的約定，取消這批交易，并拒收貨物。但是，C銀行已取得了與信用證上要求相符的全套單據(jù)，并已對A公司付款，開證行要求B公司根據(jù)信用證條件贖單。B公司認為，原合同已經(jīng)解除，開證行不應(yīng)付款，因而拒絕贖單。問：（1）買方B公司拒絕贖單是否正確，為什么？（2）在信用證法律關(guān)系上，開證行負有合同義務(wù)嗎？39完整版課件ppt我某出口公司按CIF條件，憑不可撤銷L/C向某外商出售貨物一批。該商按合同規(guī)定開來的L/C經(jīng)我方審核無誤，我出口公司在L/C規(guī)定的裝運期內(nèi)將貨物裝上海輪，并在裝運前向保險公司辦理了貨運保險，但裝船完畢后不久，海輪起火爆炸沉沒，該批貨物全部滅失，外商聞訊后來電表示拒絕付款。問：我公司應(yīng)如何處理？根據(jù)《2000通則》和《UCP500》分別說明理由。綜合案例分析40完整版課件ppt我公司應(yīng)按信用證規(guī)定向議付行提交單據(jù)，由議付行向開證行索款。理由如下：（1）根據(jù)《INCOTERMS2000》解釋，在CIF條件下，只要賣方提交的單據(jù)符合合同規(guī)定，買方就必須付款贖單；（2）合同規(guī)定以信用證結(jié)算，根據(jù)《UCP500》解釋，開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任，賣方提交的單據(jù)符合信用證條款的規(guī)定，開證行必須付款。（3）CIF合同項下，買賣雙方風(fēng)險劃分點為裝運港船舷，貨物越過船舷后的風(fēng)險由買方承擔(dān)。如貨物在途中受損，買方可憑單據(jù)或憑證向責(zé)任方進行索賠。分析如下：41完整版課件ppt支付方式－信用證的種類信用證的付款責(zé)任可撤銷信用證（RevocableL/C）——已經(jīng)廢除不可撤銷信用證（IrrevocableL/C)42完整版課件ppt支付方式－信用證的種類是否要求隨附貨運單據(jù)跟單信用證（DocumentaryCredit)光票信用證（CleanCredit）光票信用證下的單據(jù)沒有貨運單據(jù)，因此對進口商的風(fēng)險比較大，無法通過各種單據(jù)對貨物的交付、質(zhì)量、數(shù)量等予以控制。進口商得依賴出口商的信用，否則會出現(xiàn)貨款兩空的境地。開證行也無法利用貨運單據(jù)來防范風(fēng)險，只能基于進口商的信用或進口商提供的其他擔(dān)保，因此銀行的風(fēng)險也是比較大的。因此，光票信用證在國際貿(mào)易中的運用比較少。43完整版課件ppt支付方式——信用證的種類是否保兌保兌信用證（ConfirmedL/C）凡同意對信用證加以保兌者應(yīng)承擔(dān)對受益人簽發(fā)的即期、遠期匯票的議付、承兌或付款的責(zé)任。保兌銀行為另一家銀行開具的信用證加保，必須收取保證金和銀行費用。

信用證是否需要保兌，這是進出口商經(jīng)談判而決定之。若進口商同意對信用證以加保，一般講銀行收取的保兌費由進口商承擔(dān)。不保兌信用證（UnconfirmedL/C)44完整版課件ppt支付方式－信用證的種類付款時間即期付款信用證（SightL/C）需要匯票不需要匯票（付款兌現(xiàn)）遠期付款信用證（UsanceL/C）需要匯票（銀行承兌信用證）不需要匯票（延期付款信用證）45完整版課件ppt假遠期信用證與遠期信用證的區(qū)別

(1)開證基礎(chǔ)不同。假遠期信用證是以即期付款的貿(mào)易合同為基礎(chǔ)；而遠期信用證是以遠期付款的貿(mào)易合同為基礎(chǔ)。

(2)信用證的條款不同。假遠期信用證中有“假遠期”條款；而遠期信用證中只有利息由誰負擔(dān)條款。

(3)利息的負擔(dān)者不同。假遠期信用證的貼現(xiàn)利息由進口商負擔(dān)；而遠期信用證的貼現(xiàn)利息由出口商負擔(dān)。

(4)收匯時間不同。假遠期信用證的受益人能即期收匯；而遠期信用證要匯票到期才能收匯。46完整版課件ppt支付方式－信用證的種類

信用證權(quán)利是否可以轉(zhuǎn)讓可轉(zhuǎn)讓信用證（TransferableL/C）不可轉(zhuǎn)讓信用證（Non-transferableL/C）47完整版課件ppt支付方式－信用證的種類循環(huán)信用證（RevolvingL/C）按時間循環(huán)按時間循環(huán)信用證是指受益人在一定時間內(nèi)可多次支取信用證規(guī)定金額的信用證按金額循環(huán)按金額循環(huán)信用證是指受益人按信用證規(guī)定金額議付后，仍恢復(fù)原金額再繼續(xù)使用，直至用完規(guī)定的循環(huán)次數(shù)或總金額為止。48完整版課件ppt支付方式－信用證的種類對開信用證（ReciprocalL/C）切匆將我方的付款時間規(guī)定在完成加工裝配成品之前，以免造成我方在遠期信用證到期時不得不立即付款，而對方尚未開來購買成品的即期信用證的情況發(fā)生。49完整版課件ppt支付方式－信用證的種類對背信用證（BacktoBackL/C）背對背信用證主要用于中間商的貿(mào)易活動。50完整版課件ppt支付方式－信用證的種類預(yù)支信用證（AnticipatoryL/C紅條款信用證（RedClauseL/C)進口商同意采用紅色條款信用證，一旦出現(xiàn)風(fēng)險，其預(yù)支款應(yīng)由進口商承擔(dān)責(zé)任，故采用紅色條款信用證時應(yīng)慎重從事。51完整版課件ppt銀行保函與備用信用證銀行保函（LetterofGuarantee)的概念銀行應(yīng)申請人的請求向第三方受益人開出的書面信用擔(dān)保憑證。備用信用證（StandbyLetterofCredit）銀行的有條件的付款承諾52完整版課件ppt53完整版課件ppt第三節(jié)國際保理業(yè)務(wù)國際保理業(yè)務(wù)的含義國際保理業(yè)務(wù)的當(dāng)事人和業(yè)務(wù)程序《國際保理業(yè)務(wù)公約》簡介54完整版課件ppt55完整版課件ppt第四節(jié)出口信用保險56完整版課件ppt第十八章進出口貿(mào)易的主要交易條件之五——爭議的處理進出口商品檢驗商檢的概念商檢（CommodityInspection）：指商品檢驗機構(gòu)對賣方擬交付或已交付的貨物的品質(zhì)、規(guī)格、數(shù)量、重量、包裝、衛(wèi)生等項目所進行的檢驗、鑒定和管理工作。即公正的第三者，商品檢驗機構(gòu)（如：國家出入境檢驗檢疫局等），對貨物進行檢驗和鑒定。58完整版課件ppt進出口合同中的檢驗條款內(nèi)容通常包括：檢驗時間和地點檢驗機構(gòu)檢驗證書檢驗標準索賠及其時限等59完整版課件ppt檢驗時間和地點（1/3）出口國工廠檢驗裝運港檢驗（“離岸品質(zhì)、離岸重量”,ShippingQualityandShippingWeight)進口國檢驗?zāi)康母蹤z驗（到岸品質(zhì)、到岸數(shù)量，“LandedQualityandLandedWeight”)最終目的地檢驗60完整版課件ppt檢驗時間和地點（2/3）出口國檢驗、進口國復(fù)驗出口國檢驗作為出口商交單議付的依據(jù)，進口國復(fù)驗作為進口商索賠的依據(jù)。裝運港（地）檢驗重量、目的港（地）檢驗品質(zhì)“離岸重量、到岸品質(zhì)”（ShippingWeightandLandedQuality）61完整版課件ppt檢驗時間和地點（3/3）對進出口檢驗時間和地點影響的因素貿(mào)易術(shù)語商品的特性檢測手段行業(yè)慣例進出口國家的法律、法規(guī)62完整版課件ppt檢驗機構(gòu)國外的名稱：公證行(AuthenticSurveyor)、宣誓衡量人(SwornMeasurer)，也有的稱之為實驗室(Laboratory)。中國：國家出入境檢驗檢疫局及其設(shè)在各地的分支機構(gòu)，以及國家認可的獨立檢驗機構(gòu)（包括專業(yè)實驗室等）。63完整版課件ppt檢驗機構(gòu)的分類官方檢驗機構(gòu)例如美國食品藥物管理局(FDA)、美國動植物檢疫署、美國糧谷檢驗署、日本通商省檢驗所等。半官方檢驗機構(gòu)政府授權(quán)、某項商品檢驗或某一方面檢驗管理工作的民間機構(gòu)。例如，美國擔(dān)保人實驗室(Underwriter‘sLaboratory）這一半官方檢驗機構(gòu)檢驗認證合格，并貼上該實驗室的英文縮寫標志“UL”,方可進入美國市場。非官方檢驗機構(gòu)私人創(chuàng)辦的、具有專業(yè)檢驗、鑒定技術(shù)能力的公證行或檢驗公司，如英國勞埃氏公證行(Lloyd‘sSurveyor)、瑞士日內(nèi)瓦通用鑒定公司(SocieteGeneraledeSurveillanceS.A.,SGS）等。64完整版課件ppt檢驗證書及其種類檢驗證書（CertificateofInspection）檢驗機構(gòu)對進出口商品進行檢驗、鑒定后簽發(fā)的書面證明文件。例如，常見的檢驗證書包括：品質(zhì)檢驗證書(InspectionCertificateofQuality)。數(shù)量檢驗證書(InspectionCertificateofQuantity)。重量檢驗證書(InspectionCertificateofWeight)。65完整版課件ppt索賠與理賠索賠：受損害的一方為了維護自身權(quán)益，便向違約方提出索賠。理賠：違約方對受損害方的索賠要求進行處理，稱為理賠66完整版課件ppt異議與索賠條款的內(nèi)容索賠的依據(jù)；由誰來初具有效的證明文件？索賠的期限；期限到底多長，起算日期？索賠的辦法遵循什么樣的索賠步驟？67完整版課件ppt罰金或違約金條款索賠條款有兩種規(guī)定方式，一種是異議與索賠條款(DiscrepancyandClaimClause)；另一種是