銀行金融管理試題及答案

12-1110:10-11:40商業(yè)銀行管理凱旋路403

名詞解釋（4個(gè)*5分）計(jì)算題（2題，20分）案例分析題（1題，20分）

一、單選題（每題2分，20分）

1、一旦銀行破產(chǎn)、倒閉時(shí)，對(duì)銀行資產(chǎn)的要求權(quán)排在最后的是（B）

A、優(yōu)先股股東B、普通股股東C、債權(quán)人D、存款人

2、商業(yè)銀行的主要負(fù)債和經(jīng)常性的資金來(lái)源是（A）

A、活期存款B、定期存款C、存款D、儲(chǔ)蓄存款

3、商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸的最主要的渠道或方式是（B）

A、貸款B、同業(yè)拆借C、存款D、證券回購(gòu)

4、銀行對(duì)已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用稱為（C）

A、貸款利率B、補(bǔ)償余額C、承諾費(fèi)D、隱含價(jià)格

5、銀行進(jìn)行外匯、股票買賣遭受損失的可能性屬于（A）

A、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、控制風(fēng)險(xiǎn)D、結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

6、阿爾特曼的Z評(píng)分模型中設(shè)定的臨界值是（B）

A、2.675B、1.81C、2.99D、2.547

7、下列關(guān)于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的有（D）

A、經(jīng)營(yíng)的是“信譽(yù)”而非資金B(yǎng)、提供資金和提供服務(wù)相分離

C、取得手續(xù)費(fèi)收入D、取得利差收入

8、《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率不得低于（B）

A、6%B、8%C、9%D、10%

9、銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款是（B）

A、委托貸款B、自營(yíng)貸款C、特定貸款D、自主貸款

10、銀行持股公司制最為流行的國(guó)家是（D）

A.英國(guó)B.日本C.德國(guó)D.美國(guó)

11、下列關(guān)于銀行承兌匯票的說(shuō)法中，正確的有（C）

A、以銀行為承兌人的不可流通轉(zhuǎn)讓的遠(yuǎn)期匯票

B、主要使用于國(guó)際貿(mào)易中，國(guó)內(nèi)貿(mào)易一般不使用

C、匯票一經(jīng)承兌，銀行即負(fù)有不可撤消的第一性的到期付款責(zé)任

D、分為可撤銷銀行承兌匯票和不可撤

12、為實(shí)現(xiàn)“三性”統(tǒng)一的目標(biāo)而采取的經(jīng)營(yíng)管理方法是（C）

A、資產(chǎn)管理B、負(fù)債管理C、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理D、表外業(yè)務(wù)

13、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展方向（A）

A、金融百貨公司B、貸款為主C、控制大部分股權(quán)的并購(gòu)D、控制少部分股權(quán)的并購(gòu)

14、銀行的證券投資組合中（B）基本不存在信用風(fēng)險(xiǎn)，安全性高，可在二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓

A、公司債券B、政府債券C、公司股票D、共同基金

15、資本盈余是指發(fā)行普通股時(shí)發(fā)行的實(shí)際價(jià)格高于（B）的部分

A、發(fā)行的預(yù)計(jì)價(jià)格B、票面價(jià)值C、實(shí)際價(jià)值D、每股凈資產(chǎn)

16、影響存款水平的微觀因素主要是銀行內(nèi)的因素，不包括（A）

A、金融當(dāng)局的貨幣政策B、服務(wù)收費(fèi)C、銀行網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置D、營(yíng)業(yè)設(shè)施

17、在我國(guó)銀行的貸款5級(jí)分類辦法中，已肯定要發(fā)生一定損失，但由于貸款人重組、兼并、合并、抵押物處理訴訟未決等待定因素，貸款損失數(shù)目還不能確定的一類貸款稱為（B）。

A、關(guān)注貸款B、可疑貸款C、次級(jí)貸款D、損失貸款

18、為了使資金分配戰(zhàn)略更為準(zhǔn)確，許多商業(yè)銀行使用復(fù)雜的數(shù)學(xué)模型，其中運(yùn)用最為廣泛的是（B）

A、資金總庫(kù)法B、線性規(guī)劃法C、資金分配法D、缺口管理方法

19、世界上第一家股份制銀行是（A）

A、英格蘭銀行B、曼徹斯特銀行C、匯豐銀行D、利物浦銀行

20、2001年11月29日，全國(guó)第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行（A）農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立。A．張家港市B．上海市C．寧波鄞州D．蘇州市

21、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標(biāo)是（C）A、現(xiàn)金來(lái)源合理B、現(xiàn)金運(yùn)用合理C、將現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適度的規(guī)模上D、現(xiàn)金盈利

22、商業(yè)銀行抗衡非銀行金融機(jī)構(gòu)推出的貨幣市場(chǎng)基金的結(jié)果是出現(xiàn)了（A）A、貨幣市場(chǎng)存款賬戶B、協(xié)定賬戶C、信用證D、股金匯票賬

23、與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)主要在于(C)功能。

A．資信調(diào)查B．轉(zhuǎn)賬結(jié)算C．貿(mào)易融資D．風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保

25、當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)銀行資金缺口為（A）

A、正缺口B、負(fù)缺口C、零缺口D、無(wú)法確定

26、當(dāng)銀行資金缺口為正時(shí)，市場(chǎng)利率上升銀行凈利息收入（A）

A、增加B、減少C、為零D、無(wú)法確定

27、當(dāng)銀行資金缺口為負(fù)時(shí)，市場(chǎng)利率下降銀行凈利息收入（A）

A、增加B、減少C、為零D、無(wú)法確定

28、當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，市場(chǎng)利率上升銀行的市場(chǎng)價(jià)值最終將（B）

A、增加B、減少C、為零D、無(wú)法確定

29、當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，市場(chǎng)利率下降銀行凈利息收入（B）

A、增加B、減少C、為零D、無(wú)法確定

30、福費(fèi)廷是指銀行對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中，出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行(A)。

A．無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)B．有追索權(quán)的貼現(xiàn)(即非買斷)C．中長(zhǎng)期融資D．遠(yuǎn)期票據(jù)承兌

二、多選題（每題2分，20分）

1、下列那些屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)項(xiàng)目（ABCE）

A、現(xiàn)金項(xiàng)目B、二級(jí)準(zhǔn)備C、證券投資D、存款E、貸款

2、商業(yè)銀行的債務(wù)融資渠道有（ABCD）

A、同業(yè)拆借B、回購(gòu)協(xié)議C、向中央銀行再貼現(xiàn)

D、發(fā)行長(zhǎng)期資本債券E、發(fā)行股票

3、現(xiàn)金項(xiàng)目包括（ABCE）

A、銀行庫(kù)存現(xiàn)金B(yǎng)、在途托收現(xiàn)金

C、代理行存款D、交易帳戶證券E、在央行的存款

4、股東權(quán)益可以分為（ABCDE）

A、普通股B、優(yōu)先股C、未分配利潤(rùn)D、資本公積金E、盈余公積金

5、銀行收入由以下部分構(gòu)成（ABC）

A、利息收入B、手續(xù)費(fèi)收入C、其它收入D、證券投資收入E信托收入

6、非付現(xiàn)費(fèi)用一般包括（ABCD）

A、預(yù)提費(fèi)用B、計(jì)提折舊C、提取貸款損失準(zhǔn)備

D、遞延稅款貸項(xiàng)發(fā)生額E、提取法定公積金

7、商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論包括（ABE）

A、商業(yè)貸款理論B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論C、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論D、缺口管理理論E、預(yù)期收入理論

8、按中國(guó)人民銀行規(guī)定，單位活期存款賬戶按其資金來(lái)源的不同性質(zhì)和賬戶的不同用途，劃分為(ABCD)。

A.基本存款賬戶B．一般存款賬戶C.臨時(shí)存款賬戶D．專用存款賬戶E.通知存款賬戶

9、現(xiàn)金來(lái)源主要途徑有（ABC）

A、經(jīng)營(yíng)中所得現(xiàn)金B(yǎng)、資產(chǎn)減少所得現(xiàn)金

C、增加負(fù)債，增發(fā)股本所得現(xiàn)金D、債務(wù)減少E、支付現(xiàn)金股利

10、商業(yè)銀行的資本構(gòu)成（ABCDE）

A、普通股B優(yōu)先股C損失準(zhǔn)備金D留存盈余E資本性票據(jù)和債券

11、《巴塞爾協(xié)議》中規(guī)定附屬資本由以下資本組成（ADE）

A、非公開儲(chǔ)備B、公開儲(chǔ)備C、永久性的股東權(quán)益

D、普通準(zhǔn)備金E、債務(wù)性質(zhì)的資本工具

12、主要貿(mào)易融資工具包括(ABCDE)。

A．信用證B．押匯C．保理D．福費(fèi)庭E.票據(jù)貼現(xiàn)

13、商業(yè)銀行短期借款的途徑有（ABCDE）

A、中央銀行B、同業(yè)拆借C、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D、再貼現(xiàn)E、回購(gòu)協(xié)議

14、貸款五級(jí)分類法”中，稱為“不良貸款”的有(ACD）。

A．損失B．關(guān)注C．次級(jí)D．可疑E.正常

15、金融期貨包括（BCE）

A、黃金期貨B、股指期貨C、利率期貨D、原油期貨E、外匯期貨

16、2004年巴塞爾新資本協(xié)議計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)有（ABC）

A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E、法律風(fēng)險(xiǎn)

17、根據(jù)還款保證的不同擔(dān)保貸款具體可分為（ABCD）

A、抵押貸款B、質(zhì)押貸款C、票據(jù)貼現(xiàn)D、保證貸款E、短期貸款

18、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)（ABCE）

A結(jié)算業(yè)務(wù)B代理業(yè)務(wù)C信托與租賃業(yè)務(wù)D、貿(mào)易融通業(yè)務(wù)E咨詢業(yè)務(wù)

19、有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)（CDE）A、結(jié)算業(yè)務(wù)B、代理業(yè)務(wù)C、衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)D、貿(mào)易融通業(yè)務(wù)E、金融保證業(yè)務(wù)

20、金融保證業(yè)務(wù)包括（ABCE）A、備用信用證B、貸款承諾

C、票據(jù)發(fā)行便利D、商業(yè)信用證E、貸款銷售與資產(chǎn)證券化1、分支銀行制又稱總分行制。實(shí)行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外，普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，分支銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。分支行制按管理方式不同又可進(jìn)一步劃分為總行制和總管理處制。

2、單一銀行制：是指不設(shè)立分行，全部業(yè)務(wù)由各個(gè)相對(duì)獨(dú)立的商業(yè)銀行獨(dú)自進(jìn)行的一種銀行組織形式，這一體制主要集中在美國(guó)。

3、銀行控股公司制：集團(tuán)制銀行又稱為持股公司制銀行，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購(gòu)若干家商業(yè)銀行。銀行控股公司分為兩種類型。一是非銀行性控股公司，二是銀行性控股公司。

4、CAMELS（原則）美國(guó)政府對(duì)銀行業(yè)的謹(jǐn)慎監(jiān)管原則。Ｃ（Capital）代表資本；Ａ（Asset）代表資產(chǎn)；Ｍ（Management）代表管理；Ｅ（Earning）代表收益；Ｌ（Liquidity）代表清償能力。S(SensitivitytoMarketRisk)代表銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度。

5、CBRC中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)，是2003年4月28日正式掛牌成立的。銀監(jiān)會(huì)根據(jù)授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司以及其它存款類金融機(jī)構(gòu)，維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行。

6、二級(jí)準(zhǔn)備銀行在第一準(zhǔn)備金之外還會(huì)保有一部分較高流動(dòng)性的資產(chǎn)，能隨時(shí)變現(xiàn)，以應(yīng)付臨時(shí)性需要，這些資產(chǎn)通常被稱為二級(jí)準(zhǔn)備。二級(jí)準(zhǔn)備的收益性、流動(dòng)性方面介于貸款資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)之間，商業(yè)銀行持有二級(jí)準(zhǔn)備的主要目的是在必要時(shí)出售這部分資產(chǎn)而獲取流動(dòng)性，并非由此取得利潤(rùn)。

7、活期存款：是指客戶不需預(yù)先通知，可隨時(shí)提取或支付的存款。開立這種存款賬戶是為了通過(guò)銀行進(jìn)行各種支付結(jié)算，存戶可以隨時(shí)開出支票對(duì)第三者進(jìn)行支付而不用事先通知銀行，因此，活期存款又被稱為支票存款。活期存款傳統(tǒng)上只能由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，是商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)，活期存款一直是商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源。

8、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶：該賬戶實(shí)際上就是支付利息的活期存款賬戶，或可以簽發(fā)支票的儲(chǔ)蓄存款賬戶，客戶對(duì)該賬戶簽發(fā)"可轉(zhuǎn)讓支付命令書"可以起到類似支票的作用。一般只有個(gè)人和非盈利機(jī)構(gòu)才能持有該存款。

9、損失準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行為了應(yīng)付意外事件的發(fā)生對(duì)商業(yè)銀行帶來(lái)的損失而建立的基金。損失準(zhǔn)備金主要有兩類，即貸款損失準(zhǔn)備金和證券損失準(zhǔn)備金，它們是從商業(yè)銀行的稅前利潤(rùn)中提取出來(lái)的，其便具有降低銀行應(yīng)稅利潤(rùn)從而降低所得稅的功效。不過(guò)，其提取比例往往受到金融管理當(dāng)局的嚴(yán)格控制

10、息差：息差衡量銀行在存款中介職能中的效益，也反映銀行競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度。激烈的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)使息差減小，迫使銀行拓展非利息收入業(yè)務(wù)來(lái)增加營(yíng)業(yè)收入。

11、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）是一種固定期限、固定利率的、可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓的銀行存單，它是西方國(guó)家商業(yè)銀行執(zhí)行負(fù)債管理政策的主要金融中介工具?？赊D(zhuǎn)讓定期存單面額較大，10萬(wàn)至100萬(wàn)美元不等，利率一般高于同期儲(chǔ)蓄存款，且可隨時(shí)在二級(jí)市場(chǎng)出售轉(zhuǎn)讓，因此對(duì)客戶頗具吸引力。

12、基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。在基礎(chǔ)頭寸中，庫(kù)存現(xiàn)金和超額準(zhǔn)備金是可以相互轉(zhuǎn)化的，商業(yè)銀行從其在中央銀行的存款準(zhǔn)備金中提取現(xiàn)金，就增加庫(kù)存現(xiàn)金，同時(shí)減少超額準(zhǔn)備金；相反，商業(yè)銀行將庫(kù)存現(xiàn)金存入中央銀行準(zhǔn)備金賬戶，就會(huì)減少庫(kù)存現(xiàn)金而增加超額準(zhǔn)備金。

13、銀行保函銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任。銀行保函根據(jù)擔(dān)保銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的不同及管理的需要，可分為融資類保函和非融資類保函兩大類。

14、備用信用證是一種特殊形式的光票信用證，是銀行出具的包含性質(zhì)的支付承諾。以保證申請(qǐng)人履行某種合約規(guī)定的義務(wù)。并在申請(qǐng)人沒有履行該義務(wù)時(shí)，憑受益人在信用證有效期間內(nèi)所提交的與信用證條款相符的文件或單據(jù)，向受益人支付一定金額的款項(xiàng)。

15、銀行承兌匯票由企業(yè)或個(gè)人開立的以銀行為付款人并經(jīng)付款銀行承兌的遠(yuǎn)期匯票。付款銀行為付款人提供了擔(dān)保，是銀行的一項(xiàng)表外業(yè)務(wù)。

四、計(jì)算題

1、某鋼鐵公司要求銀行給予500萬(wàn)美元的銀行貸款，如果銀行為了籌款必須發(fā)行利率10％的大額可轉(zhuǎn)讓存單，非資金性銀行經(jīng)營(yíng)成本為2％，2％的違約風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)計(jì)利潤(rùn)水平1％，用成本加成法計(jì)算這筆貸款的利率。

1解：貸款利率=籌集放貸資金的邊際成本＋非資金性銀行經(jīng)營(yíng)成本＋預(yù)計(jì)補(bǔ)償違約風(fēng)險(xiǎn)的邊際成本＋銀行預(yù)計(jì)利潤(rùn)水平10％＋2％＋2％＋1％＝15％2、假設(shè)一個(gè)客戶要求500萬(wàn)美元的信用額度，貸款合同規(guī)定的利率為20％，客戶實(shí)際使用400萬(wàn)美元，對(duì)未使用的額度按規(guī)定要支付1％的承諾費(fèi)。同時(shí)銀行要求客戶存入實(shí)際貸款額的20％和未使用額度5％的存款額，假定中央銀行要求的存款準(zhǔn)備金未10％，用成本收益定價(jià)法計(jì)算這筆貸款的稅前收益率。

2解：估算貸款的總收入＝400×20％＋100×1％＝81萬(wàn)借款人實(shí)際使用的資金額＝400-(400×20％＋100×5％)＋10%×(400×20％＋100×5％)＝323.5萬(wàn)

銀行估算的稅前收益率＝81/323.5=25%3、某銀行發(fā)行面值為175萬(wàn)元的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，年利率是8％，期限是三個(gè)月，期滿后銀行應(yīng)該支付多少金額？存單的利息是多少？

3解：期滿后支付金額＝175×（1＋8％×1/4）＝178.5萬(wàn)元

利息＝175×8％×1/4＝3.5萬(wàn)4、某銀行接到一客戶的要求，貼現(xiàn)一個(gè)月到期后的面值為20萬(wàn)的票據(jù)，貼現(xiàn)率為8.4％（年利率），計(jì)算銀行貼現(xiàn)的利息收入和實(shí)際貼現(xiàn)利率。

4解：貼現(xiàn)利息＝200000×8.4％×1/12＝1400元

實(shí)際貼現(xiàn)利率＝1400/（200000－1400）×12＝8.46％5、假定某銀行核心資本為6億，附屬資本3億，其中信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)60億，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)所需資本為5億，分別根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》和《巴塞爾新資本協(xié)議》計(jì)算銀行的一級(jí)資本充足率和資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率，并說(shuō)明其資本是否滿足監(jiān)管要求。

5解（1）《巴塞爾協(xié)議》：滿足資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率＝9/60=15%

一級(jí)資本充足率＝6/60=10%（2）《巴塞爾新資本協(xié)議》：不滿足

銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)＝60＋5×12.5＝122.5億一級(jí)資本充足率＝6/122.5=4.89%資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率＝9/122.5=7.34%6、面值為100000美元的3個(gè)月期國(guó)債，按照8%的年貼現(xiàn)率發(fā)行，求發(fā)行報(bào)價(jià)和實(shí)際年收益率。

6解：發(fā)行報(bào)價(jià)=100000（1-8%/4）=98000

3個(gè)月貼現(xiàn)率=8%/4=2%實(shí)際年收益率=8%/（1-8%）=8.7%7、CBOT30年期國(guó)債期貨面值為100000美元，假設(shè)其報(bào)價(jià)為96-21，意味著合約價(jià)值為多少？

7解中長(zhǎng)期期貨合約價(jià)值=1000*96+21*31.25=96256.25美元[31.25=1000/32]六、分析題（20分）

1、1974年德國(guó)赫斯塔特銀行與美國(guó)富蘭克林銀行等國(guó)際銀行相繼倒閉，極大震驚了金融界。1974年國(guó)際清算銀行在瑞士巴塞爾召集12國(guó)中央銀行代表會(huì)議，成立了巴塞爾委員會(huì)。1988年12國(guó)中央銀行行長(zhǎng)簽署了《巴塞爾協(xié)議》，請(qǐng)回答：（1）《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容有那些？

（2）《巴塞爾新資本協(xié)議》銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的“三大支柱”?

（3）我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率狀況如何？《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管意義?

（4）提高我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率的已經(jīng)采取那些措施？還有那些途徑？

2、我國(guó)2001年以前（1988年以來(lái)）的商業(yè)銀行的貸款按照“一逾兩呆”分為4類，人民銀行于2001年底公布了《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，決定自2002年1月1日起在我國(guó)全面推行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理，又稱為五級(jí)分類：

（1）貸款的特性有那些？為何要對(duì)貸款進(jìn)行分類？

（2）我國(guó)貸款五級(jí)分類和和對(duì)不良貸款管理的內(nèi)容

（3）“一逾兩呆”的具體內(nèi)容和“一逾兩呆”的缺陷？

（4）我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀如何？通?？梢圆扇∧男┓绞教幚聿涣假J款？

3、20世紀(jì)30年代以前，包括美國(guó)在內(nèi)的西方國(guó)家金融業(yè)都實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。

（1）什么是銀行控股公司制？有何優(yōu)缺點(diǎn)？

（2）美國(guó)為何要實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)？又是如何走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的？

（3）我國(guó)實(shí)行金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原因和過(guò)程？

（4）我國(guó)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式選擇是什么？

一1）《巴塞爾協(xié)議》是“關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議”，它為銀行資本充足性規(guī)定了統(tǒng)一的衡量標(biāo)準(zhǔn)。主要內(nèi)容：○1資本的定義：分作核心資本與附屬資本兩大類○2表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)：表內(nèi)資產(chǎn)分作五類并分別對(duì)各類資產(chǎn)規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)○3表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換及風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)：表外資產(chǎn)納入監(jiān)督范圍，規(guī)定了信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，并據(jù)以測(cè)算相當(dāng)于表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的金額?！?計(jì)算公式和比率要求：銀行資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率不得低于8％核心資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率不得低于4％

(2)三大支柱:最低資本要求外部監(jiān)管市場(chǎng)約束（信息披露）

(3)資本嚴(yán)重不足是我國(guó)銀行業(yè)存在的突出問(wèn)題。資本充足率水平與國(guó)際銀行業(yè)比較明顯偏低○1新的最低資本要求使中國(guó)銀行業(yè)資本金不足的問(wèn)題更加突出?！?內(nèi)部評(píng)級(jí)法提出促使我國(guó)銀行建立完善的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系?！?對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理擴(kuò)充引導(dǎo)我們從單一信用風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

（4）為提高資本充足比率，已經(jīng)采取了若干重大的改革和政策措施：

○11997年調(diào)低了國(guó)有商業(yè)銀行的所得稅稅率○21998年國(guó)家財(cái)政向四大國(guó)有商業(yè)銀行補(bǔ)充了2700億元資本金○31999年4月國(guó)家決定成立信達(dá)資產(chǎn)管理公司，同年10月又成立了華融、長(zhǎng)城、東方三家資產(chǎn)管理公司，由它們接收相當(dāng)一部分由于政策性貸款及在轉(zhuǎn)軌期間所形成的不良資產(chǎn)，使國(guó)有商業(yè)銀行減輕了核銷和準(zhǔn)備核銷不良資產(chǎn)的資本負(fù)擔(dān)?！?對(duì)一些股份制商業(yè)銀行則通過(guò)批準(zhǔn)其增資擴(kuò)股，符合條件的批準(zhǔn)其上市，通過(guò)資本市場(chǎng)集資，擴(kuò)充資本金。

進(jìn)一步提高商業(yè)銀行的資本充足率○1分子策略：增加核心資本和附屬資本以提高資本金總額.增加核心資本：財(cái)政注資、利潤(rùn)留成、從股票市場(chǎng)募集資本金、營(yíng)業(yè)稅返注、吸引戰(zhàn)略投資者.增加附屬資本：增提準(zhǔn)備金、發(fā)行長(zhǎng)期金融債券

○2分母策略：降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模一是調(diào)整資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分布結(jié)構(gòu)二是降低不良資產(chǎn)比率。二1）貸款的特性:貸款具有內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn);貸款無(wú)法按市場(chǎng)價(jià)格定價(jià);貸款存在信息不對(duì)稱;貸款分類的原因：貸款的特性;銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的需要;中央銀行監(jiān)管的需要;是利用外部審計(jì)力量進(jìn)行金融監(jiān)管的需要;是利用市場(chǎng)機(jī)制處理有問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的必要條件(2)五級(jí)分類的含義正常：借款人能夠嚴(yán)格履行合同，有充分把握償還貸款本息關(guān)注：盡管目前借款人沒有違約，但是存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息可疑：借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要有一部分損失損失：在采取所有可能措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分對(duì)不良貸款的管理：建立發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的預(yù)警機(jī)制;建立不良貸款的高效處理機(jī)制;建立相應(yīng)的對(duì)不良貸款管理的組織機(jī)構(gòu)(3)“一逾兩呆”的缺陷把貸款分為正常、逾期、呆滯、呆帳。一是對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的識(shí)別滯后，不能及時(shí)、準(zhǔn)確、全面反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)假價(jià)值；二是標(biāo)準(zhǔn)寬嚴(yán)不一，不利于衡量貸款的真實(shí)質(zhì)量，不能揭示貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。

(4)我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀如何？○1我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系信貸資產(chǎn)規(guī)模的高增長(zhǎng)與壟斷○2我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的低質(zhì)量處理不良資產(chǎn)的金融資產(chǎn)管理公司.成立金融資產(chǎn)管理公司，負(fù)責(zé)收購(gòu)四大的不良貸款，通過(guò)重整業(yè)務(wù)、出售業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)等方式完成各自的銀行不良資產(chǎn)的處理工作。使中國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行有機(jī)會(huì)清理它們的資產(chǎn)負(fù)債表，并以真正商業(yè)銀行的方式經(jīng)營(yíng)。四大國(guó)有商業(yè)銀行向資產(chǎn)管理公司剝離不良資產(chǎn)，降低了不良資產(chǎn)比率。三1）集團(tuán)制銀行又稱為持股公司制銀行，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購(gòu)若干家商業(yè)銀行。分為兩種類型：一是非銀行性控股公司.二是銀行性控股公司，是指大銀行直接控制一個(gè)控股公司，并持有若干小銀行的股份。優(yōu)點(diǎn)是能夠有效地?cái)U(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行實(shí)力，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，彌補(bǔ)單一銀行制的不足；缺點(diǎn)是容易引起金融權(quán)力過(guò)度集中，并在一定程度上影響了銀行的經(jīng)營(yíng)活力。

（2）1929年股市過(guò)度投機(jī)崩盤引發(fā)經(jīng)濟(jì)大衰退，美國(guó)政府認(rèn)為商業(yè)銀行不應(yīng)繼續(xù)參與證券炒作，通過(guò)GS法案禁止商業(yè)銀行、投資銀行和保險(xiǎn)公司相互滲透，后通過(guò)一系列法案，逐漸強(qiáng)化和完善了相應(yīng)的規(guī)定，逐步形成了金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式。1999年美國(guó)頒布《金融現(xiàn)代化服務(wù)法案》，取消分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式。

（3）1993年以前，中國(guó)金融業(yè)也曾經(jīng)進(jìn)行過(guò)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的試點(diǎn)，但是由于當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，管理水平較低出現(xiàn)房地產(chǎn)熱和證券投資熱，銀行大量信貸資金被用于從事投機(jī)買賣，導(dǎo)致了金融秩序的混亂。

1993年下半年開始，中國(guó)政府大力整頓金融秩序，中國(guó)的銀行、保險(xiǎn)、證券實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)，并分別由人民銀行、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)進(jìn)行分業(yè)監(jiān)管。

我國(guó)于1995年《商業(yè)銀行法》開始實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。

其后相繼出臺(tái)的《證券法》、《保險(xiǎn)法》、《信托法》確立了金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。

我國(guó)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式選擇:

A.美國(guó)“銀行控股公司”模式

B.德國(guó)“全能銀行”模式

4、在香港上市的交通銀行公布2006年第一季度業(yè)績(jī)的同一天，交行行長(zhǎng)蔣超良就銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型接受記者采訪。從一季度業(yè)績(jī)公告分析，當(dāng)前交行收入的80％～90％還是依靠存貸款利差收入，而西方銀行的現(xiàn)金管理、資產(chǎn)托管、衍生產(chǎn)品、保險(xiǎn)、理財(cái)?shù)确抢钍杖氡壤^(guò)50％，針對(duì)這一問(wèn)題蔣超良說(shuō)：大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)是交通銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的方向之一。分析：

（1）表外業(yè)務(wù)的概念和特點(diǎn)?

（2）表外業(yè)務(wù)的主要類型，

（3）我國(guó)人民銀行規(guī)定的中間業(yè)務(wù)種類有哪些？

（4）分析商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及我國(guó)發(fā)展對(duì)