2023年基金從業(yè)《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》模擬卷1

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1.[單選][1分]信托（契約）型基金中，（）依據(jù)基金合同負(fù)責(zé)基金的經(jīng)營和管理操作。

A.投資者

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)

2.[單選][1分]股權(quán)自由現(xiàn)金流等于（）。

A.凈利潤+折舊+攤銷-營運(yùn)資金的增加+長期經(jīng)營性負(fù)債的增加-長期經(jīng)營性資產(chǎn)的增加-資本性支出+新增付息債務(wù)-債務(wù)本金的償還

B.營業(yè)現(xiàn)金凈流量-凈經(jīng)營性長期資產(chǎn)總投資+（稅后利息費(fèi)用-凈金融負(fù)債增加）

C.稅后經(jīng)營利潤-折舊與攤銷-經(jīng)營營運(yùn)資本增加

D.稅后經(jīng)營利潤-折舊與攤銷-經(jīng)營營運(yùn)資本增加-（凈經(jīng)營性長期資產(chǎn)增加+折舊與攤銷）

3.[單選][1分]未上市企業(yè)股權(quán)的非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓，通常包括并購和回購。其中，股權(quán)回購中比較常見的方式是（）。

A.控股股東回購

B.管理層回購

C.員工收購

D.董事會(huì)回購

4.[單選][1分]對(duì)于合伙型基金合同，《合伙企業(yè)法》規(guī)定，合伙協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明（）。

Ⅰ．合伙企業(yè)的名稱和主要經(jīng)營場(chǎng)所的地點(diǎn)

Ⅱ．合伙經(jīng)營的期限

Ⅲ．合伙人的姓名或者名稱、住所

Ⅳ．合伙人的出資方式、數(shù)額和繳付期限

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

5.[單選][1分]募集機(jī)構(gòu)推介股權(quán)投資基金的媒介渠道不包括（）。

Ⅰ．公開出版資料

Ⅱ．電視、電影、電臺(tái)及其他音像等公共傳播媒體

Ⅲ．設(shè)置特定對(duì)象確定程序的募集機(jī)構(gòu)官方網(wǎng)站、微信朋友圈等互聯(lián)網(wǎng)媒介

Ⅳ．面向社會(huì)公眾的宣傳單、布告、手冊(cè)、信函、傳真

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

6.[單選][1分]并購基金尋找價(jià)值被低估的企業(yè)憑借的因素不包括（）。

A.經(jīng)濟(jì)周期

B.拆分與合并

C.政府政策

D.運(yùn)營

7.[單選][1分]息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）等于（）。

A.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）+折舊+攤銷

B.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）+折舊-攤銷

C.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）-折舊-攤銷

D.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）-折舊+攤銷

8.[單選][1分]（）是企業(yè)經(jīng)營管理的結(jié)果和具體呈現(xiàn)。

A.經(jīng)營指標(biāo)

B.管理指標(biāo)

C.財(cái)務(wù)指標(biāo)

D.法律指標(biāo)

9.[單選][1分]創(chuàng)業(yè)投資基金投資收益主要來源于（）。

A.同時(shí)買入股價(jià)偏低與賣出股價(jià)偏高的股票

B.因管理增值帶來的股權(quán)增值

C.股息和債券利息收益

D.所投資企業(yè)的因價(jià)值創(chuàng)造帶來的股權(quán)增值

10.[單選][1分]下列關(guān)于股權(quán)投資基金托管人和財(cái)產(chǎn)保管機(jī)構(gòu)的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管

B.在不進(jìn)行托管的情況下，股權(quán)投資基金可以選擇資產(chǎn)保管機(jī)構(gòu)作為基金管理人的代理人，對(duì)基金資產(chǎn)承擔(dān)保管職責(zé)

C.基金投資者和基金管理人協(xié)商約定是否進(jìn)行托管

D.在股權(quán)投資基金運(yùn)作中引入基金托管制度，有利于基金財(cái)產(chǎn)的安全和投資者利益的保護(hù)

11.[單選][1分]使用詐騙方法非法集資，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”的情形不包括（）。

A.隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的

B.拒不交代資金去向，逃避返還資金的

C.集資后用于成本費(fèi)用管理，致使集資款不能返還的

D.集資后用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的

12.[單選][1分]項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控中需要重點(diǎn)關(guān)注的管理事項(xiàng)主要不包括（）。

A.公司戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)發(fā)展定位

B.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制情況

C.產(chǎn)品市場(chǎng)占有率與差異化定位

D.高層管理人員盡職與異動(dòng)情況

13.[單選][1分]極大地促進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資基金發(fā)展的政策措施有（）。

Ⅰ．頒布《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》

Ⅱ．出臺(tái)針對(duì)公司型創(chuàng)業(yè)投資基金的所得稅優(yōu)惠政策

Ⅲ．出臺(tái)促進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金規(guī)范設(shè)立與運(yùn)作的指導(dǎo)意見

Ⅳ．推出創(chuàng)業(yè)板

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

14.[單選][1分]相對(duì)估值法中，（）倍數(shù)反映了一家公司的股權(quán)價(jià)值相對(duì)其凈資產(chǎn)的倍數(shù)。

A.市盈率

B.市凈率

C.市銷率

D.企業(yè)價(jià)值／息稅折舊攤銷前利潤

15.[單選][1分]合伙型股權(quán)投資基金的新合伙人對(duì)入伙前有限合伙企業(yè)的債務(wù)，應(yīng)（）。

A.承擔(dān)無限連帶責(zé)任

B.不承擔(dān)責(zé)任

C.以其家庭財(cái)產(chǎn)為基礎(chǔ)承擔(dān)無限連帶責(zé)任

D.以其認(rèn)繳的出資額為限承擔(dān)責(zé)任

16.[單選][1分]（）是指將投資項(xiàng)目多項(xiàng)未來金額（比如現(xiàn)金流量或收入和支出）換算成一項(xiàng)當(dāng)前金額（折現(xiàn)）的估值方法。

A.成本法

B.收益法

C.市場(chǎng)法

D.收入法

17.[單選][1分]從發(fā)展趨勢(shì)來看，未來我國經(jīng)濟(jì)的增長將由過去的（）轉(zhuǎn)向（），與此相適應(yīng)，金融市場(chǎng)也將逐步由（）為主轉(zhuǎn)向（）為主。

A.要素驅(qū)動(dòng)；創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)；間接融資；直接融資

B.要素驅(qū)動(dòng)；創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)；直接融資；間接融資

C.創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)；要素驅(qū)動(dòng)；間接融資；直接融資

D.創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)；要素驅(qū)動(dòng)；直接融資；間接融資

18.[單選][1分]合伙型基金的參與主體主要有（）。

Ⅰ．基金服務(wù)機(jī)構(gòu)

Ⅱ．基金管理人

Ⅲ．普通合伙人

Ⅳ．有限合伙人

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

19.[單選][1分]某母基金購買了自然人甲和公司乙持有的存續(xù)基金X各10％，同時(shí)和基金X一起以增資方式投資了項(xiàng)目Y，從項(xiàng)目Z的控股股東處受讓項(xiàng)目Z的10％股權(quán)。關(guān)于該母基金的投資，下列表述正確的是（）。

A.投資基金X屬于直接投資，投資項(xiàng)目Y和Z屬于二級(jí)投資

B.投資基金X和受讓項(xiàng)目Z股權(quán)屬于二級(jí)投資，投資項(xiàng)目Y屬于直接投資

C.投資基金X屬于二級(jí)投資，投資項(xiàng)目Y和Z屬于直接投資

D.投資基金X和項(xiàng)目Y屬于直接投資

20.[單選][1分]下列關(guān)于公司清算組組成人員的說法，正確的是（）。

A.有限責(zé)任公司的清算組由董事組成

B.有限責(zé)任公司的清算組由股東會(huì)確定的人員組成

C.股份有限公司的清算組由股東組成

D.股份有限公司的清算組由董事或者股東大會(huì)確定的人員組成

21.[單選][1分]（）是指基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代理基金管理人為股權(quán)投資基金辦理基金份額登記過戶、存管、結(jié)算等活動(dòng)。

A.基金募集服務(wù)

B.投資顧問服務(wù)

C.份額登記服務(wù)

D.估值核算服務(wù)

22.[單選][1分]股權(quán)投資基金在運(yùn)作過程中，可能產(chǎn)生的費(fèi)用，一般由（）承擔(dān)。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金資產(chǎn)

D.基金投資人

23.[單選][1分]證券公司目前主要通過設(shè)立（）進(jìn)入股權(quán)投資基金管理行業(yè)。

A.基金公司

B.基金子公司

C.投資管理公司

D.投資管理子公司

24.[單選][1分]某目標(biāo)公司處于早期創(chuàng)業(yè)階段，利潤和現(xiàn)金流均為負(fù)，當(dāng)前估值是4億元，按照創(chuàng)業(yè)投資估值法，投資機(jī)構(gòu)估算該公司5年后的股權(quán)價(jià)值為80億元，則該投資機(jī)構(gòu)的目標(biāo)收益率是（）。

A.82%

B.37%

C.51%

D.10%

25.[單選][1分]杠桿收購基金對(duì)目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行投資的方式是（）。

A.資產(chǎn)證券化

B.非杠桿收購

C.杠桿融資

D.杠桿收購

26.[單選][1分]觸發(fā)“回售權(quán)”條件具備后，投資人可以要求目標(biāo)公司（）按協(xié)議約定的價(jià)格回購?fù)顿Y人的全部或部分股份。

A.董事會(huì)或董事會(huì)指定的其他相關(guān)利益方

B.投資方或投資方指定的其他相關(guān)利益方

C.創(chuàng)始股東或創(chuàng)始股東指定的其他相關(guān)利益方

D.股東或股東指定的其他相關(guān)利益方

27.[單選][1分]投資機(jī)構(gòu)持有G公司25%的股權(quán)并享有常見股東權(quán)利，其余股權(quán)由投資創(chuàng)始人團(tuán)隊(duì)持有，現(xiàn)創(chuàng)始人團(tuán)隊(duì)欲向新股權(quán)投資機(jī)構(gòu)T出售其持有的25%的股權(quán)，如果投資機(jī)構(gòu)也向T出售其持有的部分股權(quán)，則可以選擇行使（）。

A.隨售權(quán)條款

B.第一拒絕權(quán)條款

C.回售權(quán)條款

D.反攤薄條款

28.[單選][1分]某大型企業(yè)擬發(fā)起設(shè)立一只股權(quán)投資基金，該企業(yè)的做法符合規(guī)定的是（）。

A.規(guī)定投資的員工最少需要投資10萬元

B.強(qiáng)制要求中級(jí)以上的管理人員進(jìn)行投資

C.向全公司的1000名員工發(fā)起投資倡議書

D.經(jīng)過資產(chǎn)調(diào)查向公司10名高級(jí)管理人員發(fā)送投資倡議書

29.[單選][1分]（）是指對(duì)買賣申報(bào)逐筆連續(xù)撮合的競(jìng)價(jià)方式。

A.集合競(jìng)價(jià)

B.連續(xù)競(jìng)價(jià)

C.多次競(jìng)價(jià)

D.系統(tǒng)競(jìng)價(jià)

30.[單選][1分]下列關(guān)于基金服務(wù)業(yè)務(wù)的具體要求的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者清算時(shí)，基金服務(wù)業(yè)務(wù)所涉及的基金財(cái)產(chǎn)和投資者財(cái)產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)或清算財(cái)產(chǎn)

B.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)提供服務(wù)業(yè)務(wù)所涉及的基金財(cái)產(chǎn)和投資者財(cái)產(chǎn)實(shí)行嚴(yán)格的總賬管理，確?；鹭?cái)產(chǎn)和投資者財(cái)產(chǎn)的安全

C.任何單位或者個(gè)人不得以任何形式挪用基金財(cái)產(chǎn)和投資者財(cái)產(chǎn)

D.私募基金托管人不得被委托擔(dān)任同一私募基金的服務(wù)機(jī)構(gòu)

31.[單選][1分]創(chuàng)業(yè)投資基金從投資方式來看，通常采?。ǎ┓绞?。

A.股權(quán)轉(zhuǎn)讓

B.參股性投資

C.控股性融資

D.發(fā)行債券

32.[單選][1分]創(chuàng)投國十條提出了16項(xiàng)具體措施，如研究鼓勵(lì)長期投資的政策措施、發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用、構(gòu)建符合創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)特點(diǎn)的法制環(huán)境、落實(shí)和完善國有創(chuàng)業(yè)投資管理制度、（）等。

Ⅰ．拓寬創(chuàng)業(yè)投資市場(chǎng)化退出渠道

Ⅱ．優(yōu)化監(jiān)管環(huán)境

Ⅲ．優(yōu)化商事環(huán)境

Ⅳ．有序擴(kuò)大創(chuàng)業(yè)投資對(duì)外開放

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

33.[單選][1分]根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，股權(quán)投資基金的合格投資者是指應(yīng)具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，投資于單只股權(quán)投資基金的金額不低于（）萬元且符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的單位和個(gè)人。

A.10

B.50

C.80

D.100

34.[單選][1分]股權(quán)投資基金的估值方法不包括（）。

A.成本法

B.利潤法

C.市場(chǎng)法

D.收入法

35.[單選][1分]在我國，（）的投資者按其實(shí)繳出資比例分紅，但是所有投資者可以在公司章程中作出例外規(guī)定。

A.有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金

B.股份有限公司型股權(quán)投資基金

C.開放式投資基金

D.契約型基金

36.[單選][1分]投資者承諾向基金投資的總額度稱為（）。

A.認(rèn)繳資本

B.未投資資本

C.實(shí)繳資本

D.已投資資本

37.[單選][1分]股權(quán)投資基金在（）及基金清算等各個(gè)階段，皆會(huì)涉及諸多法律問題。

Ⅰ．設(shè)立

Ⅱ．投資

Ⅲ．投資后管理

Ⅳ．項(xiàng)目退出

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

38.[單選][1分]某企業(yè)注冊(cè)資本為100萬元，經(jīng)與某股權(quán)投資基金協(xié)商，約定投資前估值約800萬元，由該基金以溢價(jià)增資的方式，向公司投資200萬元，取得增資完成后公司20%的股權(quán)，那么該款項(xiàng)中，（）萬元將計(jì)入注冊(cè)資本部分。

A.100

B.25

C.200

D.20

39.[單選][1分]在財(cái)務(wù)盡職調(diào)查中，對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債表，重點(diǎn)核查公司（）。

Ⅰ．貨幣資金

Ⅱ．應(yīng)收款項(xiàng)

Ⅲ．壞賬計(jì)提

Ⅳ．存貨周轉(zhuǎn)

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

40.[單選][1分]增資前甲公司注冊(cè)資本100萬元，甲公司前一年度經(jīng)審計(jì)的營業(yè)收入12億元，凈利潤4000萬元，年末凈資產(chǎn)1.5億元。依據(jù)前述財(cái)務(wù)情況，某股權(quán)投資基金擬出資1億元，增資甲公司，獲得20%股權(quán)，該股權(quán)基金投資甲公司的投后市凈率為（）。

A.10

B.2

C.1.67

D.3.33

41.[單選][1分]某股權(quán)投資基金擬投資互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)公司，預(yù)計(jì)三年后該基金退出時(shí)公司的銷售收入為10億元，銷售成本為4億元，市銷率倍數(shù)為5倍，如該基金目標(biāo)收益率為50%，則公司當(dāng)前股權(quán)價(jià)值為（）億元。

A.33.3

B.20

C.8.9

D.14.8

42.[單選][1分]關(guān)于投資后管理的作用，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.通過項(xiàng)目跟蹤與管控，管理和防范投資風(fēng)險(xiǎn)

B.通過提供增值服務(wù)，協(xié)助被投資企業(yè)利用資本市場(chǎng)

C.通過提供增值服務(wù)，提升被投資企業(yè)自身價(jià)值

D.通過項(xiàng)目跟蹤與管控，發(fā)現(xiàn)潛在投資項(xiàng)目的投資價(jià)值

43.[單選][1分]投資后管理常用的監(jiān)控指標(biāo)中，應(yīng)該獲得足夠重視的財(cái)務(wù)指標(biāo)相關(guān)情況不包括（）。

A.比率分析中的預(yù)警信號(hào)

B.經(jīng)營中的拖延付款

C.財(cái)務(wù)虧損

D.公司治理情況

44.[單選][1分]以下（）不是投資后管理中應(yīng)該獲得足夠的重視的情況。

A.比率分析中的預(yù)警信號(hào)

B.經(jīng)營中的拖延付款

C.財(cái)務(wù)虧損

D.工資發(fā)放

45.[單選][1分]可以對(duì)股權(quán)投資基金行業(yè)違法違規(guī)的市場(chǎng)主體，采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、公開譴責(zé)的行政監(jiān)管措施的機(jī)構(gòu)或組織是（）。

A.基金托管人

B.行業(yè)自律組織

C.中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)

D.律師事務(wù)所

46.[單選][1分]私募股權(quán)基金產(chǎn)品設(shè)計(jì)，多半由（）進(jìn)行。

A.基金管理人或基金管理人選定的其他服務(wù)機(jī)構(gòu)

B.基金持有人委托的第三方機(jī)構(gòu)

C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)或基金業(yè)協(xié)會(huì)委托的第三方機(jī)構(gòu)

D.基金銷售機(jī)構(gòu)

47.[單選][1分]股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，股權(quán)投資基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向投資者披露基金（）。

Ⅰ．對(duì)外投資情況

Ⅱ．基金財(cái)務(wù)情況

Ⅲ．項(xiàng)目運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)情況

Ⅳ．投資收益分配和損失承擔(dān)情況

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

48.[單選][1分]境外股權(quán)投資基金向境內(nèi)目標(biāo)公司投資需要完成相關(guān)審批或備案程序，一般包括（）。

A.中國證監(jiān)會(huì)

B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)

C.基金管理公司

D.商務(wù)部、國家發(fā)展改革委以及外匯局

49.[單選][1分]我國股權(quán)投資基金行業(yè)經(jīng)過多年的探索獲得了長足的發(fā)展，其主要體現(xiàn)在（）。

Ⅰ．當(dāng)前我國已成為全球第二大股權(quán)投資市場(chǎng)

Ⅱ．行業(yè)從發(fā)展初期階段的政府和國有企業(yè)主導(dǎo)逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)化主體主導(dǎo)

Ⅲ．有力地促進(jìn)了創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)

Ⅳ．為互聯(lián)網(wǎng)等新興產(chǎn)業(yè)在我國的發(fā)展發(fā)揮了重大作用

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

50.[單選][1分]中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的屬性和職責(zé)，以下說法錯(cuò)誤的是（）。

A.是社會(huì)團(tuán)體法人

B.依法辦理非公開募集基金的登記、備案

C.以公司形式設(shè)立

D.是股權(quán)投資基金行業(yè)的自律性組織

51.[單選][1分]A公司擬投資某項(xiàng)目，并擬設(shè)立一股權(quán)投資基金作為員工跟投平臺(tái)，A公司共有員工600人，其中30％的員工參與了此次跟投。則關(guān)于A公司設(shè)立的員工跟投平臺(tái)組織形式，描述正確的是（）。

A.可以為有限責(zé)任公司型基金，或股份有限公司型基金

B.可以為股份有限公司型基金

C.可以為合伙型基金，或契約型基金

D.可以為有限責(zé)任公司型基金，或合伙型基金

52.[單選][1分]下列不屬于股權(quán)投資基金募集禁止的行為的是（）。

A.推介材料虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

B.使用“欲購從速”“申購良機(jī)”等片面強(qiáng)調(diào)集中營銷時(shí)間限制的措辭

C.采用具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性、權(quán)威性的數(shù)據(jù)來源和方法進(jìn)行業(yè)績比較

D.允許非本機(jī)構(gòu)雇傭的人員進(jìn)行私募基金推介

53.[單選][1分]我國企業(yè)如在境外直接上市，按照合理市盈率預(yù)期，其籌資額不少于（）萬美元。

A.3000

B.4000

C.5000

D.2000

54.[單選][1分]對(duì)于有限合伙型創(chuàng)業(yè)投資基金而言，法人合伙人投資于多個(gè)符合條件的有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的，可享受的稅收優(yōu)惠措施有（）。

A.不可合并計(jì)算其可抵扣的投資額，但可以合并計(jì)算其應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額

B.可抵扣的投資額和應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額都可合并計(jì)算

C.可以合并計(jì)算其可抵扣的投資額，但不可合并計(jì)算其應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額

D.不可合并計(jì)算其可抵扣的投資額，也不可合并計(jì)算其應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額

55.[單選][1分]（）是指其接受客戶委托，按照約定，向客戶提供投資建議服務(wù)，輔助客戶作出投資決策，并直接或間接獲取經(jīng)濟(jì)利益的經(jīng)營活動(dòng)。

A.基金募集服務(wù)

B.投資顧問服務(wù)

C.份額登記服務(wù)

D.估值核算服務(wù)

56.[單選][1分]（）方式常見于公司型股權(quán)投資基金。

A.管理人管理

B.自我管理

C.受托管理

D.機(jī)構(gòu)管理

57.[單選][1分]從事股權(quán)投資基金募集行為的甲基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備的資質(zhì)條件是（）。

A.在中國證監(jiān)會(huì)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格，并成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員

B.在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格，但無須成中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員

C.在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格，并成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員

D.在中國證監(jiān)會(huì)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格，但無須成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員

58.[單選][1分]有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金，股東對(duì)外轉(zhuǎn)讓其持有的股權(quán)一般需經(jīng)其他股東（），且其他股東有優(yōu)先受讓權(quán)。

A.全部同意

B.過半數(shù)同意

C.1／4以上同意

D.1／3以上同意

59.[單選][1分]內(nèi)部控制的全面性原則覆蓋的環(huán)節(jié)有（）。

Ⅰ.信息披露

Ⅱ.資金募集

Ⅲ.運(yùn)營保障

Ⅳ.投資研究

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

60.[單選][1分]（）對(duì)公司董事和高管的行為是否符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)。

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.公司全體員工

61.[單選][1分]杠桿收購基金構(gòu)建財(cái)務(wù)模型的目的不包括（）。

A.評(píng)估交易融資結(jié)構(gòu)

B.測(cè)算投資回報(bào)

C.估值

D.回避風(fēng)險(xiǎn)

62.[單選][1分]根據(jù)《企業(yè)所得稅法》，企業(yè)所得稅的稅率為（）。

A.33％

B.25％

C.24％

D.20％

63.[單選][1分]（）采用公司的組織形式，投資者是公司股東，依法享有股東權(quán)利，并以其投資額為限對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。

A.公司型基金

B.合伙型基金

C.開放式基金

D.信托（契約）型基金

64.[單選][1分]在為某股權(quán)投資基金管理公司在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行基金管理人登記出具專項(xiàng)法律意見書時(shí)，關(guān)于管理機(jī)構(gòu)的境外股東，律師應(yīng)核查（）。

Ⅰ．直接控股的境外股東

Ⅱ．直接參股的境外股東

Ⅲ．間接控股的境外股東

Ⅳ．間接參股的境外股東

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

65.[單選][1分]就募集對(duì)象而言，股權(quán)投資基金的募集對(duì)象通常只能是（）。

A.公司

B.合格投資者

C.個(gè)人

D.團(tuán)隊(duì)

66.[單選][1分]在我國，有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金的投資者一般按（）分紅。

A.實(shí)繳出資比例

B.股東實(shí)際持有的份額比例

C.認(rèn)繳出資比例

D.合伙人協(xié)商確定的比例

67.[單選][1分]以下關(guān)于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)的說法中，正確的是（）。

Ⅰ．制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分

Ⅱ．制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)

Ⅲ．只能對(duì)會(huì)員之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解

Ⅳ．依法辦理非公開募集基金的登記、備案

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

68.[單選][1分]基金條款書常見的基金條款不包括（）。

A.投資限額條款

B.經(jīng)營／投資范圍條款

C.運(yùn)營成本條款

D.利潤分配條款

69.[單選][1分]股權(quán)投資基金的（）是整個(gè)投資的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

A.項(xiàng)目管理

B.項(xiàng)目退出

C.項(xiàng)目清算

D.項(xiàng)目解散

70.[單選][1分]下列關(guān)于合伙企業(yè)稅收制度的說法中，正確的是（）。

A.合伙企業(yè)按規(guī)定應(yīng)繳納個(gè)人所得稅

B.合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅

C.合伙企業(yè)是所得稅的納稅主體

D.合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得采取“先稅后分”的原則

71.[單選][1分]《私募投資基金募集行為管理辦法》中規(guī)定，私募基金管理人在一年之內(nèi)兩次采取談話提醒、書面警示、要求限期改正等紀(jì)律處分的，（）可對(duì)其采取加入黑名單、公開譴責(zé)等紀(jì)律處分。

A.中國證券會(huì)

B.證券交易所

C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)

D.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

72.[單選][1分]下列關(guān)于政府引導(dǎo)基金的說法中，正確的有（）。

Ⅰ．政府引導(dǎo)基金的宗旨是發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和聚集放大作用

Ⅱ．政府引導(dǎo)基金是由政府設(shè)立并按市場(chǎng)化方式運(yùn)作的政策性基金，主要通過扶持創(chuàng)業(yè)投資基金發(fā)展，引導(dǎo)社會(huì)資金進(jìn)入創(chuàng)業(yè)投資領(lǐng)域

Ⅲ．政府引導(dǎo)基金對(duì)創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式包括參股、融資擔(dān)保、跟進(jìn)投資

Ⅳ．政府引導(dǎo)基金本身直接從事股權(quán)投資基金

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

73.[單選][1分]我國股權(quán)投資基金行業(yè)發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)歷史階段不包括（）。

A.探索與起步階段

B.快速發(fā)展階段

C.平穩(wěn)發(fā)展階段

D.統(tǒng)一監(jiān)管下的規(guī)范化發(fā)展階段

74.[單選][1分]我國股權(quán)投資基金行業(yè)發(fā)展的探索與起步階段主要沿著（）兩條主線進(jìn)行。

Ⅰ科技系統(tǒng)對(duì)創(chuàng)業(yè)投資基金的最早探索

Ⅱ科技系統(tǒng)對(duì)并購?fù)顿Y基金的最早探索

Ⅲ國家財(cái)經(jīng)部門對(duì)產(chǎn)業(yè)投資基金的探索

Ⅳ國家財(cái)經(jīng)部門對(duì)創(chuàng)業(yè)投資基金的探索

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅳ

75.[單選][1分]（）是行政法治原則的集中體現(xiàn)和保障。

A.依法監(jiān)管原則

B.高效監(jiān)管原則

C.適度監(jiān)管原則

D.審慎監(jiān)管原則

76.[單選][1分]下列關(guān)于股權(quán)投資基金募集行為的主要流程，正確的是（）。

A.特定對(duì)象確定→基金風(fēng)險(xiǎn)類型評(píng)估→投資者適當(dāng)性匹配→基金風(fēng)險(xiǎn)提示→合格投資者確認(rèn)→投資冷靜期→回訪確認(rèn)

B.特定對(duì)象確定→基金風(fēng)險(xiǎn)類型評(píng)估→投資者適當(dāng)性匹配→投資冷靜期→基金風(fēng)險(xiǎn)提示→合格投資者確認(rèn)→回訪確認(rèn)

C.投資者適當(dāng)性匹配→基金風(fēng)險(xiǎn)類型評(píng)估→特定對(duì)象確定→基金風(fēng)險(xiǎn)提示→合格投資者確認(rèn)→投資冷靜期→回訪確認(rèn)

D.投資者適當(dāng)性匹配→基金風(fēng)險(xiǎn)類型評(píng)估→特定對(duì)象確定→投資冷靜期→基金風(fēng)險(xiǎn)提示→合格投資者確認(rèn)→回訪確認(rèn)

77.[單選][1分]根據(jù)股權(quán)投資基金自律規(guī)則，關(guān)于股權(quán)投資基金管理人的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，下列表述正確的是（）。

A.基金管理人的法定代表人只能在管理公司任職

B.基金管理人應(yīng)當(dāng)至少具備1名專職的合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人

C.基金管理人應(yīng)當(dāng)設(shè)置董事會(huì)

D.基金管理人應(yīng)當(dāng)具備1名專職的財(cái)務(wù)總監(jiān)

78.[單選][1分]以下私募股權(quán)基金募集程序流程（部分）按照時(shí)間順序排列正確的是（）。

Ⅰ.投資者適當(dāng)性匹配

Ⅱ.合格投資者確認(rèn)

Ⅲ.基金投資風(fēng)險(xiǎn)揭示

Ⅳ.投資冷靜期

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅰ、Ⅳ

79.[單選][1分]中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)履行的職責(zé)不包括（）。

A.教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益

B.依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求

C.制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分

D.對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立

80.[單選][1分]下列關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金清算退出規(guī)定的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.合伙型股權(quán)投資基金解散，應(yīng)當(dāng)由清算人進(jìn)行清算

B.清算期間，合伙型股權(quán)投資基金存續(xù)，可以開展與清算無關(guān)的經(jīng)營活動(dòng)

C.清算結(jié)束后，應(yīng)依法辦理合伙企業(yè)注銷登記

D.合伙型股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)在支付清算費(fèi)用和職工工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用、法定補(bǔ)償金以及繳納所欠稅款、清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，向合伙人進(jìn)行分配

81.[單選][1分]股權(quán)投資基金管理人是（）。

Ⅰ．基金募集者

Ⅱ．基金管理者

Ⅲ．基金所有者

Ⅳ．基金受益者

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

82.[單選][1分]在項(xiàng)目估值中，不屬于乘數(shù)法的可比指標(biāo)的是（）。

A.市盈率

B.市凈率

C.市銷率

D.市價(jià)

83.[單選][1分]創(chuàng)業(yè)投資基金對(duì)科技創(chuàng)新的貢獻(xiàn)力度，大約相當(dāng)于其他社會(huì)資本的（）倍。

A.1

B.2

C.3

D.4

84.[單選][1分]銀行業(yè)的估值通常會(huì)用（）。

A.市凈率倍數(shù)

B.市銷率倍數(shù)

C.企業(yè)價(jià)值／息稅前利潤倍數(shù)

D.企業(yè)價(jià)值／息稅折舊攤銷前利潤倍數(shù)法

85.[單選][1分]某公司型基金X企業(yè)所得稅率為25％，投資人a為自然人，投資人b為非金融機(jī)構(gòu)類法人企業(yè)，現(xiàn)X基金擬以股息紅利形式分配給投資人a人民幣15萬元、投資人b人民幣25萬元，收益均來自于境內(nèi)某已投項(xiàng)目的股息紅利，下列關(guān)于相關(guān)主體稅負(fù)描述錯(cuò)誤的是（）。

A.投資人b所獲得的投資收益分配為已投項(xiàng)目股息紅利按X基金企業(yè)所得稅稅率扣稅后的分配，不存在雙重征稅

B.投資人a應(yīng)承擔(dān)的個(gè)人所得稅應(yīng)比照個(gè)人所得稅法的“股息、紅利所得”應(yīng)稅項(xiàng)目，選用20％稅率，由X基金代扣代繳，金額為人民幣30000元

C.投資人b應(yīng)承擔(dān)的所得稅為零

D.投資人a應(yīng)承擔(dān)的個(gè)人所得稅應(yīng)比照個(gè)人所得稅法的“個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得”應(yīng)稅項(xiàng)目。適用超額累進(jìn)稅率，由X基金代扣代繳，金額為人民幣19500元

86.[單選][1分]2022年8月21日，中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》明確了中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)股權(quán)投資基金行業(yè)的職能包括（）。

Ⅰ．協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系

Ⅱ．改變行業(yè)模式

Ⅲ．開展行業(yè)自律

Ⅳ．提供行業(yè)服務(wù)

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

87.[單選][1分]關(guān)于企業(yè)自由現(xiàn)金流折現(xiàn)模型，下列選項(xiàng)表述錯(cuò)誤的是（）。

A.通過企業(yè)自由現(xiàn)金流折現(xiàn)模型計(jì)算得到的是企業(yè)價(jià)值

B.企業(yè)自由現(xiàn)金流是指公司在保持正常運(yùn)營的情況下，只向股東進(jìn)行自由分配的現(xiàn)金流

C.企業(yè)自由現(xiàn)金流折現(xiàn)模型估值公式對(duì)應(yīng)的折現(xiàn)率為加權(quán)平均資本成本

D.企業(yè)自由現(xiàn)金流=息稅前利潤-調(diào)整的所得稅+折舊+攤銷-營運(yùn)資金的增加+長期經(jīng)營性負(fù)債的增加-長期經(jīng)營性資產(chǎn)的增加-資本性支出

88.[單選][1分]下列資產(chǎn)類別中收益期望值從低到高的順序是（）。

Ⅰ．貨幣市場(chǎng)基金

Ⅱ．債券基金

Ⅲ．股票基金

Ⅳ．股權(quán)投資基金

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅱ、Ⅳ

89.[單選][1分]股權(quán)投資基金在與目標(biāo)公司簽訂投資協(xié)議時(shí)，通常會(huì)被寫入優(yōu)先認(rèn)購權(quán)條款的內(nèi)容為（）。

Ⅰ．目標(biāo)企業(yè)發(fā)行新股時(shí)，作為老股東的股權(quán)投資人可以按照比例優(yōu)先于新進(jìn)投資人進(jìn)行認(rèn)購

Ⅱ．目標(biāo)企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券時(shí)，作為老股東的股權(quán)投資人可以按照比例優(yōu)先于新進(jìn)投資人進(jìn)行認(rèn)購

Ⅲ．目標(biāo)企業(yè)的其他股東對(duì)外出售股權(quán)時(shí)，作為老股東的股權(quán)投資人在同等條件下有優(yōu)先認(rèn)購權(quán)

Ⅳ．目標(biāo)企業(yè)在與股權(quán)投資基金進(jìn)行談判過程中不得再與其他投資機(jī)構(gòu)接觸

A.Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

90.[單選][1分]關(guān)于有限合伙型基金的設(shè)立，下列表述正確的是（）。

A.有限合伙企業(yè)由2個(gè)以上50個(gè)以下合伙人設(shè)立，但是法律另有規(guī)定的除外

B.有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有2個(gè)以上有限合伙人

C.有限合伙人可以用貨幣、實(shí)物、勞務(wù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用