華南理工大學財務報銷指南

華南理工大學財務報銷指南一、網上報銷網址財務處主頁：/。（需校內IP）二、報銷審批權限1．公用經費審批公用經費實行“財務一支筆”審批制度。2．項目經費審批項目經費由項目負責人審批。3．大額資金審批支付審批機關部處預算經費單次報賬金額在10萬元以上（含10萬元）的業(yè)務，需聯(lián)系分管校領導審批。學院預算經費、學科建設經費、教育部專項經費、單位自籌經費單次報賬金額在50萬元以上（含50萬元）的，需分管校領導審批。三、支付方式要求單次或者同一單位單日多次合計支付金額超過1000元的，應采用對公轉賬、匯款等非現(xiàn)金方式，報銷時須提供支付記錄或者截圖。四、報銷基本要求1．報銷票據(jù)要求辦理報銷業(yè)務，必須按規(guī)定取得的各類票據(jù)（稅務發(fā)票或財政票據(jù)）必須真實合法且填寫完整，票據(jù)抬頭必須是“華南理工大學”，原則上不允許為個人。如果票據(jù)在學校代理記賬單位報銷，則發(fā)票抬頭分別為“中國教育工會華南理工大學委員會”、“廣東省華南理工大學教育發(fā)展基金會”、“華南理工大學附屬實驗學?！?、“華南理工大學校友會”。2．票據(jù)簽字要求報銷的票據(jù)上應有經辦人和證明人簽字。3．票據(jù)粘貼要求紙質票據(jù)都需粘貼在《粘貼卡》。電子發(fā)票（含電子財政票據(jù)）須打印在A4紙，可直接作為原始憑證夾在網報單后面，無需剪裁，無需粘貼在《粘貼卡》。其他一次性報銷小型發(fā)票（如的士票、地鐵票等）票面小且張數(shù)多的，經辦人應匯總并采用魚鱗式方法粘貼。每次報銷票據(jù)不宜超過40張。4．票據(jù)報銷期限票據(jù)應在國家規(guī)定的使用有效期內報銷，每年票據(jù)報銷截止期限為下年5月31日。5．須簽訂合同事項圖書文獻資料采購、維修工程、儀器設備購置、設備維修、材料及大宗物資采購、會議舉辦、測試加工、培訓住宿等事項金額在3萬元以上（含3萬元）的，須簽訂書面合同并作為財務報賬的依據(jù)，憑合同原件辦理付款手續(xù)。6．附清單事項購買辦公用品、“文具用品、耗材、電腦配件、圖書等實物，購買包車、網約車、打印復印、加工、測試、維修、郵寄、專利等服務，單批次金額在1000元以上（含1000元）的，必須附上銷貨單位提供的銷貨明細（品名、單價、數(shù)量等明細）。五、主要經濟業(yè)務報銷要求（一）辦公費1．報銷所需原始憑證：發(fā)票、明細清單2．注意事項：單位預算項目支出辦公費大于1萬元（含）需2位單位領導簽批。3．在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》（二）市內交通費1．報銷所需原始憑證：（1）發(fā)票（發(fā)票背面須經辦人和證明人簽字）（2）《市內交通報銷單》（3）費用清單（單次支付金額達1000元須提供）（4）租車合同（市內包車需附）2．在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》（三）國內差旅費1．校內人員出差報銷所需原始憑證：（1）往返火車票、汽車票或飛機票（飛機行程單、飛機票發(fā)票、訂單截圖）（2）《出差審批單》（3）住宿費發(fā)票和清單（4）會議注冊費發(fā)票和會議通知（參加會議需提供）2．校外人員報銷所需原始憑證：（1）《邀請函》（邀請校外人員來廣州需提供）；（2）《出差審批表》（校內師生與校外人員一同赴外地需提供）；（3）往返火車票、汽車票或飛機票（飛機行程單、飛機發(fā)票、訂單截圖）；（4）住宿費發(fā)票和清單。3．在財務處網上報賬系統(tǒng)“國內差旅報銷”提交網報單，打印《華南理工大學差旅費報銷單》4．參照制度：《華南理工大學國內差旅費管理辦法（2019年修訂）》（四）接待費1．報銷所需原始憑證：（1）派出單位公函或我方邀請函（2）《華南理工大學公務接待清單》（校辦網站下載），接待費應一事一報（3）發(fā)票和服務清單2．接待標準：（1）國內公務接待要求：接待用餐原則上安排在校內就餐，費用由來訪單位或來訪個人自理。確因工作需要，接待單位可安排工作餐一次，不得使用高消費餐飲場所，并嚴格控制陪餐人數(shù)。學校國內公務接待工作餐開支標準定額不超過150元/人·天，只可安排接待餐1次。接待對象在10人以內的，陪餐人數(shù)不得超過3人。接待對象超過10人的，陪餐人數(shù)不得超過接待對象人數(shù)的三分之一。接待住宿原則上安排在華南理工大學西湖苑賓館、華南理工大學勞動服務公司大學城中心酒店等校內接待場所。（2）外賓接待要求：接待標準為300元/人·天，院士級可參照部長級標準500元/人·天，宴請不得超過2次。外賓5人（含）以內的，陪餐人數(shù)原則上在1：1以內安排；超過5人的，超過部分陪餐人數(shù)原則上在1：2以內安排。3．在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》4．參照制度：（1）《華南理工大學國內公務接待管理辦法》（2）《中央和國家機關外賓接待經費管理辦法》（五）會議費1．舉辦會議報銷所需原始憑證：（1）《會議審批表》（校辦網站下載）（2）會議通知（或會議議程）（3）會議簽到表（如采用電子簽到方式，應提供參會人員名單并加蓋公章）（4）發(fā)票、費用清單、支付記錄等（5）《會議相關費用報銷單》（財務處主頁“下載中心”下載）（6）會議費遵循“一事一報”原則，同一次會議的報銷材料需一次性遞交至財務，不能分批逐次報銷（7）參照制度：《華南理工大學會議管理辦法》2．參加會議報銷所需原始憑證：（1）發(fā)票、外文發(fā)票（Invoice、Receipt）（2）會議通知或邀請函（3）如參加國（境）外線上會議須提供《參加外方主辦的線上涉國（境）外會議申請表》（4）請?zhí)崆爸辽?0個工作日去國際交流與合作處因公出訪科提交邀請函（含翻譯件）、華南理工大學教職員工因公臨時出國（境）申請表等申請材料。未經報批不得擅自參加線上涉外（含港澳臺）會議，財務處不予核銷相關費用。（六）舉辦培訓費用1．報銷所需原始憑證：（1）邀請函、培訓通知或合同（2）實際培訓人員簽到表（原件）或標注于合同內附件中的培訓名單（3）發(fā)票（師資費、住宿費、伙食費、培訓場地費、培訓資料費、交通費、設備租賃費、醫(yī)藥費等與培訓相關的費用），若已付款并附相關支付記錄。2．在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》3．參照制度：《中央和國家機關培訓費管理辦法》（七）勞務費、人員績效1．報銷所需原始憑證：財務處酬金申報系統(tǒng)《職工薪酬發(fā)放表》、《學生薪酬發(fā)放表》或《校外人員勞務費發(fā)放表》2．其他特殊附件：（1）發(fā)放二級單位日?？冃韪健秵挝蝗粘？冃Оl(fā)放審批表》（2）發(fā)放市級以上政府獎勵金需附市級以上政府發(fā)放獎勵金等的文件（3）項目主管單位規(guī)定經費使用“包干制”的科研項目，包括國家杰出青年科學基金、廣東省自然科學基金面上等項目支出參與課題工作的科研人員及相關人員績效須提供經學院及人事處備案的《課題組年度績效考核表》。4．酬金發(fā)放標準：發(fā)放項目級別發(fā)放最高標準備注專家咨詢費高級職稱人員2400元/天專家咨詢費半天按60%計算，超過2天的部分按50%計算。以通訊形式咨詢的，每次按以上標準的20-50%執(zhí)行。其他專業(yè)人員1500元/天院士、全國知名專家可按高級職稱人員標準上浮50%執(zhí)行培訓講課費副高人員500元/學時講課費按實際發(fā)生的學時計算，每半天最多按4學時計算正高人員1000元/學時院士、全國知名專家1500元/學時3．參照制度：（1）《華南理工大學二級單位津貼補貼管理辦法（試行）》（2）《中央財政科研項目專家咨詢費管理辦法》（3）《中央和國家機關培訓費管理辦法》4．其他注意事項（1）發(fā)放表有效期2個月，只可錄入當月發(fā)放數(shù)據(jù)。（2）發(fā)放學生勞務費，需提前在收費系統(tǒng)綁定銀行卡號。發(fā)放學生須為內地在讀本科生和研究生，其他狀態(tài)學生、港澳臺、外籍學生勞務費在“校外勞務人員”申報管理模塊錄入。（3）“校外勞務費人員”發(fā)放前需先做人員信息采集，采集后方可做勞務費信息錄入，收款人銀行卡開戶行必須填寫準確銀行支行名稱。（4）由他人代為領取導盤不成功款本人無法親自辦理的，委托代辦需填寫《導盤不成功代領委托書》及按《委托書》要求準備材料。（5）外籍領款人若無國內銀行卡需要委托在職教工辦理代領的，須另外提供領款單，領款單需注明代領人姓名和人事編號，代領人完成國際匯款后須提供銀行匯款憑證。（八）出版、版面費、論文潤色費1．報銷所需原始憑證：（1）發(fā)票和服務清單（2）出版社提供出版合同原件（3）著作權屬個人的，需附《華南理工大學出版合同審批表》（校辦下載中心）（4）國內版面費提供論文錄用通知，正式收費通知（無蓋章的正式通知一般要求附論文首頁）（5）外幣支付的版面費，先換算成人民幣再做報銷。需準備下列材料：外文發(fā)票（Invoice、Receipt）、錄用通知和自行支付的付款記錄2．注意事項：科技處《關于進一步加強學術論文發(fā)表管理的通知》規(guī)定B1、B5、C7項目報銷版面費，單篇論文發(fā)表支出不超過2萬元人民幣的，由所在單位領導審批。單篇論文發(fā)表支出超過2萬元人民幣的，需填寫“國家科技計劃項目報銷論文發(fā)表審核表”（科學技術研究院下載中心下載），并經所在單位學術分委會審批。3．在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》（九）圖書、資料費1．報銷所需原始憑證：（1）發(fā)票（2）明細清單（支付總額1000元（含）以上需附上）（3）圖書采購合同（單價或批量采購達到10000元的需附上）2．注意事項：（1）圖書館、各單位使用圖書專用經費購置以及接收捐贈的圖書資料須報增固定資產。（2）圖書資料單冊/件價值達到1000元或批量采購達到5000元的須報增固定資產。（3）各單位用于黨員干部學習、職工業(yè)務培訓的圖書資料，原則上不報增固定資產，但報賬時須提供經單位負責人審批同意的，出具免報增書面報告(須加蓋單位公章)。3．參照制度：《華南理工大學圖書資料管理辦法》（十）咨詢費1．報銷所需原始憑證：（1）發(fā)票和服務清單（2）合同（總價3萬元（含）以上須提供）2．注意事項：咨詢費主要有項目審計費、律師費、鑒證咨詢費等。3．在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》（十一）檢驗、測試、化驗及加工費*1．報銷所需原始憑證：（1）發(fā)票和服務清單（2）收費通知（3）合同（總價3萬元（含）以上須提供）2．注意事項：撥付給外單位的檢驗、測試（含高性能計算測試）、化驗及加工等費用總價3萬元（含）以上的，須經學院（國家級科研機構）審核、科學技術處/社會科學處批準方可向外單位轉出研究經費，總價3萬元以下憑發(fā)票及服務清單直接支出。校內測試費轉賬，需要在財務處網上報銷系統(tǒng)填寫《華南理工大學內部轉賬結算》網報單，轉賬金額超3000元需收款單位蓋章確認。3．在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》4．參照制度：《關于印發(fā)《華南理工大學自然科學類縱向科研項目和自立科研項目經費管理辦法》等4個文件的通知》（十二）科研協(xié)作費、外協(xié)費、合作費（一）借款外撥協(xié)作費（如果對方單位可以提前提供發(fā)票或收據(jù)的，按照“報銷協(xié)作費”處理，無需借款）1.報銷所需原始憑證：（1）《華南理工大學科技合同轉撥及外協(xié)經費審核表》（科學技術處/社會科學處批準）（2）項目合同、項目立項任務書、項目合作協(xié)議復印件2.在財務處網上報賬系統(tǒng)“借款”界面提交借款單，打印《華南理工大學借款單》（二）報銷協(xié)作費1.報銷所需憑證：（1）銀行回單復印件或收據(jù)（皆需加蓋對方單位財務章）、項目合同、計劃任務書或外撥合同原件等憑證（2）《華南理工大學科技合同轉撥及外協(xié)經費審核表》（科學技術處/社會科學處批準）（3）項目立項任務書、項目合作協(xié)議。如不屬于共同申請的合作單位，即由我校申請到科研經費后，再找其他單位合作研究，則必須憑發(fā)票報銷。2.在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》，在支付方式頁面選擇“沖借款”。3.參照制度：（1）《華南理工大學自然科學類縱向科研項目和自立科研項目經費管理辦法》（2）《華南理工大學科研經費使用“包干制”管理辦法（試行）》（十三）因公出國（境）業(yè)務1.報銷所需原始憑證：（1）在職正式教職工《廣東省人民政府出國、赴港澳任務批件》（學生、退休和外籍教師無需提供）（2）校內的《華南理工大學因公臨時出國（境）情況報告表》（3）航空運輸電子客票行程單、公務卡（信用卡）支付的消費記錄（4）證件（包括簽證、牽住和出入境記錄）頁的復印件（5）辦理出國手續(xù)相關費用。如：簽證費、保險費（附保單）等發(fā)票（6）國外發(fā)生的住宿費、機場到目的地用車、城市間交通費等收據(jù)（invoice或receipt）。（7）《國際差旅報銷單》（線下填寫。在網報系統(tǒng)“日常報銷-出國費”欄目中填寫報銷總額）（8）外方邀請函和會議通知2.注意事項：（1）所有報銷憑證（invoice或receipt）須由經辦人簽字。（2）如因特殊情況未購買國內航空公司的公務機票，需提供由國際處審簽的《乘坐非國內航空公司航班和改變中轉地審批表》。（3）城市間交通費，需在出國前申請批準。城市間交通費是指不同國家、不同城市間的列車或長途巴士等車費3.參照制度：（1）《關于調整中長期出國（境）培訓人員費用開支標準的通知》（2）《華南理工大學因公臨時出國（境）管理辦法（2020年修訂）》（3）《省直黨政機關和事業(yè)單位因公臨時出國經費管理辦法》（4）《華南理工大學教職工公派出國（境）管理辦法》（十四）外國專家來華旅費1.報銷所需原始憑證：（1）國際機票（2）國內段城市間交通費發(fā)票（3）支付記錄（如果由外國專家自購，則不必提供）（4）邀請函（用中文注明日期、事由等）（5）外專護照的復印件2.在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》3.參照制度：（1）《華南理工大學國內公務接待管理辦法（試行）》（2）《中央和國家機關外賓接待經費管理辦法》（十五）設備、家具固定資產的購置經辦人應通過資產管理系統(tǒng)完成報增手續(xù)，打印《華南理工大學設備儀器/家具/xx報增單》。1.報銷所需原始憑證：（1）資產報增單（2）發(fā)票和費用清單（3）購置合同（采購金額3萬元（含）以上）（4）《華南理工大學儀器設備驗收報告》（合同金額10萬元（含）以上的設備需提供）（5）需要競價、招標或集中采購的，需提供學校招標中心相關材料。（6）如購置進口設備，（1）一般有三份合同：華南理工大學進口貨物采購協(xié)議、外貿合同、委托代理進口協(xié)議。（2）除了外文發(fā)票、代理費發(fā)票外，還應附《代理進口設備結算單》。2.注意事項：（1）使用期限超過一年，單價≥1000元的儀器設備、家具等，使用期限超過一年，500≤單價＜1000元且批量總價≥50000元的同類設備、家具等，需辦理固定資產報增手續(xù)。（2）單項或批量總價在3萬元以下（不含）的貨物由用戶自行組織采購。3-20萬元以下（不含）的貨物須在招標中心辦理網上競價，20萬至政府限額的貨物須在招標中心辦理招投標。（3）購置國產設備超3萬元及以上的需提供增值稅專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)。3.參照制度：（1）《華南理工大學儀器設備購置管理辦法》（2）《華南理工大學儀器設備資產報增報賬管理細則》（3）《華南理工大學國有資產管理辦法》（4）《中央行政單位通用辦公設備家具配置標準》（5）《財政部關于加強行政事業(yè)單位固定資產管理的通知》（6）《關于調整設備和家具類固定資產建賬標準的通知》（十六）軟件購置費經辦人應通過資產系統(tǒng)完成報增手續(xù)，打印《華南理工大學XX資產報增單》。1.報銷所需原始憑證：（1）資產報增單（2）發(fā)票和費用清單（3）軟件和信息服務項目立項審核表（經信息化辦公室審批）（4）合同（3萬元及以上的計算機軟件類和信息技術服務類項目必須簽訂合同。）（5）華南理工大學軟件報增單（軟件單價1000元以上）（6）驗收報告（預算40萬元以下的信息化項目由采購單位自行組織驗收，預算

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萬元（含）以上的信息化項目由網絡中心（信息化辦）組織驗收）2.參照制度：（1）《華南理工大學軟件和信息服務項目建設管理辦法》（2）《關于調整設備和家具類固定資產建賬標準的通知》（十七）工程類經辦人應通過資產管理系統(tǒng)完成報增手續(xù)，打印《華南理工大學設備儀器/家具/xx報增單》。1．報銷所需原始憑證：（1）華南理工大學日常報銷單（2）發(fā)票和費用清單（3）工程結算價格超過1萬元的，須提供經后勤處審核驗收報告、工程預算審核表、工程結算審核表和合同。（4）工程結算價格超過5萬元的以上的房屋和建筑物維修，由資產審核是否需要辦理固定資產報增手續(xù)。（5）工程結算價格超過20萬以上的，須提供中標通知書，委托學校全資子公司或后勤處服務實體的工程施工項目按學校相關規(guī)定辦理。（6）工程結算價格達120萬元以上的，須政府采購。（7）工程含獨立設備的（如空調、門禁等）須辦理固定資產報增手續(xù)。2.參照制度：《華南理工大學房屋及構筑物管理辦法（試行）》（十八）郵寄、電話費1.報銷所需原始憑證：發(fā)票2.在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》3.注意事項：（1）違約金、滯納金不能報銷（2）單位公用經費原則上不報銷手機話費（3）原則上不報銷手機充值發(fā)票（十九）材料費1.報銷所需原始憑證：（1）發(fā)票和材料清單（2）需要競價、招標或集中采購的，需提供學校招標中心相關材料2.在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》3.注意事項：（1）單項或批量總價在3萬元以下（不含）的貨物由用戶自行組織采購。3-20萬元以下（不含）的貨物須在招標中心辦理網上競價，20萬至政府限額的貨物須在招標中心辦理招投標。（2）科研經費購置試驗材料單價或批量總價3萬元以上須填寫材料審批表。試驗材料的購置須按學校實驗室與設備管理處和招標中心相關管理辦法執(zhí)行。（3）購買實驗氣體需附《華南理工大學化學品采購清單（氣體訂單）》，由設備處“化學品采購平臺”自動生成4.參照制度：《華南理工大學2019年集中采購目錄（貨物類）》（二十）燃油費等其他交通費1.報銷所需原始憑證：發(fā)票2.在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》3.注意事項：原則上只能在橫向、縱向科研經費中報銷，國庫項目禁止報銷。（二十一）借款業(yè)務*1．報銷所需原始憑證：合同、報價單、版面/會議通知、出國審批文件等2．在財務處網上報賬系統(tǒng)“借款”界面提交借款單，打印《華南理工大學借款單》3．注意事項：（1）借款人應是學校正式在編教職工。（2）借款人取得發(fā)票后，及時到原辦理借款的校區(qū)辦理沖銷業(yè)務（3）借款責任人必須為在職教工（4）每位在職教工限借3筆款項（5）每個項目限借5筆款項（6）原則上不借支現(xiàn)金（7）借款一般應在三個月內辦理報銷手續(xù)4.參照制度：《華南理工大學暫借款管理辦法》（二十二）保證金1.商家轉賬后，由相關單位填寫銀行來款認領單辦理入賬手續(xù)。2.維保業(yè)務履行完畢后，商家退回往來票據(jù)（電子票無需退回）有相關單位出具證明在財務處現(xiàn)場窗口辦理退保證金業(yè)務。3.在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》（二十三）專利費1.報銷所需原始憑證：（1）發(fā)票（發(fā)票抬頭應為華南理工大學）（2）交費通知（專利權所屬人應為華南理工大學）（3）支付憑證（超1000元需提供支付證明）2.在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》（二十四）外單位來款報賬查詢來款方法一登陸財務處網上綜合服務平臺，進入財務查詢系統(tǒng)，點擊頁面右上角的“來款信息”，輸入來款單位或金額等關鍵信息檢索款項是否到賬。查詢來款方法二在財務處主頁點擊“經費到賬查詢”，輸入來款單位或金額等關鍵信息檢索款項是否到賬。查詢來款方法三關注“華南理工大學財務處”微信公眾號：右下角財務助手→來款查詢→輸入來款單位和金額檢索款項是否到賬。確認來款到賬后，經辦人填寫《外單位匯入款認領單》，憑相關材料到財務處科研辦或收費科辦理入賬手續(xù)。（二十五）報銷款未到賬，需辦理重匯收款單位告知款項未到賬時，報銷人可登陸財務處網上綜合服務平臺，進入財務查詢系統(tǒng)，點擊頁面右上角的“報銷款信息”，輸入收款方信息或金額等關鍵信息檢索款項是否已支付成功。如發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)提示款項支付失敗的，填寫《網銀支付失敗重新辦理審批單》到財務處辦理重匯手續(xù)。如發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)提示款項支付成功的，款項可能因其他原因已被銀行退回，先和收款單位核實賬號、戶名和開戶行是否提供有誤，點擊財務查詢系統(tǒng)頁面右上角的“來款信息”，輸入對方單位或金額等關鍵信息檢索退款是否到賬，查詢到退款后，填寫《網銀支付失敗重新辦理審批單》到財務處38號現(xiàn)場窗口辦理重匯手續(xù)。（二十六）廣告費1.報銷所需原始憑證：（1）發(fā)票和服務清單（2）合同2.注意事項：非國庫自籌經費項目支出，原則上不得在學校預算下?lián)芙涃M中支出視頻宣傳材料拍攝及制作費用。如需委托外單位制作視頻的，須經黨委宣傳部批準。3.在財務處網上報賬系統(tǒng)“日常報銷”提交網報單，打印《華南理工大學日常報銷單》（二十七）學?！斑^緊日子”報銷要求1.嚴控辦公費、印刷費、會議費、培訓費、“三公”經費、交通費、各類慶典論壇展會活動費、委托業(yè)務費等。2.嚴禁大批量印刷宣傳材料、文集、制度匯編等，嚴格控制展板、展架、橫幅的印刷與制作，嚴格控制辦公區(qū)域購置擺放綠植，禁止各單位自行定制水杯、筆記本、手提袋等辦公用品。3.各類會議堅持“以會養(yǎng)會”的原則，嚴禁列支與會議無關的任何費用，嚴禁參加無實質內容或高收費的商業(yè)性培訓。4.工作人員在市內開展公務活動的，原則上選擇乘坐公共交通工具（包括出租車），嚴禁隨意全天候租車，嚴禁支出與工作無關的出租車費、燃油費、停車費等。5.各類開幕閉幕式、慶典、晚會、表彰、展覽等大型活動及預算須經學校批準方可執(zhí)行。嚴格控制活動氛圍營造費用，不得隨意購置活動服裝，不得以舉辦各類活動為由發(fā)放紀念品、贈品，嚴格控制活動獎品（包括單價、受獎面等）、零食、水果等支出。6.除校級宣傳片外，學校預算經費原則上不得報銷視頻宣傳材料拍攝及制作費用，確需制作的，須經黨委宣傳部批準，不得高價聘請視頻公司等單位制作。7.不得隨意將本單位職責范圍內的業(yè)務委托外單位實施。嚴禁無實質內容的委托業(yè)務費支出。大額委托業(yè)務合同的簽訂（科研經費除外）需要經學校審批。8.以提升功能或者改變用途為目的的各類房屋改造，應取得校內相關部門的批準?，F(xiàn)有的辦公用房原則上不得裝修，不得因使用單位或使用人變動重新裝修。9.教學、實驗、學生宿舍等設備設施購置應與實際需求相匹配，嚴禁突擊花錢，不得提前購置、大量囤積、買而不用、閑置浪費。10.各單位辦公用茶葉和飲用水應購買學校扶貧茶葉和扶貧礦泉水。*限制支出項目（持續(xù)更新中）：財政資金項目（如：C7、C2、C9、D2、D6）和研究生教學經費（Y）,不能報銷私家車費用（燃油費、停車費、過路過橋費）。國庫項目不能報銷與工作無關的燃油費、停車費、過路過橋費）。財政資金項目（如：C7、C2、C9、D2、D6、E1）和研究生教學經費（Y1、Y2、Y9）不能報銷餐費。B5項目不能超范圍列支通用辦公用品費、汽油費、停車費、辦公及個人電話費、在職人員（不含合同制人員）工資津貼、畢業(yè)論文答辯費、研究生獎學金，不能在超預算列支設備費或管理費。《2018-2019年度國家自然科學基金資助項目資金常規(guī)抽查情況通報》B6項目不能列支實驗室房屋維修費用、非科研專用儀器設備、辦公設備（含家具）費用和辦公費?！稄V東省基礎與應用基礎研究專項資金（省自然科學基金）管理辦法》縱向項目經費不得用于支出各種罰款、捐款、贊助、投資等國家規(guī)定禁止列入的支出?？v向項目經費不得用畢業(yè)論文答辯費支出。各學院論文評審答辯費項目不能超范圍列支辦公費。學校下?lián)軉挝粯I(yè)務費不能支出學生助研費，特殊情況下可由結算業(yè)務費（或發(fā)展基金）支付。*其他說明：1.報銷的合法票據(jù)必須具備：憑證的名稱、填制憑證的日期、付款單位名稱、填制憑證單位名稱、業(yè)務內容、數(shù)量、單價和金額。從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的發(fā)票專用章（新版OFD電子發(fā)票除外）。報銷票據(jù)不得涂改、挖補，票據(jù)信息有錯誤的當由出具單位重開。4.學校重大合同和涉及校內其他單位職責的一般合同實行會審制度。重大合同經初審、會審后，報承辦單位和歸口管理部門的分管校領導審批。學校一般合同由承辦單位提交歸口管理部門審批。5.如因為支付平臺優(yōu)惠的原因導致發(fā)票金額與實際支付金額不一致的，實際報銷以發(fā)票金額為準，經辦人須提供訂單信息證明。7.在進行網上報銷過程中發(fā)現(xiàn)對方單位賬號信息無法錄入，請將網報提示截圖、發(fā)票拍照并簡要說明情況，發(fā)送至cwcjsk@，郵件標題請注明“對方單位賬號”。8.歡迎關注財務處微信公眾號。首次使用華南理工大學財務