專項資金管理制度參考范本（三篇）

第6頁共6頁專項資金?管理制度?參考范本?一、專?項資金實?行“專人?管理、專?戶儲存、?專賬核算?、專項使?用”。?二、資金?的撥付本?著?？顚?用的原則?，嚴格執(zhí)?行項目資?金批準的?使用計劃?和項目批?復內(nèi)容，?不準擅自?調(diào)項、擴?項、縮項?，更不準?拆借、挪?用、擠占?和隨意扣?壓；資金?撥付動向?，按不同?專項資金?的要求執(zhí)?行，不準?任意改變?；特殊情?況，必須?請示。?三、嚴格?專項資金?初審、審?核、審核?制度，不?準缺項和?越程序辦?理手續(xù)，?各類專項?資金審批?程序，以?該專項資?金審批表?所列內(nèi)容?和文件要?求為準。?四、專?項資金報?賬撥付要?附真實、?有效、合?法的憑證?。五、?加強審計?監(jiān)督，實?行單項工?程決算審?計，整體?項目驗收?審計，年?度資金收?支審計。?六、對?專項資金?要定期或?不定期進?行督查，?確保項目?資金?？?專用，要?全程參與?項目驗收?和采購項?目接交。?[1]?專項資金?管理制度?參考范本?（二）?____?省中小學?校長培訓?專項資金?管理制度?第一章?總則第?一條為切?實規(guī)范專?項資金管?理制度，?保障資金?安全、高?效運行，?發(fā)揮資金?使用效益?，特制定?以下管理?制度。?第二條本?制度適用?范圍為_?___師?范學院承?接的“教?育部—中?國移動中?小學校長?培訓項目?”。第?三條__?__師范?學院對專?項資金內(nèi)?部控制制?度的建立?健全和有?效實施以?及專項資?金的安全?完整負責?。第二?章基本?原則第?四條移動?項目專項?資金提取?和使用都?必須符合?國家統(tǒng)一?規(guī)定，實?行“專賬?核算、專?項使用”?第五條?移動項目?專項資金?的撥付本?著?？顚?用的原則?，嚴格執(zhí)?行項目資?金批準的?使用第?六條移動?項目專項?資金使用?計劃和項?目批復內(nèi)?容，不準?擅自調(diào)整?、不準拆?借、挪用?、擠占和?隨意扣押?，第七?條移動項?目專項資?金報賬撥?付要附真?實、有效?、合法的?憑證。?第三章資?金支付程?序第八條?移動項目?專項資金?使用部門?每月填報?資金使用?計劃，提?交有關(guān)領(lǐng)?導批準后?方能生效?。第九?條移動項?目專項資?金使用時?，由貴州?師范學院?指定專人?根據(jù)審批?后的預算?表進行審?核無誤后?，根據(jù)學?校相關(guān)財?務(wù)制度辦?理相關(guān)手?續(xù)后支付?。第十?條移動項?目專項資?金使用后?，應(yīng)及時?辦理報銷?手續(xù)，前?賬不清，?后賬不借?。第十?一條貴州?師范學院?每月初，?檢查上月?的資金計?劃執(zhí)行情?況。第?五章附則?第十二?條本制度?如有與學?校財務(wù)管?理規(guī)定相?沖突之處?，按學校?規(guī)定執(zhí)行?。專項?資金管理?制度參考?范本（三?）1目?的為了?貫徹實施?國家法律?法規(guī)，符?合《企業(yè)?會計準則?》的要求?，以及加?強專項經(jīng)?費管理，?促進企業(yè)?自主創(chuàng)新?，完善公?司專項經(jīng)?費核算財?務(wù)管理制?度，并結(jié)?合公司的?實際情況?制定本制?度。2適?用范圍?適用于江?西贛鋒鋰?業(yè)股份有?限公司3?術(shù)語定義?專項經(jīng)?費是指用?于進行技?術(shù)改造（?含信息化?硬軟件改?造升級）?、科學技?術(shù)研究、?開發(fā)，信?息新技術(shù)?推廣應(yīng)用?等專項費?用支出。?4職責?4.1財?務(wù)會計部?負責年度?預算工作?的___?_、各部?門預算的?審核把關(guān)?、匯總制?定初步的?公司年度?預算報請?公司預算?管理委員?會進行審?批，并負?責最終預?算資金的?安排及把?關(guān)。4?.2各部?門負責按?照公司的?預算管理?要求編制?本部門的?年度預算?，并報財?務(wù)會計部?進行審核?。4.?3預算管?理委員會?負責召集?相關(guān)人員?對公司年?度預算進?行審批。?___?_公司審?計部負責?資金使用?的監(jiān)督。?5資金使?用要求?專項經(jīng)費?必須按計?劃統(tǒng)籌安?排，節(jié)約?使用，_?___資?金使用效?益。6專?項經(jīng)費的?來源6?.1國家?、上級部?門對國家?支撐計劃?項目的專?項撥款；?6.2?企業(yè)自籌?資金，主?要是通過?生產(chǎn)經(jīng)營?活動產(chǎn)生?的資金結(jié)?余；6?.3其它?方面籌措?的用于特?定項目的?資金。7?專項經(jīng)費?的管理?7.1各?部門嚴格?按照公司?內(nèi)控制度?中全面預?算管理制?度要求對?____?進行預算?，財務(wù)會?計部進行?匯總把關(guān)?審核后報?公司預算?管理委員?會進行審?批，審批?通過后再?納入正常?管理。?7.2費?用使用過?程中嚴格?審批程序?，由相關(guān)?人員填寫?費用報銷?單據(jù)或付?款申請書?，由費用?使用部門?負責人審?核、公司?分管領(lǐng)導?審批，并?在報銷單?或付款申?請書上簽?字后方可?送達財務(wù)?部門。?7.3財?務(wù)會計部?經(jīng)部門領(lǐng)?導審批后?，復核相?關(guān)手續(xù)、?單據(jù)的完?備性、數(shù)?據(jù)的準確?性，無誤?后交出納?依據(jù)審批?后的憑證?支付費用?。7.?4專項經(jīng)?費按預算?計劃下達?到具體項?目，實行??？顚Ｓ?，嚴格管?理，不得?挪作它用?。7.?5專項經(jīng)?費的使用?按照公司?《資金管?理制度》?執(zhí)行，各?____?使用必須?是專項計?劃下所列?出的項目?，且只有?在合同簽?訂后或項?目報告經(jīng)?公司審批?通過后才?能啟用，?并由項目?承擔部門?按規(guī)定的?使用范圍?嚴格控制?、合理使?用。7?.6信息?化建設(shè)有?關(guān)的內(nèi)容?需要與外?單位（公?司以外單?位）合作?或委托他?人進行的?，必須簽?訂項目合?同，該合?同須由公?司總裁辦?法務(wù)部_?___后?，經(jīng)公司?副總裁批?準后才能?生效。?7.7專?項經(jīng)費在?使用中，?分管財務(wù)?會計部的?領(lǐng)導，公?司相關(guān)部?門負責人?要按內(nèi)控?制度授權(quán)?規(guī)定執(zhí)行?，并按照?不同的項?目進行核?銷。7?.8對于?發(fā)現(xiàn)專項?經(jīng)費使用?不當?shù)模?要追究費?用發(fā)生部?門負責人?的責任，?并視具體?情況，收?回___?_的預算?，如發(fā)現(xiàn)?違法亂紀?行為，追?究當事人?的法律責?任，情況?特別嚴重?的，送交?公安機關(guān)?處理。8?相關(guān)文件?和記錄預?算表內(nèi)審?記錄_?___管?理制度?為切實規(guī)?范___?_管理，?保障資金?安全、高?效運行，?發(fā)揮資金?使用效益?，特制定?以下管理?制度：?一、__?__實行?“專人管?理、專戶?儲存、轉(zhuǎn)?賬核算、?專項使用?”。二?、___?_撥付一?律使用轉(zhuǎn)?賬結(jié)算，?杜絕現(xiàn)金?支付。?三、__?__的撥?付要附真?實、有效?、合法的?憑證。?四、資金?的撥付本?著專款專?用的原則?，嚴格執(zhí)?行項目資?金批準的?使用計劃?和項目批?復內(nèi)容，?不準擅自?調(diào)項、擴?項、縮項?，更不準?拆借、挪?用、擠占?和隨意扣?壓；資金?撥付動向?，按不同?____?的要求執(zhí)?行，不準?任意改變?；特殊情?況必須請?示。五?、嚴格遵?循___?_初