公司管理制度

北京尚華精藝裝飾工程有限公司管理制度北京尚華精藝裝飾工程有限公司年月日修訂總則；1、為完善公司各項規(guī)章制度，加強合同管理，更加好的劃分公司與員工的權(quán)利與義務(wù)，使公司逐步走向制度化正規(guī)化，根據(jù)《中華人民共和國勞動法》《中華人民共和國勞動合同法》和有關(guān)法律、法規(guī)，甲乙雙方遵照誠實信用原則，經(jīng)平等協(xié)商一致，共同達成本管理制度，以共同恪守執(zhí)行。2、本制度涉及；考勤管理制度、加班管理制度、工資福利制度、出差管理制度、公司保密制度、印章管理制度、借款和報銷管理制度、獎懲制度、財務(wù)管理制度等，上述文獻作為合同附件與合同含有同等效力。3、乙方應(yīng)嚴格恪守甲方依法制訂的各項規(guī)章制度，服從甲方的管理，對于工作體現(xiàn)突出或違反公司規(guī)章制度的員工，公司將嚴格按照《獎懲制度》進行對應(yīng)獎罰?？记谥贫裙締T工分別實施定時工作制和不定時工作制，各部門員工均執(zhí)行考勤打卡制度。1、作息時間1）公司實施平均每七天5個工作日，具體工作時間為早9:00----18:00，午餐和休息時間：12:00----13:00。2）員工在工作時間內(nèi)，在辦公場合或因公務(wù)在非辦公場合工作為出勤，反之為缺勤。3）全部員工不管當(dāng)月總工作時間與否超出法定工作時間，均統(tǒng)計遲到、事假、病假或曠工，按規(guī)定計算工資或工時。2、準假權(quán)限1）員工請假在三日以內(nèi)（含）由其部門經(jīng)理同意，并報行政部備案；員工請假三日以上的，由其部門經(jīng)理訂立意見并上報總經(jīng)理審批，報行政部備案。2）各部門經(jīng)理或主管請假須由總經(jīng)理同意并報行政部備案。3、細則1）遲到早退；在9：00前打卡為正點上班，9：00后來為遲到，18：00之后打卡為正點下班，提前離開為早退，早退與遲到同等處分。員工遲到早退2次以上的；每遲次處分50元，且每遲到2次按曠工一天計算。2）因故遲到、早退并忘打卡時需在第二天下班之前提交《考勤特殊狀況闡明》并經(jīng)經(jīng)理批示，期限后不予解決。在工作場因此外工作者，應(yīng)提前填寫《外出公干記錄表》并經(jīng)同意方計為出勤，否則以曠工計。3）病假：員工因病持有醫(yī)生證明，并及時向部門請假予以同意，病假期間不計當(dāng)天工資或工時。若未及時向經(jīng)理請假，視為曠工；請假后無醫(yī)生證明則視為事假。4）事假：員工因私事請假，并提前一天以上經(jīng)經(jīng)理同意。原則上視公司工作緩急進行事假審批，得到同意的視為事假，事假期間不享有工資或工時及待遇。5）曠工：員工在工作時間內(nèi)不事先請假或未得到準假而缺勤的視為曠工。每月累計曠工三天視為自動離職，公司將默認其自愿放棄當(dāng)月工資及全部分成等待遇。6）不得規(guī)定別人替代自己、也不得替代別人打卡，否則行政部有權(quán)對當(dāng)次考勤成果做出解決，直至予以辭退。加班制度（試用期員工不享有加班補貼）1、定義1）工作日加班：即在工作日原則工作時間以外延長時間工作。2）雙休日加班：即安排在每七天六、日工作。3）國家法定節(jié)假日加班：即安排在國家法定節(jié)假日工作。4）計劃外加班：即碰到未經(jīng)書面申請、需要在工作時間以外短期緊急解決的工作。涉及為完畢公司下達的緊急任務(wù)的，因特殊因素需要短時間得到設(shè)計成果的，遇緊急事件需要在非工作時間到工作現(xiàn)場進行解決的。5）施工現(xiàn)場加班：現(xiàn)場管理及設(shè)計人員因施工現(xiàn)場不休節(jié)假日而加班的，按加班計算。2、管理職責(zé)公司各部門負責(zé)本部門人員的加班管理，應(yīng)按照工作內(nèi)容實際需要，合理安排工作日程。部門領(lǐng)導(dǎo)對本部門加班狀況進行例行監(jiān)督。行政部門有責(zé)任檢查加班管理制度在各部門的執(zhí)行狀況，并對加班異常狀況進行監(jiān)督檢查。財務(wù)管理部門有責(zé)任對加班統(tǒng)計報表進行審核。3、審批程序1）除計劃外加班外，公司各部門負責(zé)人應(yīng)按照工作內(nèi)容實際需要，合理安排工作日程，需要加班完畢的工作，應(yīng)提前制訂加班計劃，提交主管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可安排人員加班。2）碰到需計劃外加班的狀況時，例如當(dāng)天加班即可完畢階段性工作內(nèi)容的，部門負責(zé)人能夠決定人員臨時加班，但需在第二天由部門負責(zé)人向主管領(lǐng)導(dǎo)補交《加班申報單》，若因主管領(lǐng)導(dǎo)不在不能及時申報的，應(yīng)在主管領(lǐng)導(dǎo)上班的第二天內(nèi)完畢申報。3）業(yè)務(wù)部成立后，業(yè)務(wù)部門需要加急得到設(shè)計成果的；應(yīng)填寫《加班申報單》由業(yè)務(wù)經(jīng)理以上級別人員訂立后提交設(shè)計部，設(shè)計部門統(tǒng)籌安排后由主管領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)執(zhí)行。4）提出加班申請的單位應(yīng)在《加班申報單》上闡明加班事由、加班時間等內(nèi)容。5）每階段加班結(jié)束后兩天內(nèi)，各部門負責(zé)人按規(guī)定將本部門人員的實際加班狀況進行整頓，編報至行政部門審核。行政部根據(jù)通過審批的《加班計劃申報單》與考勤對照，未經(jīng)申報及審批的打卡工時不計入加班工時。行政部門按照加班結(jié)算方式及規(guī)定原則，計算累積調(diào)休小時數(shù)并上報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批后的加班時間統(tǒng)計報表上報財務(wù)部門存檔備案。4、加班免去（下列行為及人員不享有加班待遇）1）沒有加班打卡統(tǒng)計或與加班打卡統(tǒng)計不一致的。2）不辦加班審批手續(xù)和未經(jīng)同意加班的。3）員工自愿的未申報計劃的臨時短時間的工作內(nèi)容（自愿加班時間只做統(tǒng)計但不做調(diào)休和工資補發(fā)安排）。4）中層（部門經(jīng)理/部門總監(jiān)級別）及高層（副總級別）管理人員因工作需要增加的工作內(nèi)容。5）實施業(yè)績分成工資的人員。6）享有分成或補貼的現(xiàn)場工作人員。2）辦理加班申請的半小時以上即可計入加班。6、加班調(diào)休1）員工工作所產(chǎn)生的加班時間，應(yīng)優(yōu)先由公司在適宜時間安排員工調(diào)休。確因工作需要無法安排調(diào)休的，可計算加班工資。2）個人特殊狀況需要個別調(diào)休的，由員工所在部門負責(zé)人根據(jù)實際狀況，上報主管領(lǐng)導(dǎo)審批安排。7、罰則1）在監(jiān)督檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)加班人員、頻次、時間安排不合理，公司責(zé)令有關(guān)部門改正，狀況嚴重的對重要負責(zé)人予以通報批評。2）有下列狀況的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)并核算，取消加班賠償，并視情節(jié)輕重予以記過、扣減分成、降級、直至開除的處分。（1）為獲取加班賠償，采用不正當(dāng)手段獲得加班機會進行加班的，如；正常工作時間故意減少工作效率的，虛增工作任務(wù)的。（2）加班期間消極怠工的，如；鉆公司管理規(guī)定空子，加班期間為獲得計時效果，在工作內(nèi)容以完畢的狀況下故意延長加班時間的。（3）對帶頭挑動其它員工消極怠工的人員必須嚴肅解決。8、附則1）本制度由人力資源部負責(zé)解釋、修訂。2）本制度自公布之日起，原有規(guī)定自行廢止。3）本制度經(jīng)公司全體人員討論修改后，由總經(jīng)理同意后執(zhí)行，修改亦同。4）《加班計劃申報表》見附件一《加班計劃申報單》年月項目名稱加班因素加班內(nèi)容1、2、3、計劃加班時間自月日至日，時至?xí)r合計劃小時申請人部門負責(zé)人主管領(lǐng)導(dǎo)審核（行政）實際加班工時申請人核算闡明：1）本表格必須由加班申請人本人填寫，計劃加班時間應(yīng)填寫具體，例如填寫為自11月18日至22日，18時至20時合計劃10小時，加班人的填寫為每人一表。2）加班必須由部門負責(zé)人簽報并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，未經(jīng)同意的工時延長為自愿加班，自愿加班時間由人事行政部門統(tǒng)計，但不做調(diào)休和工資補發(fā)安排。3）《加班申報單》需要本階段加班結(jié)束后兩日內(nèi)送交行政部。4）通過審批并核算的加班工時進行累計，由公司進行調(diào)休安排。工資福利制度（一）普通程序1、以出勤日計算每月應(yīng)發(fā)工資；2、每月15日發(fā)放上月基本工資，由公司財務(wù)部統(tǒng)一存入員工個人帳戶（遇節(jié)假日順延）；3、自動離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月20日到財務(wù)部結(jié)算；4、每月3日前由人事部統(tǒng)一上報公司人員考勤、人員崗位及對應(yīng)社保異動表、獎罰等狀況到財務(wù)部。5、按照勞動合同的商定及公司的福利待遇制度，根據(jù)當(dāng)月考勤統(tǒng)計狀況及公司有關(guān)規(guī)定由財務(wù)部門審核人事部門計算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關(guān)制度、規(guī)定；6、工資單經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放；7、由公司人力資源部統(tǒng)一制訂并調(diào)節(jié)工資管理制度，經(jīng)公司總經(jīng)理同意后執(zhí)行。（二）保密原則工資酬勞實施保密管理，任何管理人員及有關(guān)工作人員非因推行工作職責(zé)之需要，不得向第三方泄露所獲悉的公司薪酬構(gòu)造；并不得向別人泄露自己的薪資酬勞。（三）薪酬構(gòu)造1、薪酬構(gòu)造種類1）基本工資加績效工資；2）基本工資加傭金（分成）制；3）基本工資加計件工資加績效獎勵。4）獎金：是指效益工資項目，根據(jù)經(jīng)營業(yè)績擬定的獎勵項目。獎金涉及下列形式：（1）超額任務(wù)獎金，與公司及部門經(jīng)營業(yè)績掛鉤，具體獎金分派根據(jù)公司實際狀況另行制訂。（2）單項獎金：如優(yōu)秀員工獎（根據(jù)年終評比成果）和業(yè)務(wù)明星獎等。2、基本工資可由基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、飯補、車補構(gòu)成。3、每位員工只能享有一種薪酬構(gòu)造，不允許既享有獎金基數(shù)又享有分成。（四）實施細則1、員工個人薪酬層級的自動調(diào)節(jié)：員工個人薪酬層級的調(diào)節(jié)由行政部每年1月份根據(jù)員工上年度績效考核成績的成果進行調(diào)節(jié)。員工薪酬層級調(diào)節(jié)涉及層級晉升、層級不變動、層級減少三種。2、工資的結(jié)算期為自然月，即每月1日至30/31日。崗位工資的發(fā)放時間為每月15日，節(jié)假日順延。3、試用期工資原則1）試用期間員工按照同崗位最低崗位工資等級的80%發(fā)放。2）試用期滿考察合格上崗后，根據(jù)部門經(jīng)理和行政部評定定位后的崗位工資等級發(fā)放。4、不能安排調(diào)休的病、事假工資發(fā)放原則1）經(jīng)經(jīng)理同意請病、事假者，根據(jù)請假天數(shù)在工資中進行對應(yīng)的扣除。每月按照21.75個原則工作日計算，計算基數(shù)為工資總額。2）病假工資扣除=請假天數(shù)×（月工資總額/21.75×20％）兩周之內(nèi)按此原則執(zhí)行，持續(xù)病假發(fā)放基本工資。3）事假工資扣除=請假天數(shù)×（月工資總額/21.75）5、下列規(guī)定的扣除額，須從工資中直接扣除：個人所得稅、不能安排調(diào)休的缺勤扣除額、社保基金個人負擔(dān)部分、其它公司及法令規(guī)定的事項。6、病休假工資原則：1）職工疾病或非因工負傷持續(xù)休假在1-7日以內(nèi)的，按照請假天數(shù)×（月基礎(chǔ)工資/21.75×100％）計發(fā)2）職工疾病或非因工負傷持續(xù)休假在7-15日以內(nèi)的，按照請假天數(shù)×（月基礎(chǔ)工資/21.75×80％）計發(fā)3）職工疾病或非因工負傷持續(xù)休假在15日-6個月以內(nèi)的，公司應(yīng)按下列原則支付疾病休假工資：（1）持續(xù)工齡不滿2年的，按本人基礎(chǔ)工資的60%計發(fā);（2）持續(xù)工齡滿2年不滿4年的，按本人基礎(chǔ)工資70%計發(fā);（3）持續(xù)工齡滿4年不滿6年的，按本人基礎(chǔ)工資的80%計發(fā);（4）持續(xù)工齡滿6年不滿8年的，按本人基礎(chǔ)工資的90%計發(fā);（5）持續(xù)工齡滿8年及以上的，按本人基礎(chǔ)工資的100%計發(fā)。（6）疾病救助費原則：根據(jù)中華人民共和國勞動保險條例實施細則修正草案》工人職工疾病或非因工負傷停止工作持續(xù)醫(yī)療期間超出6個月時，根據(jù)勞動保險條例第十三條乙款的規(guī)定，病傷假期工資停發(fā)，改由勞動保險基金項下，按月付給疾病或非因工負傷救助費。7、員工福利管理1)法定假；全部員工均享有國家規(guī)定的法定假日。2）婚假（1）持續(xù)在我司服務(wù)滿12個月的員工，辦理結(jié)婚登記后，享有三個日歷日婚假，工資照發(fā)。超出按事假計算。（2）婚假必須在開具結(jié)婚證六個月內(nèi)申請享有，且需一次性使用完（行政部將保存結(jié)婚證復(fù)印件）3）產(chǎn)假（1）持續(xù)在我司服務(wù)滿12個月的員工，女員工可在生育時享有90個日歷日的產(chǎn)假（涉及產(chǎn)前休假15日），難產(chǎn)的增加產(chǎn)假15個日歷日，男職工可享有陪產(chǎn)假7個日歷日，基礎(chǔ)工資照發(fā)。（2）凡不符合國家計劃生育規(guī)定的產(chǎn)假按病假解決。4）喪假員工直系親屬（父母、養(yǎng)父母或配偶、兒女）逝世，最多3個日歷日假期，基礎(chǔ)工資照發(fā)。注：婚假、產(chǎn)假和喪假的日數(shù)為按歷法計算的持續(xù)日數(shù)，與工作日的概念不同。8、社會保險社會保險涉及養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、生育保險和工傷保險。公司為正式員工繳納參保基數(shù)均按照國家規(guī)定，公司與個人分別承當(dāng)不同比例。具體數(shù)額詳見有關(guān)規(guī)定。出差管理制度（一）概念與文獻1.出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理同意離開本市一天以上進行各項公務(wù)活動的員工。2.《出差申請表》3.《差旅費報銷單》（二）員工出差審批流程1．員工出差期限由差遣部門負責(zé)人或總經(jīng)理視狀況在事前予以核定，出差期間需填寫《出差申請表》否則按曠工解決。2.出差人員出差需持有出差人、經(jīng)部門經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預(yù)計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請表辦理借款和報銷手續(xù)并存檔。3.部門負責(zé)人出差需報總經(jīng)理同意。（三）交通工具的選擇1．火車：硬座、硬臥、動車、高鐵。乘坐火車時間在20:00至次日8:00且在火車上過夜超出6小時的；可購涉及動車下列級別硬臥票。2．汽車：遠程直達車以大巴車為主。3．輪船：限三等艙，特殊狀況須乘坐三等艙以上艙位的須報總經(jīng)理同意。4．飛機：特殊狀況須搭乘飛機者，應(yīng)事先報總經(jīng)理同意后方可乘坐，飛機只限于經(jīng)濟艙。（四）差旅費原則1．工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，逾期不報銷或單據(jù)金額局限性者，將從工資中扣除所借款項。2．出差人員的住宿按照快捷酒店原則客房的原則入住、實施實報實銷。市內(nèi)交通費、伙食補貼費實施定額包干（詳見后附差旅費報銷原則），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。3．純商務(wù)出差需要提高住宿原則或在外地宴請客戶的，必須事先通過書面或短信形式獲得分管領(lǐng)導(dǎo)的同意，批示內(nèi)容涉及入住原則、宴請因素、人數(shù)和預(yù)算，未經(jīng)同意的宴請費用不予報銷。4.出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；5.出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一原則報銷，不享有任何補貼。6.出差補貼天數(shù)的計算辦法：出發(fā)日補貼計算：以有效報銷車票或飛機票的精確開車或起飛時間為準：上午12：00前出發(fā)的可享有全天補貼；12：00后出發(fā)的，可享有半天補貼；出差天數(shù)按照實有天數(shù)計算。7.費用核算：公司全部人員出差費用均計入各項目或部門成本。8.住宿費報銷時應(yīng)出具正式賓館發(fā)票，原則額度內(nèi)實施實報實銷；超出住宿原則的，超出部分費用自理。9.出發(fā)地與目的地之間的交通費、長途大巴及機場大巴（打車費用不報）在規(guī)定范疇內(nèi)實報實銷。10.凡購置打折機票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將嚴肅解決并取消報銷。11．對于多個員工出差，按照兩個同性合住一種房間計算報銷，長久出差（7天以上）在施工現(xiàn)場做現(xiàn)場管理及設(shè)計時，本著節(jié)儉原則由集體統(tǒng)一安排住宿。12.對于初次達成都市，出差工作內(nèi)容完畢后，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核時間允許的，享有一天帶薪觀光時間，超出一天的按事假程序?qū)徟鉀Q。13.差旅費報銷原則（含市內(nèi)交通費、伙食補貼費及雜費。不含住宿、長途交通費用）職務(wù)普通地區(qū)費用原則（元/天）/北上廣地區(qū)費用原則（元/天）中高層管理人員110/150管理人員100/130其它員工90/1101）副總經(jīng)理與總監(jiān)及部門經(jīng)理補貼原則相似，享有中高層待遇；2）主管、主案、副總經(jīng)理助理、行政主管等享有管理人員待遇。3）集體人員出差除特殊狀況外，交通與飲食建議AA制、領(lǐng)隊付款當(dāng)天全員均攤。（五）出差注意事項1．出差遇節(jié)假日，不計加班；2．出差時如臨時需要變化行程，須報請公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可執(zhí)行，否則不予報銷，并視其情節(jié)輕重予以處分。3.員工趁出差之便，半途解決私事的應(yīng)向部門負責(zé)人請假。辦理私事期間按事假解決，無出差補貼。非因公繞道、或未經(jīng)同意變化行程的不予報銷，并視情節(jié)輕重予以處分。4．出差期間應(yīng)恪守本地法律、法規(guī)，對違反國家法律、法規(guī)被本地司法機關(guān)收審的，自收審之日起按事假解決，所發(fā)生費用由其本人承當(dāng)，公司只負責(zé)其返程交通費用。5．出差途中因病或其它不可抗力因素需要延長出差時限的，須及時請公司領(lǐng)導(dǎo)并在出差結(jié)束后提供有關(guān)證明。6．出差要準時出發(fā)，由于個人因素耽擱行程并給公司造成損失的，公司將視情節(jié)輕重予以對應(yīng)處分。7出差期間應(yīng)妥善保管好個人及公司財物，因遭盜竊、搶劫所造成的損失公司不予報銷；丟失、損壞公司財物的應(yīng)如數(shù)照價賠償。8．出差結(jié)束后要詳實精確地填寫《差旅費報銷單》，對虛報、瞞報費用和出差補貼的，一經(jīng)核算公司將取消其本次出差費用的報銷資格，并視情節(jié)輕重予以對應(yīng)處分。9．無特殊狀況員工出差時公司不派車接送站。10．員工出差時仍需按照公司規(guī)定完畢《工作日志》的填寫，方便其領(lǐng)導(dǎo)隨時掌握該員工的工作狀況。11．因公學(xué)習(xí)、考察等出差獲得的技術(shù)、學(xué)習(xí)資料，須交存人力資源部存檔，否則不予報銷費用。12．出差期間需招待客戶或解決客戶關(guān)系的，應(yīng)提前向公司領(lǐng)導(dǎo)請示，獲得同意后方可執(zhí)行，否則不予報銷。公司保密制度1、業(yè)務(wù)信息、技術(shù)資料保密管理1.1公司業(yè)務(wù)信息、技術(shù)資料采用保密制；1.2公司全部員工不得向外透露業(yè)務(wù)信息、客戶信息、技術(shù)資料及公司全部有關(guān)信息，如有違反，一經(jīng)查出后立刻開除并追究對應(yīng)法律責(zé)任。2、文獻保密管理2.1公司全部文獻按機密等級進行分類管理；2.2任何人不得私自復(fù)制公司機密文獻；2.3任何人不得將公司機密文獻帶出或置于公開場合；2.4任何人不得將公司機密文獻傳送別人；2.5惡意泄露公司機密文獻于別人者，予以除名并承當(dāng)對應(yīng)法律責(zé)任。3、事務(wù)保密管理3.1公司重要決策事項不得外傳；3.2公司重要經(jīng)營事務(wù)不得外傳；3.3惡意泄露公司機密于別人者，予以除名并承當(dāng)對應(yīng)法律責(zé)任。4、保密范疇和保密等級4.1、公司機密范疇以下：4.1.1公司重大決策中的秘密事項；4.1.2公司尚未付諸實施的經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方向、經(jīng)營計劃、經(jīng)營項目；4.1.3公司內(nèi)部掌握的合同、合同、可行性報告、會議紀要、技術(shù)資料、員工教材、辦公系統(tǒng)密碼、多個文本范本；4.1.4公司各類財務(wù)報表、統(tǒng)計報表；4.1.5公司員工檔案，工資性、勞務(wù)性收入及資料；4.1.6普通性告知、通告、行政管理文獻等文獻不屬于保密范疇。4.2公司機密的密級分為“絕密”、“機密”、“秘密”三級。4.2.1公司經(jīng)營發(fā)展中，直接影響公司權(quán)益和利益的重要文獻資料，尚未公開的各項信息為絕密級；4.2.2公司規(guī)劃、財務(wù)報表、統(tǒng)計資料、重要會議文獻統(tǒng)計、合同、公司經(jīng)營狀況為機密級；4.2.3公司人事檔案、合同、員工收入、為秘密級。4.2.4各部門需保守部門保密制度，同事間不得泄露及談?wù)摗?.3郵箱使用闡明4.3.1全部有有關(guān)公司信息往來的信件必須使用公司配給的公司郵箱（）違規(guī)處分：員工如違反此項（公司保密管理的一至四項）內(nèi)條款狀況較輕的按照獎懲制度處分，給公司造成經(jīng)濟損失或名譽影響的公司有權(quán)予以辭退并承當(dāng)對應(yīng)法律責(zé)任，且不需支付任何賠償。獎懲制度1、獎勵制度公司設(shè)有“杰出管理者”，“優(yōu)秀員工”，“先進員工”，在每個工作年度結(jié)束后，組織評比活動，對全年工作中體現(xiàn)優(yōu)秀的員工予以獎勵，感謝他們對公司付出的熱情和有發(fā)明性的工作。有下列之一的優(yōu)秀體現(xiàn)，將得到及時的表揚并有機會獲得現(xiàn)金獎勵。1.1品德端正，主動進取，工作努力，不停傳輸正能量體現(xiàn)突出者。1.2熱心服務(wù)，忠于職守，主動負責(zé)，不停改善工作，工作業(yè)績突出者。1.3檢舉違規(guī)或損害公司利益者。1.4發(fā)現(xiàn)職責(zé)以外的缺點及隱患，予以上報或妥善解決者。1.5對經(jīng)營業(yè)務(wù)或管理制度提出有效合理化建議，得到采納實施，并獲得成果和明顯成績者。1.6對上級領(lǐng)導(dǎo)提出的錯誤工作命令及時提出，避免公司較大損失的。1.7為公司獲得社會榮譽，或其它特殊奉獻。1.8倡導(dǎo)團體共同進取和和諧協(xié)作，業(yè)績卓著或主動發(fā)明有效管理，并含有團結(jié)奮進精神的部門將被公司授以優(yōu)秀團體的榮譽。1.9年終另設(shè)總經(jīng)理特別獎，以紅包的形式發(fā)放。2、處罰制度凡違反本制度，損害公司名譽的行為，將視情節(jié)輕重記為輕微過失，普通過失，嚴重過失，嚴重違紀等。若屬公司規(guī)章制度中沒有提及的違紀行為，也將采用對應(yīng)的制裁方法。2.1輕微過失2.1.1輕微過失條款；1）接聽電話時不使用規(guī)范用語的，不尊重來賓，不尊重同事的；2）在工作區(qū)域內(nèi)行為不檢，大聲喧嘩，使用不雅語言，隨處吐痰，亂扔紙屑雜物，擺放與工作無關(guān)影響美觀雜物的；3）上班時間看其它刊物、雜志和上網(wǎng)查閱與工作無關(guān)的信息的。4）下班后沒有切斷個人區(qū)域內(nèi)電源未關(guān)閉電腦、復(fù)印機等的；2.1.2輕微過失處分；對于第一次違反者予以口頭提示；當(dāng)月第二次予以口頭提出警告；當(dāng)月第三次按普通過失解決、且當(dāng)月內(nèi)再發(fā)生的每次輕微過失都按照普通過失累計。2.2普通過失2.2.1普通過失條款；1）上班長時間串崗聊天、嬉笑打鬧，使用電腦玩游戲的；2）對客人無理，出言不遜的，服務(wù)效率差，引發(fā)客人不滿的；3）不能準時完畢或準時執(zhí)行上級領(lǐng)導(dǎo)指派工作的；2.2.2普通過失處分；對于第一次違反者在小組范疇內(nèi)口頭批評；當(dāng)月第二次在全公司范疇內(nèi)口頭批評；當(dāng)月第三次違反者按嚴重過失解決、且當(dāng)月內(nèi)再發(fā)生的每次普通過失都按照嚴重過失累計。2.3嚴重過失2.3.1嚴重過失條款；1）丟失團體重要文獻、重要檔案資料未給公司造成損失的；2）因工作疏忽違反公司保密制度未給公司造成損失的；3）對客人或同事粗暴無理甚至吵架動手未觸犯法律的；4）不服從主管或經(jīng)理的合理工作指令的（對上一級領(lǐng)導(dǎo)提出的工作指令持反對意見時能夠及時提出。認為此指令會對公司造成損失并有充足理由的，能夠越級上報，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)復(fù)議仍然下達前指令的既要服從，由復(fù)議部門對復(fù)議指令造成的成果負責(zé)）；5）不聽取別人建議，固執(zhí)下達錯誤指令造成公司普通經(jīng)濟損失的；6）對存在明顯錯誤的指令，不及時上報，固執(zhí)執(zhí)行，給公司造成損失的；2.3.2嚴重過失處分；1）凡有嚴重過失者必須向公司提交書面檢討，本人要在部門會議上做出檢討，公司對其進行通報批評。2）對上下銜接的三個月內(nèi)第二次嚴重過失者，要提交書面檢討并上交確保書，要在檢討中認真闡明其過失、過失因素、過失后果，并確保不再違反嚴重過失條款。本人要在公司全體會議上做深刻檢討，同時予以降級降薪解決；3）對上下銜接的三個月內(nèi)第三次違反者，按嚴重違紀解決。2.4嚴重違紀2.4.1嚴重違紀條款；1）玩忽職守、下達明顯錯誤指令，造成公司較大經(jīng)濟損失的；2）運用病、事假從事第二職業(yè)牟取額外收入的；3）運用職務(wù)之便，使用公共資源牟取私人利益的行為。4）故意泄露公司機密的。5）故意散布負面消息，給公司造成嚴重負面社會影響的。6）煽動其它同事消極怠工的，自己或鼓動別人鉆公司管理漏洞的，工作中經(jīng)常散布負能量的；2.4.2嚴重違紀處分；1）對由嚴重過失升級為嚴重違紀的，并造成直接經(jīng)濟損失的，損失金額在5000元以內(nèi)時，按50%處分，超出5000元以上的部分由違紀者個人承當(dāng)。2）對直接觸犯嚴重違紀條款行為的，公司有權(quán)予以辭退并扣除當(dāng)月工資及全部分成等待遇，賠償公司全部經(jīng)濟及名譽損失，情節(jié)嚴重的公司將追究對應(yīng)法律責(zé)任。3）凡觸犯國家法律法規(guī)者，由司法機關(guān)依法懲處。3、失職管理制度：3.1領(lǐng)導(dǎo)連帶責(zé)任：一種部門內(nèi)涉及公司處罰制度的員工累計2次（嚴重違紀行為除外），對其所屬部門領(lǐng)導(dǎo)處以同等過失處分。列如；本部門全部人員累計違反普通過失條款2次，公司領(lǐng)導(dǎo)將對該部門領(lǐng)導(dǎo)在小組內(nèi)提出口頭批評；當(dāng)月累計4次，在公司范疇內(nèi)口頭批評；當(dāng)月累計6次，按嚴重過失解決。3.2行政人員問責(zé)制度：行政人員有進行日常紀律管理的責(zé)任，當(dāng)行政管理人員在崗而未發(fā)現(xiàn)員工存在輕微過失和普通過失行為（其它過失行為除外），而由上級領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)超出3次的，對行政管理人員處以同等過失處分。4、處分流程：員工違反公司有關(guān)規(guī)定，將由行政部執(zhí)行人員按有關(guān)規(guī)定填寫“行政處分單”，交總經(jīng)理簽字確認，并告知財務(wù)部根據(jù)處分原則進行扣罰。晉升制度總則前言歡迎加盟北京尚華精藝裝飾工程有限公司！您將在這里開始一段全新的職業(yè)經(jīng)歷。員工是最珍貴的財富，是創(chuàng)新的源泉，公司的發(fā)展與員工的努力是分不開的，公司但愿能夠為員工提供一種良好的平臺，與員工共同發(fā)展。公司制訂《員工晉升制度》是為了明確在員工職業(yè)發(fā)展的道路上公司承當(dāng)?shù)呢?zé)任，致力于體現(xiàn)公司對員工的支持與尊重。為達成人盡其才、各盡其能的目的，達成優(yōu)良的工作績效，促使我司職務(wù)升遷管道暢通,滿足公司和員工個人發(fā)展需要，提高公司和員工個人的核心競爭力，特制訂本管理制度。在這里您將能按照多個途徑來規(guī)劃您的職業(yè)生涯，并得到有關(guān)培訓(xùn)的支持。在這里您將接受、融入并推廣主動、健康的生活理念，在發(fā)展事業(yè)的同時發(fā)展您的人生！在此，讓我們共同切記尚華精藝的宗旨和經(jīng)營理念。公司宗旨追求卓越奉獻社會經(jīng)營理念誠，“誠”字當(dāng)頭，以誠相待信，信用，信義為本廣，開闊視野，廣開才路達，達德達觀達成公司精神崇尚中華優(yōu)良傳統(tǒng)，奉獻社會精益求精（尚華精藝？？）公司現(xiàn)在工作計劃12月開始辦理公司3級資質(zhì)。12月-2月，完畢網(wǎng)上平臺的建設(shè)。3月開始組建投標(biāo)團體，目的是運用現(xiàn)有資源，針對某些擬建項目的室內(nèi)設(shè)計標(biāo)部分展開營銷活動。3-4月，加強設(shè)計團體基礎(chǔ)建設(shè)；涉及基本人員的優(yōu)化整合，設(shè)計模型的統(tǒng)一，設(shè)計展示文檔的統(tǒng)一，設(shè)計流程的原則化制訂，方便更加好的配合現(xiàn)在11分在談項目的工作。6月前，調(diào)節(jié)完善公司規(guī)章管理制度。7月前，完善公司運行管理模式，完畢組建營銷團體基礎(chǔ)框架。公司短期發(fā)展計劃（-底）-底視公司運行狀況，把握時機，進行公司體制基礎(chǔ)建設(shè)，爭取在預(yù)定時間內(nèi)完畢下列工作；擴大和完善設(shè)計部建設(shè)，實現(xiàn)部門級別管理體系雛形。組建工程管理部，完善施工管理團體，搭建售后服務(wù)平臺雛形。組建運行部基礎(chǔ)，完畢業(yè)務(wù)團體、推廣部門的建設(shè)。完善財務(wù)管理工作，組建預(yù)結(jié)算部。在運行狀況良好的前提下；完畢二級資質(zhì)和管理體系的審批工作。在恰當(dāng)?shù)臅r機進入國采單位行列。公司中期發(fā)展規(guī)劃（-底）公司組織架構(gòu)發(fā)展計劃（草案）另附表各部門建設(shè)公司架構(gòu)建設(shè)；完善公司管理體制的工作，實現(xiàn)公司原則化管理模式。公司長久發(fā)展規(guī)劃沒有遠慮下列為未整頓部分第一章職級系統(tǒng)介紹（一）崗位分類通威的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃將全部崗位分成六類：管理類、通用類、營銷類、技術(shù)類、生產(chǎn)類和研發(fā)類。1.2發(fā)展序列分類通威職業(yè)發(fā)展規(guī)劃設(shè)立了六個發(fā)展序列：管理、通用、營銷、技術(shù)、生產(chǎn)和研發(fā)序列，分別對應(yīng)管理類、通用類、營銷類、技術(shù)類、生產(chǎn)類和研發(fā)類崗位。每個發(fā)展序列都有對應(yīng)的職級分布。根據(jù)具體崗位的性質(zhì)、經(jīng)驗技能規(guī)定、職責(zé)大小等的不同，每個崗位所覆蓋的職級不同。（二）晉升基本原則(1)德能和業(yè)績并重的原則。晉升需全方面考慮員工的個人素質(zhì)、能力以及在工作中獲得的成績。(2）逐級晉升與越級晉升相結(jié)合的原則。員工普通逐級晉升，為公司做出了突出奉獻或有特殊才干者，能夠越級晉升。(3）縱向晉升與橫向晉升相結(jié)合的原則。員工能夠沿一條通道晉升，也能夠隨著發(fā)展方向的變化而調(diào)節(jié)晉升通道。(4）能升能降的原則。根據(jù)績效考核成果，員工職位可升可降。(5）職位空缺時，首先考慮內(nèi)部人員，在沒有適宜人選時，考慮外部招聘。（三）晉升需含有的條件：（1）含有較高職位的技能；（2）有關(guān)工作經(jīng)驗和資歷；（3）在職工作體現(xiàn)及操行；（4）完畢職位所需的有關(guān)訓(xùn)練課程；（5）含有較好的適應(yīng)性和潛力。（四）晉升核定權(quán)限：(1)高層由董事長建議，經(jīng)董事會核定；(2)副經(jīng)理以上由董事長核定；(3)各部門主管或助理，由公司總經(jīng)理核定；(4)各部門主管下列各級人員，由各級公司主管建議，呈總經(jīng)理核定。（五）管理職責(zé)劃分：人力資源部負責(zé)員工晉升工作的組織、任職資格條件的審查、任職公布等業(yè)務(wù)運作，是員工晉升的具體執(zhí)行部門。各用人部門負責(zé)向公司推薦符合晉升條件的員工；由員工主動提出晉升時，任職部門負責(zé)對其任職條件進行初步核查。第二章熟悉中成長—入職篇從入職的第一天起，您就步入了通威公司的職業(yè)發(fā)展通道，您首先將接受到新員工入職培訓(xùn)并度過試用期。2.1新員工入職培訓(xùn)2.2試用期管理第三章員工職業(yè)發(fā)展通道一、縱向發(fā)展二、橫向發(fā)展財務(wù)管理制度財務(wù)部是公司一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負責(zé)公司日常財務(wù)管理、籌資管理和財務(wù)分析工作，其工作范疇和職責(zé)重要有：1.負責(zé)公司財務(wù)管理工作。編制公司各項財務(wù)收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應(yīng)收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；解決、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。2.負責(zé)公司會計核算工作。恪守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度，進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設(shè)立會計核算科目、設(shè)立明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符；管理好會計檔案。3.負責(zé)公司成本核算和成本管理。設(shè)立成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、對的地為成本預(yù)測、控制、分析提供資料；按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算；完善各項成本輔助賬的設(shè)立，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。4.建立經(jīng)濟核算制度，運用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其它有關(guān)的資料，定時進行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價公司的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供根據(jù)。5.配合公司內(nèi)部審計。根據(jù)上述工作范疇和職責(zé)，為加強財務(wù)管理，特制訂本制度。（一）、財務(wù)工作崗位職責(zé)

A、財務(wù)經(jīng)理職責(zé)

1、對崗位設(shè)立、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財會人員。

2、貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體狀況建立規(guī)范的財務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全有關(guān)財務(wù)核算制度同時負責(zé)對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行狀況進行檢查和考核。

3、進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門減少消耗、節(jié)省費用、提高經(jīng)濟效益。

4、其它有關(guān)工作。

B、財務(wù)主管職責(zé)

1、負責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作。

2、負責(zé)對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設(shè)立、人員配備、選調(diào)聘任、晉升辭退等提出方案和意見。

3、負責(zé)對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。

4、負責(zé)公司會計核算和財務(wù)管理制度的制訂，推行會計電算化管理方式等。

5、嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務(wù)管理。

6、參加公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。

7、組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。

10、負責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文獻、憑證、報表的整頓、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

11、參加價格及工資、獎金、福利政策的制訂。

12、完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

C、會計職責(zé)

1、按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字精確、賬目清晰、解決及時；

2、發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整頓、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行狀況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報；

3、會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；

4、完畢部門主管或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

D、出納職責(zé)

1、建立健全現(xiàn)金出納多個賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。

2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。

3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，確保帳實相符。(二)、現(xiàn)金、支票、印鑒、款項盤查管理

A、現(xiàn)金管理制度

1、全部現(xiàn)金收支由公司出納負責(zé)。

2、建立和健全《現(xiàn)金日志帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆次序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。

3、庫存現(xiàn)金超出3000元時必須存入銀行。

4、出納收取現(xiàn)金時，須立刻開具一式四聯(lián)的《支票回收記錄表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計各留存一聯(lián)。

5、任何現(xiàn)金支出必須按有關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其它因素必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。

6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，避免重復(fù)報銷。

B、支票管理

1、支票的購置、填寫和保存由出納負責(zé)。

2、建立和健全《銀行存款日志帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆次序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。

3、出納收取支票時，須立刻開具一式四聯(lián)的《支票回收記錄表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。

4、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、經(jīng)辦人部門經(jīng)理、財務(wù)主管、總經(jīng)理簽字后出納方可開出。

5、所開出支票必須封填收款單位名稱。

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

C、印鑒管理制度

1、財務(wù)專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由法人或委托指定人員負責(zé)保管，財務(wù)專用章和支票由出納負責(zé)保管。法人或出納不在單位期間，印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用狀況進行登記；

2、各公章使用必須由保管人執(zhí)行并做好登記備案，其別人無權(quán)簽蓋。往來合同、合同必須將原件交行政部保管。如需借用公章、執(zhí)照等外出使用，必須得到總經(jīng)理同意并登記備案。D、現(xiàn)金、銀行存款的盤查

1、出納人員在每七天完畢出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存狀況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定時對帳盤查，其它時間進行抽查。

2、出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日志帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行檢查核對。

3、其它根據(jù)有關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。（三）資金審批與報銷制度1.總則⑴全部款項的支付，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意。如果主管領(lǐng)導(dǎo)不在公司，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認與否同意款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見；⑵財務(wù)專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負責(zé)保管，財務(wù)專用章和支票由出納負責(zé)保管。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用狀況進行登記；⑶財務(wù)部原則上不得將已加蓋財務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意；⑷開具的支票須寫明經(jīng)同意同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊狀況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面告知并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意；⑸往來款項的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)），須公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意；⑹非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須通過公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意；⑺用以支付多個款項的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證。如遇特殊狀況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意。2、審批程序

1、計劃內(nèi)報銷：

經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、分管經(jīng)理（部門負責(zé)人）、財務(wù)部

2、超計劃報銷：

經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分管經(jīng)理（部門負責(zé)人）、財務(wù)

四、計劃審批內(nèi)容

1、購置日常辦公用品、計算機的外設(shè)配件和耗材之支出計劃，由運行中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。原則上由運行管理中心統(tǒng)一購置并庫存，各部門登記領(lǐng)用，并進入各部門的費用。每月底由運行管理中心向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細表（經(jīng)各部門簽字確認）。

2、固定資產(chǎn)與辦公家具（涉及機房與OA設(shè)備）：其購置由各部門報申請計劃，經(jīng)部門負責(zé)人簽字，公司總經(jīng)理同意，公司技術(shù)部、運行管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準后，對協(xié)調(diào)或購置狀況寫出需求報告，報公司總經(jīng)理同意統(tǒng)一購置，金額在1萬元以上的固定資產(chǎn)購入必須報總經(jīng)理審批。

3、參展/會費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復(fù)印件，由部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核付款。本地展會原則上不得支付會務(wù)費；外地展會如在參展費中包含會務(wù)費用的，必須注明人數(shù)與明細并推行上述審批手續(xù)。凡同意住會，予以報銷來回車票與會務(wù)費；不住會的，報銷車票與差旅補貼。

3、但凡參加境外展覽會，必須最少提前一種月向公司總經(jīng)理提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預(yù)算等。經(jīng)同意后方可執(zhí)行。

4、差旅費：各部門根據(jù)工作需要，制訂出差計劃，應(yīng)注明出差地點、事由、時間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。各部門經(jīng)理憑出差報告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。(全部境外出差必須提前書面請示總經(jīng)理經(jīng)同意后方可執(zhí)行)。

5、工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務(wù)部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認，并報公司總經(jīng)理同意后財務(wù)發(fā)放。

6、業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用涉及業(yè)務(wù)交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮物費及業(yè)務(wù)招待費。經(jīng)總經(jīng)理同意的計劃內(nèi)業(yè)務(wù)費用由部門經(jīng)理審批；計劃外業(yè)務(wù)費用報公司總經(jīng)理審批。

3、報銷審核制度

A、原則

1、嚴格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計劃內(nèi)和計劃外有關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。

2、加強報銷管理，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，25日后來帳最遲不得超出下月3日。

3、為了分清責(zé)任，進行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷單上。

B、支出有關(guān)部門審核

對全部報銷內(nèi)容，有關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進行審核。

C、財務(wù)部門審核

財務(wù)部門對全部報銷票據(jù)，根據(jù)有關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度對其正當(dāng)性進行審核。

D、審核權(quán)限

同審批權(quán)限。

E、報銷手續(xù)

嚴格執(zhí)行財務(wù)報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（全部票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務(wù)。由客戶或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證：

1、版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)部對票具進行核算（附上媒體發(fā)表的具體清單），核對無誤后付款。

2、行政費用報銷制度⑴公司行政費用現(xiàn)金支出范疇為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其它款項及不夠支票起點100元的零星開支；⑵公司職工報銷行政費用應(yīng)填寫報銷單，由經(jīng)辦人員填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字承認后報送財務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進行審核，并按本章第1條的規(guī)定進行審批支付；⑶應(yīng)酬、禮物費用支出實施一票一單、事前申報制，同意后方可實施；⑷凡未含有報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。借款單留財務(wù)存底，待借款還回時財務(wù)開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人；⑸支票領(lǐng)用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)審核后，由財務(wù)部直接支付；⑹銀行支票如發(fā)生丟失，有關(guān)負責(zé)人應(yīng)及時向財務(wù)部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責(zé)任；（7）印刷費（出片費）：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進行核算無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)審核無誤后付款。（8）其它有關(guān)費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準。

3、辦公用品、低值易耗品：由運行管理中心統(tǒng)一購置的，運行管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報銷單。各單位自行購置的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)對應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。⑴公司辦公用品由辦公室統(tǒng)一采購、管理；⑵辦公室設(shè)立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用狀況；⑶辦公室財產(chǎn)臺賬為財務(wù)部附設(shè)賬冊；⑷辦公室應(yīng)對各部門領(lǐng)用的辦公用品狀況進行造冊、登記、定時通報；⑸公司各部門因工作需要，需邀請有關(guān)單位人員召開會議的，應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議，報總經(jīng)理同意，其會務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排；⑹有關(guān)工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放原則由公司人事勞資管理部門制訂，經(jīng)總經(jīng)理同意后報財務(wù)部備案。

4、機房與OA設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。

5、資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運行管理中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。

6、差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務(wù)核銷借款。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務(wù)核銷借款。對3天內(nèi)無端不及時報銷的，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔(dān)保，視同經(jīng)理借款。

7、業(yè)務(wù)費用：全部業(yè)務(wù)費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)省的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注明起始、地點及因素；禮物費須注明所送人名及禮物名稱、數(shù)量；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。全部費用均計入部門成本。未按規(guī)定填寫闡明或簽字的，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并闡明因素。

8、超計劃報銷手續(xù)必須有審批報告，其它同計劃內(nèi)報銷手續(xù)同樣。

(四)、往來帳務(wù)管理制度

一、應(yīng)收帳款管理

（一）收款方針

1、業(yè)務(wù)人員在公司為其客戶提供了對應(yīng)的服務(wù)或勞務(wù)后，應(yīng)及時把廣告認定單交由客戶確認，并及時催收款項。

2、收款時間：次月13日前。（注：數(shù)據(jù)入網(wǎng)規(guī)定一次收回合同所訂立的金額）。

3、回款方式：轉(zhuǎn)帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現(xiàn)金；抵實物，（所抵實物必須為公司需要或?qū)Ψ焦緸l臨破產(chǎn)無法收回所欠款項，并且要有公司總經(jīng)理的批示）。嚴禁市場員墊付業(yè)務(wù)款，否則公司除追收客戶款，沒收市場員所墊款項，并通報批評。

4、部門人員調(diào)動或離職等，部門經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一

份交財務(wù)、一份部門留存、移交人接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財務(wù)部有關(guān)統(tǒng)計人員均應(yīng)簽字，并報財務(wù)備案。接受人應(yīng)核對帳單金額及與否通過客戶確認。

（二）未回款考核方法

1、未回款處分

1）由于業(yè)務(wù)人員失職造成的未回款，扣全額；

2）由于公司內(nèi)部因素造成的未回款，分有關(guān)責(zé)任扣罰；

3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產(chǎn)等）造成的未回款，持有關(guān)部門證明，只扣業(yè)務(wù)成本。

2、未回款從個人收入中按比例核減，待回款后按下列辦法返還：

1）未回款額分三個月核扣，當(dāng)月扣10%，次月扣30%，第三個月扣60%；

2）未回款扣款每月隨工資補發(fā)，三個月內(nèi)全部收回，補發(fā)全部扣款額，分成按5%；

3）若第3個月仍未回收該款項，該市場員停止業(yè)務(wù),專職收款.在3個月之后回款,待回款后只補發(fā)扣款額，不予分成。

3、未回款項不計入業(yè)績。

4、3個月（含3個月）以上的未回款如申請壞帳，則扣除該業(yè)務(wù)員該筆應(yīng)收款30%的印刷成本，并處以30%的罰款，其直接主管或經(jīng)理督帳不利，同時處以5%的罰款。

5、若市場員持續(xù)兩個月無未回款且業(yè)績均在部門任務(wù)額（任務(wù)額低于8000元的以8000元計）以上，則酌情予以獎勵。由市場員申報，部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核后在工資中發(fā)放。

6、財務(wù)部對部門未回款進行監(jiān)督。對3個月以上部門未回款財務(wù)部上報公司總裁。

7、對預(yù)收款，按1%的比例對市場員予以獎勵。

（三）可疑客戶及可疑帳款的解決

1、業(yè)務(wù)員在接洽客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常狀況，應(yīng)填寫“可疑客戶報告單”，并建議采用方法。

2、業(yè)務(wù)人員對在兩個月內(nèi)催收無效且金額較大的票款，應(yīng)填寫“可疑客戶報告書”，并收集有關(guān)證據(jù)、資料等，報請公司領(lǐng)導(dǎo)同意后移交法律部門依法追訴。

3、催收或經(jīng)訴訟案件，有部分或全部款項未能收回的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)獲得有關(guān)法律機關(guān)證明、債權(quán)證明、破產(chǎn)宣布裁定等中的任何一種憑證，送財務(wù)部作沖帳準備。

4、對收款不報或積壓收款的業(yè)務(wù)員，一旦發(fā)現(xiàn)，公司將從重處分。

二、應(yīng)付帳款管理

（一）付款時間：

1、業(yè)務(wù)款項由部門申請，通過審批后執(zhí)行；

2、印刷費、版面費等次月20日左右支付（每月出刊后第二日報財務(wù)）；

3、購置固定資產(chǎn)款項于固定資產(chǎn)驗收入庫后支付。

（二）付款方式：

1、轉(zhuǎn)帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；

2、現(xiàn)金；

3、實物或廣告，要有公司總經(jīng)理的批示。

（三）其它：非我司人員領(lǐng)款時，必須由我公司有關(guān)人員帶領(lǐng)。（五）票據(jù)管理制度票據(jù)管理制度

一、發(fā)票管理

（一）申領(lǐng)

1、由申請人在《零星開票告知單》中具體填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）、公司全稱、廣告發(fā)表媒體或網(wǎng)刊全稱、業(yè)務(wù)發(fā)生具體日期、開票金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)（廣告或信息）、申請人姓名等，交部門經(jīng)理審批、會計審核后開具。

2、若零星開票告知單中公司名稱與合同中的公司名稱不相符，業(yè)務(wù)員需持有雙方公司蓋章承認的證明（特殊狀況可由部門經(jīng)理簽字承認），財務(wù)方可開具發(fā)票。

3、杜絕開無公司名稱發(fā)票。

4、杜絕開公司名稱不全發(fā)票：任何人無權(quán)把公司名稱縮減至2-3個字。

5、若業(yè)務(wù)實際發(fā)生與合同不符，業(yè)務(wù)員需持有公司的附加合同或加蓋公章的證明方可開票。

6、丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務(wù)人員自負，在對方公司提供有關(guān)證明文獻（標(biāo)明發(fā)票號及金額并加蓋公章）后，我公司可提供加蓋公司發(fā)票專用章的發(fā)票存根聯(lián)復(fù)印件，業(yè)務(wù)人員因丟失發(fā)票或其它因素需要借出發(fā)票時，需有書面申請并由各部門經(jīng)理人員簽字，財務(wù)人員對于借出發(fā)票應(yīng)進行登記，并及時取回。

7、發(fā)票復(fù)印件蓋章需由部門經(jīng)理人員、公司總裁同意，財務(wù)人員應(yīng)進行登記并由當(dāng)事人簽字。

8、開發(fā)票時碰到的其它特殊狀況，財務(wù)人員均應(yīng)獲得公司領(lǐng)導(dǎo)的同意后，才干開具發(fā)票。

（二）具體規(guī)定

1、已提供勞務(wù)并訂立合同的，業(yè)務(wù)員憑運行中心蓋章承認的合同及零星開票告知單或有公司蓋章承認的廣告認定單，以財務(wù)人員核對無誤后開具發(fā)票。

2、未提供勞務(wù)已訂立合同但又未收款的，業(yè)務(wù)員根據(jù)部門經(jīng)理承認的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫零星開票告知單，由部門經(jīng)理或以上級管理人員簽字，方可開具發(fā)票。若此項合同終止又收不回原發(fā)票視同未回款解決。

3、未提供勞務(wù)，已訂立合同且已收款的，業(yè)務(wù)員可憑零星開票告知單或廣告（信息）認定單開具發(fā)票。

4、已提供勞務(wù)，但未訂立合同且已收回款的，業(yè)務(wù)員根據(jù)運行中心承認的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫零星開票告知單或廣告（信息）認定單開具發(fā)票。

5、未提供勞務(wù)且未訂立合同的，嚴禁開發(fā)票。特殊狀況如預(yù)收款項等，須部門經(jīng)理專門闡明。

（三）回收

1、當(dāng)天領(lǐng)出發(fā)票，已收款項的，當(dāng)天必須將款項交到公司出納處，否則作挪用公款解決；當(dāng)天未能收回款項的，當(dāng)天必須將所領(lǐng)發(fā)票交還公司財務(wù)統(tǒng)一保管；客戶因特殊因素需先將發(fā)票留下后再結(jié)款項的，所開發(fā)票金額在元下列的領(lǐng)票人必須規(guī)定客戶簽收條經(jīng)本部門經(jīng)理簽字后交回公司財務(wù)。所開發(fā)票金額在元以上的領(lǐng)票人必須持客戶簽收并加蓋客戶公司公章的收條經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交回公司財務(wù)。違反此項，每次扣款200元直至開除。

2、若是抵貨業(yè)務(wù)，當(dāng)天領(lǐng)出發(fā)票，必須規(guī)定客戶開具同樣金額的銷售發(fā)票交還財務(wù)，否則必須將公司發(fā)票退回。違反此項，每次扣款100元。

3、凡將所開發(fā)票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明因素并經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認后方可退換。

（四）填寫

公司統(tǒng)計（或會計）應(yīng)根據(jù)審核無誤的《零星開票申請單》按照發(fā)票次序認真填寫，確保真實、精確、完整，并加蓋公司發(fā)票專用章。不得涂改、挖補或撕毀，如有填錯，應(yīng)整套（存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、記帳聯(lián)）保存，并注明“作廢”字樣，以備查驗。

（五）監(jiān)督

會計（統(tǒng)計、業(yè)務(wù)部門）應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的“支票回收單”核對每張發(fā)票（每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額）的回款狀況，對所開出發(fā)票（所發(fā)生業(yè)務(wù)）進行監(jiān)督。

（六）內(nèi)容不符時的解決

支票回收的付款公司名稱與市場員所報客戶名稱或所申請發(fā)票名稱不符時，市場員必須同時上交由付款方加蓋財務(wù)章的付款闡明交財務(wù)備案。如無闡明，財務(wù)先扣留支票，規(guī)定業(yè)務(wù)人員補交闡明，如到截止日期仍無闡明，按未回款解決。

二、收據(jù)管理

1、收據(jù)視同發(fā)票管理。

2、收據(jù)、發(fā)票不得重復(fù)開具，若已開出收據(jù)需換開發(fā)票，必須規(guī)定客戶先將收據(jù)退回后再補開發(fā)票。

3、以上規(guī)定財務(wù)部門應(yīng)嚴格按規(guī)定執(zhí)行，如不按規(guī)定執(zhí)行出現(xiàn)問題由財務(wù)部負全責(zé)。

三、支票管理

1、支票的購置、填寫和保存由出納負責(zé)；

2、建立和健全《銀行存款日志帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆次序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；

3、出納收取支票時，須立刻開具加蓋有“支票收訖”章的一式四聯(lián)的《支票回收單》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)；

4、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理（計外部分）簽字后出納方可開出；

5、所開出支票必須封填收款單位名稱；

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

四、票據(jù)管理原則

1、加強票據(jù)管理，杜絕單據(jù)遺失現(xiàn)象。誰遺失誰負責(zé)，罰遺失者每張單據(jù)金額的10%，直接從報銷金額中扣除（即實報金額為應(yīng)報金額的90%）。

2、財務(wù)有權(quán)回絕持非正式票據(jù)報銷。

（六）工資及對應(yīng)級別報銷管理制度

一、基本原則

（一）普通程序

1、以出勤日計算每月應(yīng)發(fā)工資；

2、每月15日發(fā)放上月基本工資，20日發(fā)放分成或績效，由公司財務(wù)部統(tǒng)一存入員工個人帳戶（遇節(jié)假日順延）；

3、自動離職人員工資