第五單元：中國國有企業(yè)作用和問(國有資產(chǎn)管理 -中南財經(jīng)政法大學(xué) 汪海粟)

中國國有企業(yè)作用

和問題的再認(rèn)識國有資產(chǎn)管理專題之五中國國有企業(yè)作用和問題的再認(rèn)識

國家握有資產(chǎn)以調(diào)控經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定社會、服務(wù)政治是其問世以來已成定論的規(guī)律，古今中外，概莫能外。自產(chǎn)業(yè)革命以來，現(xiàn)代國家因三次技術(shù)革命對人類物質(zhì)文明產(chǎn)生的巨大影響，擁有的資產(chǎn)不論是在量的擴(kuò)張上，還是在質(zhì)的升化上，都是史無前例的。尤其是二次世界大戰(zhàn)后，由于政治力量對比發(fā)生的深刻變化，在以私有制為主體的西方市場經(jīng)濟(jì)國家興起了國有化運(yùn)動，國家在擁有傳統(tǒng)的非經(jīng)營性資產(chǎn)的同時，通過投資興辦、兼并、收購等方式形成了龐大的國有經(jīng)營性資產(chǎn)體系，出現(xiàn)了以法國電力公司、意大利工業(yè)復(fù)興公司、英國綱鐵公司等一批具有特殊法人地位的大型國有企業(yè)。西方國家特殊法人企業(yè)一是單項法令調(diào)整，它們大多是由議會在特定的歷史背景下，出于維護(hù)國家利益的考慮，通過制定區(qū)別于一般商法的單項法令而成立。二是數(shù)量少規(guī)模大，相對于普遍存在的由商法調(diào)整的私人企業(yè)，這類企業(yè)具有國家壟斷資本主義的性質(zhì)，盡管它們在GNP中的比值通常低于20%，但是其在各自所分布的產(chǎn)業(yè)中往往因數(shù)量少、規(guī)模大而居于寡頭壟斷、甚至完全壟斷的地位，對該產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有舉足輕重的影響力和控制力。三是政府直接干預(yù)，由于這類企業(yè)主要服務(wù)于政府的非商業(yè)性目標(biāo)，所以政府通常通過控制企業(yè)董事會構(gòu)成，實(shí)行嚴(yán)格的產(chǎn)權(quán)約束，政府官員在董事會以產(chǎn)權(quán)代表的身份起決定性作用。此外，為防止企業(yè)內(nèi)部人控制對所有者損害，還建立了以法國特派稽察員制度為代表的所有者監(jiān)控體系。我國國有企業(yè)的三大特征對比轉(zhuǎn)型期同時存在的非國有企業(yè)，國有企業(yè)具有三大特征一是低成本占有生產(chǎn)資源。二是職工具有特殊身份。三是與政府關(guān)系特殊。是否確立特殊法人地位

少而精一是特殊法人性質(zhì)的使然二是國有資源有效配置的要求三是可以充分調(diào)動和利用非國有經(jīng)濟(jì)成份大而強(qiáng)一是形成規(guī)模效應(yīng)，有利于維護(hù)國家安全，提高綜合國力二是形成由人才、設(shè)備、資金等生產(chǎn)要素構(gòu)成的綜合優(yōu)勢，使我國有可能在具有戰(zhàn)略意義的行業(yè)和領(lǐng)域與發(fā)達(dá)國家一較高低。是否退出競爭行業(yè)

經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于競爭和壟斷的界定是基于廠商數(shù)量、市場份額、資源豐度在某一產(chǎn)業(yè)中存續(xù)狀態(tài)的綜合分析。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，資源的流動重組，使競爭和壟斷具有相互轉(zhuǎn)換的可能。，在特定的歷史條件和國際環(huán)境中，在競爭性行業(yè)中需要有發(fā)揮特殊作用的國有企業(yè)，所以國有企業(yè)不能簡單地不加分析地退出競爭性行業(yè)。是否退出競爭行業(yè)

一些國家的實(shí)踐表明，即使是以社會目標(biāo)為主的壟斷產(chǎn)業(yè)例如鐵路、郵政部門，未必是非國有企業(yè)不能涉足的領(lǐng)域，只要政府實(shí)施適當(dāng)?shù)男袠I(yè)管制政策，非國有企業(yè)也能在這些部門發(fā)揮積極作用。

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，國有企業(yè)在壟斷性和強(qiáng)調(diào)社會目標(biāo)為主的行業(yè)面臨競爭已成為事實(shí)。所以，國有企業(yè)區(qū)別于非國有企業(yè)的根本標(biāo)志就是直接服從國家利益，它在不同產(chǎn)業(yè)中的進(jìn)退應(yīng)該由其特殊使命來決定。是否強(qiáng)調(diào)增殖目標(biāo)

國有資產(chǎn)與國有資本是可以相互轉(zhuǎn)化的。由于重點(diǎn)與非重點(diǎn)，關(guān)鍵與非關(guān)鍵是依時間、地點(diǎn)和條件相互轉(zhuǎn)化的，所以曾以履行特殊使命，不以增殖為主要目標(biāo)的國有企業(yè)的資產(chǎn)也會由于這種轉(zhuǎn)化具有資本屬性。這恰恰為國有企業(yè)的重新調(diào)整創(chuàng)造了條件，國家可以通過對一般產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域中的國有資本的有償轉(zhuǎn)讓，積累進(jìn)入新的重點(diǎn)領(lǐng)域的國有資產(chǎn)。如果說國有企業(yè)擁有資本是市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的必然，那么將其轉(zhuǎn)換成國有資產(chǎn)，承擔(dān)非國有經(jīng)濟(jì)無法或不能從事的特殊責(zé)任，以制衡市場失靈也是國家制度，特別是社會主義國家制度的使然?？梢哉f，資本增殖不是具有特殊法人地位的國有企業(yè)的主要目標(biāo)，因而獲利能力不是評價其企業(yè)價值的主要因素。它需要有一類包括反映調(diào)控經(jīng)濟(jì)，穩(wěn)定社會，服務(wù)政治貢獻(xiàn)的指標(biāo)進(jìn)行綜合評價。經(jīng)濟(jì)理論界對國有經(jīng)濟(jì)，尤其是國有

工業(yè)發(fā)展滯后的現(xiàn)象有如下幾種解釋：

一是政企不分說二是競爭不公說三是結(jié)構(gòu)失衡說我們認(rèn)為國有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展滯后，從本質(zhì)上講是國有企業(yè)仍然存在的制度缺陷與經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型要求不相適應(yīng)所致。這突出地表現(xiàn)為以下三個方面的沖突，即：國有企業(yè)職工勞動力事實(shí)上的國家所有制與市場經(jīng)濟(jì)中資本所有者對其投資只承擔(dān)有限責(zé)任要求的沖突；國有企業(yè)仍然存在的官僚制度與市場決定的效率原則的沖突；國有資本流動的自我封閉機(jī)制與通過市場重組的資本運(yùn)營慣例的沖突。

關(guān)于沖突之一沖突產(chǎn)生的根本原因在于我國在實(shí)行生產(chǎn)資料國有化的同時，對本應(yīng)為勞動者個人所有的勞動力也實(shí)行了國家所有制。企業(yè)通過市場擇人，職工通過市場擇企業(yè)被視為天經(jīng)地義，并受到尊重。而國有企業(yè)的改革較長時期內(nèi)停留在政府與企業(yè)之間分權(quán)層次上，沒有觸動勞動力國家所有制問題。時至今日，我們可以看到，對于大量存在的國有虧損企業(yè)，不是政府不愿建立以對投資承擔(dān)有限責(zé)任為主要內(nèi)容的現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)現(xiàn)政企分離、政資分離，而是國有企業(yè)的職工普遍認(rèn)為這種改革在轉(zhuǎn)變其勞動力歸國家所有的身份時，并沒有對他們在轉(zhuǎn)變中作出的損失給予公平補(bǔ)償。關(guān)于沖突之二沖突是傳統(tǒng)的國有企業(yè)干部管理制度根深蒂固所致。國有企業(yè)的負(fù)責(zé)人說到底仍然是官員，除了對他們的選拔、晉升主要由黨的組織部門和政府的人事部門決定之外，他們通常還具有一定的行政級別，可以與政府部門同級別的干部互調(diào)這種制度決定了國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的價值觀念、知識結(jié)構(gòu)與行為模式。官員的求穩(wěn)心態(tài)扼制了企業(yè)家應(yīng)具備的創(chuàng)新和風(fēng)險意識的形成為對付干部管理部門的考核而普遍存在的務(wù)虛不務(wù)實(shí)、報喜不報憂、犧牲企業(yè)長期利益謀求自己任內(nèi)虛假繁榮的行為模式已成為我國國有企業(yè)的常見病、多發(fā)病。關(guān)于沖突之三沖突源于人們對以國有經(jīng)濟(jì)為主導(dǎo)，公有經(jīng)濟(jì)為主體的社會主義經(jīng)濟(jì)制度的誤解。在理論界，一部分同志認(rèn)為重組國有資本，特別是通過產(chǎn)權(quán)交易市場向其他經(jīng)濟(jì)成份有償轉(zhuǎn)讓國有資本危及國有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)地位。在企業(yè)界，一部分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人會因資本結(jié)構(gòu)變化導(dǎo)致的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)變化受到影響，認(rèn)為一夜之間由老板變成了“打工仔”。在勞動者中，許多人擔(dān)心資本結(jié)構(gòu)的變化會動搖他們