項目管理研究報告

創(chuàng)意家居工程可行性爭論報告第一局部：創(chuàng)意家居工程總論一、工程背景〔一〕工程名稱：蝸居之戀創(chuàng)意家居生活館〔二〕工程的承辦單位：個體經(jīng)營〔三〕工程擬建地區(qū)和地點：光谷步行街〔四〕擔當可行性爭論工作的單位和法人代表：劉倩文〔五〕爭論工作依據(jù)：創(chuàng)意家居的市場行情以及準確財務(wù)分析〔六〔六，共性化追求的家居用品。包括創(chuàng)意日用百貨、家居用品、家裝飾品、精巧飾品、創(chuàng)意禮品、廚房衛(wèi)浴用品、戶外用品等等〔七〕工程經(jīng)營模式：承受個體經(jīng)營模式和9元店營銷模式，產(chǎn)品定位群眾化，產(chǎn)品定949〔八〕量也良莠不齊，缺乏系統(tǒng)標準的治理，以及大規(guī)模的宣傳。其次局部：工程建設(shè)必要性和可行性〔一〕創(chuàng)意家居工程建設(shè)必要性：1、國內(nèi)時尚創(chuàng)意用品市場的需求空間在強勁的消費拉動下將變得空前寬廣。2、創(chuàng)意家居做為創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的一局部在全球快速進展。隨著國內(nèi)居民消費層次的提高，創(chuàng)意家居在國內(nèi)快速升溫。4、創(chuàng)意家居產(chǎn)品以獨特的設(shè)計打動人心，融合了設(shè)計師的創(chuàng)和靈感。符合人們對生活環(huán)境以及生活品質(zhì)的高要求。3、創(chuàng)意家居用品源自韓國，現(xiàn)正以不行阻擋之勢風行全球。在勞碌的社會節(jié)奏帶給人們無時無刻的壓力下，時尚家居的魅力舒緩了生活中的局部壓力，增加生活及工作的情趣。4、創(chuàng)意家居產(chǎn)品以獨特的設(shè)計打動人心，融合了設(shè)計師的創(chuàng)和靈感。符合人們對生活環(huán)境以及生活品質(zhì)的高要求。〔二〕創(chuàng)意家居工程可行性：1直接誘發(fā)了人們對生活情趣更高層次的追求。2、創(chuàng)意家居中的時尚、品質(zhì)、共性，越來越成為生活、辦公中不行或缺的重要主題。3、創(chuàng)意家飾重要性的凸顯使得時尚潮流飾品也已成為單位、個人贈送的時髦禮物。4100%-400%的利潤空間，利潤豐厚。第三局部：創(chuàng)意家居市場分析一、創(chuàng)意家居市場調(diào)查〔一〕又能增加生活樂趣。〔二〕5的量則幾乎翻了三番，國內(nèi)近年來對創(chuàng)意家居的需求量劇增?！踩橙ブ虚g費用，學(xué)習(xí)仿照韓國創(chuàng)意家居產(chǎn)品，省去設(shè)計費用，所以本錢很低。二、創(chuàng)意家居國內(nèi)市場需求推測：城市化進程的加快，生活品質(zhì)的提升，人們花在家居方面的錢和精力已經(jīng)占到了整個生活消費中特別巨大的比率。調(diào)查顯示：每個18歲以上的成年人用于購置家居家飾的錢占到了收入的16-24%，也就是說假設(shè)一個人每月收入3000元，那么就4806000600010060萬元，100006000三、創(chuàng)意家居特點及優(yōu)勢〔一〕特點：1、創(chuàng)意家居用品的核心主題是“創(chuàng)意功能等各方面的創(chuàng)意點、閃光點。2、創(chuàng)意家居用品主要以卡通、玩具等形式為載體，表達一些好玩的造型、或是某些經(jīng)典故事的表現(xiàn)。以幽默、幽默的造型深得年輕人們的寵愛。3、創(chuàng)意家居用品一般來說，都是用輕質(zhì)的、環(huán)保的材料細心制作。4、創(chuàng)意家居用品強調(diào)功能的組合，很多都具備多種功能，集賞識性和有用性為一體。5、創(chuàng)意家居用品的主要消費群體是15—35歲階段的城市人群。這個階段的朋友思想前沿，古怪心強，對生活環(huán)境有較高的要求，追求時尚?！捕硟?yōu)勢：1、投資少，收益大，回收期短。2、產(chǎn)品時尚，美觀，簡約，有用，廉價等諸多特點，使得它擁有寬闊的市場前景。3、產(chǎn)品種類繁多，市場占有率高。四、創(chuàng)意家居飾品市場推銷戰(zhàn)略〔一〕推銷方式：專營店自銷方式，低價策略，走低端路線，占據(jù)群眾消費市場。〔二〕推銷措施：承受會員制，會員積分打折；開業(yè)期間優(yōu)待促銷活動；節(jié)假日促銷活動等；承受分發(fā)傳單及廣告宣傳牌的方式做宣傳；定時開展一些公關(guān)促銷活動。〔三〕9元—49元之間。依據(jù)產(chǎn)品的不同類別及功能差異9第四局部：創(chuàng)意家居建設(shè)規(guī)模與工程技術(shù)方案一、建設(shè)地區(qū)的選擇〔一山之間。環(huán)境美麗，交通便利。〔二〕根底設(shè)施：根底設(shè)施完善，為開店者供給了良好的四周創(chuàng)業(yè)環(huán)境?！踩成鐣?jīng)濟條件中國光谷”放激情與魅力的創(chuàng)業(yè)城。二、地理位置選擇〔一〕地址選擇：光谷商業(yè)圈。優(yōu)勢：1、交通便利?？土髁枯^大。2、居家創(chuàng)意產(chǎn)品市場現(xiàn)根本為空白，有待開發(fā)。3、店內(nèi)環(huán)境衛(wèi)生，給人以高雅的感覺，視覺的享受，家的溫和。4、產(chǎn)品比較同行來說具有自己的特色，足以吸引顧客的眼球。三、環(huán)境條件的分析1、店鋪四周環(huán)境處在車站四周、商業(yè)區(qū)域人口密度高的地區(qū)或同行集中的一條街上。2、交通條件格外便利，在光谷各個方向都有集中的公交站牌點，便利各路行人來選購所需用品。3、效勞區(qū)域人口比較密集，我們懂得開店位置四周人口越多，越密集越好，因此，我們選擇相對集中形成了各種區(qū)。四、創(chuàng)意家居建設(shè)規(guī)模503000/5第五局部：創(chuàng)意家居工程環(huán)境保護與勞動安全一、工程環(huán)境保護無毒無害。二、勞動安全消防安全：火災(zāi)應(yīng)急措施及處理程序，消防器材安全操作規(guī)定。勞動衛(wèi)生治理制度，并對職工實行相應(yīng)的勞動保護。第六局部：創(chuàng)意家居勞動定員一、勞動定員21二、人員培訓(xùn)由生疏相關(guān)業(yè)務(wù)的專業(yè)人員對員工進展系統(tǒng)的培訓(xùn)。三、職工年平均工資估算6/2/年。第七局部：工程財務(wù)分析投資詳情：(一)第一年費用支出1〕網(wǎng)站制作及宣傳費￥6000店面租金￥5000050平方米左右員工工資￥600003名稅收及水電費￥1500.00稅收承受定額稅5〕裝潢費用￥50000合計￥167500(二)25萬元(包括以下)：裝修費用：5萬元首期進貨：費用35萬6000元投資回收第一年30萬元兩年時間即可回收全部全部本錢。具體分析：〔一〕年銷售收入和年銷售稅金及附加估算。我們銷售的產(chǎn)品為創(chuàng)意家居，依據(jù)近兩年市場行情，在光谷步行街類似店鋪每年營業(yè)額約6014%。〔二〕本錢費用產(chǎn)品選購費。承受專業(yè)進貨渠道，本錢低。工人工資。〔具體見附件本錢費用表〕〔三〕利潤總額及安排估算利潤總額及安排估算見損益表〔附件).〔四〕財務(wù)盈利力量分析1、財務(wù)現(xiàn)金流量表〔全部投資。依據(jù)財務(wù)評價方法，將財務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期承受兩種方法計算，即分為稅前和稅后。19.402.318013.292.5200從上述兩套指標可見，本工程財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準收益率，說明盈利力量滿足均小于行業(yè)基準投資回收期，這說明工程投資能按時收回。2、現(xiàn)金流量表〔自有資金。自有資金財務(wù)內(nèi)部收益率為14.84%1503、依據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表計算如下指標：投資利潤率=15.73%投資利稅率=23.19%資本金利潤率=58.08%該工程投資利潤率和投資利稅率大于行業(yè)平均利潤率和平均利稅率積存的奉獻水平到達了本行業(yè)的平均水平?！参濉硟斄α糠治鲑Y金籌措見表〔附件，資產(chǎn)負債率、流淌比率和速動比率指標見表〔附件歸還借款的資金來源：未安排利潤2.3〔六〕敏感性分析1.考慮到工程在實施過程中可能會受到一些不確定性因素的影響響因素進展了敏感性分析。分別對固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營本錢、銷售收入作了提高10%和降低10%的單因素變化狀況對內(nèi)部收益率及投資回收期影響的敏感性分析，結(jié)果如以下圖。財務(wù)敏感性分析表序號序號工程銷售收入經(jīng)營本錢+10% --10% +10% --10% +10%投資--10%1內(nèi)部收益率〔%〕投資回收期〔年〕24.7113.2615.3123.1417.7421.3326.178.88.316.397.546.72最為敏感，經(jīng)營本錢略次之，投資不太敏感?！财摺辰Y(jié)論從財務(wù)評價分析指標可以看出，本工程財務(wù)內(nèi)部收益率為19.4%，投資回收期2.3年，投資利15.7323.19%第八局部：創(chuàng)意家居工程財務(wù)效益、經(jīng)濟和社會效益評價一、財務(wù)效益評價在財務(wù)上是否可行?！惨弧硟衄F(xiàn)值〔一般使用同期銀行利率將工程計算期內(nèi)各年的凈現(xiàn)金流〔零年評價指標。凈現(xiàn)值〔NPV〕=500可行?！捕硟?nèi)部收益率現(xiàn)率。它說明用工程計算期內(nèi)的凈收益歸還全部投資本金后能夠支付的最大投資借款利率。nNCtPF,,tt0評價：財務(wù)內(nèi)部收益率為19.4%，內(nèi)部收益率大于或等于基準收益率時，工程可行。投資回收期投資回收期依據(jù)是否考慮資金時間價值分為靜態(tài)投資回收期和動態(tài)投資回收期回收期為例：投資回收期PP=累計凈現(xiàn)金流量第一次消滅正值的年份—1+該年初尚未回收的投資/該年凈現(xiàn)金流量評價：PP小于或等于基準投資回收期時，說明工程能在要求的時間內(nèi)收回投資，工程可行，反之，工程不行行。〔三〕工程投資收益率工程投資收益率是指工程到達設(shè)計力量后正常年份的年息稅前利潤或營運期內(nèi)平均息稅前利潤與工程總投資的比率。ROI=EBIT/TI×100%要求。ROI〔四〕投資利稅率工程投資利稅率是指工程到達設(shè)計生產(chǎn)力量后的一個正常年份的年利潤總額或平均利潤總額與銷售稅金及附加工程總投資的比率。投資利稅率=年利稅總額或平均利稅總額/總投資×100%〔或基準投資利稅率〕可行。二、經(jīng)濟和社會效益評價1、家居行業(yè)在經(jīng)濟危機時期照舊逆勢上揚，這充分說明這個行業(yè)的前景不一般。創(chuàng)意家居社定位很好，人人都是顧客、而且市場特別的大。進口風格創(chuàng)意家居競爭小、投資少、收效快、利潤高，是其他行業(yè)無可比較。2、引進純韓式進口創(chuàng)意家居，底價選購低價供給，貨物齊全，要什么有什么。顧客能夠集中購物，客源量大，則銷售增多，利潤也能增長，那么在短期內(nèi)能夠收到經(jīng)濟效益。3、裝飾、儲物、廚衛(wèi)、禮品飾品等等，都是生活必需品，消耗大、更快，該工程的實行，能夠滿足當?shù)鼐用竦男枨螅c當?shù)匚幕M展水平、根底設(shè)施進展水平相互適應(yīng)。4、在既定的前提和環(huán)境下，提高產(chǎn)品品質(zhì)、提高品牌價值，提高效益水平，如此，在受限居的利益之所在，同時也才能夠為消費者制造出更多的經(jīng)濟福利，制造出更大的社會效益。5、從大的方面，可以增加就業(yè)時機、削減待業(yè)人口帶來的社會穩(wěn)定的效益，改善地區(qū)經(jīng)濟構(gòu)造、提高地區(qū)經(jīng)濟進展水公平。第九局部：工程風險分析及風險防控一、建設(shè)風險分析及防控措施風險：設(shè)計失誤，勞動效率，材料和設(shè)備損失。措施：選擇專業(yè)且信譽好的裝修公司，細心選擇裝修方案，與其簽訂損失賠償?shù)暮贤?。二、法律政策風險及防控風險：個體經(jīng)營模式需要辦理的各種手續(xù)，是否符合法律法規(guī)。措施：集齊全部需要的申請資料，嚴格依據(jù)有關(guān)程序辦理。三、市場風險及防控措施措施：加強市場營銷工作，做好產(chǎn)品銷售，加大促銷力度，多渠道、多種方式推廣促銷，盡速度。低本錢低價位經(jīng)營，降低財務(wù)風險。做好物業(yè)治理和售后效勞工作。四、籌資風險及防控10措施：自有資本為15萬元，產(chǎn)品收益率高，標準的經(jīng)營模式，以此降低歸還風險。五、金融財務(wù)風險促銷，可選擇承受〔〕一次性付款方式〔2〕分期付款方式〔3〕種付款方式使開發(fā)資金按預(yù)期回籠，消減金融財務(wù)風險。六、員工保障風險措施：簽訂合同書，明確應(yīng)盡義務(wù)和應(yīng)享受的權(quán)利；保障員工的安全和福利第十局部：工程可行性爭論結(jié)論與建議經(jīng)過市場調(diào)查、分析和測算，對工程的可行性可得出以下結(jié)論與建議：為寬闊，具有較強的可參與性與可開發(fā)優(yōu)勢，這是本工程開發(fā)的有力支撐點。二、創(chuàng)意家居最重要的是強大的收納功能和不占用空間的折疊功能，擁有時尚、唯美觀，且物美價廉，因此，可以吸引寬闊消費者的寵愛。三、創(chuàng)意家居投資小、收益大。擁有100%-400%的利潤空間，利潤豐厚，投資回報快。四、從本工程的投資、技術(shù)、財務(wù)、經(jīng)濟、社會等可行性分析，可以知道本工程具有可操作本工程具有較大的經(jīng)濟和社會效益。五、本工程投資較小，回報高，市場開闊。且從各方面的投資分析看來，具有較大的抗風險力量，是一個適合投資的好工程。一體的經(jīng)營模式，實行收益的進一步增長。和知名度的擴大，可以選擇多渠道，多形式的經(jīng)營模式。從而在此根底上，到達雙方共贏的局面。析力量。盡量以最小的投資、最低的風險、最大的市場獵取最大的回報。十、創(chuàng)意家居講究的就是“創(chuàng)意自己的品牌優(yōu)勢，和保持自身獨特的魅力。附件：投資打算及資金籌措表 〔單位：萬元〕序號工程年份2023年2023年2023年1總資產(chǎn)25 10 101.1固定資產(chǎn)投資151.2固定資產(chǎn)投資方向及調(diào)整稅1.3建設(shè)期利息1.4流淌資金10 10 102資金籌措152.1自有資金2.2用戶投入資金2.3專項基金2.4借款102.4.1長期借款2.4.2短期借款102.4.3流淌資金借款2.5其他本錢費用表年份 2023〔單位：萬元〕2023 2023序號 工程上半年下半年上半年下半年上半年下半年1直接材料費2直接人工費3333333制造費用4治理費用0.50.50.50.50.50.55銷售費用6利息支出1.20.60.60.60.6總本錢費用3.54.74.74.74.74.77其中:折舊與攤銷8經(jīng)營本錢損益表〔單位：萬元〕序號年份202320232023工程上半年下半年上半年下半年上半年下半年1產(chǎn)品銷售收入2535505055552銷售稅金及附加0.050.050.070.070.080.083增值稅0.50.50.680.680.760.763.1進項稅3.2 銷項稅4 總本錢費用3.54.74.74.74.74.75 利潤總額213045455050〔利潤總額6 *33%〕6.910151517177 稅后利潤14.120303033337.1 盈余公積金7.2 應(yīng)付利潤7.3 未安排利潤8 累計未安排利潤9 累計盈余公積金資產(chǎn)負債表〔單位：萬元〕年份202320232023序號工程上半年下半年上半年下半年上半年下半年1資產(chǎn)151055551.1流淌資產(chǎn)總額10555551.1.1現(xiàn)金1.1.2累計盈余資金1.1.3應(yīng)收長款1.1.4存貨551.2在建工程1.3固定資產(chǎn)凈值1.4無形和遞延資產(chǎn)凈值2負債和全部者權(quán)益152.1流淌負債總額2.1.1應(yīng)付帳款2.1.2流淌資金借款2.1.3其他短期借款2.2長期借款負債小計152.3全部者權(quán)益2.3.1資本金2.3.2資本公積金2.3.3累計盈余公積金2.3.4累計未安排利