金蝶軟件國(guó)信地產(chǎn)成本管理工作匯報(bào)

金蝶軟件項(xiàng)目組國(guó)信地產(chǎn)成本管理方案匯報(bào)10/12/20231匯報(bào)提綱調(diào)研回顧國(guó)信地產(chǎn)成本管理流程展示國(guó)信地產(chǎn)成本流程化管理的實(shí)現(xiàn)途徑調(diào)研回顧調(diào)研部門(mén)及人員總部成本部、項(xiàng)目管理部楊凡經(jīng)理等四人閱景龍華項(xiàng)目公司李壯志副總經(jīng)理合約審算部程浩經(jīng)理分析過(guò)的資料《國(guó)信地產(chǎn)成本管理流程》《國(guó)信地產(chǎn)目標(biāo)成本指導(dǎo)書(shū)編制作業(yè)指引》《國(guó)信地產(chǎn)工程預(yù)、結(jié)（決）算管理流程》《國(guó)信地產(chǎn)成本管理部部門(mén)職責(zé)》《國(guó)信地產(chǎn)成本管理部崗位職責(zé)》《國(guó)信地產(chǎn)項(xiàng)目成本后評(píng)估作業(yè)指引》《國(guó)信地產(chǎn)動(dòng)態(tài)成本管理作業(yè)指引》《國(guó)信地產(chǎn)房地產(chǎn)成本管理制度》調(diào)研內(nèi)容公司成本管理組織設(shè)置、制度、流程等現(xiàn)狀了解集團(tuán)成本部、項(xiàng)目公司合約審算部的成本管理職能分工及管理要求目前公司成本計(jì)劃、成本控制及成本核算現(xiàn)狀及要求現(xiàn)在公司合同管理、變更管理、付款管理等管理現(xiàn)狀及管理要求項(xiàng)目論證、項(xiàng)目策劃及目標(biāo)成本編制過(guò)程中，項(xiàng)目歷史數(shù)據(jù)的應(yīng)用工程類(lèi)成本與非工程類(lèi)成本的控制方式等國(guó)信地產(chǎn)目前存在的問(wèn)題…目前成本管理基本上屬于事后核算行為，存在超支、超付款現(xiàn)象可控性問(wèn)題…合同、變更、付款管理的工作量大；分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，分?jǐn)倲?shù)據(jù)不準(zhǔn)確準(zhǔn)確性問(wèn)題…成本數(shù)據(jù)分散在各部門(mén)，不能實(shí)時(shí)反映單方成本；項(xiàng)目合同分散存放，分類(lèi)不統(tǒng)一，使用不便全面性問(wèn)題…成本歸集及成本分?jǐn)偟闹笇?dǎo)標(biāo)準(zhǔn)及指導(dǎo)手冊(cè)；明確合同的分類(lèi)及歸口管理部門(mén)規(guī)范性問(wèn)題現(xiàn)有手工操作模式不能滿足成本流程化專(zhuān)業(yè)化管理的要求流程和制度還沒(méi)有完全落地，需要工具來(lái)支撐流程的正常運(yùn)轉(zhuǎn)及制度的有效執(zhí)行…成本核算周期長(zhǎng)、核算數(shù)據(jù)滯后、不能實(shí)時(shí)共享動(dòng)態(tài)成本數(shù)據(jù)時(shí)效性問(wèn)題初步判斷已經(jīng)完成由單項(xiàng)目公司向集團(tuán)+項(xiàng)目公司的兩級(jí)架構(gòu)轉(zhuǎn)化；目前面臨由“集團(tuán)+項(xiàng)目公司”到“集團(tuán)+區(qū)域+項(xiàng)目公司”三級(jí)架構(gòu)的轉(zhuǎn)變根據(jù)2008年10月的對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)現(xiàn)狀調(diào)查，在隨機(jī)選取的300家各類(lèi)典型房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)中有86％的企業(yè)在同時(shí)進(jìn)行多項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，有18％的企業(yè)同時(shí)開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目數(shù)量在5個(gè)（含）以上；其中，73家房地產(chǎn)上市全部進(jìn)行多項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，資質(zhì)一、二級(jí)企業(yè)中90％進(jìn)行多項(xiàng)目開(kāi)發(fā)?？梢哉f(shuō)，多項(xiàng)目開(kāi)發(fā)是當(dāng)前房地產(chǎn)市場(chǎng)的最主要特征，是企業(yè)做大、做強(qiáng)的必由之路匯報(bào)提綱調(diào)研回顧國(guó)信地產(chǎn)成本管理流程分析國(guó)信地產(chǎn)成本流程化管理的實(shí)現(xiàn)途徑國(guó)信地產(chǎn)成本業(yè)務(wù)流程分析：投資估算項(xiàng)目成本估算目標(biāo)成本方案版項(xiàng)目成本預(yù)算項(xiàng)目成本修訂采購(gòu)成本控制簽證成本控制變更成本控制付款控制項(xiàng)目結(jié)\決算項(xiàng)目后評(píng)估在項(xiàng)目論證階段：由成本管理部建立投資測(cè)算表，直接選擇相類(lèi)似項(xiàng)目的實(shí)際各大類(lèi)科目的單方成本數(shù)據(jù)，使用投資估算模版，輸入調(diào)整參數(shù)，快速準(zhǔn)確地完成項(xiàng)目的投資估算。信息化要點(diǎn)：1、使用歷史數(shù)據(jù)，單項(xiàng)目或平均2、使用投資估算模版國(guó)信地產(chǎn)成本業(yè)務(wù)流程分析：投資估算項(xiàng)目成本估算目標(biāo)成本方案版項(xiàng)目成本預(yù)算項(xiàng)目成本修訂采購(gòu)成本控制簽證成本控制變更成本控制付款控制項(xiàng)目結(jié)\決算項(xiàng)目后評(píng)估在概念設(shè)計(jì)階段：由成本管理部建立項(xiàng)目成本估算表，直接選擇相類(lèi)似項(xiàng)目的2-3級(jí)科目的參考單方成本數(shù)據(jù)，使用項(xiàng)目成本估算模版，輸入調(diào)整參數(shù)，快速準(zhǔn)確地完成項(xiàng)目成本估算。信息化要點(diǎn)：1、使用歷史數(shù)據(jù)，單項(xiàng)目或平均2、使用項(xiàng)目成本估算模版3、原則上不能超投資估算國(guó)信地產(chǎn)成本業(yè)務(wù)流程分析：投資估算項(xiàng)目成本估算目標(biāo)成本方案版項(xiàng)目成本預(yù)算項(xiàng)目成本修訂采購(gòu)成本控制簽證成本控制變更成本控制付款控制項(xiàng)目結(jié)\決算項(xiàng)目后評(píng)估在方案設(shè)計(jì)階段：由成本管理部建立建安成本概算表，引用上一階段數(shù)據(jù)，或直接選擇相類(lèi)似項(xiàng)目的2-3級(jí)科目的參考單方成本數(shù)據(jù)，使用建安成本概算模版，輸入調(diào)整參數(shù)，快速準(zhǔn)確地完成項(xiàng)目的建安成本概算。信息化要點(diǎn)：1、使用歷史數(shù)據(jù)，單項(xiàng)目或平均2、使用項(xiàng)目成本估算模版3、原則上不能超上一階段數(shù)據(jù)。國(guó)信地產(chǎn)成本業(yè)務(wù)流程分析：投資估算項(xiàng)目成本估算目標(biāo)成本方案版項(xiàng)目成本預(yù)算項(xiàng)目成本修訂采購(gòu)成本控制簽證成本控制變更成本控制付款控制項(xiàng)目結(jié)\決算項(xiàng)目后評(píng)估在施工圖設(shè)計(jì)階段：由合約審算部建立項(xiàng)目成本預(yù)算表，引用上一階段數(shù)據(jù)，或選擇相類(lèi)似項(xiàng)目的末級(jí)科目的參考的工程量單價(jià)、材料設(shè)備單價(jià)，使用項(xiàng)目成本預(yù)算模版，輸入調(diào)整參數(shù)，快速準(zhǔn)確地完成項(xiàng)目的目標(biāo)。信息化要點(diǎn)：1、使用歷史數(shù)據(jù)，單項(xiàng)目或平均2、使用項(xiàng)目成本估算模版3、原則上不能超上一階段數(shù)據(jù)國(guó)信地產(chǎn)成本業(yè)務(wù)流程分析：投資估算項(xiàng)目成本估算目標(biāo)成本方案版項(xiàng)目成本預(yù)算項(xiàng)目成本修訂采購(gòu)成本控制簽證成本控制變更成本控制付款控制項(xiàng)目結(jié)\決算項(xiàng)目后評(píng)估在施工圖設(shè)計(jì)階段：由成本管理部對(duì)合約審算部提交的項(xiàng)目成本預(yù)算表做出修訂，并把修訂的結(jié)果提交審批流程。信息化要點(diǎn)：1、記錄修訂前后的變化2、審批完成后自動(dòng)轉(zhuǎn)為目標(biāo)成本3、修訂結(jié)果知會(huì)合約審算部經(jīng)理國(guó)信地產(chǎn)成本業(yè)務(wù)流程分析：投資估算項(xiàng)目成本估算目標(biāo)成本方案版項(xiàng)目成本預(yù)算項(xiàng)目成本修訂采購(gòu)成本控制簽證成本控制變更成本控制付款控制項(xiàng)目結(jié)\決算項(xiàng)目后評(píng)估合約規(guī)劃采購(gòu)單價(jià)合同金額采購(gòu)招標(biāo)控制采購(gòu)價(jià)格國(guó)信地產(chǎn)成本業(yè)務(wù)流程分析：投資估算項(xiàng)目成本估算目標(biāo)成本方案版項(xiàng)目成本預(yù)算項(xiàng)目成本修訂采購(gòu)成本控制簽證成本控制變更成本控制付款控制項(xiàng)目結(jié)\決算項(xiàng)目后評(píng)估制度規(guī)定超額預(yù)警合理計(jì)劃流程保證控制簽證數(shù)量國(guó)信地產(chǎn)成本業(yè)務(wù)流程分析：投資估算項(xiàng)目成本估算目標(biāo)成本方案版項(xiàng)目成本預(yù)算項(xiàng)目成本修訂采購(gòu)成本控制簽證成本控制變更成本控制付款控制項(xiàng)目結(jié)\決算項(xiàng)目后評(píng)估制度規(guī)定超額預(yù)警設(shè)計(jì)深度流程保證控制變更數(shù)量國(guó)信地產(chǎn)成本業(yè)務(wù)流程分析：投資估算項(xiàng)目成本估算目標(biāo)成本方案版項(xiàng)目成本預(yù)算項(xiàng)目成本修訂采購(gòu)成本控制簽證成本控制變更成本控制付款控制項(xiàng)目結(jié)\決算項(xiàng)目后評(píng)估付款計(jì)劃核對(duì)合同量?jī)r(jià)核對(duì)目標(biāo)成本資金計(jì)劃控制付款金額及付款時(shí)點(diǎn)超付預(yù)警國(guó)信地產(chǎn)成本業(yè)務(wù)流程分析：投資估算項(xiàng)目成本估算目標(biāo)成本方案版項(xiàng)目成本預(yù)算項(xiàng)目成本修訂采購(gòu)成本控制簽證成本控制變更成本控制付款控制項(xiàng)目結(jié)\決算項(xiàng)目后評(píng)估在成本總結(jié)階段：項(xiàng)目分段計(jì)算時(shí)調(diào)取簽證及變更單據(jù)，自動(dòng)計(jì)算匯總結(jié)算金額，項(xiàng)目竣工結(jié)算時(shí)自動(dòng)調(diào)取所有合同的已付款金額，及未付款金額，并結(jié)合合同結(jié)算調(diào)整的相關(guān)條款進(jìn)行最終結(jié)算信息化要點(diǎn)：1.變更及簽證單據(jù)完整數(shù)據(jù)并自動(dòng)匯總2.所有已結(jié)算及未結(jié)算合同的完整數(shù)據(jù)及自動(dòng)匯總3.最終結(jié)算金額確認(rèn)并提交財(cái)務(wù)做項(xiàng)目決算國(guó)信地產(chǎn)成本業(yè)務(wù)流程分析：投資估算項(xiàng)目成本估算目標(biāo)成本方案版項(xiàng)目成本預(yù)算項(xiàng)目成本修訂采購(gòu)成本控制簽證成本控制變更成本控制付款控制項(xiàng)目結(jié)\決算項(xiàng)目后評(píng)估在成本總結(jié)階段：進(jìn)行各類(lèi)成本費(fèi)用對(duì)比分析，進(jìn)行各種產(chǎn)品成本費(fèi)用對(duì)比分析，目標(biāo)成本與結(jié)算成本的偏差分析信息化要點(diǎn)：1.自動(dòng)計(jì)算各類(lèi)成本數(shù)據(jù)及各產(chǎn)品的單方數(shù)據(jù)2.自動(dòng)生成各種分析報(bào)表，圖形3.精裝修交付的住宅在樣板示范工程結(jié)束后,進(jìn)行成本階段性評(píng)估,為大面積施工提供成本依據(jù).流程之外：1、集團(tuán)統(tǒng)一科目和對(duì)應(yīng)規(guī)則2、成本階段性控制3、成本全生命周期管理4、實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目全成本管理5、信息共享平臺(tái)6、制度和規(guī)范控制7、合同統(tǒng)一管理匯報(bào)提綱調(diào)研回顧國(guó)信地產(chǎn)成本管理流程分析國(guó)信地產(chǎn)成本管理流程化的實(shí)現(xiàn)途徑國(guó)信地產(chǎn)成本流程化管理實(shí)現(xiàn)的建議基于現(xiàn)在的管理基礎(chǔ)建議分三步走

成本核算得準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)控制得住實(shí)現(xiàn)合理降低 第一步 第二步 第三步第一步：成本核算得準(zhǔn)將所有與項(xiàng)目有關(guān)的合同及時(shí)錄入管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)全部合同的臺(tái)賬式管理成本人員及時(shí)將合同及時(shí)拆分到對(duì)應(yīng)的成本科目成本人員及時(shí)將合同執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生的變更、付款錄入系統(tǒng)并進(jìn)行自動(dòng)或手動(dòng)拆分。非合同性成本及時(shí)引入成本系統(tǒng)并拆分到對(duì)應(yīng)的成本科目系統(tǒng)自動(dòng)匯總各類(lèi)成本數(shù)據(jù)形成動(dòng)態(tài)成本，各相關(guān)人員可以實(shí)時(shí)查看并監(jiān)控動(dòng)態(tài)成本成本核算得準(zhǔn)是基礎(chǔ)：第二步：風(fēng)險(xiǎn)控制得住成本管理擴(kuò)展到項(xiàng)目的全生命周期，總部成本人員進(jìn)行項(xiàng)目前期及規(guī)劃設(shè)計(jì)階段的成本測(cè)算，進(jìn)行成本階段性控制，投資估算控制設(shè)計(jì)概算、設(shè)計(jì)概算控制施工圖預(yù)算、目標(biāo)成本控制動(dòng)態(tài)成本。對(duì)不同類(lèi)型的成本進(jìn)行費(fèi)用采用不同控制方式，非合同性成本建議預(yù)算控制，合同性成本建議采用合約規(guī)劃方法及目標(biāo)成本方法進(jìn)行控制。對(duì)設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證進(jìn)行有效控制，通過(guò)流程進(jìn)行先審批后進(jìn)行成本風(fēng)險(xiǎn)控制得住是關(guān)鍵：第三步：實(shí)現(xiàn)合理降低在制度比較健全，組織比較完整，流程運(yùn)轉(zhuǎn)比較正常，系統(tǒng)運(yùn)行比較定，目標(biāo)成本管理法成功應(yīng)用等情況下，逐步引