現(xiàn)金管控管理制度樣本（三篇）

第9頁(yè)共9頁(yè)現(xiàn)金管控?管理制度?樣本為?加強(qiáng)對(duì)酒?店現(xiàn)金的?管理和監(jiān)?督，保證?現(xiàn)金的安?全，特制?定本制度?。一、?酒店實(shí)行?備用金管?理辦法：?備用金?及庫(kù)存現(xiàn)?金在核定?的限額內(nèi)?使用，酒?店備用金?的領(lǐng)用包?括：出納?、前臺(tái)收?銀員、各?營(yíng)業(yè)點(diǎn)收?銀員、采?購(gòu)員。前?臺(tái)備用金?____?元，各營(yíng)?業(yè)點(diǎn)收銀?員找零用?備用金_?___元?，收銀領(lǐng)?班___?_元，采?購(gòu)員備用?金___?_元。?二、除零?星開(kāi)支部?分從庫(kù)存?現(xiàn)金中支?付外，其?他一切支?出必須從?銀行提取?，不得坐?支。因特?殊情況需?要坐支現(xiàn)?金的，需?報(bào)酒店領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)。?酒店與其?他單位之?間的經(jīng)濟(jì)?往來(lái)，除?必須現(xiàn)金?支付的款?項(xiàng)外，其?余均通過(guò)?銀行進(jìn)行?轉(zhuǎn)賬結(jié)算?。原則上?出納庫(kù)存?現(xiàn)金不得?超過(guò)__?__元（?含各收銀?點(diǎn)兌換用?的零鈔）?；庫(kù)存現(xiàn)?金超過(guò)限?額的部分?，必須當(dāng)?日送存銀?行。三?、現(xiàn)金收?支控制。?出納員與?會(huì)計(jì)人員?必須分工?明確，會(huì)?計(jì)人員不?得兼管出?納工作。?出納人員?應(yīng)熟練掌?握并嚴(yán)格?執(zhí)行有關(guān)?現(xiàn)金管理?制度。根?據(jù)審核無(wú)?誤的收、?付款憑證?負(fù)責(zé)辦理?現(xiàn)金和銀?行存款的?收付款業(yè)?務(wù)；負(fù)責(zé)?登記現(xiàn)金?和銀行存?款日記賬?；清查庫(kù)?存現(xiàn)金，?與賬面、?銀行核對(duì)?，做到賬?款、賬賬?相符；負(fù)?責(zé)保管庫(kù)?存現(xiàn)金、?各種有價(jià)?證券、支?票和法人?代表章，?財(cái)務(wù)專(zhuān)用?章由財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)人?保管。對(duì)?庫(kù)存現(xiàn)金?，財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)人、?總賬會(huì)計(jì)?要進(jìn)行定?期檢查（?每月末、?月中各一?次）和突?擊性抽查?，并填制?庫(kù)存現(xiàn)金?（備用金?）檢查情?況表，說(shuō)?明檢查結(jié)?果，并?雙方簽字?確認(rèn)，對(duì)?于核查出?的長(zhǎng)短款?，要及時(shí)?查明原因?并提出處?理意見(jiàn)。?四、備?用金的抽?查：前?臺(tái)備用金?由前臺(tái)大?副進(jìn)行管?理，各個(gè)?班次間要?做好交接?記錄，做?到每班必?清。計(jì)?財(cái)部收銀?員備用金?由收銀員?各自保管?.未經(jīng)酒?店領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)，前臺(tái)?接待及網(wǎng)?點(diǎn)收銀人?員均不得?將備用金?及營(yíng)業(yè)款?借用他人?，不得將?備用金挪?作它用。?收益會(huì)?計(jì)應(yīng)不定?期對(duì)前廳?及各收銀?網(wǎng)點(diǎn)的備?用金進(jìn)行?抽查（每?周不少于?一次），?同時(shí)對(duì)備?用金的抽?查做好相?應(yīng)記錄，?被抽查人?簽字確認(rèn)?。如有備?用金溢余?，當(dāng)場(chǎng)交?財(cái)務(wù)作為?當(dāng)天的營(yíng)?業(yè)外收入?入賬。在?日常工作?中，如因?個(gè)人原因?導(dǎo)致酒店?款項(xiàng)遭受?損失，由?個(gè)人承擔(dān)?賠償。各?崗位如有?備用金的?短缺，當(dāng)?事人應(yīng)在?本班下班?前將備用?金補(bǔ)足。?對(duì)私自挪?用備用金?的，除需?將備用金?補(bǔ)足外，?同時(shí)對(duì)當(dāng)?事人視金?額大小給?予___?_元的處?罰，情節(jié)?嚴(yán)重者給?予辭退并?移送公安?機(jī)關(guān)。本?規(guī)定自即?日起執(zhí)行?。__?__酒店?管理有限?公司現(xiàn)?金管控管?理制度樣?本（二）?1.0?目的加?強(qiáng)公司庫(kù)?存現(xiàn)金、?備用金以?及暫借款?的管控?2.0適?用范圍?支付給職?工個(gè)人的?工資、獎(jiǎng)?金、補(bǔ)貼?、福利補(bǔ)?助費(fèi)、差?旅費(fèi)等款?項(xiàng)；支?付給不能?轉(zhuǎn)帳的集?體單位或?城鄉(xiāng)居民?個(gè)人的勞?務(wù)報(bào)酬或?購(gòu)買(mǎi)物資?的款項(xiàng)；?￥___?_元以下?零星款項(xiàng)?的支付。?2.1?2.22?.33?.0定義?庫(kù)存現(xiàn)?金：為?了滿足公?司經(jīng)營(yíng)過(guò)?程中零星?支付需要?而保留的?現(xiàn)金。?備用金。?這里的備?用金專(zhuān)指?定額備用?金。是指?按用款部?門(mén)的實(shí)際?需要，核?定備用金?定額，并?按定額撥?付現(xiàn)金。?用款部門(mén)?按規(guī)定的?開(kāi)支范圍?支用備用?金后，憑?有關(guān)支出?憑證向財(cái)?會(huì)部門(mén)報(bào)?銷(xiāo)，財(cái)會(huì)?部門(mén)如數(shù)?付給現(xiàn)金?，使備用?金仍與定?額保持一?致。暫?借款：?為了滿足?公司經(jīng)營(yíng)?過(guò)程中零?星支付需?要而臨時(shí)?暫借的款?項(xiàng)。3?.13.?23.?34.?0庫(kù)存現(xiàn)?金的管控?根據(jù)財(cái)?務(wù)管理公?司管理業(yè)?務(wù)的需要?，庫(kù)存現(xiàn)?金限額為?人民幣貳?仟元（_?___）?整；不準(zhǔn)?單位之間?和個(gè)人因?私借用備?用金；?不準(zhǔn)利用?財(cái)務(wù)管理?公司銀行?帳戶(hù)為其?他單位或?個(gè)人支付?和存入現(xiàn)?金；不準(zhǔn)?用白條或?不符合財(cái)?務(wù)制度的?憑證頂替?庫(kù)存現(xiàn)金?；庫(kù)存現(xiàn)?金與日記?帳金額應(yīng)?核對(duì)相符?，做到日?清日結(jié)；?支付給?不能轉(zhuǎn)帳?的集體單?位或城鄉(xiāng)?居民個(gè)人?的勞務(wù)報(bào)?酬或購(gòu)買(mǎi)?物資的款?項(xiàng)。4?.14.?24.3?4.44?.54.?65.?0備用金?的管控?備用金使?用流程?5.1.?1備用金?以部門(mén)為?單位進(jìn)行?申請(qǐng)；?5.1.?2申請(qǐng)時(shí)?，申領(lǐng)部?門(mén)應(yīng)認(rèn)真?填寫(xiě)《現(xiàn)?金借款單?》，借款?單上應(yīng)詳?細(xì)寫(xiě)明借?款原由，?以及所借?款項(xiàng)的組?成（備用?金金額在?日常零星?開(kāi)支平均?全額的基?礎(chǔ)上上浮?____?％，但最?高不超過(guò)?￥2，_?___元?）；5?.1.3?《現(xiàn)金借?款單》由?所在部門(mén)?負(fù)責(zé)人簽?字確認(rèn)后?，送財(cái)務(wù)?部審核；?5.1?.4財(cái)務(wù)?部審核完?畢，上報(bào)?至總經(jīng)理?處審批；?5.1?.5總經(jīng)?理審批同?意后，由?財(cái)務(wù)部通?知申請(qǐng)部?門(mén)到財(cái)務(wù)?部出納處?領(lǐng)取備用?金（領(lǐng)款?人必須與?借款單上?的借款人?相一致）?；5.?1.6備?用金應(yīng)在?費(fèi)用發(fā)生?后的__?__個(gè)工?作日內(nèi)，?按照《費(fèi)?用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)?準(zhǔn)作業(yè)規(guī)?程》到5?.1財(cái)務(wù)?部辦理費(fèi)?用報(bào)銷(xiāo)手?續(xù)；因特?殊情況無(wú)?法在規(guī)定?期限內(nèi)報(bào)?銷(xiāo)的，須?事先以書(shū)?面形式，?經(jīng)總經(jīng)理?批示同意?后可適當(dāng)?延遲，但?最長(zhǎng)不得?超過(guò)一個(gè)?月。5?.2備用?金的后續(xù)?管理5?.2.1?部門(mén)不得?擅自將備?用金挪做?他用，必?須用于申?請(qǐng)使用范?圍內(nèi)的費(fèi)?用支出；?5.2?.2備用?金的領(lǐng)款?人為資金?保管人，?申請(qǐng)領(lǐng)用?部門(mén)的負(fù)?責(zé)人為資?金的管理?人；5?.2.3?部門(mén)領(lǐng)用?的備用金?，每季度?終了，財(cái)?務(wù)部需發(fā)?對(duì)帳單至?部門(mén)核對(duì)?；5.?2.4備?用金實(shí)行?年度核銷(xiāo)?制度。每?年___?_月份，?各申領(lǐng)部?門(mén)必須核?銷(xiāo)其備用?金，如業(yè)?務(wù)需要，?可重新申?請(qǐng)下一年?度的備用?金；5?.2.5?備用金核?銷(xiāo)時(shí)，如?發(fā)現(xiàn)資金?短缺，則?保管人需?自行全額?補(bǔ)齊短缺?款；另外?，部門(mén)負(fù)?責(zé)人對(duì)備?用金短缺?款負(fù)有連?帶責(zé)任，?當(dāng)保管人?未能還清?短缺款時(shí)?，由部門(mén)?負(fù)責(zé)人負(fù)?責(zé)償還；?5.2?.6財(cái)務(wù)?部有權(quán)對(duì)?各部門(mén)的?備用金進(jìn)?行監(jiān)督核?查，如發(fā)?現(xiàn)違反了?備用金管?理規(guī)定的?，財(cái)務(wù)部?將視其情?節(jié)輕重收?回備用金?，嚴(yán)重的?還將按公?司獎(jiǎng)罰制?度中的有?關(guān)規(guī)定予?以處罰；?5.2?.7備用?金資金保?管人發(fā)生?變化，部?門(mén)須以書(shū)?面形式寫(xiě)?出調(diào)整說(shuō)?明，部門(mén)?負(fù)責(zé)人批?準(zhǔn)，并經(jīng)?原資金保?管人與新?任資金保?管人雙方?簽字確認(rèn)?后，方能?調(diào)整戶(hù)頭?。6.?0暫借款?的管控?暫借款使?用流程?6.1.?1申請(qǐng)時(shí)?，申領(lǐng)部?門(mén)應(yīng)認(rèn)真?填寫(xiě)《現(xiàn)?金借款單?》，借款?單上應(yīng)詳?細(xì)寫(xiě)明借?款原由，?以及所借?款項(xiàng)的組?成；另外?，6.?1.1.?1業(yè)務(wù)費(fèi)?暫借款需?附上總經(jīng)?理審批后?的《業(yè)務(wù)?費(fèi)申請(qǐng)表?》（原件?）；6?.1.1?.2旅差?費(fèi)暫借款?需附上審?批后的《?出差申請(qǐng)?表》（原?件）；?6.1.?2《現(xiàn)金?借款單》?由所在部?門(mén)負(fù)責(zé)人?簽字確認(rèn)?后，送財(cái)?務(wù)部審核?；6.?1.3財(cái)?務(wù)部審核?完畢，上?報(bào)至總經(jīng)?理處審批?；6.?1.4總?經(jīng)理審批?同意后，?由財(cái)務(wù)部?通知申請(qǐng)?部門(mén)到財(cái)?務(wù)部出納?處領(lǐng)取暫?借款（領(lǐng)?款人必須?與借款單?上的借款?人相一致?）；6?.1.5?借款人必?須在《現(xiàn)?金借款單?》上標(biāo)明?的還款日?期前，按?照《費(fèi)用?報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)?作業(yè)規(guī)程?》到財(cái)務(wù)?部辦理費(fèi)?用報(bào)銷(xiāo)手?續(xù)；因特?殊情況無(wú)?法在規(guī)定?期限內(nèi)報(bào)?銷(xiāo)的，須?事先以書(shū)?面形式，?經(jīng)總經(jīng)理?批示同意?后可適當(dāng)?延遲，但?最長(zhǎng)不得?超過(guò)一個(gè)?月；6?.1.6?借款人如?不能在規(guī)?定的期限?內(nèi)歸還，?又無(wú)正當(dāng)?理由的，?按公司獎(jiǎng)?罰制度中?的相關(guān)規(guī)?定處罰；?6.1?.7報(bào)銷(xiāo)?沖帳時(shí)，?如借支金?額大于支?出的報(bào)銷(xiāo)?金額，借?款人應(yīng)按?規(guī)定交回?借支余額?；如借支?金額小于?報(bào)銷(xiāo)金額?的，出納?支付相應(yīng)?差額部分?。暫借款?的后續(xù)管?理6.?2.1借?款人不得?擅自將借?款用于申?請(qǐng)用途之?外的費(fèi)用?支出；?6.2.?2暫借款?應(yīng)在費(fèi)用?發(fā)生取得?發(fā)票后的?____?個(gè)工作日?內(nèi)，按照?《費(fèi)用報(bào)?銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)作?業(yè)規(guī)程》?到財(cái)務(wù)部?辦理費(fèi)用?報(bào)銷(xiāo)手續(xù)?；6.?2.3前?期暫支未?清，后續(xù)?不得暫支?；6.?2.4財(cái)?務(wù)部需每?月跟蹤到?期尚未歸?還的借支?款，由相?關(guān)部門(mén)做?出書(shū)面解?釋后，?6.1?6.2可?視情延長(zhǎng)?還款時(shí)間?。原則上?只能延期?一次，延?期到期后?，不再續(xù)?延。7?.0對(duì)備?用金及暫?借款的其?他相關(guān)規(guī)?定《現(xiàn)?金借款單?》一式三?聯(lián)。第?一聯(lián)，領(lǐng)?款人領(lǐng)款?后裝入會(huì)?計(jì)憑證；?第二聯(lián)，?財(cái)務(wù)部跟?蹤用；第?三聯(lián)，交?由申請(qǐng)人?備查；?辭職，必?須經(jīng)財(cái)務(wù)?部門(mén)審核?簽字確認(rèn)?借支已完?結(jié)后方能?辦理離職?手續(xù)。?現(xiàn)金管控?管理制度?樣本（三?）為加?強(qiáng)對(duì)酒店?現(xiàn)金的管?理和監(jiān)督?，保證現(xiàn)?金的安全?，特制定?本制度。?一、酒?店實(shí)行備?用金管理?辦法：?備用金及?庫(kù)存現(xiàn)金?在核定的?限額內(nèi)使?用，酒店?備用金的?領(lǐng)用包括?：出納、?前臺(tái)收銀?員、各營(yíng)?業(yè)點(diǎn)收銀?員、采購(gòu)?員。前臺(tái)?備用金_?___元?，各營(yíng)業(yè)?點(diǎn)收銀員?找零用備?用金__?__元，?收銀領(lǐng)班?____?元，采購(gòu)?員備用金?____?元。二?、除零星?開(kāi)支部分?從庫(kù)存現(xiàn)?金中支付?外，其他?一切支出?必須從銀?行提取，?不得坐支?。因特殊?情況需要?坐支現(xiàn)金?的，需報(bào)?酒店領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)。酒?店與其他?單位之間?的經(jīng)濟(jì)往?來(lái)，除必?須現(xiàn)金支?付的款項(xiàng)?外，其余?均通過(guò)銀?行進(jìn)行轉(zhuǎn)?賬結(jié)算。?原則上出?納庫(kù)存現(xiàn)?金不得超?過(guò)___?_元（含?各收銀點(diǎn)?兌換用的?零鈔）；?庫(kù)存現(xiàn)金?超過(guò)限額?的部分，?必須當(dāng)日?送存銀行?。三、?現(xiàn)金收支?控制。出?納員與會(huì)?計(jì)人員必?須分工明?確，會(huì)計(jì)?人員不得?兼管出納?工作。出?納人員應(yīng)?熟練掌握?并嚴(yán)格執(zhí)?行有關(guān)現(xiàn)?金管理制?度。根據(jù)?審核無(wú)誤?的收、付?款憑證負(fù)?責(zé)辦理現(xiàn)?金和銀行?存款的收?付款業(yè)務(wù)?；負(fù)責(zé)登?記現(xiàn)金和?銀行存款?日記賬；?清查庫(kù)存?現(xiàn)金，與?賬面、銀?行核對(duì)，?做到賬款?、賬賬相?符；負(fù)責(zé)?保管庫(kù)存?現(xiàn)金、各?種有價(jià)證?券、支票?和法人代?表章，財(cái)?務(wù)專(zhuān)用章?由財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)人保?管。對(duì)庫(kù)?存現(xiàn)金，?財(cái)務(wù)部負(fù)?責(zé)人、總?賬會(huì)計(jì)要?進(jìn)行定期?檢查（每?月末、月?中各一次?）和突擊?性抽查，?并填制庫(kù)?存現(xiàn)金（?備用金）?檢查情況?表，說(shuō)明?檢查結(jié)果?，并雙?方簽字確?認(rèn)，對(duì)于?核查出的?長(zhǎng)短款，?要及時(shí)查?明原因并?提出處理?意見(jiàn)。?四、備用?金的抽查?：前臺(tái)?備用金由?前臺(tái)大副?進(jìn)行管理?，各個(gè)班?次間要做?好交接記?錄，做到?每班必清?。計(jì)財(cái)?部收銀員?備用金由?收銀員各?自保管.?未經(jīng)酒店?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?，前臺(tái)接?待及網(wǎng)點(diǎn)?收銀人員?均不得將?備用金及?營(yíng)業(yè)款借?用他人，?不得將備?用金挪作?它用。?收益會(huì)計(jì)?應(yīng)不定期?對(duì)前廳及?各收銀網(wǎng)?點(diǎn)的備用?金進(jìn)行抽?查（每周?不少于一?次），同?時(shí)對(duì)備用?金的抽查?做好相應(yīng)?記錄