后續(xù)稽核檢查實(shí)施方案

年4月19日后續(xù)稽核檢查實(shí)施方案文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請(qǐng)聯(lián)系改正。湯陰縣農(nóng)村信用社后續(xù)稽核實(shí)施方案為進(jìn)一步加強(qiáng)我縣信用社內(nèi)控管理，有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)，按照審計(jì)監(jiān)督中心工作計(jì)劃安排，對(duì)全縣信用社各項(xiàng)檢查中存在問題的整改情況進(jìn)行后續(xù)稽核，特制定本方案。一、稽核對(duì)象及范圍所轄11個(gè)信用社、聯(lián)社營(yíng)業(yè)部、聯(lián)社會(huì)計(jì)科及聯(lián)社清算中心。二、稽核時(shí)間12月日——12月日。三、稽核內(nèi)容對(duì)以來上級(jí)及聯(lián)社各項(xiàng)檢查中查出的問題整改情況進(jìn)行后續(xù)稽核，核實(shí)各社整改情況是否真實(shí)，對(duì)未整改的督促其盡快整改。主要包括：1.經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性檢查存在問題整改情況；2.案件風(fēng)險(xiǎn)隱患排查存在問題整改情況；3.內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)檢查存在問題整改情況；4.對(duì)公帳戶專項(xiàng)檢查存在問題整改情況；5.向關(guān)系人發(fā)放貸款形成不良或違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放貸款存在問題整改情況；6.金庫尾箱、重要空白憑證等業(yè)務(wù)檢查存在問題整改情況；7.存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)檢查存在問題整改情況；8.市辦合規(guī)執(zhí)行年檢查存在問題整改情況；9.市辦對(duì)湯陰縣內(nèi)控案防制度執(zhí)行年檢查存在問題整改情況；10.市辦經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性進(jìn)行檢查和業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查存在問題整改情況；11.市辦案件風(fēng)險(xiǎn)隱患排查存在問題整改情況；12.安陽市農(nóng)村信用社關(guān)于金庫尾箱、重要空白憑證等業(yè)務(wù)檢查存在問題整改情況；四、稽核方法根據(jù)各科室匯總各社上報(bào)的整改情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)稽核。五、人員安排組長(zhǎng)：成員：六、稽核要求 (一)檢查人員要認(rèn)真詳細(xì)記載稽核工作底稿，在檢查中做到事實(shí)求是，數(shù)據(jù)無誤，嚴(yán)禁弄虛作假、嚴(yán)禁隱瞞和截留問題。（二）檢查人員必須認(rèn)真遵守工作紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)監(jiān)察員工作“十不準(zhǔn)”規(guī)定。保證