2023年基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識過關(guān)檢測試卷A卷附答案

2023年基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識過關(guān)檢測試卷A卷附答案單選題（共150題）1、股權(quán)投資基金的信息披露的內(nèi)容一般不包括（）。A.基金相關(guān)法律協(xié)議及募集推介材料B.基金的投資情況、收益分配情況C.基金主要財務(wù)指標D.基金的預(yù)測收益【答案】D2、一般采用清算價值法估值時，采用（）的折扣率。A.當前B.未來C.較高D.較低【答案】D3、創(chuàng)業(yè)投資基金，是指主要投資于各個創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的（）。A.股權(quán)投資基金B(yǎng).指數(shù)化投資基金C.契約型投資基金D.公司制投資基金【答案】A4、（2020年真題）以下屬于股權(quán)投資基金托管機構(gòu)職責的是（）。A.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作B.根據(jù)托管協(xié)議，保障基金保值增值C.下達基金投資指令D.基金份額的銷售與備案【答案】A5、關(guān)于境外上市，以下描述錯誤的是（）A.境外直接上市方式路徑相對簡單，但由于嚴格的財務(wù)狀況要求，此模式更適用于大型國有企業(yè)B.對接受美元基金投資的境內(nèi)企業(yè)而言，通常采取境外直接上市的方式登陸資本市場C.境外上市分為境外直接上市和境外間接上市兩種方式D.我國企業(yè)選擇境外直接上市，需首先向中國證監(jiān)會提出申請【答案】B6、股權(quán)投資基金管理人違反《私募投資基金信息披露管理辦法》的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會可視情節(jié)輕重對其采取下列（）措施。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B7、相對估值法中，（）倍數(shù)反映了一家公司的股權(quán)價值相對其凈資產(chǎn)的倍數(shù)。A.市盈率B.市凈率C.市銷率D.企業(yè)價值／息稅折舊攤銷前利潤【答案】B8、關(guān)于股權(quán)投資母基金的運作模式，下列說法錯誤的是（）。A.母基金發(fā)展初期，主要從事一級投資，一級投資是母基金的本源業(yè)務(wù)B.一級投資是指母基金在股權(quán)投資基金募集完成后，對已有股權(quán)投資基金或其投資組合進行投資C.二級投資可以分為購買存續(xù)基金份額及后續(xù)出資額和購買基金持有的投資組合公司的股權(quán)D.在直接投資的實際操作中，母基金通常和其所投資的股權(quán)投資基金聯(lián)合投資，母基金往往扮演被動角色，讓股權(quán)投資基金來管理這項投資【答案】B9、私募基金托管人承諾按照的（）原則安全保管基金財產(chǎn)，并履行合同約定的其他義務(wù)。A.恪盡職守、遵紀守法、安全效率B.忠誠盡責、遵紀守法、謹慎勤勉C.恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉D.恪盡職守、誠實信用、安全效率【答案】C10、股權(quán)投目基金的作用，不包括（）A.分散風險B.專業(yè)管理C.投資機會D.價格優(yōu)勢【答案】D11、（2019年真題）關(guān)于企業(yè)估值方法中的相對估值法，以下表述錯誤的是（）A.計算公式為目標公司價值=目標公司某種指標*（可比公司價值/可比公司某種指標）B.相對估值法的優(yōu)點之一是可以及時反映市場看法的變化C.相對估值法的缺點之一是涉及的主觀因素較多D.常用的估值指標有市盈率倍數(shù)、市凈率倍數(shù)、市銷率倍數(shù)等【答案】C12、并購基金通過投資于價值被低估的企業(yè)，獲取被投資企業(yè)的（）。A.參股權(quán)B.控制權(quán)C.收益權(quán)D.管理權(quán)【答案】B13、優(yōu)先認購權(quán)是指目標企業(yè)發(fā)行新股或者可轉(zhuǎn)換債券時，股權(quán)投資基金可以（）。A.按照比例直接獲得新股的權(quán)利B.按照比例獲得同等條件下的優(yōu)先認購權(quán)利C.始終有優(yōu)先認購權(quán)利D.轉(zhuǎn)讓一部分股份的權(quán)利【答案】B14、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司應(yīng)當進行解散清算的情形不包括（）。A.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)B.股東會或者股東大會決議解散C.公司依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷D.公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決時，持有公司全部股東表決權(quán)3％的股東請求法院解散公司并獲得法院支持【答案】D15、信息披露義務(wù)人，是指（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D16、（）盡職調(diào)查是整個盡職調(diào)查工作的核心。A.業(yè)務(wù)B.財務(wù)C.法律D.資源【答案】A17、某股權(quán)投資基金所投資的企業(yè)F公司由于經(jīng)營不善，已經(jīng)進入破產(chǎn)清算程序，該股權(quán)投資基金所占的企業(yè)股權(quán)比例為20％，企業(yè)賬面資產(chǎn)總值10億元，負債、利息和破產(chǎn)費用合計8．5億元，實收資本4億元，累計虧損2億元。經(jīng)法院拍賣資產(chǎn)，資產(chǎn)變現(xiàn)總值為10．8億元，則持有F公司的股權(quán)估值為（）億元。A.0.2B.0.34C.0.46D.0.68【答案】C18、(2017年)下列屬于投資后管理內(nèi)容的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D19、狹義股權(quán)投資基金管理機構(gòu)的美國私人股權(quán)投資協(xié)會（PEC）設(shè)立的時間是（）。A.2002年B.2004年C.2007年D.2010年【答案】C20、（）是指截至某一特定時點，投資人從基金獲得的分配金額總和與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人現(xiàn)金的回收情況。A.市盈率B.已分配收益倍數(shù)C.總收益倍數(shù)D.內(nèi)部收益率【答案】B21、關(guān)于基金投資者和管理人間的收益分配，以下屬于單一項目分配的是（）A.每個投資項目退出后的全部資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，需先返還投資者部分本金B(yǎng).每個投資項目退出后的每一筆資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，不必先返還投資者全部本金C.每個投資項目退出后的全部資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，需先返還投資者本金和支付優(yōu)先收益D.每個投資項目退出后的每一筆資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，需先支付優(yōu)先收益，不必返還投資者本金【答案】C22、私募基金管理人發(fā)生重大事項的應(yīng)當在個（）個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告，A.10B.3C.5D.15【答案】A23、（2017年真題）在上市輔導(dǎo)階段，保薦人及其他中介機構(gòu)應(yīng)（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D24、某生產(chǎn)制造企業(yè)主要資產(chǎn)包括廠房、機器設(shè)備和辦公樓,經(jīng)評估后總的重置全價為6000萬元,綜合成新率為80%;公司尚有存貨,評估后的重量全價為3000萬元,綜合貶值800萬元,按照重置成本法計算該公司股權(quán)價值為5100萬元,則該公司經(jīng)調(diào)整后的負債金額為（）。A.2700萬元B.3900萬元C.1900萬元D.3100萬元【答案】C25、股權(quán)投資基金的業(yè)績評價原則上應(yīng)以兩個時間為前提，即（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A26、折現(xiàn)現(xiàn)金流法所評估的價值，可以是（），也可以是（）。A.股權(quán)價值；企業(yè)價值B.股權(quán)價值；公允價值C.企業(yè)價值；公允價值D.市場價值；企業(yè)價值【答案】A27、以下關(guān)于股權(quán)投資母基金的特點和作用的表述，錯誤的是（）。A.母基金管理人通常擁有全面的股權(quán)投資的知識、人脈和資源B.母基金通常只會投資于1～2只股權(quán)投資基金，以防利益分散C.投資者可以通過投資于母基金而獲得投資優(yōu)秀基金的機會D.母基金可以為缺乏經(jīng)驗的投資者提供投資股權(quán)投資基金的渠道【答案】B28、會員代表大會負責制定和修改章程，其行使的職權(quán)還包括（）A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D29、由中國證券監(jiān)督管理委員會統(tǒng)一行使股權(quán)投資基金監(jiān)管職責的文件是（）。A.《關(guān)于建立我國風險投資機制的若干意見》B.《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》C.《關(guān)于私募股權(quán)基金管理職責分工的通知》D.《關(guān)于促進股權(quán)投資企業(yè)規(guī)范發(fā)展的通知》【答案】C30、采用上一年度凈利潤10倍的市盈率對一家企業(yè)進行估值，基金本次投入金額A.433B.6C.1200D.1324【答案】C31、（）可以保證管理人經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)合行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想合經(jīng)營理念。A.管理人法制教育B.管理人風險控制C.管理人內(nèi)部控制D.管理人外部控制【答案】C32、基金的估值應(yīng)當遵循的原則，（）A.若投資項目屬于存在活躍市場的投資品種，則應(yīng)當采用活躍市場的市價確定該投資項目的公允價值B.若投資項目無相應(yīng)的活躍市場，則應(yīng)采用市場參與者普遍認同，且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值方法確定公允價值C.有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關(guān)投資項目的公允價值的，按最能恰當?shù)胤从惩顿Y項目公允價值的價格估值D.以上都是【答案】D33、（2020年真題）關(guān)于投資協(xié)議的保密條款，以下表述錯誤的是（）A.保密條款通常約定保密期限B.股權(quán)投資基金在對目標公司盡職調(diào)查過程中與目標公司所溝通的盡調(diào)流程，估值意見等屬于保密信息的具體內(nèi)容C.保密條款需約定違約責任D.保密義務(wù)是雙方共同的義務(wù)，目標公司知悉的未經(jīng)投資人同意非公開的技術(shù)、產(chǎn)品、市場、客戶、商業(yè)計劃、財務(wù)計劃等信息通常均屬于商業(yè)秘密【答案】D34、以下不屬于基金銷售業(yè)務(wù)資格主體的是（）。A.保險機構(gòu)B.中國人民銀行C.期貨公司D.商業(yè)銀行【答案】B35、下列關(guān)于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會為股權(quán)投資基金管理人和股權(quán)投資基金辦理登記備案的說法中，不正確的是（）。A.登記備案不構(gòu)成對基金管理人投資能力的認可B.登記備案可以作為對基金財產(chǎn)安全的保證C.股權(quán)投資基金管理人應(yīng)列明管理人登記編號D.登記備案不構(gòu)成對基金管理人持續(xù)合規(guī)情況的認可【答案】B36、股權(quán)投資基金的管理從規(guī)范性要求看，通常會在（）等方面提出要求A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C37、2003年2月，（）又共同頒布《外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理規(guī)定》（后于2015年修訂），對外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行進一步規(guī)范和管理。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A38、基金投資者的合法權(quán)益應(yīng)當被保護，使其免于（）的侵害。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D39、投資者應(yīng)當以()承諾其為自己購買基金，任何機構(gòu)和個人不得以非法拆分轉(zhuǎn)讓為目的購買基金。A.口頭方式B.書面方式C.電話方式D.委托方式【答案】B40、股權(quán)投資基金募集活動的主要法律文件不包括（）。A.合格投資者合同B.合格投資者調(diào)查問卷C.合格投資者承諾D.賬戶監(jiān)督協(xié)議【答案】A41、股權(quán)投資基金的清算，是指在基金存續(xù)期限面臨終止的情況下，負有清算義務(wù)的主體,按照法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的方式、程序?qū)鸬模ǎ┑冗M行全面的清理和處置的行為。A.資產(chǎn)B.負債C.權(quán)益D.以上都是【答案】D42、(2016年)在我國，依法對股權(quán)投資基金業(yè)開展行業(yè)自律管理，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進行業(yè)發(fā)展的組織是（）。A.中國證券業(yè)協(xié)會B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會C.中國證券監(jiān)督管理委員會D.中國股權(quán)投資基金協(xié)會【答案】B43、股權(quán)投資基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元且符合相關(guān)標準的單位和個人，以下符合相關(guān)標準的是（）。A.自然人丁持有某信托計劃100萬元，近三年年均收入60萬元B.自然人丙持有資管計劃產(chǎn)品額度200萬元，近三年年均收入20萬元C.自然人甲持有某有限責任公司100萬元的出資，近三年年均收入20萬元D.自然人乙最近三年個人年均收入30萬元，無任何金融資產(chǎn)【答案】A44、（）盡職調(diào)查是整個盡職調(diào)查工作的核心。A.業(yè)務(wù)B.財務(wù)C.法律D.資源【答案】A45、國內(nèi)A股IPO市場包括主板、中小企業(yè)板和（）。A.新三板B.區(qū)域股權(quán)C.創(chuàng)業(yè)板D.四板【答案】C46、關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資基金的運作特點，以下描述不正確的是（）A.投資對象主要是未上市成長性創(chuàng)業(yè)企業(yè)B.通常采取控股性投資C.一般不借助杠桿，以基金的自有資金進行投資D.投資收益主要來源于所投資企業(yè)的因價值創(chuàng)造帶來的股權(quán)増值【答案】B47、合伙型基金中，（）不參與投資決策。A.普通合伙人B.有限合伙人C.出資人D.投資者【答案】B48、(2017年)對于有清晰、可持續(xù)盈利的穩(wěn)定企業(yè)適合用（）進行估值。A.有效市場價格法B.近期交易價格法C.乘數(shù)法D.收入法【答案】C49、A公司的企業(yè)價值為10億元人民幣，另外其賬上有現(xiàn)金1億元、銀行貸款市場價值3億元。應(yīng)收賬款市場價值1億元，應(yīng)付賬款市場價值5億元，則該企業(yè)的股權(quán)價值為（）億元。A.3B.7C.8D.4【答案】C50、關(guān)于盡職調(diào)查的具體環(huán)節(jié)，以下表述錯誤的是（）。A.企業(yè)現(xiàn)場調(diào)研指對目標公司進行內(nèi)部與外部訪談，目的是獲得實地考察目標公司經(jīng)營現(xiàn)場之外的第二手資料B.資料收集與研讀指基金管理人按照盡職調(diào)查的目的收集、整理各類相關(guān)資料，并進行適當處理和研判C.內(nèi)部復(fù)核指基金管理人作為內(nèi)部自我監(jiān)督的可能程序，對盡職調(diào)查報告等材料進行復(fù)核D.制定詳盡的盡職調(diào)查計劃有利于基金管理人內(nèi)部工作安排，也有利于目標企業(yè)更好地配合盡職調(diào)查工作【答案】A51、關(guān)于股權(quán)投資基金行業(yè)自律與政府監(jiān)管，表述錯誤的是（）。A.行業(yè)自律除了依據(jù)國家的有關(guān)法律，法規(guī)，規(guī)章和政策外，還依據(jù)行業(yè)自律組織制定的章程，業(yè)務(wù)規(guī)定，細則B.政府監(jiān)管帶有行政管理的性質(zhì)，而行業(yè)自律是行業(yè)的自我約束C.政府監(jiān)管機構(gòu)可以對違法的市場主體采取責令改正，監(jiān)管會話，出具警示函，公開譴責等行政監(jiān)管措施和行政處罰D.由政府監(jiān)管機構(gòu)和基金管理人，市場服務(wù)機構(gòu)共同成立的行業(yè)協(xié)會是股權(quán)投資基金的自律組織【答案】D52、反攤薄條款的目的是確保不會因公司以（）的發(fā)行價進行新一輪融資而導(dǎo)致投資人的股權(quán)被（）從而投資被貶值。A.更低；轉(zhuǎn)化B.更低；稀釋C.更高；轉(zhuǎn)化D.更高；稀釋【答案】B53、（2018年真題）關(guān)于市盈率估值法的缺陷，下列表述錯誤的是（）A.當企業(yè)的預(yù)期收入為負值時，不適宜使用該估值法B.易受經(jīng)濟周期的影響C.不能區(qū)分經(jīng)營性資產(chǎn)創(chuàng)造的盈利和非經(jīng)營性資產(chǎn)創(chuàng)造的盈利D.對市場看法的變化敏感反應(yīng)【答案】D54、基金投資者投向基金的資金與財產(chǎn)安全承擔責任與義務(wù)，原則上主要包括的方面不屬于的一項是（）A.募集機構(gòu)在募集過程中應(yīng)烙盡職守、誠實守信、謹慎勤勉，防范利益沖突，履行風險提醒義務(wù)、反洗錢義務(wù)等相關(guān)義務(wù)，并按照法規(guī)要求的合格投資者制度承擔特定對象確定、投資者適當性審查與確認等相關(guān)責任；B.募集機構(gòu)在募集階段應(yīng)與基金投資者關(guān)于基金合同及附屬文件充分溝通，并就法規(guī)可能影響的基金合同生效程序進行客觀描述；C.募集機構(gòu)應(yīng)建立相關(guān)制度保障投資者的商業(yè)秘密并對個人信息嚴格保密，并確?；鹣嚓P(guān)的公開信息不被用于進行非法交易等;D.募集機構(gòu)應(yīng)建立相關(guān)制度以保障基金財產(chǎn)和客戶資金安全，包括但不限于基金募集與分配賬戶安排、基金托管安排等?！敬鸢浮緾55、股權(quán)投資基金與被投資公司（A公司）簽署的投資協(xié)議中有如下內(nèi)容，“如果A公司再次發(fā)行股權(quán)且增發(fā)時A公司的估值低于投資人股權(quán)對應(yīng)的A公司估值，則投資人有權(quán)從創(chuàng)始人股東處以加權(quán)平均法取得額外的股權(quán)”，該條約定屬于（）。A.反攤薄條款B.優(yōu)先清算條款C.對增條款D.回購保證條款【答案】A56、基金管理人應(yīng)當向（）報送基金募集結(jié)算資金專用賬戶及監(jiān)督機構(gòu)信息。A.證券登記機構(gòu)B.中國證監(jiān)會C.證券交易所D.基金業(yè)協(xié)會【答案】D57、（）體現(xiàn)了投資人現(xiàn)金的回收情況。A.內(nèi)部收益率B.未分配利潤C.總收益倍數(shù)D.已分配收益倍數(shù)【答案】D58、關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金的清算主體，說法錯誤的是（）。A.由清算人負責清算B.清算人由全體合伙人擔任C.基金不能委托第三人擔任清算人D.合伙人可以申請人民法院指定清算人【答案】C59、息稅前利潤（EarningsBeforeInterestandTax，EBIT）是在扣除（）利息之前的利潤，所有出資人（股東和債權(quán)人）對息稅前利潤都享有分配權(quán)。A.股東B.債權(quán)人C.所有出資人D.債券【答案】B60、下列關(guān)于會計師事務(wù)所的說法，錯誤的是（）。A.會計師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)人員應(yīng)遵守獨立、客觀、公正的原則B.擔任基金或基金管理人的審計機構(gòu)的會計師事務(wù)所由基金管理人委任C.投資者不可以參與選擇承辦基金審計業(yè)務(wù)的審計機構(gòu)D.會計師事務(wù)為股權(quán)投資基金提供審計、財務(wù)和稅務(wù)盡職調(diào)查、財務(wù)會計咨詢、稅務(wù)咨詢、內(nèi)部控制咨詢、估值等方面的服務(wù)【答案】C61、公司型基金的參與主體主要為投資者和（）。A.基金服務(wù)機構(gòu)B.基金管理人C.經(jīng)理層D.基金公司【答案】B62、對行政處罰不服的，可在收到處罰決定書之日起（）日內(nèi)申請行政復(fù)議，也可以在收到處罰決定書之日起（）個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟A.30；3B.30；6C.60；3D.60；6【答案】C63、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系掛牌在公司治理機制健全，合法規(guī)范經(jīng)營要求中，說法錯誤的是（）A.公司治理機制健全，是指公司按規(guī)定建立股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層（以下簡稱“三會一層”）組成的公司治理架構(gòu)，制定相應(yīng)的公司治理制度，并能證明有效運行，保護股東權(quán)益。B.公司報告期內(nèi)不應(yīng)存在股東包括控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金、資產(chǎn)或其他資源的情形。如有，應(yīng)在申請掛牌前予以歸還或規(guī)范C.合法合規(guī)經(jīng)營，是指公司及其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員須依法開展經(jīng)營活動，經(jīng)營行為合法、合規(guī)，不存在重大違法違規(guī)行為D.公司可以不設(shè)獨立財務(wù)部門進行獨立的財務(wù)會計核算【答案】D64、股權(quán)投資基金起源于（）。A.美國B.英國C.丹麥D.日本【答案】A65、股權(quán)投資基金應(yīng)在《風險揭示書》中作為特殊風險進行特別揭示的事項有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】C66、關(guān)于股權(quán)投資基金的募集，以下不屬于募集階段主要資料的是（）。A.（反向）盡職調(diào)查資料B.私募備忘錄C.基金條款書D.投資框架協(xié)議【答案】D67、（），根據(jù)《合伙企業(yè)法》可以由合伙協(xié)議對出資方式、數(shù)額和繳付期限進行約定。A.合伙型基金B(yǎng).公司型基金C.契約型基金D.有限合伙基金【答案】A68、（2021年真題）關(guān)于項目跟蹤與監(jiān)控中需要重點關(guān)注的管理事項，以下表述錯誤的是（）A.投資機構(gòu)憑借自己的經(jīng)驗積累，可以幫助被投資企業(yè)構(gòu)建更為科學(xué)的公司戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)發(fā)展定位B.企業(yè)的經(jīng)營管理所面臨的不同風險是相互聯(lián)系，共同作用于企業(yè)的C.高效和穩(wěn)定的股東結(jié)構(gòu)是企業(yè)長遠健康發(fā)展的核心因素D.公司治理不僅是企業(yè)發(fā)展和價值增值的重要基礎(chǔ)，同時也是保障投資機構(gòu)投資權(quán)益的重要制度安排【答案】C69、行業(yè)自律組織對其成員的處罰方式不包括（）。A.公開譴責B.暫停會員資格C.責令改正D.取消會員資格【答案】C70、股權(quán)投資基金管理人的主要職責包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A71、下列屬于公司型基金的增值稅征稅范圍的是（）。A.項目股息B.項目分紅收入C.項目上市后通過二級市場退出的退出收入D.項目通過并購或回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的退出收入【答案】C72、下列有關(guān)信托（契約）型股權(quán)投資基金的說法中錯誤的是（）。A.契約型基金份額的轉(zhuǎn)讓一般只涉及出讓方、受讓方及基金管理人三方B.除基金合同另有約定外，每份基金份額應(yīng)具有同等的合法權(quán)益C.信托型股權(quán)投資基金的清算小組由基金管理人負責組織，并由基金管理人和相關(guān)中介服務(wù)機構(gòu)組成D.信托（契約）型股權(quán)投資基金無須在工商行政管理機關(guān)辦理工商登記手續(xù)【答案】C73、違反國家規(guī)定，下列非法經(jīng)營行為，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴重的，構(gòu)成非法經(jīng)營罪的是（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】A74、（2017年真題）股權(quán)投資基金行業(yè)的市場主體違反法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章，中國證券監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)可以對其采取的行政監(jiān)管措施包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D75、（2017年真題）在合伙型股權(quán)投資基金中，新合伙人入伙除另有約定外應(yīng)經(jīng)（）同意。A.全體合伙人過半數(shù)B.全體合伙人2／3以上C.全體合伙人D.全體合伙人1／3以上【答案】C76、（2019年真題）收購人持有一個上市公司的股份達到該公司已發(fā)行股份的（）時，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當采取要約方式進行，發(fā)出全面要約或者部分要約。A.10%B.20%C.30%D.50%【答案】C77、基金管理人應(yīng)當在基金設(shè)立后的限定日期內(nèi)到（）辦理基金產(chǎn)品備案。A.中國期貨業(yè)協(xié)會B.中國證券監(jiān)督管理委員會C.中國證券登記結(jié)算有限公司D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會【答案】D78、股權(quán)投資基金管理人組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當權(quán)責分明、相互制約，這是內(nèi)部控制制度（）的要求。A.獨立性原則B.全面性原則C.成本效益原則D.相互制約原則【答案】D79、在計算股權(quán)投資基金凈內(nèi)部收益率時，需從現(xiàn)金流中扣除的項目（）A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】C80、根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》新登記的股權(quán)投資基金管理人在辦結(jié)登記手續(xù)之日起（）個月內(nèi)仍未備案首只私募基金產(chǎn)品的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將注銷該基金管理人登記。A.10B.5C.3D.6【答案】D81、基金業(yè)績評價需考慮（）和（）因素。A.投資領(lǐng)域因素/時間因素B.時間因素/行業(yè)因素C.周期因素/國家宏觀政策因素D.微觀因素/宏觀因素【答案】A82、對于股權(quán)投資基金估值，使用的市場法主要包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B83、以下屬于基金運行期間基金管理人應(yīng)向基金業(yè)協(xié)會報告的重大事項的有（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C84、相對而言，（）能夠更高效地應(yīng)對中小微企業(yè)的融資需求特征。A.銀行貸款B.資本市場C.創(chuàng)業(yè)投資基金D.并購基金【答案】C85、以下關(guān)于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的職責說法錯誤的是（）。A.制定行業(yè)職業(yè)標準和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)B.提供會員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動C.可以依法辦理非公開募集基金的登記、備案D.只能對會員之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進行調(diào)解【答案】D86、關(guān)于股權(quán)投資基金行業(yè)自律組織的作用，說法錯誤的是（）。A.促進會員忠實履行受托義務(wù)和社會責任B.履行行業(yè)自律管理，促進行業(yè)合規(guī)經(jīng)營C.對違法違規(guī)的市場主體采取行政處罰D.提供行業(yè)服務(wù)，提高行業(yè)競爭力【答案】C87、關(guān)于反攤薄條款，下列說法錯誤的是（）。A.根據(jù)保護程度不同，反攤薄保護可以采取完全棘輪和加權(quán)平均兩種方式B.反攤薄條款又稱反稀釋條款C.反攤薄條款本質(zhì)上是一種價格保護機制，適用于后輪融資為降價融資時，用于保護前輪投資者利益的條款D.加權(quán)平均比完全棘輪更大限度地保護投資者【答案】D88、關(guān)于股權(quán)投資基金的分類，不屬于基金投資領(lǐng)域分類的是（）。A.創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng).合伙型基金C.并購基金D.基礎(chǔ)設(shè)施基金【答案】B89、《私募基金管理人登記法律意見書》應(yīng)至少對申請機構(gòu)最近（）年涉訴或仲裁的情況發(fā)表意見。A.一B.三C.四D.二【答案】B90、盡職調(diào)查的內(nèi)容，不屬于的一項是（）A.業(yè)務(wù)盡職調(diào)查B.初步盡職調(diào)查C.財務(wù)盡職調(diào)查D.法律盡職調(diào)查【答案】B91、關(guān)于政府引導(dǎo)基金，說法正確的是（）。A.政府引導(dǎo)基金不能對創(chuàng)業(yè)投資基金提供融資擔保的支持B.政府引導(dǎo)基金鼓勵創(chuàng)投基金投資成長期和成熟期的企業(yè)C.政府引導(dǎo)基金主要直接投資與創(chuàng)業(yè)公司D.政府引導(dǎo)基金按市場化方式運作，主要投資于創(chuàng)業(yè)投資基金【答案】D92、基金募集機構(gòu)對普通投資者要按照風險承受能力（）至少分為（）種類型，對專業(yè)投資者可以進行細化分類和管理。A.由低到高；5B.由高到低；5C.由低到高；4D.由高到低；4【答案】A93、基金管理人最終獲得的分配款為（）A.0.41億元B.0.44億元C.0.60億元D.1.20億元【答案】B94、私募基金管理人應(yīng)當堅持（）符合專業(yè)化經(jīng)營要求。A.公開原則B.專業(yè)化管理原則C.公正原則D.公平原則【答案】B95、下列表述錯誤的是（）。A.合伙企業(yè)以每一個合伙人為納稅義務(wù)人，合伙企業(yè)層面不繳納所得稅B.合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個人所得稅C.合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅D.合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得采取“先稅后分”的原則【答案】D96、關(guān)于投資協(xié)議中包含競業(yè)禁止條款的目的，下列表述錯誤的是（）A.保護目標公司商業(yè)機密不被泄露B.保障目標公司利益不受損害C.保障目標公司各方投資人的利益D.保證投資人不投資目標公司【答案】D97、關(guān)于基金的份額拆分，以下說法正確的是()A.基金可以通過份額拆分突破合格投資者額標準，是募集行為上的金融創(chuàng)新，應(yīng)進行更大范圍推廣B.機構(gòu)不得以份額拆分為目的購買基金，但個人投資者不受限制C.基金不能通過份額拆分突破合格投資者標準D.與收益權(quán)拆分不同，份額拆分更早的約定了投資者的權(quán)益，因此應(yīng)鼓勵進行份額拆分而不是收益權(quán)拆分【答案】C98、投資者應(yīng)當如實填寫風險識別能力和風險承擔能力問卷，如實承諾告知資產(chǎn)或者收入情況，并對其（）負責。A.真實性、準確性、及時性B.真實性、及時性、完整性C.真實性、準確性、完整性D.及時性、準確性、完整性【答案】C99、股權(quán)投資基金X投資的Y企業(yè)已進入破產(chǎn)清算程序，X在Y企業(yè)中的持股比例為10%,Y的賬面資產(chǎn)總值9億元，負債、利息和相關(guān)清算費用合計7.5億元,經(jīng)法院拍賣資產(chǎn)，資產(chǎn)變現(xiàn)總值為12億元，則X基金持有Y企業(yè)的股權(quán)估值為（）。A.0.45億元B.0.9億元C.0.15億元D.0.75億元【答案】A100、私募基金備案材料完備且符合要求的，基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當自收齊備案材料之日起（）內(nèi)，以通過網(wǎng)站公示私募基金基本情況的方式，為私募基金辦結(jié)備案手續(xù)。A.20個自然日B.20個工作日C.15個工作日D.15個自然日【答案】B101、投資后階段信息獲取的主要渠道包括（）。A.I、IIB.I、III、ⅣC.II、III、ⅣD.I、II、III【答案】D102、（2018年真題）不屬于可申請基金銷售業(yè)務(wù)資格的主體是（）A.證券投資咨詢機構(gòu)B.證券公司C.商業(yè)銀行D.財務(wù)公司【答案】D103、采用相對估值法，市盈率等于（）。A.股權(quán)價值與凈利潤的比值B.股權(quán)價值與稅息折舊攤銷前收益的比值C.股權(quán)價值與股東權(quán)益賬面價值的比值D.股權(quán)價值與年銷售收入的比值【答案】A104、（），是指當滿足事先設(shè)定的條件時，股權(quán)投資基金有權(quán)要求目標企業(yè)大股東按事先約定的定價機制，買回股權(quán)投資基金所持有的全部或部分目標企業(yè)的股權(quán)。A.保護性條款B.回購條款C.反稀釋條款D.董事會席位條款【答案】B105、公司型基金從投資者角度來看，投資者作為公司的（），通過股東大會和董事會委任并監(jiān)督基金管理人。A.股東B.董事C.經(jīng)理D.監(jiān)事【答案】A106、投資機構(gòu)項目跟蹤與監(jiān)控中需要重點關(guān)注的管理事項主要包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】C107、優(yōu)先購買權(quán)是指目標企業(yè)（），作為老股東的股權(quán)投資人在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)。A.其他股東對外出售股權(quán)時B.發(fā)行新股時C.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券時D.發(fā)生回購時【答案】A108、M投資管理公司2011年1月募集了一只人民幣基金，規(guī)模5億元，已全部實繳到位。截至2017年6月30日，基金已累計向投資人現(xiàn)金分配7.5億元，期末賬面現(xiàn)金0.5億元，未退出投資項目三個，相應(yīng)投資成本2.5億元，無其他資產(chǎn)和負債。未退出三個投資項目對應(yīng)的公允價值為9億元。投資管理公司正在準備2017年半年度報告。關(guān)于該基金三個未退出投資項目的投資成本的公允價值，以下表述正確的是（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A109、關(guān)于契約型股權(quán)投資基金的基金管理人辦理股權(quán)投資基金的份額登記事項，下列說法正確的是（）。A.只可自行辦理B.只可委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理C.不可委托基金銷售機構(gòu)代為辦理D.可自行辦理，也可委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理【答案】D110、股權(quán)投資基金的（）具有鮮明特點，因此，組織形式的選擇需要與基金的實際運作需求緊密相關(guān)。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B111、在對電子商務(wù)A公司做財務(wù)盡調(diào)時，按照市銷率2倍進行估值。A公司全年平臺銷售8億元，獲得銷售傭金4000萬元，稅后凈利潤400萬元，則該電子商務(wù)公司的估值為（）。A.800萬元B.28億元C.16億元D.8000萬元【答案】C112、公司型基金的基金份額的持有方式是成為公司的（）。A.股東B.董事C.高級管理人員D.工作人員【答案】A113、公司型股權(quán)投資基金實行（）A.注冊資本認繳制B.承諾認繳資本制C.注冊資本實繳制D.承諾實繳資本制【答案】A114、按階段分，將基金信息披露分成（）A.募集期間的信息披露B.運作期間的定期披露C.運作期間的臨時披露D.以上都是【答案】D115、關(guān)于股權(quán)投資基金的組織形式不包括（）A.有限合伙型B.公司型C.契約（信托）型D.公私合營型【答案】D116、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的材料制作階段的主要工作包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D117、全國銀行間債券市場交易資金清算包括基金在（）A.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】A118、我國第一只公司型創(chuàng)業(yè)投資基金是（）。A.華安股權(quán)投資創(chuàng)業(yè)基金B(yǎng).深圳中海創(chuàng)業(yè)投資基金C.福建鵬功企業(yè)投資基金D.淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金【答案】D119、某企業(yè)以投資股權(quán)投資基金，希望能夠享有更多的投資人權(quán)利并更多的參與基金的投資決策，其應(yīng)優(yōu)先選擇投資（）基金，A.信托（契約）型B.信托（契約）型與合伙型嵌套的混合機構(gòu)C.公司型D.合伙型【答案】C120、合伙型基金中，合伙協(xié)議必備的內(nèi)容不包括（）。A.合伙人會議B.費用和支出C.利潤分配及虧損分擔D.擬投資項目列表【答案】D121、（2016年真題）關(guān)于估值調(diào)整條款最常見的兩種機制是（）。A.增加投資人董事會席位、股權(quán)比例調(diào)整B.現(xiàn)金補償、股權(quán)比例調(diào)整C.現(xiàn)金補償、股權(quán)回購D.增加投資人董事會席位、現(xiàn)金補償【答案】B122、盡職調(diào)查中二手資料的收集途徑有（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B123、基金業(yè)協(xié)會將已登記的基金管理人列入異常機構(gòu)名單的情形不包括（）。A.基金管理人成立滿1年但未提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告的B.基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務(wù)累計達2次的C.因違反相關(guān)規(guī)定被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴重違法企業(yè)公示名單的D.已登記的基金管理人未按要求提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告的【答案】A124、基金業(yè)協(xié)會設(shè)會員代表大會，負責制定和修改章程，下列屬于其職權(quán)的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】B125、（2017年真題）股權(quán)投資起源于（）。A.產(chǎn)業(yè)基金B(yǎng).風險投資C.并購基金D.創(chuàng)業(yè)投資【答案】D126、關(guān)于擔任基金托管人應(yīng)當具備條件以下說法錯誤的（）。A.凈資產(chǎn)和風險控制指標符合有關(guān)規(guī)定B.無需具備安全保管基金財產(chǎn)的條件C.取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù)D.設(shè)有專門的基金托管部門【答案】B127、股權(quán)投資基金財產(chǎn)不得用于（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】A128、(2017年)私募基金管理人內(nèi)部控制制度相互制約原則，是指（）。A.內(nèi)部人員相互制約、相互監(jiān)督B.管理部門相對獨立、互相牽制C.組織結(jié)構(gòu)權(quán)責分明、相互制約D.內(nèi)部流程相對清晰、相互制約【答案】C129、投資后管理在在整個股權(quán)投資過程中持續(xù)時間最長、花費精力最多。在（）之后直到（）之前都屬于投資后管理的期間。A.投資交割；項目退出B.資金募集；項目退出C.增值服務(wù)；跟蹤監(jiān)測D.投資交割；項目開始【答案】A130、關(guān)于股權(quán)投資基金并購?fù)顺龅牧鞒毯头椒?，下列說法錯誤的是（）。A.股權(quán)投資基金作為賣方需要準備信息備忘錄，以提高信息披露的質(zhì)量B.資產(chǎn)評估最終的評估結(jié)果將由雙方在評估的基礎(chǔ)上協(xié)商得到C.價值評估的目的之一在于估算出股權(quán)投資基金并購?fù)顺龅膬r值份額D.買賣雙方之間存在信息不對稱，盡職調(diào)查可以盡可能地降低賣方的收購風險【答案】D131、（2021年真題）關(guān)于股權(quán)投資基金管理人開展基金募集行為，以下表述正確的是（）A.需要在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務(wù)資格B.基金管理人只可以募集其自己發(fā)起設(shè)立的基金，不可以銷售其他基金管理人的產(chǎn)品C.基金管理人不僅可以募集自己發(fā)起設(shè)立的基金，也可以銷售其他基金管理人的產(chǎn)品D.不需要在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記為基金管理人【答案】B132、（2017年真題）在信托型股權(quán)投資基金中，根據(jù)最終確定的價格計算基金投資者出資應(yīng)得基金份額以及退出應(yīng)得退出金額的是（）。A.權(quán)益登記機構(gòu)B.基金份額持有人C.基金托管人D.監(jiān)管機構(gòu)【答案】A133、關(guān)于股權(quán)投資基金托管人職責的描述，正確的是（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B134、我國二級股票市場的主要交易機制有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B135、股權(quán)投資基金的市場參與主體主要包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C136、基金的組織結(jié)構(gòu)與一般股份公司類似，設(shè)有董事會和股東大會，基金資產(chǎn)歸（）所有。A.投資者B.基金管理機構(gòu)C.基金托管機構(gòu)D.基金公司【答案】D137、下列關(guān)于公司型股權(quán)投資基金的登記，說法錯誤的是（）A.公司型股權(quán)投資基金設(shè)立，應(yīng)向工商行政管理機關(guān)辦理注冊登記手續(xù)B.公司型股權(quán)投資基金增資、終止清算，應(yīng)向工商行政管理機關(guān)辦