能源公司內(nèi)部控制制度（3篇）

第48頁(yè)共48頁(yè)能源公司?內(nèi)部控制?制度承?德創(chuàng)元投?資有限責(zé)?任公司財(cái)?務(wù)管理及?內(nèi)部控制?制度（試?行）為?加強(qiáng)公司?財(cái)務(wù)管理?，根據(jù)《?____?會(huì)計(jì)法》?、《企業(yè)?會(huì)計(jì)管理?制度》等?有關(guān)法律?、法規(guī)以?及《企業(yè)?內(nèi)部控制?規(guī)范》，?結(jié)合公司?實(shí)際，制?定本制度?。一、?內(nèi)控制度?制定原則?本制度?適用公司?內(nèi)部獨(dú)立?核算單位?、公司控?股子公司?及公司有?實(shí)際控制?權(quán)的其他?企業(yè)，遵?循以下原?則制定：?1、業(yè)?務(wù)批準(zhǔn)與?執(zhí)行相分?工原則；?2、業(yè)?務(wù)執(zhí)行與?記錄相分?工原則；?3、各?種會(huì)計(jì)責(zé)?任之間相?分工原則?；4、?資產(chǎn)的保?管與賬實(shí)?核對(duì)相分?工原則；?二、內(nèi)?控制度具?體內(nèi)容?（一）資?金管理使?用控制制?度1、?各部門（?子公司）?全部資金?由創(chuàng)元投?資公司統(tǒng)?一管理、?調(diào)度。?2、各項(xiàng)?資金使用?要先由各?部門（子?公司）填?寫《資金?使用審批?單》，由?部門經(jīng)理?（子公司?負(fù)責(zé)人）?簽字，填?寫使用事?由、數(shù)量?，向財(cái)務(wù)?部門提出?使用計(jì)劃?，財(cái)務(wù)總?監(jiān)審核后?財(cái)務(wù)部方?可付款。?工程款支?付需提供?招標(biāo)手續(xù)?、竣工決?算書、監(jiān)?理報(bào)告、?合同復(fù)印?件、__?__等相?關(guān)手續(xù)，?嚴(yán)格按合?同1約?定及工程?進(jìn)度撥付?資金。?3、各部?門（子公?司）不得?以墊付工?資、工程?款、預(yù)付?款等名義?對(duì)關(guān)聯(lián)方?進(jìn)行資金?拆借，增?加資金占?用，嚴(yán)格?按合同規(guī)?定進(jìn)行款?項(xiàng)撥付。?____?要?？顚?用，單獨(dú)?核算，嚴(yán)?禁挪用、?擠占。各?子公司之?間、公司?與外部單?位的資金?往來(lái)（不?包含正常?的工程款?支付），?由子公司?經(jīng)理會(huì)議?研究后，?報(bào)總公司?經(jīng)理或董?事長(zhǎng)審批?，財(cái)務(wù)部?依據(jù)相關(guān)?審批手續(xù)?安排支付?程序。?4、財(cái)務(wù)?部定期向?公司董事?會(huì)匯報(bào)各?類資金使?用情況和?進(jìn)度分析?。（二?）費(fèi)用控?制制度?1、各部?門（子公?司）于年?初根據(jù)業(yè)?務(wù)開展情?況編制費(fèi)?用預(yù)算，?經(jīng)創(chuàng)元投?資有限責(zé)?任公司總?經(jīng)理辦公?會(huì)研究同?意，報(bào)董?事會(huì)審批?后予以執(zhí)?行。財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)每?月向董事?會(huì)匯報(bào)各?部門（子?公司）的?費(fèi)用支出?情況。?2、各部?門（子公?司）在核?銷費(fèi)用支?出時(shí)，報(bào)?銷人必須?按明細(xì)歸?類，嚴(yán)格?執(zhí)行一類?一單，填?寫“費(fèi)用?報(bào)銷單”?和逐級(jí)審?批的“費(fèi)?用核銷審?批單”到?公司財(cái)務(wù)?部核銷，?財(cái)務(wù)人員?審核無(wú)誤?后方可付?款或核銷?，如需預(yù)?付款的，?由相關(guān)部?門填寫《?資金使用?審批單》?履行審批?手續(xù)，并?提供合同?復(fù)印件等?相關(guān)手續(xù)?。3、?費(fèi)用支出?原始__?__必須?有經(jīng)辦人?、部門經(jīng)?理、財(cái)務(wù)?2審核?人員簽字??！百M(fèi)用?核銷審批?單”由經(jīng)?辦人提出?申請(qǐng)，填?寫支出事?由，由部?門經(jīng)理（?子公司負(fù)?責(zé)人）簽?字確認(rèn)，?先經(jīng)主管?會(huì)計(jì)對(duì)票?據(jù)進(jìn)行初?步審核，?再經(jīng)財(cái)務(wù)?總監(jiān)簽字?認(rèn)定，財(cái)?務(wù)出納對(duì)?核銷手續(xù)?二次審核?后方可付?款，除規(guī)?定現(xiàn)金付?款以外的?費(fèi)用核銷?原則上使?用公務(wù)卡?。4、?重要、大?額費(fèi)用支?出依據(jù)《?____?推進(jìn)國(guó)有?企業(yè)貫徹?落實(shí)三重?-大決策?制度意見?》中“對(duì)?于重大項(xiàng)?目安排和?大額度資?金運(yùn)作應(yīng)?由___?_決策”?的相關(guān)規(guī)?定執(zhí)行，?創(chuàng)元投資?有限公司?____?萬(wàn)元以下?（含__?__萬(wàn)元?）費(fèi)用開?支由總公?司經(jīng)理負(fù)?責(zé)，__?__萬(wàn)元?以上費(fèi)用?開支由總?公司班子?____?決策；各?子公司_?___萬(wàn)?元以下（?含___?_萬(wàn)元）?費(fèi)用開支?由子公司?經(jīng)理簽字?負(fù)責(zé)，_?___萬(wàn)?元以上費(fèi)?用開支由?子公司班?子___?_決策。?（三）?人員工資?控制制度?各部門?（子公司?）人員工?資由綜合?部統(tǒng)一考?核，財(cái)務(wù)?部集中發(fā)?放。人員?工資實(shí)行?下開支，?每月__?__日前?由財(cái)務(wù)部?統(tǒng)一發(fā)放?在職職工?上月工資?。人員工?資具體數(shù)?額由綜合?部根據(jù)考?勤情況及?考核情況?制定，于?每月__?__日前?報(bào)財(cái)務(wù)部?，在職人?員的社會(huì)?保險(xiǎn)由綜?合部計(jì)算?扣除金額?，財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)繳納?。加班前?履行各子?公司經(jīng)理?審批手續(xù)?，加班費(fèi)?報(bào)銷時(shí)持?加班審批?表及加班?費(fèi)發(fā)放表?，財(cái)務(wù)部?統(tǒng)一報(bào)銷?。績(jī)效考?核實(shí)行_?___決?策制度，?由綜合部?依據(jù)績(jī)效?考核方案?拿出初步?意見報(bào)董?事會(huì)__?__研究?決定，財(cái)?務(wù)部依據(jù)?相關(guān)審批?手續(xù)予以?發(fā)放績(jī)效?工3資?。（四?）差旅費(fèi)?控制制度?1、報(bào)?銷人在出?差前先履?行出差審?批手續(xù)，?報(bào)銷差旅?費(fèi)時(shí)填寫?差旅費(fèi)報(bào)?銷單，履?行費(fèi)用核?銷審批流?程。填寫?差旅費(fèi)報(bào)?銷單時(shí)按?出差目的?地詳細(xì)填?寫，例如?：出發(fā)時(shí)?間，到達(dá)?地點(diǎn)，返?回時(shí)間等?，報(bào)銷原?始憑證必?須與報(bào)銷?單明細(xì)內(nèi)?容相符。?2、報(bào)?銷人必須?及時(shí)核銷?差旅費(fèi)，?在返回后?____?日內(nèi)至財(cái)?務(wù)部辦理?報(bào)銷手續(xù)?，出差返?程后長(zhǎng)時(shí)?間既不辦?理借款核?銷手續(xù)，?又不說(shuō)明?理由的，?財(cái)務(wù)部有?權(quán)從工資?中扣除借?款。每月?____?日前發(fā)生?的差旅費(fèi)?在當(dāng)月_?___日?前核銷完?畢，不得?跨月，_?___日?后發(fā)生的?差旅費(fèi)可?下月核銷?。3、?綜合部負(fù)?責(zé)公司車?輛的使用?管理，做?好車輛使?用登記記?錄，填寫?用___?_里數(shù)，?司機(jī)補(bǔ)助?當(dāng)月__?__日以?書面形式?上報(bào)財(cái)務(wù)?部。司機(jī)?補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)?按高新區(qū)?黨政辦相?關(guān)文件執(zhí)?行。4?、公司出?差人員差?旅費(fèi)補(bǔ)助?標(biāo)準(zhǔn)參照?承德市財(cái)?政局《承?財(cái)行__?__（_?___號(hào)?）》文件?《承德市?市級(jí)機(jī)關(guān)?差旅費(fèi)管?理辦法》?，交通費(fèi)?、伙食補(bǔ)?助按出差?天數(shù)計(jì)算??；锸迟M(fèi)?本市境外?每人每天?補(bǔ)助__?__元，?本市境內(nèi)?每人每天?補(bǔ)助__?__元，?領(lǐng)取補(bǔ)助?不得再報(bào)?銷用餐_?___，?出差目的?地有人接?待用餐的?不得領(lǐng)取?此補(bǔ)助；?交通費(fèi)按?本市境外?每人每天?____?元，本市?境內(nèi)每人?每天__?__元，?公司安排?車輛出差?的不得領(lǐng)?取交通費(fèi)?補(bǔ)助；住?宿費(fèi)按照?勤儉節(jié)儉?原則實(shí)報(bào)?實(shí)銷，總?公司及子?公司管理?層__?__人員?住宿標(biāo)準(zhǔn)?不得超過(guò)?____?元/間，?總公司及?子公司管?理層以下?人員住宿?標(biāo)準(zhǔn)不得?超過(guò)__?__元/?間，無(wú)住?宿費(fèi)__?__的不?得領(lǐng)取交?通費(fèi)和伙?食費(fèi)補(bǔ)助?（當(dāng)天往?返的除外?）。未?按規(guī)定開?支差旅費(fèi)?的，超支?部分個(gè)人?自理。?（五）招?待費(fèi)控制?制度商?務(wù)接待參?照《承德?市高新區(qū)?機(jī)___?_務(wù)接待?管理辦法?》（承高?黨政__?__發(fā)【?____?】18?____?文件）相?關(guān)規(guī)定執(zhí)?行。1?、商務(wù)接?待費(fèi)用核?銷履行費(fèi)?用核銷審?批流程，?填寫“費(fèi)?用報(bào)銷單?”，嚴(yán)格?一餐一單?，可匯總?簽批。招?待餐、工?作餐、會(huì)?議餐標(biāo)準(zhǔn)?，在高新?區(qū)機(jī)__?__務(wù)接?待標(biāo)準(zhǔn)的?基礎(chǔ)上上?浮___?_%。?2、各公?司招待用?餐實(shí)行按?月結(jié)算，?每月__?__日前?結(jié)清上月?商務(wù)接待?費(fèi)用，過(guò)?期不予辦?理。3?、綜合部?負(fù)責(zé)招待?用品采購(gòu)?，并做好?領(lǐng)用登記?，存檔備?查。4?、各公司?招待費(fèi)額?度按年初?預(yù)算執(zhí)行?，嚴(yán)禁超?額支出，?年終列入?考核目標(biāo)?。（六?）會(huì)議費(fèi)?控制制度?會(huì)議費(fèi)?參照《承?德高新區(qū)?區(qū)級(jí)機(jī)關(guān)?會(huì)議費(fèi)管?理辦法》?（承高財(cái)?發(fā)【__?__】?105_?___文?件）相關(guān)?規(guī)定執(zhí)行?。1、?會(huì)議召開?由綜合部?負(fù)責(zé)辦理?審批備案?手續(xù)，范?圍較大的?會(huì)議召集?需由董事?會(huì)批準(zhǔn)。?會(huì)議費(fèi)開?支范圍包?括會(huì)議住?宿費(fèi)、伙?食費(fèi)、會(huì)?議室租金?、交通費(fèi)?、文件印?刷費(fèi)、醫(yī)?藥費(fèi)5?等，以及?電視電話?會(huì)議的會(huì)?議室租金?、線路使?用費(fèi)等。?2、會(huì)?議費(fèi)開支?實(shí)行綜合?定額控制?。定額標(biāo)?準(zhǔn)參照《?承德高新?區(qū)區(qū)級(jí)機(jī)?關(guān)會(huì)議費(fèi)?管理辦法?》相關(guān)規(guī)?定，暫定?定額標(biāo)準(zhǔn)?____?元/人天?。綜合?定額標(biāo)準(zhǔn)?是會(huì)議費(fèi)?開支的上?限，各部?門應(yīng)在綜?合定額標(biāo)?準(zhǔn)以內(nèi)據(jù)?實(shí)結(jié)算報(bào)?銷。3?、會(huì)議費(fèi)?報(bào)銷應(yīng)提?供會(huì)議審?批文件、?會(huì)議通知?及實(shí)際參?會(huì)人員簽?到表（定?點(diǎn)賓館蓋?章）、會(huì)?議服務(wù)單?位提供的?原始明細(xì)?單據(jù)等憑?證。財(cái)務(wù)?部要嚴(yán)格?按規(guī)定審?核會(huì)議費(fèi)?開支，對(duì)?超標(biāo)準(zhǔn)、?超范圍開?支的會(huì)議?費(fèi)不予報(bào)?銷。（?六）培訓(xùn)?費(fèi)控制制?度培訓(xùn)?費(fèi)參照《?承德高新?區(qū)區(qū)級(jí)機(jī)?關(guān)培訓(xùn)費(fèi)?管理辦法?》（承高?財(cái)發(fā)【_?___】?106?____?文件）相?關(guān)規(guī)定執(zhí)?行，由綜?合部負(fù)責(zé)?辦理審批?備案手續(xù)?。1、?各公司培?訓(xùn)費(fèi)要納?入年度預(yù)?算，財(cái)務(wù)?部對(duì)各公?司培訓(xùn)費(fèi)?實(shí)行上限?比例控制?。各公司?培訓(xùn)費(fèi)不?超過(guò)公務(wù)?經(jīng)費(fèi)的_?___%?，特殊情?況報(bào)董事?會(huì)批準(zhǔn)后?執(zhí)行。?2、培訓(xùn)?費(fèi)開支范?圍包括住?宿費(fèi)、伙?食費(fèi)、培?訓(xùn)場(chǎng)地費(fèi)?、講課費(fèi)?、培訓(xùn)資?料費(fèi)、交?通費(fèi)及其?他費(fèi)用。?3、培?訓(xùn)費(fèi)實(shí)行?綜合定額?標(biāo)準(zhǔn)，分?項(xiàng)核定、?總額控制?。綜合定?額標(biāo)準(zhǔn)參?照《承德?高新區(qū)區(qū)?級(jí)機(jī)關(guān)培?訓(xùn)費(fèi)管理?辦法》相?關(guān)規(guī)定，?不超過(guò)_?___元?/人天。?綜合定額?標(biāo)準(zhǔn)是培?訓(xùn)費(fèi)開?____?支的上限?，各項(xiàng)費(fèi)?用之間可?調(diào)劑使用?，各部門?在綜合定?額標(biāo)準(zhǔn)以?內(nèi)據(jù)實(shí)結(jié)?算。4?、培訓(xùn)費(fèi)?報(bào)銷應(yīng)提?供培訓(xùn)通?知、實(shí)際?參訓(xùn)人員?簽到表、?講課費(fèi)簽?收單以及?培訓(xùn)機(jī)構(gòu)?出具的原?始明細(xì)單?據(jù)、電子?結(jié)算單等?憑證。?財(cái)務(wù)部嚴(yán)?格按照規(guī)?定審核培?訓(xùn)費(fèi)開支?，對(duì)未履?行審批備?案程序的?培訓(xùn)、以?及超范圍?、超標(biāo)準(zhǔn)?開支的費(fèi)?用不予報(bào)?銷。（?七）職工?借款控制?制度1?、因工作?需要借用?公款的，?由各子公?司負(fù)責(zé)人?提出申請(qǐng)?，填寫借?款審批單?，明確經(jīng)?辦人及用?途，財(cái)務(wù)?總監(jiān)審簽?后，財(cái)務(wù)?部人員審?核借款審?批單無(wú)誤?后方可借?款。借款?金額不可?超過(guò)__?__萬(wàn)元?。2、?所借公款?要按財(cái)務(wù)?規(guī)定及時(shí)?報(bào)帳，一?般不得跨?月，特殊?情況需跨?月的要向?總公司主?要領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)?明，財(cái)務(wù)?人員定期?催促借款?人還款或?核銷。?3、未經(jīng)?批準(zhǔn)不得?核銷與借?款內(nèi)容不?相符的票?據(jù)。報(bào)銷?憑證應(yīng)由?出納對(duì)金?額進(jìn)行二?次審核，?以避免差?錯(cuò)。（?八）辦公?用品采購(gòu)?控制制度?1、參?照《政府?采購(gòu)管理?辦法》，?大宗專用?辦公用品?采購(gòu)執(zhí)行?招投標(biāo)程?序，由綜?合部提出?采購(gòu)申請(qǐng)?，填寫《?采購(gòu)申請(qǐng)?單》，執(zhí)?行資金使?用制度和?費(fèi)用核銷?制度，核?銷時(shí)財(cái)務(wù)?人員審核?《采購(gòu)驗(yàn)?收單》無(wú)?誤后方可?入帳。?72、?需要預(yù)付?款的，填?寫“資金?使用審批?單”，履?行預(yù)付款?審批流程?。3、?采購(gòu)項(xiàng)目?屬于固定?資產(chǎn)的執(zhí)?行固定資?產(chǎn)管理制?度。（?九）收入?、應(yīng)收賬?款控制制?度1、?為了加強(qiáng)?公司資金?統(tǒng)一管理?、使用，?各公司取?得收入要?及時(shí)將款?項(xiàng)及相關(guān)?合同資料?上繳財(cái)務(wù)?部，不得?拖延、挪?用。各公?司___?_由財(cái)務(wù)?部統(tǒng)一管?理、開具?。2、?各公司對(duì)?應(yīng)收款項(xiàng)?加強(qiáng)催收?，如不能?及時(shí)回款?，要有欠?款方說(shuō)明?，填寫“?延期付款?審批單”?，履行審?批流程，?財(cái)務(wù)人員?方可開據(jù)?____?。3、?財(cái)務(wù)部要?定期（一?個(gè)月）向?經(jīng)辦部門?核對(duì)應(yīng)收?款項(xiàng)，經(jīng)?辦部門以?書面形式?告知財(cái)務(wù)?部，注明?延期理由?及預(yù)計(jì)回?款日期，?以便財(cái)務(wù)?部向主要?領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)?公司運(yùn)營(yíng)?情況。?（十）預(yù)?決算控制?制度財(cái)?務(wù)部根據(jù)?各公司制?定的經(jīng)董?事會(huì)通過(guò)?的年初預(yù)?算計(jì)劃及?綜合部的?考核辦法?，對(duì)各部?門費(fèi)用按?月匯總，?總量控制?，收入預(yù)?算分解到?月，定期?向公司領(lǐng)?導(dǎo)匯報(bào)進(jìn)?度，年終?總量考核?，與部門?效益掛鉤?。（十?一）貨幣?資金的內(nèi)?控制度?1、現(xiàn)金?內(nèi)控制度?（1）?現(xiàn)金的收?付由公司?專職出納?負(fù)責(zé)，嚴(yán)?禁出納以?外的人員?接觸現(xiàn)金?，以免責(zé)?任不清。?8（2?）現(xiàn)金的?收支要及?時(shí)入賬，?做到日清?月結(jié)。不?得“坐支?”現(xiàn)金，?現(xiàn)金收入?應(yīng)及時(shí)存?入開戶銀?行，不準(zhǔn)?以白條或?借據(jù)抵庫(kù)?，任何人?不經(jīng)批準(zhǔn)?均不得借?用現(xiàn)金。?（3）?遵守銀行?規(guī)定的庫(kù)?存限額。?以___?_天的零?星開支為?限額，具?體數(shù)額報(bào)?經(jīng)董事會(huì)?批準(zhǔn)后實(shí)?行。財(cái)務(wù)?總監(jiān)或主?管會(huì)計(jì)_?___對(duì)?庫(kù)存現(xiàn)金?每月至少?盤點(diǎn)一次?，如發(fā)現(xiàn)?帳實(shí)不符?，要立即?查明原因?，分清責(zé)?任，并由?責(zé)任人賠?償損失。?財(cái)務(wù)總監(jiān)?或主管會(huì)?計(jì)應(yīng)經(jīng)常?不定期抽?查出納員?的帳實(shí)是?否相符。?（4）?公司必須?用保險(xiǎn)柜?保管現(xiàn)金?。（5?）遵守銀?行規(guī)定的?現(xiàn)金管理?辦法和結(jié)?算起點(diǎn)，?超過(guò)起點(diǎn)?的支出應(yīng)?使用支票?支付或通?過(guò)公務(wù)卡?轉(zhuǎn)賬支付?，財(cái)務(wù)人?員審核_?___、?費(fèi)用核銷?審批單和?消費(fèi)小票?后，方可?將報(bào)銷款?項(xiàng)轉(zhuǎn)入報(bào)?銷人公務(wù)?卡中。?（6）領(lǐng)?用備用金?的單位或?個(gè)人以及?出差人員?應(yīng)及時(shí)報(bào)?賬，如無(wú)?必要繼續(xù)?使用備用?金，應(yīng)及?時(shí)收回銷?賬。2?、銀行存?款內(nèi)控制?度（1?）銀行預(yù)?留印鑒至?少由兩人?分管。?（2）空?白支票禁?止提前加?蓋印件。?（3）?出納應(yīng)及?時(shí)根據(jù)當(dāng)?日資金業(yè)?務(wù)編制資?金日?qǐng)?bào)表?。（4?）遵守國(guó)?家規(guī)定的?信貸紀(jì)律?和結(jié)算紀(jì)?律，不得?出租出借?賬戶，不?開空頭支?票。（?5）妥善?保管空白?支票，匯?票和本票?，并設(shè)置?備查登?9記簿，?登記其購(gòu)?入、發(fā)出?和注銷情?況，作廢?原始票據(jù)?存檔備查?。（6?）及時(shí)與?銀行對(duì)帳?，查明未?達(dá)帳項(xiàng)及?發(fā)生原因?，并編制?銀行余額?調(diào)節(jié)表。?（7）?出納不得?簽發(fā)蓋有?印鑒的空?白支票。?（十二?）固定資?產(chǎn)內(nèi)控制?度本制?度所稱固?定資產(chǎn)包?括土地、?房屋及建?筑物、機(jī)?械設(shè)備、?運(yùn)輸設(shè)備?、電子設(shè)?備、辦公?設(shè)備及儀?器等。?1、各公?司固定資?產(chǎn)由綜合?部、資產(chǎn)?使用部門?及財(cái)務(wù)部?門共同管?理，各司?其職。綜?合部負(fù)責(zé)?固定資產(chǎn)?的管理、?登記，各?使用部門?負(fù)責(zé)固定?資產(chǎn)的保?管、使用?，財(cái)務(wù)部?門負(fù)責(zé)各?公司的協(xié)?調(diào)、監(jiān)督?、帳務(wù)處?理。根據(jù)?公司的性?質(zhì)，固定?資產(chǎn)管理?遵守財(cái)政?部門《國(guó)?有資產(chǎn)管?理辦法》?，財(cái)務(wù)人?員建立固?定資產(chǎn)明?細(xì)帳進(jìn)行?會(huì)計(jì)核算?，各項(xiàng)固?定資產(chǎn)由?公司綜合?部采用標(biāo)?簽式管理?，建立固?定資產(chǎn)使?用臺(tái)帳，?各部門明?確固定資?產(chǎn)使用人?，使用人?即是責(zé)任?人。綜合?部應(yīng)及時(shí)?將固定資?產(chǎn)報(bào)廢及?損壞情況?報(bào)主管領(lǐng)?導(dǎo)審批，?再到財(cái)務(wù)?部門核銷?出帳，并?報(bào)國(guó)有資?產(chǎn)管理部?門審核備?案。2?、會(huì)計(jì)入?賬原則。?耐用年數(shù)?在兩年以?下、不具?生產(chǎn)性、?金額低于?____?元者應(yīng)以?費(fèi)用科目?列賬，而?不以固定?資產(chǎn)科目?列賬。為?加強(qiáng)管理?，對(duì)于金?額___?_元以下?，耐用年?限在__?__年以?上的，由?綜合部按?低值易耗?品進(jìn)行管?理，建立?購(gòu)買、使?10用?、備案登?記制度。?3、房?屋、車輛?及辦公設(shè)?備由綜合?部負(fù)責(zé)管?理，各使?用部門經(jīng)?理或使用?人為責(zé)任?人。4?、綜合部?管理固定?資產(chǎn)使用?標(biāo)簽式或?卡片管理?，對(duì)入帳?的固定資?產(chǎn)進(jìn)行編?號(hào)，資產(chǎn)?狀況（增?減、轉(zhuǎn)移?）發(fā)生變?化時(shí)要由?相關(guān)部門?及人員逐?級(jí)審批，?并報(bào)財(cái)務(wù)?部進(jìn)行賬?務(wù)處理。?固定資產(chǎn)?在公司各?部門（或?使用人）?之間相互?轉(zhuǎn)移時(shí)，?由移出部?門填寫申?請(qǐng)，綜合?部填寫“?固定資產(chǎn)?變動(dòng)審批?單”經(jīng)子?公司經(jīng)理?、綜合部?經(jīng)理、財(cái)?務(wù)總監(jiān)、?總經(jīng)理或?董事長(zhǎng)審?批后，綜?合部變更?固定資產(chǎn)?使用臺(tái)帳?，固定資?產(chǎn)轉(zhuǎn)移而?不填轉(zhuǎn)移?單，造成?資產(chǎn)損失?的，由原?移出部門?使用人原?價(jià)賠償。?固定資產(chǎn)?出租或外?借，由綜?合部制定?合同，履?行固定資?產(chǎn)變動(dòng)審?批流程。?5、各?公司新申?購(gòu)固定資?產(chǎn)嚴(yán)格執(zhí)?行公司采?購(gòu)審批流?程，固定?資產(chǎn)采購(gòu)?需填寫“?采購(gòu)審批?單”，經(jīng)?逐級(jí)審批?后方可采?購(gòu)。購(gòu)置?固定資產(chǎn)?投入使用?的由綜合?部填寫“?采購(gòu)驗(yàn)收?單”，報(bào)?銷人員附?____?后面用于?報(bào)賬，凡?驗(yàn)收不合?格或無(wú)驗(yàn)?收單的固?定資產(chǎn)，?財(cái)務(wù)不予?報(bào)銷。?6、固定?資產(chǎn)的減?損包括正?常和非正?常的損壞?、遺失。?由使用部?門（人）?填寫“固?定資產(chǎn)變?動(dòng)審批單?”，綜合?部填寫處?理報(bào)告，?經(jīng)逐級(jí)審?批后，連?同賠償款?或變價(jià)收?入報(bào)財(cái)務(wù)?部進(jìn)行會(huì)?計(jì)處理。?屬于人為?因素造成?資產(chǎn)損失?的，由責(zé)?任人1?1原價(jià)賠?償。7?、固定資?產(chǎn)需作抵?押或解押?時(shí)，由子?公司經(jīng)理?向綜合部?提出申請(qǐng)?，經(jīng)逐級(jí)?審批后，?再辦理抵?押及解押?手續(xù)，報(bào)?財(cái)務(wù)部備?案。8?、對(duì)房屋?及建筑物?在建過(guò)程?中要監(jiān)督?建造質(zhì)量?，竣工后?由創(chuàng)元建?設(shè)開發(fā)有?限責(zé)任公?司及時(shí)_?___驗(yàn)?收，綜合?部登記固?定資產(chǎn)并?及時(shí)將驗(yàn)?收手續(xù)報(bào)?財(cái)務(wù)部，?以便財(cái)務(wù)?部進(jìn)行賬?務(wù)處理。?9、在?年度會(huì)計(jì)?決算前，?由綜合部?____?進(jìn)行固定?資產(chǎn)盤點(diǎn)?，以查明?資產(chǎn)實(shí)物?狀況。對(duì)?意外災(zāi)害?或人為因?素?fù)p失應(yīng)?認(rèn)真進(jìn)行?核對(duì)、盤?點(diǎn)及損失?程度的評(píng)?估，并及?時(shí)向保險(xiǎn)?公司或相?關(guān)責(zé)任人?索賠，同?時(shí)履行財(cái)?務(wù)核銷手?續(xù)。（?十三）工?程外包、?合同管理?等內(nèi)控制?度由創(chuàng)?元建設(shè)開?發(fā)公司經(jīng)?理會(huì)制定?，報(bào)董事?會(huì)審批后?，報(bào)財(cái)務(wù)?部備案。?能源公?司內(nèi)部控?制制度（?二）第?一章總則?第一條?為提高公?司管理水?平，保護(hù)?投資者權(quán)?益，保證?公司戰(zhàn)略?目標(biāo)的實(shí)?現(xiàn)，控制?公司戰(zhàn)略?制定和經(jīng)?營(yíng)活動(dòng)中?存在的風(fēng)?險(xiǎn)，提高?公司經(jīng)營(yíng)?的效率與?效果，根?據(jù)《公司?法》、《?____?提高上市?公司質(zhì)量?意見》、?《公司章?程》等法?律法規(guī)，?結(jié)合公司?實(shí)際情況?，特制定?本制度。?第二條?授權(quán)控制?的主要內(nèi)?容包括：?（一）?股東大會(huì)?是公司的?最高權(quán)力?機(jī)構(gòu)。董?事會(huì)是公?司的常設(shè)?決策機(jī)構(gòu)?，向股東?大會(huì)負(fù)責(zé)?。監(jiān)事會(huì)?是公司的?內(nèi)部監(jiān)督?機(jī)構(gòu)，向?股東大會(huì)?負(fù)責(zé)，對(duì)?公司董事?、經(jīng)理的?行為及公?司財(cái)務(wù)進(jìn)?行監(jiān)督。?公司總經(jīng)?理由董事?會(huì)聘任，?對(duì)董事會(huì)?負(fù)責(zé)，主?持公司的?日常經(jīng)營(yíng)?管理工作?，___?_實(shí)施董?事會(huì)決議?。（二?）公司根?據(jù)實(shí)際情?況設(shè)置管?理架構(gòu)，?各部門負(fù)?責(zé)制定、?完善實(shí)施?本部門系?統(tǒng)內(nèi)的風(fēng)?險(xiǎn)管理和?控制制度?，配合完?成公司內(nèi)?部控制情?況的檢查?。第二?章內(nèi)部控?制的主要?內(nèi)容第?三條本制?度主要包?括以下各?系統(tǒng)的內(nèi)?部風(fēng)險(xiǎn)管?理和控制?內(nèi)部：環(huán)?境控制、?業(yè)務(wù)控制?、會(huì)計(jì)系?統(tǒng)控制、?電子信息?系統(tǒng)控制?、信息傳?遞控制、?內(nèi)部審計(jì)?控制等內(nèi)?容。第?一節(jié)環(huán)?境控制?第四條環(huán)?境控制包?括授權(quán)管?理和人力?資源管理?：（一?）通過(guò)授?權(quán)管理明?確股東大?會(huì)、董事?會(huì)、監(jiān)事?會(huì)、總經(jīng)?理和公司?管理層、?1總部?各職能部?門的具體?職責(zé)范圍?；各職能?部門制定?相關(guān)規(guī)定?，由董事?會(huì)秘書匯?總完善。?1、股?東大會(huì)：?《股東大?會(huì)議事規(guī)?則》明確?“股東大?會(huì)是公司?的權(quán)力機(jī)?構(gòu)，依法?行使下列?職權(quán)：?（一）決?定公司經(jīng)?營(yíng)方針和?投資計(jì)劃?。（二?）選舉和?更換董事?，決定有?關(guān)董事的?報(bào)酬事項(xiàng)?。（三?）選舉和?更換由股?東代表出?任的監(jiān)事?，決定有?關(guān)監(jiān)事的?報(bào)酬事項(xiàng)?。（四?）審議批?準(zhǔn)董事會(huì)?的報(bào)告。?（五）?審議批準(zhǔn)?監(jiān)事會(huì)的?報(bào)告。?（六）審?議批準(zhǔn)公?司的年度?財(cái)務(wù)預(yù)算?方案、決?算方案。?（七）?審議批準(zhǔn)?公司的利?潤(rùn)分配方?案和彌補(bǔ)?虧損方案?。（八?）對(duì)公司?增加或者?減少注冊(cè)?資本作出?決議。?（九）對(duì)?發(fā)行公司?股票、企?業(yè)債券作?出決議。?（十）?對(duì)公司合?并、分立?、解散和?清算等事?項(xiàng)作出決?議。（?十一）修?改公司章?程。（?十二）對(duì)?公司聘用?、解聘會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所作出決?議。（?十三）審?議法律、?法規(guī)和公?司章程規(guī)?定及其它?應(yīng)當(dāng)由股?東大會(huì)決?定的事項(xiàng)?。（十?四）審議?批準(zhǔn)對(duì)公?司在職董?事、監(jiān)事?以及高管?人員的激?勵(lì)制度、?辦法。?（十五）?審議批準(zhǔn)?重大收購(gòu)?出售資產(chǎn)?、重大風(fēng)?險(xiǎn)投資、?擔(dān)保、融?資、關(guān)聯(lián)?交易以及?變更募集?資金投向?等其它事?項(xiàng)，重大?的標(biāo)準(zhǔn)按?《___?_證券交?易所股票?上市規(guī)則?》和公司?章程確定?。2、?董事會(huì)：?《董事會(huì)?議事規(guī)則?》明確董?事會(huì)是公?司的經(jīng)營(yíng)?決策中心?，對(duì)股東?大會(huì)負(fù)責(zé)?。董事會(huì)?行使下列?職權(quán)：?（一）負(fù)?責(zé)召集股?東大會(huì)，?并向股東?大會(huì)報(bào)告?工作。?（二）執(zhí)?行股東大?會(huì)的決議?。（三?）決定公?司的經(jīng)營(yíng)?計(jì)劃和投?資方案。?（四）?制訂公司?的年度財(cái)?務(wù)預(yù)算方?案、決算?方案。?（五）制?訂公司的?利潤(rùn)分配?方案和彌?補(bǔ)虧損方?案。（?六）制訂?公司增加?或者減少?注冊(cè)資本?、發(fā)行債?券或其他?證券及上?市方案。?（七）?擬訂公司?重大收購(gòu)?、回購(gòu)本?公司股票?或者合并?、分立、?解散及變?更公司形?式的方案?。（八?）審議批?準(zhǔn)在一個(gè)?會(huì)計(jì)年度?內(nèi)累計(jì)投?資金額占?公司最近?一期經(jīng)審?計(jì)的凈資?產(chǎn)___?_%以上?，___?_%以下?的重大投?資項(xiàng)目。?（九）?審議批準(zhǔn)?在一個(gè)會(huì)?計(jì)年度內(nèi)?累計(jì)金額?占公司最?近一期經(jīng)?審計(jì)的凈?資產(chǎn)__?__%以?上，__?__%以?下的固定?資產(chǎn)購(gòu)置?及資產(chǎn)出?售或抵押?事項(xiàng)。?（十）審?議批準(zhǔn)在?一個(gè)會(huì)計(jì)?年度內(nèi)累?計(jì)金額占?公司最近?一期經(jīng)審?計(jì)的凈資?產(chǎn)___?_%以上?，___?_%以下?的貸款事?項(xiàng)。（?十一）決?定公司內(nèi)?部管理機(jī)?構(gòu)的設(shè)置?。（十?二）聘任?或者解聘?公司總經(jīng)?理、財(cái)務(wù)?總監(jiān)、董?事會(huì)秘書?。根據(jù)總?經(jīng)理的提?名，聘任?或者解聘?公司副總?經(jīng)理等高?級(jí)管理人?員，并決?定其報(bào)酬?事項(xiàng)和獎(jiǎng)?懲事項(xiàng)。?（十三?）制訂公?司的基本?管理制度?。（十?四）制訂?公司章程?的修改方?案。（?十五）管?理公司信?息披露事?項(xiàng)。（?十六）向?股東大會(huì)?提請(qǐng)聘請(qǐng)?或更換為?公司審計(jì)?的會(huì)計(jì)師?事務(wù)所。?（十七?）聽取公?司總經(jīng)理?的工作匯?報(bào)并檢查?總經(jīng)理的?工作。?（十八）?法律、法?規(guī)或公司?章程規(guī)定?，以及股?東大會(huì)授?予的其他?職權(quán)。?3、監(jiān)事?會(huì)。《監(jiān)?事會(huì)議事?規(guī)則》明?確監(jiān)事會(huì)?是公司依?法設(shè)立的?監(jiān)督機(jī)構(gòu)?，對(duì)股東?大會(huì)負(fù)責(zé)?，并報(bào)告?工作。?監(jiān)事會(huì)行?使下列職?權(quán)：（?一）檢查?公司的財(cái)?務(wù)。（?二）對(duì)董?事、總經(jīng)?理和其他?高級(jí)管理?人員執(zhí)行?公司職務(wù)?時(shí)違__?__律、?法規(guī)或者?章程的行?為進(jìn)行監(jiān)?督。（?三）當(dāng)董?事、總經(jīng)?理和其他?高級(jí)管理?人員的行?為損害公?司的利益?時(shí)，要求?其予以糾?正，必要?時(shí)向股東?大會(huì)或國(guó)?家有關(guān)主?管機(jī)關(guān)報(bào)?告。（?四）提議?召開臨時(shí)?股東大會(huì)?。（五?）列席董?事會(huì)會(huì)議?。（六?）公司章?程規(guī)定或?股東大會(huì)?授予的其?它職權(quán)。?4、總?經(jīng)理：公?司明確規(guī)?定了總經(jīng)?理、副總?經(jīng)理、財(cái)?務(wù)總監(jiān)崗?位職責(zé)。?副總經(jīng)理?協(xié)助總經(jīng)?理開展工?作，對(duì)總?經(jīng)理負(fù)責(zé)?。總經(jīng)理?行使下列?職權(quán)：?（一）主?持公司的?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)?管理工作?，___?_實(shí)施董?事會(huì)決議?，并向董?事會(huì)報(bào)告?工作。?（二）制?訂總經(jīng)理?工作細(xì)則?，報(bào)董事?會(huì)批準(zhǔn)。?（三）?____?實(shí)施公司?年度經(jīng)營(yíng)?計(jì)劃和投?資方案。?（四）?擬訂公司?內(nèi)部管理?____?方案。?（五）擬?訂公司的?基本管理?制度。?（六）制?訂公司的?具體規(guī)章?。（七?）提請(qǐng)董?事會(huì)聘任?或者解聘?公司副總?經(jīng)理等。?（八）?聘任或者?解聘除應(yīng)?由董事會(huì)?聘任或者?解聘以外?的負(fù)責(zé)管?理人員。?（九）?公司章程?或董事會(huì)?授予的其?他職權(quán)。?（十）?決定需報(bào)?請(qǐng)董事會(huì)?審議批準(zhǔn)?和需由股?東會(huì)決定?之外的對(duì)?外投資、?固定資產(chǎn)?購(gòu)置、資?產(chǎn)出售或?抵押以及?貸款等事?項(xiàng)。5?、子公司?控制。公?司對(duì)所屬?各子公司?堅(jiān)持“集?中資產(chǎn)管?理，分權(quán)?獨(dú)立經(jīng)營(yíng)?”的原則?，實(shí)行扁?平化的直?線管理，?各職能部?門為各子?公司的相?應(yīng)部門提?供服務(wù)和?專業(yè)指導(dǎo)?、監(jiān)督。?公司對(duì)各?子公司的?____?、資金調(diào)?配、人員?編制、職?員錄用、?培訓(xùn)、調(diào)?配和任免?實(shí)行統(tǒng)一?管理。全?資子公司?董事長(zhǎng)為?所屬公司?首席產(chǎn)權(quán)?代表，是?該公司最?高負(fù)責(zé)人?，在公司?統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)?下，對(duì)任?職企業(yè)的?經(jīng)營(yíng)管理?負(fù)有全面?領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?。公司制?定《外派?產(chǎn)權(quán)代表?管理規(guī)定?》，以加?強(qiáng)對(duì)子公?司的各項(xiàng)?管理。?（二）人?力資源管?理主要指?公司應(yīng)建?立科學(xué)的?聘用、培?訓(xùn)、薪酬?、輪崗、?晉升、休?假、辭退?等人力資?源管理制?度，確保?公司員工?具備和保?持正直、?誠(chéng)實(shí)、公?正、廉潔?的品質(zhì)、?穩(wěn)定的工?作心態(tài)，?并具備應(yīng)?有的專業(yè)?勝任能力?。由公司?人力資源?部負(fù)責(zé)制?定相關(guān)細(xì)?則并負(fù)責(zé)?具體實(shí)施?。公司?各部門根?據(jù)自身業(yè)?務(wù)需要，?向公司人?力資源部?申報(bào)職位?空缺信息?。公司5?管理層?首先考慮?從內(nèi)部進(jìn)?行調(diào)劑，?然后再面?向社會(huì)公?開招聘。?招聘渠道?采取發(fā)布?招聘信息?，并嚴(yán)格?按程序?qū)?應(yīng)聘資料?進(jìn)行篩選?后，由人?力資源部?、相關(guān)人?員___?_面試。?經(jīng)過(guò)初試?確定預(yù)選?人員，再?經(jīng)公司領(lǐng)?導(dǎo)綜合評(píng)?定，最終?確定人選?。對(duì)高級(jí)?管理人員?的錄用除?經(jīng)過(guò)上述?必要程序?，還需要?經(jīng)公司領(lǐng)?導(dǎo)面試。?新員工錄?用后須統(tǒng)?一進(jìn)行入?職培訓(xùn)。?2、薪?酬管理：?公司實(shí)?行“崗位?工資”分?配制度，?制定了《?薪酬管理?制度》，?員工的工?資水平按?照員工的?崗位和職?務(wù)，并結(jié)?合公司完?成利潤(rùn)計(jì)?劃的情況?而確定，?所屬公司?統(tǒng)一執(zhí)行?公司的工?資制度及?標(biāo)準(zhǔn)（以?計(jì)件、計(jì)?量、底薪?工資計(jì)酬?者除外）?。3、?培訓(xùn)管理?：公司?制定《員?工招聘與?培訓(xùn)教育?規(guī)定》，?根據(jù)員工?素質(zhì)和崗?位要求，?實(shí)行新員?工入職培?訓(xùn)、專業(yè)?技能培訓(xùn)?及職業(yè)教?育，以培?養(yǎng)、提高?員工的職?業(yè)技能和?職業(yè)道德?意識(shí)。具?體由公司?人力資源?部和各子?公司相關(guān)?部門根據(jù)?各自實(shí)際?需要，擬?訂培訓(xùn)規(guī)?劃，并負(fù)?責(zé)___?_培訓(xùn)。?4、休?假管理：?公司根?據(jù)國(guó)家有?關(guān)規(guī)定制?定《休假?管理規(guī)定?》，員工?本人可按?規(guī)定和程?序提出申?請(qǐng)，經(jīng)相?關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)后，報(bào)?送公司人?力資源部?審核、備?案，在做?好工作交?接后開始?休假。?5、工作?調(diào)動(dòng)管理?：因工?作需要員?工進(jìn)行內(nèi)?部調(diào)動(dòng)或?解除勞動(dòng)?合同，所?在部門需?立即通知?人力資源?部、財(cái)務(wù)?部等相關(guān)?部門，按?程序辦理?調(diào)動(dòng)或離?職手續(xù)。?第二節(jié)?業(yè)務(wù)控制?第五條?業(yè)務(wù)控制?是指公司?各職能部?門及各子?公司根據(jù)?自身業(yè)務(wù)?特點(diǎn)和需?要，制定?各項(xiàng)業(yè)務(wù)?管理規(guī)章?、操作流?程。本制?度所規(guī)定?的業(yè)務(wù)控?制包括：?1、內(nèi)?務(wù)管理制?度：（?1）目的?。明確公?文處理程?序、規(guī)范?公務(wù)車輛?使用行為?、強(qiáng)化對(duì)?安全生產(chǎn)?的管理和?監(jiān)督。?（2）主?要內(nèi)容。?來(lái)文處理?程序、公?務(wù)車輛使?用管理規(guī)?定、安全?生產(chǎn)管理?規(guī)定、安?全事故報(bào)?告管理規(guī)?定。2?、銷售及?收款控制?：（1?）目的。?確保主營(yíng)?業(yè)務(wù)的正?常進(jìn)行，?避免財(cái)務(wù)?風(fēng)險(xiǎn)。?（2）主?要內(nèi)容。?配備合格?人員辦理?銷售與收?款業(yè)務(wù)，?按照公司?定價(jià)規(guī)定?辦理銷售?業(yè)務(wù)，規(guī)?范發(fā)貨及?運(yùn)輸控制?流程，制?定嚴(yán)格的?產(chǎn)品銷售?入賬及應(yīng)?收賬款管?理制度，?保證貨款?的及時(shí)回?籠，避免?呆、壞帳?的產(chǎn)生。?3、采?購(gòu)及付款?控制：?（1）目?的。規(guī)范?公司采購(gòu)?與付款行?為，防范?采購(gòu)與付?款過(guò)程中?的差錯(cuò)和?舞弊。?（2）主?要內(nèi)容。?根據(jù)供應(yīng)?商按公司?要求提供?產(chǎn)品能力?評(píng)價(jià)和選?擇供應(yīng)商?，___?_商議采?購(gòu)事項(xiàng)，?按程序簽?訂采購(gòu)合?同。明確?支付及記?錄現(xiàn)金支?出的流程?，嚴(yán)格執(zhí)?行公司的?應(yīng)付賬款?管理制度?，記錄和?監(jiān)督貨款?的支付活?動(dòng)，保證?付款安全?性和適時(shí)?性。4?、資產(chǎn)管?理制度：?（1）?目的。加?強(qiáng)對(duì)存貨?、固定資?產(chǎn)及低值?易耗品的?管理，避?免國(guó)有資?產(chǎn)流失。?（2）?主要內(nèi)容?。規(guī)定對(duì)?庫(kù)存商品?及時(shí)盤點(diǎn)?，逐一造?冊(cè)登記核?對(duì)，分門?別類地建?立臺(tái)賬，?并及時(shí)、?準(zhǔn)確地做?好賬務(wù)處?理；明確?固定資產(chǎn)?折舊年限?，購(gòu)置、?處置固定?資產(chǎn)的審?批程序，?以及低值?易耗品的?使用程序?。5、?資金管理?制度：?（1）目?的。加強(qiáng)?對(duì)公司資?金的管理?，規(guī)范各?項(xiàng)業(yè)務(wù)管?理程序，?避免呆賬?、壞賬。?（2）?主要內(nèi)容?。加強(qiáng)公?司資金管?理，建立?比較完善?的資金管?理制度，?包括貨幣?資金的管?理、內(nèi)部?往來(lái)資金?、借款管?理、應(yīng)收?賬款（預(yù)?付賬款）?、管理費(fèi)?用、票據(jù)?管理等。?6、關(guān)?聯(lián)交易制?度：（?1）目的?：為維?護(hù)公司和?股東的利?益，規(guī)范?本公司及?其控股子?公司與關(guān)?聯(lián)人之間?發(fā)生不可?避免的關(guān)?聯(lián)交易。?（2）?主要內(nèi)容?。本制度?明確了關(guān)?聯(lián)交易的?范圍及原?則、關(guān)聯(lián)?交易的決?策及回避?、交易價(jià)?格的確定?原則、關(guān)?聯(lián)交易的?披露及公?告。7?、銀行貸?款擔(dān)保管?理：（?1）目的?：為規(guī)?范融資擔(dān)?保行為，?維護(hù)公司?的合法權(quán)?益，加強(qiáng)?資本經(jīng)營(yíng)?的風(fēng)險(xiǎn)管?理，保證?公司資產(chǎn)?的安全有?效運(yùn)作，?提高資金?使用的整?體效益。?（2）?主要內(nèi)容?。公司系?統(tǒng)內(nèi)的銀?行融資管?理，包括?銀行融資?的原則、?____?、管理、?審批。同?時(shí)，明確?了對(duì)外公?司提供貸?款擔(dān)保管?理規(guī)定，?包括對(duì)外?擔(dān)保的范?8圍、?擔(dān)保辦理?程序。?8、投資?管理制度?：（1?）目的：?為實(shí)現(xiàn)?公司投資?決策的科?學(xué)化、規(guī)?范化，保?障公司穩(wěn)?健經(jīng)營(yíng)、?健康發(fā)展?。（2?）主要內(nèi)?容。包括?適用范圍?、項(xiàng)目投?資決策原?則、項(xiàng)目?投資批準(zhǔn)?權(quán)限、公?司及子公?司項(xiàng)目投?資決策程?序、項(xiàng)目?責(zé)任追究?。同時(shí)，?對(duì)參與證?券投資作?出了具體?規(guī)定，其?中，明確?了證券投?資原則，?并指定公?司金融證?券部在公?司授權(quán)使?用的資金?范圍內(nèi)，?自行決定?新股申購(gòu)?、增發(fā)申?購(gòu)、證券?回購(gòu)、證?券衍生產(chǎn)?品或債券?投資等具?體操作方?式。制定?了《募集?資金使用?管理規(guī)定?》，公司?設(shè)立募集?資金管理?委員會(huì)，?由董事長(zhǎng)?擔(dān)任委員?會(huì)主任，?其職責(zé)是?制定募集?資金使用?的總體實(shí)?施方案及?____?項(xiàng)目的可?行性論證?報(bào)告；制?定使用募?集資金的?預(yù)算和項(xiàng)?目的進(jìn)度?計(jì)劃，督?促檢查投?資項(xiàng)目預(yù)?算執(zhí)行情?況，對(duì)發(fā)?現(xiàn)的問題?及時(shí)糾正?和處置，?并可根據(jù)?項(xiàng)目進(jìn)度?合理調(diào)配?資金。對(duì)?相關(guān)部門?和人員的?工作程序?也作了具?體規(guī)定。?為規(guī)范?合同管理?，減少因?合同把關(guān)?不嚴(yán)或條?款疏漏等?造成的損?失，制定?了經(jīng)濟(jì)合?同管理規(guī)?定，各子?公司制定?具體實(shí)施?細(xì)則。?第三節(jié)會(huì)?計(jì)系統(tǒng)控?制第六?條會(huì)計(jì)系?統(tǒng)控制分?為會(huì)計(jì)核?算控制和?財(cái)務(wù)管理?控制，主?要內(nèi)容包?括：（?一）公司?依據(jù)《會(huì)?計(jì)法》、?《會(huì)計(jì)準(zhǔn)?則》、《?企業(yè)會(huì)計(jì)?制度》、?《財(cái)務(wù)通?則》、《?會(huì)計(jì)基礎(chǔ)?工作規(guī)范?》等法律?法規(guī)制定?公司會(huì)計(jì)?制度、財(cái)?務(wù)管理制?度、會(huì)計(jì)?工作操作?流程和會(huì)?計(jì)崗位工?作手冊(cè)，?作為公司?財(cái)務(wù)管理?和會(huì)計(jì)核?算工作的?依據(jù)。?（二）公?司設(shè)財(cái)務(wù)?總監(jiān)，由?董事會(huì)任?免。公司?本部和下?屬子公司?、分公司?9等獨(dú)?立核算單?位均單獨(dú)?設(shè)置財(cái)務(wù)?部，并至?少配備兩?名具有會(huì)?計(jì)專業(yè)知?識(shí)、具有?會(huì)計(jì)從業(yè)?資格證的?會(huì)計(jì)人員?。（三?）各級(jí)會(huì)?計(jì)人員行?政隸屬于?所在核算?單位，但?業(yè)務(wù)上受?公司財(cái)務(wù)?部門的領(lǐng)?導(dǎo)。各獨(dú)?立核算單?位會(huì)計(jì)主?管人員的?任免、調(diào)?動(dòng)，需經(jīng)?公司批準(zhǔn)?。一般會(huì)?計(jì)人員的?調(diào)動(dòng)，需?取得本單?位會(huì)計(jì)主?管的同意?。（四?）公司制?訂完善會(huì)?計(jì)檔案保?管和財(cái)務(wù)?交接制度?。會(huì)計(jì)檔?案管理由?專人負(fù)責(zé)?。公司內(nèi)?部調(diào)閱會(huì)?計(jì)檔案應(yīng)?由會(huì)計(jì)主?管人員批?準(zhǔn)，并指?定專人協(xié)?同查閱。?會(huì)計(jì)人員?調(diào)動(dòng)工作?或者離職?，必須與?接管人員?辦理交接?手續(xù)。一?般會(huì)計(jì)人?員辦理交?接手續(xù)，?由相應(yīng)單?位會(huì)計(jì)機(jī)?構(gòu)負(fù)責(zé)人?（或會(huì)計(jì)?主管人員?）監(jiān)交；?會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)?負(fù)責(zé)人（?或會(huì)計(jì)主?管人員）?辦理交接?手續(xù)，須?由單位負(fù)?責(zé)人監(jiān)交?，必要時(shí)?上級(jí)財(cái)務(wù)?部門可派?人會(huì)同監(jiān)?交。（?五）公司?建立完善?的財(cái)務(wù)收?支審批制?度和費(fèi)用?報(bào)銷管理?辦法，對(duì)?各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)?業(yè)務(wù)的開?支權(quán)限進(jìn)?行明確的?規(guī)定和劃?分。（?六）公司?建立健全?各項(xiàng)資產(chǎn)?管理制度?，包括貨?幣資金、?票據(jù)、存?貨、固定?資產(chǎn)等管?理制度。?對(duì)各項(xiàng)資?產(chǎn)的購(gòu)置?、保管、?處置等通?過(guò)制度進(jìn)?行約束，?對(duì)各項(xiàng)資?產(chǎn)庫(kù)存狀?況的進(jìn)行?跟蹤，定?期、不定?期地進(jìn)行?盤點(diǎn)，從?中發(fā)現(xiàn)差?異，找出?差異產(chǎn)生?的原因，?不斷完善?各項(xiàng)管理?制度，確?保資產(chǎn)的?安全完整?。第四?節(jié)信息系?統(tǒng)管理?第七條公?司信息系?統(tǒng)管理制?度包括網(wǎng)?站管理、?信息系統(tǒng)?固定資產(chǎn)?管理、信?息系統(tǒng)管?理和機(jī)房?管理等內(nèi)?容，公司?信息系統(tǒng)?管理由內(nèi)?務(wù)部負(fù)責(zé)?。公司制?定《計(jì)算?機(jī)系統(tǒng)管?理規(guī)定》?、《會(huì)計(jì)?電算化上?機(jī)操作管?理規(guī)定》?、《會(huì)計(jì)?電算化硬?件、軟件?10管?理規(guī)定》?等規(guī)定。?《計(jì)算?機(jī)系統(tǒng)管?理規(guī)定》?明確規(guī)定?了計(jì)算機(jī)?專職管理?人員歸口?內(nèi)務(wù)部管?理，主要?負(fù)責(zé)公司?及各子公?司的電腦?維護(hù)、公?司網(wǎng)絡(luò)、?各業(yè)務(wù)應(yīng)?用系統(tǒng)的?運(yùn)行和維?護(hù)。公司?以及所屬?企業(yè)的計(jì)?算機(jī)系統(tǒng)?按照“總?體規(guī)劃、?分步實(shí)施?”的原則?進(jìn)行部署?，建設(shè)和?管理工作?接受公司?計(jì)算機(jī)專?職管理人?員的指導(dǎo)?和監(jiān)督。?《計(jì)算機(jī)?系統(tǒng)管理?規(guī)定》對(duì)?計(jì)算機(jī)設(shè)?備選擇與?采購(gòu)、設(shè)?備使用管?理、系統(tǒng)?管理與維?護(hù)、信息?安全管理?及違規(guī)處?罰作了具?體規(guī)定。?第五節(jié)?信息傳?遞控制?第八條信?息傳遞控?制分為內(nèi)?部信息溝?通控制和?____?息披露控?制，主要?包括：?（一）內(nèi)?部信息傳?遞管理：?為建立?公司信息?互通互控?、上傳下?達(dá)及資源?共享的內(nèi)?部信息傳?遞體系，?提高公司?內(nèi)部控制?的效率和?效果，公?司建立《?內(nèi)部信息?溝通程序?及管理制?度》，明?確公司信?息溝通的?方式、內(nèi)?容和時(shí)限?。公司通?過(guò)文件傳?閱和公文?發(fā)布、召?開公司辦?公例會(huì)、?專題工作?會(huì)議和辦?公業(yè)務(wù)協(xié)?調(diào)會(huì)議等?形式，進(jìn)?行內(nèi)部信?息傳遞，?以提高工?作效率，?增強(qiáng)管理?透明度以?降低經(jīng)營(yíng)?風(fēng)險(xiǎn)。?（二）對(duì)?外信息披?露管理。?公司根據(jù)?中國(guó)證監(jiān)?會(huì)《上市?公司信息?披露管理?辦法》等?有關(guān)規(guī)定?，結(jié)合本?公司實(shí)際?情況，制?定、實(shí)施?和修訂《?信息披露?管理制度?》。公司?各職能部?門、各子?公司嚴(yán)格?按照此規(guī)?定提供信?息披露所?需的所有?文件和資?料，并對(duì)?所提供的?內(nèi)容的準(zhǔn)?確性負(fù)責(zé)?。公司董?事會(huì)秘書?處負(fù)責(zé)完?成具體的?信息披露?工作，董?事會(huì)秘書?對(duì)所披露?的信息的?真實(shí)性、?完整性進(jìn)?行總體監(jiān)?督。第?六節(jié)內(nèi)部?審計(jì)控制?第九條?內(nèi)部審計(jì)?控制由巡?察員負(fù)責(zé)?實(shí)施。?公司依據(jù)?審計(jì)署《?內(nèi)部審計(jì)?工作的規(guī)?定》和《?上市公司?治理準(zhǔn)則?》、《上?市公司內(nèi)?部控制工?作指引》?及《公司?章程》的?有關(guān)規(guī)定?，結(jié)合本?公司實(shí)際?情況，制?定《內(nèi)部?審計(jì)控制?管理制度?》。（?一）董事?會(huì)秘書處?內(nèi)設(shè)巡察?員，其職?能之一即?是負(fù)責(zé)公?司內(nèi)部審?計(jì)。在進(jìn)?行專項(xiàng)內(nèi)?部審計(jì)工?作時(shí)，可?以成立專?項(xiàng)內(nèi)部審?計(jì)小組。?巡察員向?董事長(zhǎng)負(fù)?責(zé)。巡察?員對(duì)公司?的經(jīng)營(yíng)管?理和財(cái)務(wù)?進(jìn)行動(dòng)態(tài)?的跟蹤與?檢查。?（二）巡?察員在開?展工作時(shí)?，可以_?___相?關(guān)部門人?員組成專?職工作小?組。（?三）公司?各部門定?期自行檢?查其內(nèi)部?控制，對(duì)?內(nèi)部控制?制度設(shè)計(jì)?的完整性?、科學(xué)性?和內(nèi)部控?制執(zhí)行進(jìn)?行自評(píng)。?自評(píng)須綜?合業(yè)務(wù)目?標(biāo)和控制?過(guò)程的風(fēng)?險(xiǎn)，是否?存在控制?缺陷或薄?弱環(huán)節(jié)，?是否在發(fā)?現(xiàn)之后進(jìn)?行了糾正?或改進(jìn)。?巡察員?依據(jù)本規(guī)?定對(duì)公司?及控股子?公司的內(nèi)?部制度系?統(tǒng)的適當(dāng)?性和有效?性以及完?成指定責(zé)?任過(guò)程中?的工作效?果實(shí)施檢?查和評(píng)價(jià)?，為完善?公司經(jīng)營(yíng)?管理、提?高經(jīng)濟(jì)效?益服務(wù)。?（四）?審計(jì)實(shí)施?前向被審?計(jì)公司送?達(dá)審計(jì)通?知書，通?知書應(yīng)寫?明審計(jì)范?圍、內(nèi)容?、方式、?要求和時(shí)?間等，并?寫明審計(jì)?小組負(fù)責(zé)?人和其他?人員__?__，對(duì)?被審計(jì)公?司配合審?計(jì)的要求?。（五?）審計(jì)終?結(jié)后，巡?察員應(yīng)向?董事會(huì)提?交審計(jì)報(bào)?告。審計(jì)?報(bào)告的內(nèi)?容應(yīng)包括?審計(jì)范圍?、內(nèi)容、?時(shí)間、方?式及有關(guān)?情況和發(fā)?現(xiàn)的問題?、評(píng)價(jià)和?結(jié)論、處?理意見和?建議。必?要時(shí)，審?計(jì)報(bào)告應(yīng)?附有證明?材料和有?關(guān)資料。?審計(jì)報(bào)告?應(yīng)征求被?審計(jì)公司?的意見，?被審計(jì)公?司必須在?十天內(nèi)提?出書面意?見，并隨?同審計(jì)報(bào)?告一并交?12回?巡察員。?（六）?巡察員應(yīng)?領(lǐng)導(dǎo)專項(xiàng)?審計(jì)小組?，于每年?____?月底前向?董事會(huì)提?交上一年?度內(nèi)部控?制審計(jì)總?結(jié)報(bào)告，?并提出內(nèi)?部控制缺?陷及整改?建議。?董事會(huì)應(yīng)?就上述內(nèi)?部控制審?計(jì)報(bào)告，?召開專門?的董事會(huì)?會(huì)議并形?成決議。?（七）?內(nèi)部控制?審計(jì)工作?底稿、審?計(jì)證據(jù)、?內(nèi)部控制?審計(jì)報(bào)告?、整改落?實(shí)報(bào)告及?其它相關(guān)?資料等保?存五年以?上。第?十條公司?抽調(diào)專人?組成“內(nèi)?部控制考?評(píng)工作小?組”（簡(jiǎn)?稱“工作?小組”）?，由巡察?員負(fù)責(zé)監(jiān)?督檢查本?制度的執(zhí)?行情況、?評(píng)價(jià)內(nèi)部?控制有效?性，提出?完善內(nèi)部?控制和整?改的建議?。第三?章內(nèi)部控?制效果的?自我評(píng)估?第十一?條為協(xié)助?董事會(huì)、?監(jiān)事會(huì)及?經(jīng)理層及?時(shí)了解公?司內(nèi)部控?制的有效?性，及時(shí)?應(yīng)對(duì)公司?內(nèi)、外環(huán)?境的變化?，確保內(nèi)?部控制的?設(shè)計(jì)及執(zhí)?行持續(xù)有?效，公司?應(yīng)建立內(nèi)?部控制效?果的自我?評(píng)估制度?，定期對(duì)?內(nèi)部控制?進(jìn)行自我?評(píng)估。?每年__?__月份?前，公司?各職能部?門依據(jù)本?制度相關(guān)?規(guī)定，對(duì)?本部門內(nèi)?控制制度?實(shí)施情況?和效果進(jìn)?行評(píng)估，?并向“工?作小組”?提交評(píng)估?總結(jié)報(bào)告?。對(duì)本?部門員工?能熟悉內(nèi)?部控制制?度，并能?按照要求?加以貫徹?執(zhí)行，部?門工作成?績(jī)優(yōu)異的?可評(píng)為優(yōu)?秀；對(duì)內(nèi)?部控制制?度基本得?到了實(shí)施?，沒有發(fā)?現(xiàn)重大錯(cuò)?誤，并能?得到及時(shí)?處理或已?消除事故?隱患的，?可評(píng)為合?格；對(duì)內(nèi)?控制度沒?有得到有?效的落實(shí)?，工作中?出現(xiàn)了重?大錯(cuò)誤或?者事故隱?患，沒有?及時(shí)進(jìn)行?處理，視?為不及格?。對(duì)于不?及格的職?能部門應(yīng)?該在總結(jié)?報(bào)告中詳?細(xì)列明改?進(jìn)計(jì)劃、?目標(biāo)和直?接負(fù)責(zé)人?。第十?二條工作?小組根據(jù)?各部門的?自查報(bào)告?，對(duì)公司?整體內(nèi)部?控制情況?進(jìn)行總結(jié)?，總結(jié)主?要從以下?幾個(gè)方面?進(jìn)行：?（一）控?制環(huán)境—?指影響內(nèi)?部控制效?果的各種?綜合因素?。控制環(huán)?境是其他?控制要素?發(fā)揮作用?的基礎(chǔ)，?直接影響?到內(nèi)部控?制的貫徹?執(zhí)行及內(nèi)?部控制目?標(biāo)的實(shí)現(xiàn)?。主要包?括：董事?會(huì)的結(jié)構(gòu)?；經(jīng)理層?的職業(yè)道?德、誠(chéng)信?及能力；?聘雇、培?訓(xùn)、管理?員工及劃?分員工權(quán)?責(zé)的方式?；信息溝?通體系等?。（二?）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)?估—指可?能導(dǎo)致內(nèi)?部控制目?標(biāo)無(wú)法實(shí)?現(xiàn)的內(nèi)、?外部因素?進(jìn)行評(píng)估?，以確認(rèn)?這些因素?的影響程?度及發(fā)生?的可能性?，其評(píng)估?結(jié)果可協(xié)?助公司完?善必要的?內(nèi)部控制?制度。?（三）控?制活動(dòng)—?指協(xié)助經(jīng)?理層確保?其指令已?被執(zhí)行的?政策或程?序，主要?包括人力?資源管理?；職能分?工；生產(chǎn)?和資產(chǎn)安?全；計(jì)劃?、預(yù)算管?理；財(cái)務(wù)?內(nèi)部牽制?、稽核等?內(nèi)容。?（四）信?息及溝通?—主要包?括與內(nèi)部?控制目標(biāo)?有關(guān)的財(cái)?務(wù)及非財(cái)?務(wù)信息在?公司內(nèi)部?的傳遞及?向外傳遞?。（五?）監(jiān)督—?指對(duì)內(nèi)部?控制的效?果進(jìn)行評(píng)?估的過(guò)程?，包括評(píng)?估控制環(huán)?境是否良?好，風(fēng)險(xiǎn)?評(píng)估是否?及時(shí)、準(zhǔn)?確，內(nèi)部?控制活動(dòng)?是否適當(dāng)?、確實(shí)，?信息及溝?通系統(tǒng)是?否良好順?暢等。監(jiān)?督可分為?持續(xù)性監(jiān)?督及專項(xiàng)?監(jiān)督，持?續(xù)性監(jiān)督?是經(jīng)營(yíng)過(guò)?程中的例?行監(jiān)督，?包括經(jīng)理?層的日常?管理與監(jiān)?督，員工?履行其職?務(wù)時(shí)所采?取的監(jiān)督?等；專項(xiàng)?監(jiān)督是由?公司內(nèi)部?相關(guān)人員?或外部相?關(guān)機(jī)構(gòu)就?某一特定?目標(biāo)進(jìn)行?的監(jiān)督。?第十三?條工作小?組對(duì)公司?各職能部?門的內(nèi)部?控制進(jìn)行?統(tǒng)一的考?核，并給?14出?相應(yīng)的意?見。第?十四條董?事會(huì)應(yīng)就?上述內(nèi)部?控制報(bào)告?召開專門?的董事會(huì)?會(huì)議并形?成決議。?第十五?條第十六?條第四?章附則?本制度由?董事會(huì)秘?書處負(fù)責(zé)?解釋。?能源公司?內(nèi)部控制?制度（三?）第一?章總則?第一條?為強(qiáng)化公?司內(nèi)部管?理，保障?公司經(jīng)營(yíng)?管理的安?全性和財(cái)?務(wù)信息的?可靠性，?提高信息?披露質(zhì)量?，實(shí)現(xiàn)公?司治理目?標(biāo)，根據(jù)?《公司法?》、《證?券法》等?法律、法?規(guī)和及《?公司章程?》的規(guī)定?，制定本?制度。?第二條公?司內(nèi)部控?制制度是?為防范經(jīng)?營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，?保護(hù)資產(chǎn)?的安全與?完整，促?進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)?營(yíng)活動(dòng)的?有效實(shí)施?而制定的?各種業(yè)務(wù)?操作程序?、管理方?法與控制?措施的總?稱。第?三條內(nèi)部?控制的職?責(zé)：董?事會(huì)：全?面負(fù)責(zé)公?司內(nèi)部控?制制度的?制定、實(shí)?施和完善?，定期對(duì)?公司內(nèi)部?控制情況?進(jìn)行全面?檢查和效?果評(píng)估；?總經(jīng)理?：全面落?實(shí)和推進(jìn)?內(nèi)部控制?制度相關(guān)?規(guī)定的執(zhí)?行，檢查?公司職能?部門制定?、實(shí)施和?完善各自?專業(yè)系統(tǒng)?的風(fēng)險(xiǎn)管?理和控制?制度的情?況；公?司職能部?門。具體?負(fù)責(zé)制定?、完善和?實(shí)施本專?業(yè)系統(tǒng)的?風(fēng)險(xiǎn)管理?和控制制?度，配合?完成對(duì)公?司各專業(yè)?系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)?管理和控?制情況的?檢查。?第二章內(nèi)?部控制的?原則和目?標(biāo)第四?條公司內(nèi)?部控制制?度的原則?：（一?）內(nèi)部控?制涵蓋公?司內(nèi)部的?各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)?業(yè)務(wù)、各?個(gè)部門和?各個(gè)崗位?，并針對(duì)?業(yè)務(wù)處理?過(guò)程中的?關(guān)鍵控制?點(diǎn)，將內(nèi)?部控制落?實(shí)到?jīng)Q策?、執(zhí)行、?監(jiān)督、反?饋等各個(gè)?環(huán)節(jié)；?（二）內(nèi)?部控制符?合國(guó)家有?關(guān)的法律?法規(guī)和本?公司的實(shí)?際情況，?要求全體?員工必須?遵照?qǐng)?zhí)行?，任何部?門和個(gè)人?都不得擁?有超越內(nèi)?部控制?的權(quán)力；?（三）?內(nèi)部控制?保證公司?機(jī)構(gòu)、崗?位及其職?責(zé)權(quán)限的?合理設(shè)臵?和分工，?堅(jiān)持不相?容職務(wù)相?互分離，?確保不同?機(jī)構(gòu)和崗?位之間權(quán)?責(zé)分明、?相互制約?、相互監(jiān)?督；（?四）內(nèi)部?控制的制?定兼顧考?慮成本與?效益的關(guān)?系，盡量?以合理的?控制成本?達(dá)到最佳?的控制效?果。第?五條公司?內(nèi)部控制?的目標(biāo)：?（一）?遵守國(guó)家?法律、法?規(guī)、規(guī)章?及公司內(nèi)?部規(guī)章制?度；（?二）提高?公司經(jīng)營(yíng)?的效益及?效率；?（三）保?障公司資?產(chǎn)的安全?、完整；?（四）?確保公司?信息披露?的真實(shí)、?準(zhǔn)確、完?整和公平?。第三?章內(nèi)部控?制的主要?內(nèi)容第?六條公司?內(nèi)部控制?主要指專?業(yè)系統(tǒng)的?內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)?管理和內(nèi)?部控制：?包括環(huán)境?控制、業(yè)?務(wù)控制、?會(huì)計(jì)系統(tǒng)?控制、電?子信息系?統(tǒng)控制、?信息傳遞?控制、內(nèi)?部審計(jì)控?制等。?第一節(jié)環(huán)?境控制?第七條環(huán)?境控制包?括授權(quán)管?理控制和?人力資源?管理控制?。第八?條授權(quán)管?理控制的?主要內(nèi)容?：通過(guò)授?權(quán)管理明?確股東大?會(huì)、董事?會(huì)、監(jiān)事?會(huì)、總經(jīng)?理和公司?管理層、?職能部門?的具體職?責(zé)范圍；?董事會(huì)_?___制?定相關(guān)細(xì)?則并負(fù)責(zé)?具體實(shí)施?和改善。?股東大?會(huì)：《公?司章程》?及《股東?大會(huì)議事?規(guī)則》明?確股東大?會(huì)的職責(zé)?權(quán)限，規(guī)?范其運(yùn)作?程序，規(guī)?定以下事?項(xiàng)須由股?東大會(huì)討?論：（?一）決定?公司經(jīng)營(yíng)?方針和投?資計(jì)劃；?（二）?選舉和更?換非由職?工代表?yè)?dān)?任的董事?、監(jiān)事，?決定有關(guān)?董事、監(jiān)?事的報(bào)酬?事項(xiàng)；?（三）審?議批準(zhǔn)董?事會(huì)的報(bào)?告；（?四）審議?批準(zhǔn)監(jiān)事?會(huì)報(bào)告；?（五）?審議批準(zhǔn)?公司的年?度財(cái)務(wù)預(yù)?算方案、?決算方案?；（六?）審議批?準(zhǔn)公司的?利潤(rùn)分配?方案和彌?補(bǔ)虧損方?案；（?七）對(duì)公?司增加或?者減少注?冊(cè)資本作?出決議；?（八）?對(duì)發(fā)行公?司債券作?出決議；?（九）?對(duì)公司合?并、分立?、解散和?清算或者?變更公司?形式作出?決議；?（十）修?改本章程?；（十?一）對(duì)公?司聘用、?解聘會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?作出決議?；（十?二）審議?批準(zhǔn)第四?十一條規(guī)?定的擔(dān)保?事項(xiàng)；?（十三）?審議公司?在一年內(nèi)?購(gòu)買、出?售重大資?產(chǎn)超過(guò)公?司最近一?期經(jīng)審計(jì)?總資產(chǎn)_?___%?的事項(xiàng)；?（十四?）審議批?準(zhǔn)變更募?集資金用?途事項(xiàng)；?（十五?）審議股?權(quán)激勵(lì)計(jì)?劃；（?十六）審?議法律、?行政法規(guī)?、部門規(guī)?章或本章?程規(guī)定應(yīng)?當(dāng)由股東?大會(huì)決定?的其他事?項(xiàng)。董?事會(huì)：《?公司章程?》及《董?事會(huì)議事?規(guī)則》明?確了董事?會(huì)的職責(zé)?權(quán)限，規(guī)?范董事會(huì)?內(nèi)部機(jī)構(gòu)?及運(yùn)作程?序，充分?發(fā)揮董事?會(huì)的經(jīng)營(yíng)?決策中心?作用。董?事會(huì)對(duì)股?東大會(huì)負(fù)?責(zé)，并行?使下列職?權(quán)：（?一）召集?股東大會(huì)?，并向股?東大會(huì)報(bào)?告工作；?（二）?執(zhí)行股東?大會(huì)的決?議；（?三）決定?公司的經(jīng)?營(yíng)計(jì)劃和?投資方案?；（四?）制訂公?司的年度?財(cái)務(wù)預(yù)算?方案、決?算方案；?（五）?制訂公司?的利潤(rùn)分?配方案和?彌補(bǔ)虧損?方案；?（六）制?訂公司增?加或者減?少注冊(cè)資?本、發(fā)行?債券或其?他證券及?上市方案?；（七?）擬訂公?司重大收?購(gòu)、收購(gòu)?本公司股?票或者合?并、分立?、解散及?變更公司?形式的方?案；（?八）在股?東大會(huì)授?權(quán)范圍內(nèi)?，決定公?司對(duì)外投?資、收購(gòu)?出售資產(chǎn)?、資產(chǎn)抵?押、對(duì)外?擔(dān)保事項(xiàng)?、委托理?財(cái)、關(guān)聯(lián)?交易等事?項(xiàng)；（?九）決定?公司內(nèi)部?管理機(jī)構(gòu)?的設(shè)臵；?（十）?聘任或者?解聘公司?經(jīng)理、董?事會(huì)秘書?；根據(jù)經(jīng)?理的提名?，聘任或?者解聘公?司副經(jīng)理?、財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人等高?級(jí)管理人?員，并決?定其報(bào)酬?事項(xiàng)和獎(jiǎng)?懲事項(xiàng)；?（十一?）制訂公?司的基本?管理制度?；（十?二）制訂?本章程的?修改方案?；（十?三）管理?公司信息?披露事項(xiàng)?；（十?四）向股?東大會(huì)提?請(qǐng)聘請(qǐng)或?更換為公?司審計(jì)的?會(huì)計(jì)師事?務(wù)所；?（十五）?聽取公司?經(jīng)理的工?作匯報(bào)并?檢___?_理的工?作；（?十六）法?律、行政?法規(guī)、部?門規(guī)章或?本章程授?予的其他?職權(quán)。監(jiān)?事會(huì)：《?公司章程?》及《監(jiān)?事會(huì)議事?規(guī)則》明?確監(jiān)事會(huì)?是公司依?法設(shè)立的?監(jiān)督機(jī)構(gòu)?，對(duì)股東?大會(huì)負(fù)責(zé)?，并報(bào)告?工作。監(jiān)?事會(huì)行使?下列職權(quán)?：（一?）應(yīng)當(dāng)對(duì)?董事會(huì)編?制的公司?定期報(bào)告?進(jìn)行審核?并提出書?面審核意?見；（?二）檢查?公司財(cái)務(wù)?；（三?）對(duì)董事?、高級(jí)管?理人員執(zhí)?行公司職?務(wù)的行為?進(jìn)行監(jiān)督?，對(duì)違_?___律?、行政法?規(guī)、本章?程或者股?東大會(huì)決?議的董事?、高級(jí)管?理人員提?出罷免的?建議；?（四）當(dāng)?董事、高?級(jí)管理人?員的行為?損害公司?的利益時(shí)?，要求董?事、高級(jí)?管理人員?予以糾正?；（五?）提議召?開臨時(shí)股?東大會(huì)，?在董事會(huì)?不履行《?公司法》?規(guī)定的召?集和主持?股東大會(huì)?職責(zé)時(shí)召?集和主持?股東大會(huì)?；（六?）向股東?大會(huì)提出?提案；?（七）依?照《公司?法》第一?百五十二?條的規(guī)定?，對(duì)董事?、高級(jí)管?理人員提?起訴訟；?（八）?發(fā)現(xiàn)公司?經(jīng)營(yíng)情況?異常，可?以進(jìn)行調(diào)?查；必要?時(shí)，可以?聘請(qǐng)會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?、律師事?務(wù)所等專?業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)?助其工作?，費(fèi)用由?公司承擔(dān)??？偨?jīng)?理：《總?經(jīng)理工作?細(xì)則》明?確總經(jīng)理?對(duì)董事會(huì)?負(fù)責(zé)，行?使下列職?權(quán)：（?一）主持?公司的生?產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管?理工作，?____?實(shí)施董事?會(huì)決議，?并向董事?會(huì)報(bào)告工?作；（?二）__?__實(shí)施?公司年度?經(jīng)營(yíng)計(jì)劃?和投資方?案；（?三）擬訂?公司內(nèi)部?管理機(jī)構(gòu)?設(shè)臵方案?；（四?）擬訂公?司的基本?管理制度?；（五?）制定公?司的具體?規(guī)章；?（六）提?請(qǐng)董事會(huì)?聘任或者?解聘公司?副經(jīng)理、?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人；（?七）決定?聘任或者?解聘除應(yīng)?由董事會(huì)?決定聘任?或者解聘?以外的負(fù)?責(zé)管理人?員；（?八）公司?章程或董?事會(huì)授予?的其他職?權(quán)。第?九條通過(guò)?人力資源?管理控制?，建立科?學(xué)的聘用?、培訓(xùn)、?薪酬、晉?升、休假?、辭退等?人力資源?管理制度?，營(yíng)造科?學(xué)、健康?、公平、?公正的人?事環(huán)境，?確保公司?員工具備?和保持正?直、誠(chéng)實(shí)?、公正、?廉潔的品?質(zhì)、穩(wěn)定?的工作心?態(tài)，并具?備應(yīng)有的?專業(yè)勝任?能力。?（一）為?有效控制?人力成本?、提高人?員配臵率?，公司應(yīng)?制定內(nèi)部?招聘作業(yè)?流程、外?部招聘作?業(yè)流程等?。人員招?聘途徑包?括內(nèi)、外?部招聘；?人員招聘?遵照公平?、公正、?公開的原?則，擇優(yōu)?錄取。?（二）公?司應(yīng)制定?系統(tǒng)的培?訓(xùn)管理制?度，鼓勵(lì)?員工持續(xù)?學(xué)習(xí)，努?力提高自?身的素質(zhì)?和職業(yè)技?能，積極?提倡員工?參加繼續(xù)?教育活動(dòng)?。（三?）為貫徹?實(shí)施公司?發(fā)展戰(zhàn)略?，公司應(yīng)?按照以崗?定薪、以?業(yè)績(jī)與?能力定薪?的原則，?兼顧公司?利益、股?東利益與?個(gè)人利益?，制定公?司績(jī)效與?個(gè)人績(jī)效?掛鉤的薪?酬激勵(lì)制?度及股權(quán)?激勵(lì)制度?。（四?）公司提?倡管理人?員選拔的?民主性和?科學(xué)性，?創(chuàng)建科學(xué)?有效的管?理人員選?聘制度。?（五）?公司根據(jù)?勞動(dòng)法律?、法規(guī)的?有關(guān)規(guī)定?，結(jié)合公?司的實(shí)際?，規(guī)范員?工辭退、?離職的管?理，維護(hù)?公司與員?工的合法?權(quán)益，避?免勞務(wù)糾?紛，保障?公司健康?發(fā)展。?第二節(jié)業(yè)?務(wù)控制?第十條公?司業(yè)務(wù)控?制包括規(guī)?劃與計(jì)劃?業(yè)務(wù)控制?、融資與?投資業(yè)務(wù)?控制、生?產(chǎn)與服務(wù)?業(yè)務(wù)控制?、銷售及?收款業(yè)務(wù)?控制、測(cè)?評(píng)與改進(jìn)?業(yè)務(wù)控制?等。第?十一條規(guī)?劃與計(jì)劃?業(yè)務(wù)控制?主要內(nèi)容?包括：?（一）制?定科學(xué)的?公司發(fā)展?戰(zhàn)略形成?程序，并?按程序制?定公司的?中、長(zhǎng)期?發(fā)展戰(zhàn)略?規(guī)劃；每?年根據(jù)公?司內(nèi)外因?素變化情?況對(duì)規(guī)劃?內(nèi)容滾動(dòng)?調(diào)整，戰(zhàn)?略規(guī)劃應(yīng)?報(bào)經(jīng)董事?會(huì)批準(zhǔn)。?（二）?根據(jù)公司?發(fā)展戰(zhàn)略?規(guī)劃，公?司應(yīng)在每?年年初確?定發(fā)展目?標(biāo)、分級(jí)?目標(biāo)、業(yè)?務(wù)計(jì)劃與?資金預(yù)算?，指導(dǎo)全?年工作。?第十二?條融資與?投資業(yè)務(wù)?控制主要?內(nèi)容包括?：（一?）建立融?資管理體?系，確保?銀行借款?、擔(dān)保、?承兌、融?資租賃等?與資金籌?措有關(guān)事?項(xiàng)授權(quán)的?合理性，?通過(guò)流程?規(guī)范融資?過(guò)程，融?資活動(dòng)的?相關(guān)情況?須有記錄?載明。?（二）根?據(jù)有價(jià)證?券、不動(dòng)?產(chǎn)及其他?長(zhǎng)、短期?投資等投?資業(yè)務(wù)的?不同特點(diǎn)?進(jìn)行合理?的投資組?合決策，?并制定不?同的操作?流程、作?業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和?風(fēng)險(xiǎn)防范?措施。?（三）建?立嚴(yán)格的?項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)?評(píng)估體系?和項(xiàng)目責(zé)?任管理制?度，對(duì)下?屬公司進(jìn)?行科學(xué)的?監(jiān)督管理?和經(jīng)營(yíng)指?導(dǎo)。第?十三條生?產(chǎn)和服務(wù)?業(yè)務(wù)控制?主要內(nèi)容?包括：?（一）公?司應(yīng)綜合?分析市場(chǎng)?環(huán)境、生?產(chǎn)要素等?情況，擬?定生產(chǎn)計(jì)?劃，以確?保生產(chǎn)系?統(tǒng)安全、?低耗、高?效地運(yùn)行?；確保公?司經(jīng)營(yíng)目?標(biāo)的實(shí)現(xiàn)?。（二?）生產(chǎn)和?服務(wù)崗位?要接受必?要的崗位?技能及安?全培訓(xùn)，?以保證工?作質(zhì)量和?工作安全?；對(duì)關(guān)鍵?崗位、工?種予以識(shí)?別，同時(shí)?制定確保?有效控制?的辦法。?（三）?制定科學(xué)?合理的工?藝流程及?崗位安全?作業(yè)指引?。（四?）保障適?宜的生產(chǎn)?和服務(wù)設(shè)?備、監(jiān)測(cè)?設(shè)備，對(duì)?過(guò)程關(guān)鍵?點(diǎn)予以識(shí)?別并跟進(jìn)?監(jiān)測(cè)；對(duì)?監(jiān)測(cè)設(shè)備?制定并實(shí)?施相應(yīng)規(guī)?定，以確?保設(shè)備持?續(xù)有效。?第十四?條銷售及?收款業(yè)務(wù)?控制主要?內(nèi)容包括?：（一?）統(tǒng)一制?定銷售及?收款標(biāo)準(zhǔn)?化服務(wù)規(guī)?程，降低?其中可能?存在的風(fēng)?險(xiǎn)。（?二）對(duì)公?司的授信?管理進(jìn)行?統(tǒng)一規(guī)劃?，加強(qiáng)相?關(guān)信息的?透明度，?理順與商?業(yè)銀行間?的授信關(guān)?系。（?三）制定?____?管理制度?，規(guī)范_?___的?使用程序?。（四?）結(jié)合會(huì)?計(jì)控制系?統(tǒng)，制定?嚴(yán)格的入?帳及應(yīng)收?帳款管理?制度，保?證收入的?準(zhǔn)時(shí)入帳?，避免呆?、壞帳的?產(chǎn)生。?（五）明?確現(xiàn)金收?取及記錄?現(xiàn)金收取?的程序，?控制現(xiàn)金?收入過(guò)程?中的風(fēng)險(xiǎn)?。第十?五條測(cè)評(píng)?與改進(jìn)業(yè)?務(wù)控制主?要內(nèi)容包?括：（?一）公司?不斷尋求?對(duì)業(yè)務(wù)過(guò)?程有效性?和效率的?改進(jìn)，在?問題出現(xiàn)?之前采取?預(yù)防措施?，減少公?司損失。?（二）?公司應(yīng)建?立識(shí)別和?管理改進(jìn)?活動(dòng)的過(guò)?程、制度?，并有確?定的機(jī)構(gòu)?____?實(shí)施。?（三）有?效開展各?項(xiàng)測(cè)評(píng)活?動(dòng)，測(cè)評(píng)?結(jié)果作為?持續(xù)改進(jìn)?的機(jī)會(huì)來(lái)?源，這些?測(cè)評(píng)活動(dòng)?包括但不?限于：定?期和不定?期的經(jīng)營(yíng)?分析，內(nèi)?部財(cái)務(wù)?審計(jì)，質(zhì)?量體系內(nèi)?審、外審?，業(yè)務(wù)調(diào)?研與自我?評(píng)估，顧?客及相關(guān)?方滿意度?測(cè)量等。?（四）?公司應(yīng)創(chuàng)?造一種全?員積極參?與改進(jìn)的?文化，以?提高_(dá)_?__績(jī)效?。這些持?續(xù)改進(jìn)活?動(dòng)包括但?不限于：?合理化建?議，標(biāo)桿?學(xué)習(xí)，技?術(shù)改進(jìn)，?qcc改?進(jìn)小組活?動(dòng)等。?第三節(jié)會(huì)?計(jì)系統(tǒng)控?制第十?六條會(huì)計(jì)?系統(tǒng)控制?可分為會(huì)?計(jì)核算控?制和財(cái)務(wù)?管理控制?，主要內(nèi)?容包括：?（一）?根據(jù)《會(huì)?計(jì)法》、?《會(huì)計(jì)準(zhǔn)?則》、《?企業(yè)會(huì)計(jì)?制度》、?《財(cái)務(wù)通?則》、《?會(huì)計(jì)基礎(chǔ)?工作規(guī)范?》等法律?法規(guī)，制?定公司會(huì)?計(jì)制度、?財(cái)務(wù)管理?制度、會(huì)?計(jì)工作操?作流程和?會(huì)計(jì)崗位?工作制度?，作為公?司財(cái)務(wù)管?理和會(huì)計(jì)?核算工作?的依據(jù)。?（二）?公司設(shè)財(cái)?務(wù)總監(jiān)一?職，由董?事會(huì)任免?，分管公?司財(cái)務(wù)工?作。公司?本部和下?屬子公司?等獨(dú)立核?算單位均?單獨(dú)設(shè)臵?財(cái)務(wù)部，?該部門至?少配備兩?名具有會(huì)?計(jì)專業(yè)知?識(shí)、具有?會(huì)計(jì)從業(yè)?資格證的?會(huì)計(jì)人員?，其崗位?設(shè)臵遵循?“不相容?職務(wù)”分?離原則。?（三）?各級(jí)會(huì)計(jì)?人員行政?隸屬于所?在級(jí)次的?核算單位?，受上級(jí)?財(cái)務(wù)部門?的業(yè)務(wù)領(lǐng)?導(dǎo)。各獨(dú)?立核算單?位會(huì)計(jì)主?管人員的?任免、調(diào)?動(dòng)，需經(jīng)?財(cái)務(wù)總監(jiān)?批準(zhǔn)。一?般會(huì)計(jì)人?員的調(diào)動(dòng)?，需取得?本單位會(huì)?計(jì)主管的?同意。?（四）公?司制訂完?善的會(huì)計(jì)?檔案保管?和財(cái)務(wù)交?接制度。?會(huì)計(jì)檔案?管理由專?人負(fù)責(zé)。?會(huì)計(jì)人員?調(diào)動(dòng)工作?或者離職?，必須與?接管人員?辦理交接?手續(xù)。一?般會(huì)計(jì)人?員辦理交?接手續(xù)，?由相應(yīng)單?位會(huì)計(jì)機(jī)?構(gòu)負(fù)責(zé)人?（或會(huì)計(jì)?主管人員?）監(jiān)交；?會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)?負(fù)責(zé)人（?或會(huì)計(jì)主?管人員）?辦理交接?手續(xù)，須?由單位負(fù)?責(zé)人監(jiān)交?，必要時(shí)?上級(jí)財(cái)務(wù)?部門可派?人會(huì)同監(jiān)?交。（?五）公司?在強(qiáng)化會(huì)?計(jì)核算的?同時(shí)，建?立計(jì)劃和?預(yù)算管理?體系，?強(qiáng)化會(huì)計(jì)?的事前和?事中控制?。公司各?級(jí)單位的?年度經(jīng)營(yíng)?計(jì)劃和固?定資產(chǎn)投?資計(jì)劃需?在上一年?度末制定?，經(jīng)董事?會(huì)批準(zhǔn)后?下發(fā)執(zhí)行?，在執(zhí)行?過(guò)程中要?定期對(duì)計(jì)?劃的完成?情況進(jìn)行?分析并根?據(jù)變化的?情況滾動(dòng)?調(diào)整相應(yīng)?的計(jì)劃。?（六）?公司建立?完善的財(cái)?務(wù)收支審?批制度和?費(fèi)用報(bào)銷?管理辦法?，對(duì)各項(xiàng)?經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)?的開支權(quán)?限進(jìn)行明?確的規(guī)定?和劃分。?（七）?公司建立?健全各項(xiàng)?資產(chǎn)管理?制度，包?括貨幣資?金、票據(jù)?、存貨、?固定資產(chǎn)?等管理制?度。對(duì)各?項(xiàng)資產(chǎn)的?購(gòu)臵、保?管、處臵?等通過(guò)制?度進(jìn)行約?束，對(duì)各?項(xiàng)資產(chǎn)狀?況進(jìn)行實(shí)?時(shí)跟蹤，?定期、不?定期地進(jìn)?行盤點(diǎn)，?不斷完善?各項(xiàng)管理?制度，確?保資產(chǎn)的?安全完整?。第四?節(jié)信息系?統(tǒng)管理?第十七條?公司信息?系統(tǒng)管理?制度包括?網(wǎng)絡(luò)管理?、信息系?統(tǒng)固定資?產(chǎn)管理、?信息系統(tǒng)?管理和機(jī)?房管理等?，公司信?息系統(tǒng)管?理由行政?部負(fù)責(zé)。?第十八?條網(wǎng)絡(luò)管?理制度的?主要內(nèi)容?包括：?（一）公?司確保網(wǎng)?絡(luò)設(shè)備處?于適宜的?運(yùn)行狀態(tài)?；同時(shí)監(jiān)?督用戶的?操作情況?，對(duì)造成?網(wǎng)絡(luò)破壞?的部門或?個(gè)人提出?處罰意見?。（二?）原則上?不允許在?網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)?行與工作?無(wú)關(guān)的行?為，通過(guò)?公司網(wǎng)絡(luò)?向互聯(lián)網(wǎng)?站點(diǎn)提供?或發(fā)布的?信息，必?須經(jīng)過(guò)有?關(guān)部門_?___批?準(zhǔn)。（?三）工作?場(chǎng)所變動(dòng)?、建筑物?改造等涉?及對(duì)網(wǎng)絡(luò)?物理連接?產(chǎn)生變更?的工作，?應(yīng)事先通?知行政部?確定變更?方案后做?出決定。?第十九?條固定資?產(chǎn)管理制?度的主要?內(nèi)容包括?：（一?）信息系?統(tǒng)方面的?固定資產(chǎn)?包括辦公?電腦、網(wǎng)?絡(luò)設(shè)備、?打印機(jī)、?液晶顯示?器、筆記?本電腦、?平板電腦?、掃描儀?、刻錄機(jī)?、投影儀?、數(shù)碼照?相機(jī)、打?印服務(wù)器?等電腦周?邊設(shè)備。?（二）?固定資產(chǎn)?放臵地點(diǎn)?應(yīng)遠(yuǎn)離火?源、有害?氣體、強(qiáng)?磁場(chǎng)、多?灰塵場(chǎng)?所等位臵?。（三?）公司對(duì)?固定資產(chǎn)?進(jìn)行統(tǒng)一?申購(gòu)、統(tǒng)?一調(diào)配、?統(tǒng)一報(bào)廢?并定期盤?點(diǎn)。第?二十條信?息系統(tǒng)管?理制度的?主要內(nèi)容?包括：?（一）公?司統(tǒng)一對(duì)?信息系統(tǒng)?軟件進(jìn)行?____?調(diào)試。任?何個(gè)人原?則上不得?____?與工作無(wú)?關(guān)的軟件?。（二?）信息系?統(tǒng)的使用?權(quán)限按照?相關(guān)流程?進(jìn)行申請(qǐng)?，公司實(shí)?時(shí)對(duì)權(quán)限?進(jìn)行跟蹤?。（三?）公司定?期對(duì)信息?系統(tǒng)的數(shù)?據(jù)進(jìn)行備?份，定期?對(duì)備份磁?帶、存儲(chǔ)?設(shè)備進(jìn)行?檢查，確?保備份數(shù)?據(jù)的完整?性、可靠?性。第?二十一條?機(jī)房管?理制度的?主要內(nèi)容?包括：?（一）未?經(jīng)批準(zhǔn)，?任何人員?不得擅自?進(jìn)入機(jī)房?；嚴(yán)禁在?機(jī)房?jī)?nèi)進(jìn)?行與正常?工作無(wú)關(guān)?的行為；?未經(jīng)許可?，任何人?不得隨意?移動(dòng)、拆?裝或使用?機(jī)房?jī)?nèi)的?服務(wù)器、?網(wǎng)絡(luò)設(shè)備?等設(shè)施。?（二）?機(jī)房管理?的資料原?則上不外?借。特殊?情況需外?借時(shí)，借?閱人對(duì)借?閱的書籍?、文檔以?及光盤、?軟盤等必?須登記并?及時(shí)歸還?。（三?）定期檢?查機(jī)房?jī)?nèi)?服務(wù)器和?網(wǎng)絡(luò)的狀?態(tài)；定期?檢查機(jī)房?內(nèi)電力，?空調(diào)，消?防，防雷?設(shè)施；定?期對(duì)機(jī)房?進(jìn)行清潔?和清理。?第五節(jié)?信息傳遞?控制第?二十二條?依據(jù)公司?《信息披?露管理制?度》及《?重大信息?內(nèi)部報(bào)告?制度》的?相關(guān)規(guī)定?，公司信?息傳遞控?制分為內(nèi)?部信息溝?通控制和?____?息披露控?制。第?二十三條?公司建立?內(nèi)部信息?傳遞體系?，制定部?門溝通的?方式、內(nèi)?容、時(shí)限?等相應(yīng)的?控制程序?。（一?）信息傳?遞控制部?門分工如?下。公司?辦公室為?公司內(nèi)部?信息收集?和處理部?門，指定?專人負(fù)責(zé)?業(yè)務(wù)信息?的收集、?整理、存?檔工作。?公司職能?部門等業(yè)?務(wù)部門負(fù)?責(zé)本部門?工作范圍?內(nèi)的信息?收集、處?理、傳?遞和控制?。各業(yè)務(wù)?單位第一?負(fù)責(zé)人為?本部門信?息傳遞控?制的責(zé)任?人。各業(yè)?務(wù)部門員?工，負(fù)責(zé)?本工作崗?位職責(zé)范?圍內(nèi)的信?息控制和?溝通。?（二）公?司提供信?息共享的?技術(shù)平臺(tái)?。各部門?應(yīng)將所收?集和處理?的信息在?不違反保?密制度的?前提下，?及時(shí)與其?他相關(guān)部?門共享。?對(duì)需要保?密的信息?，可以設(shè)?定共享權(quán)?限，進(jìn)行?必要的控?制。（?三）公司?禁止下列?行為。具?備信息收?集職責(zé)的?單位和個(gè)?人未能及?時(shí)對(duì)信息?進(jìn)行收集?和溝通，?造成嚴(yán)重?后果的；?具有信息?處理職責(zé)?，但未能?及時(shí)處理?并反饋的?；故意或?嚴(yán)重不負(fù)?責(zé)任的傳?遞虛假或?錯(cuò)誤信息?，給公司?造成損失?的；違反?公司信息?保密規(guī)定?的；擅自?將公司內(nèi)?部信息向?其他單位?和個(gè)人透?露的；，?以公司名?義披露公?司內(nèi)部信?息的；其?他違反公?司內(nèi)部信?息管理制?度的行為?。（四?）信息提?供人應(yīng)當(dāng)?遵循公司?保密制度?，對(duì)所提?供的保密?信息進(jìn)行?必要的控?制，非因?業(yè)務(wù)需要?，不得將?保密信息?提供給無(wú)?關(guān)人員